01/01/2021 - 31/12/2021 | ||
---|---|---|
|
||
|
10004 | |
|
ARAB JORDAN INVESTMENT BANK | |
|
بنك الاستثمار العربي الاردني | |
|
شركة | |
|
شركة مساهمة عامة | |
|
قطاع مالي | |
|
البنوك التجارية | |
|
السنوي | |
|
لا | |
|
01/01/2021 | |
|
31/12/2021 | |
|
موحدة | |
|
مُدقق | |
|
نعم | |
|
نعم | |
|
JOD | |
|
فعلي | |
|
IFRS | |
|
IAS | |
|
نعم | |
|
لم يتم الحصول عليها |
01/01/2021 - 31/12/2021 | ||||
---|---|---|---|---|
|
||||
|
|
|||
|
||||
|
نص 1 | نص 2 |
كلمة رئيس مجلس الإدارة
حضرات السيدات والسادة مساهمي بنك الاستثمار العربي الأردني الكرام:
يسرني وبالنيابة عن أعضاء مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني تقديم تقريرنا السنوي الثالث والأربعين متضمناً نتائج أعمالنا والقوائم المالية الموحدة والإنجازات الرئيسية المتحققة خلال العام 2021، وخطة البنك المستقبلية للعام 2022.
كان العام 2021 مليئاً بالتحديات الناجمة عن استمرار جائحة فيروس كورونا وتأثيراتها السلبية على الاقتصاد العالمي، وتداعياتها على الاقتصاد الوطني، وعلى الرغم من ذلك، واصل البنك العمل بكافة طاقاته، واستطاع التعامل مع التحديات وحالة عدم اليقين والضابيبة التي احاطت بالمتغيرات الاقتصادية العالمية، وذلك بفضل متانة مركز البنك المالي وقاعدته الرأسمالية، وجهود موظفي البنك الذي واصلوا العمل على توفير أفضل الخدمات للعملاء والمتعاملين.
لقد واجه الاقتصاد العالمي في العام 2021 تحديات ترتبط بالقدرة على دعم مستويات التعافي من الجائحة، وتخفيف آثارها على الشركات والأفراد، خاصة مع استمرار انتشار السلالات المتحورة من الفيروس مثل؛ دلتا التي أجبرت عديد الدول لفرض قيود الحركة من جديد، فيما تسبب تصاعد أسعار الطاقة والانقطاعات في سلاسل الإمداد، ونقص المواد الأولية كالرقائق الإلكترونية إلى ارتفاع التضخم واتساع رقعته وشمل الولايات المتحدة ودول منطقة اليورو ومجموعة من الأسواق الصاعدة والنامية أيضاً.
وفي الولايات المتحدة نما الاقتصاد بنسبة 5.7% في أقوى وتيرة له منذ العام 1984 بعد انكماشه بنسبة 3.4% في العام 2020 مدفوعاً بحزم تحفيز قوية، لكن اتجاهات النمو تباطأت في النصف الثاني من العام مع بروز مشاكل في سلاسل الإمداد، وسوق العمل وارتفاع معدل التضخم إلى أعلى مستوى في 40 عاماً مسجلاً 7%.
أخذت آفاق النمو في الصين بالتراجع في النصف الثاني من العام الماضي جراء أزمة قطاع العقارات وبطء تعافي الاستهلاك الخاص مع الانقطاعات في الإنتاج الصناعي بسبب مشاكل الكهرباء وتقليص الاستثمارات العامة.
وعليه فقد عدّلت المؤسسات الاقتصادية الدولية تقديراتها للنمو العالمي بالخفض إلى ما نسبته 5.9%، مع التفاوت الحاصل في نشر اللقاحات حيث تلقى نحو 55% من مجموع الأفراد حول العالم جرعة واحدة على الأقل، بالإضافة إلى ظهور السلالة "أوميكرون" بنهاية تشرين ثاني 2021 الذي هدد هذا الانتعاش الهش بانتكاسة جديدة.
ولم تكن السلالات الجديدة من الفيروس، الخطر الوحيد الذي هدد الاقتصاد العالمي، بل إن التضخم الذي واصل الارتفاع في النصف الثاني من العام 2021 بات الشغل الشاغل لصناع السياسة النقدية، حيث تضاعفت أسعار النفط والغاز الطبيعي والفحم والمعادن، وصعدت أسعار الغذاء بنسبة تزيد على 28% بحسب تقديرات منظمة الأغذية والزراعة العالمية.
وغلبت الاتجاهات التوسعية على موقف السياسة النقدية حول العالم أغلب فترات العام الماضي لدعم التعافي من الجائحة مع تبني سياسات نقدية تيسيرية لتقديم الدعم اللازم والسيولة والائتمان الموجه للقطاع الخاص، وسجلت اسعار الفائدة مستويات منخفضة صفرية وسالبة في الدول المتقدمة والأسواق الصاعدة وحتى الدول النامية. ولكن إزاء اتساع الموجة التضخمية ألمح عدد من البنوك المركزية إلى قرب عودة المسارات الاعتيادية للسياسة النقدية وفضلت بعضها الانسحاب التدريجي من برامج التيسير الكمي وقرر المجلس الاحتياطي الفدرالي في بداية عام 2022 تعجيل خفض عمليات شراء الأصول وأرسل اشارات برفع الفائدة عدة مرات خلال العام 2022، كما وأعلن البنك المركزي الأوروبي عن إنهاء مشتريات الأصول في مارس 2022 مشرعاً الأبواب لزيادة أسعار الفائدة.
رغم حالة التحسن في الأداء الاقتصادي المتحققة في العام 2021 إلا ان الجائحة واصلت القاء ظلالها الثقيلة على قطاعات اقتصادية واسعة حول العالم، فقطاع السياحة العالمي الذي حقق ناتجا اجماليا قدره 1.9 تريليون دولار لا يزال أقل من مستويات ما قبل الجائحة حين سجل 3.5 تريليون دولار، فيما رفع الاتحاد الدولي للنقل الجوي تقديراته لخسائر شركات الطيران إلى 200 مليار دولار.
على المستوى الإقليمي شهدت الدول العربية مسارات متباينة للتعافي الاقتصادي العام 2021 مع اختلاف مستويات التقدم على صعيد تنفيذ حملات التلقيح الوطنية، ومدى قدرة الحكومات على دعم الانتعاش، وبنهاية العام تباينت مستويات التلقيح بين 40% و87%، ما خفّف القيود الاقتصادية لدى عديد الدول وساهم في تعافي بعض القطاعات كالتصدير والتشييد والتجارة الخارجية والأشغال العامة والصناعات التحويلية والأدوية والاتصالات، مدعومة بحزم تحفيز مالي فاقت قيمتها خلال العامين 2020 و2021 مستوى 340 مليار دولار.
وبحسب تقديرات صندوق النقد الدولي حققت دول المنطقة نمواً اقتصاديا وصل إلى 4.1% في 2021 مقارنة مع انكماش بلغ 3.8% خلال العام 2020، حيث صاحب الزيادة التدريجية لإنتاج النفط لدى دول المنطقة بموجب اتفاق تحالف "أوبك +" ارتفاعات متتالية لأسعار الخام، فانتعش النشاط الصناعي وترافق مع ذلك قوة في الاستهلاك والطلب وزيادة في التحويلات المالية للمغتربين.
على الصعيد المحلي، أظهرت معظم المؤشرات الاقتصادية الوطنية تحسناً في الأداء خلال العام 2021، مقارنة بالإنكماش الذي طغى عليها في العام 2020، مع العودة التدريجية للعمل في كافة القطاعات الاقتصادية.
وسجل الناتج المحلي الإجمالي بأسعار السوق الثابتة نمواً بنسبة 2.1% خلال الثلاثة أرباع الأولى من العام 2021 بالمقارنة مع انكماش نسبته 1.5% خلال ذات الفترة من العام 2020، أما الناتج المحلي بأسعار السوق الجارية فقد نما بنسبة 3.1% مقابل انكماش بنسبة 1.8% خلال ذات الفترة من العام 2020.
على الجهة المقابلة ارتفع معدل التضخم لعام 2021 بنسبة 1.35% مقارنة مع 0.3% في العام 2020، وجاء هذا الارتفاع مع صعود أسعار مجموعة المواد الغذائية والنقل والوقود، انعكاسا لارتفاع أسعار السلع الأساسية والطاقة في الأسواق العالمية.
وفي سوق العمل المحلي بلغ معدل البطالة 23.2% خلال الربع الثالث من العام 2021 وذلك مقارنة مع 23.9% لذات الفترة من 2020 بانخفاض 0.7 نقطة مئوية. وما زالت البطالة مرتفعة في صفوف حملة الشهادة الجامعية حيث بلغت 27.8% خلال الربع الثالث.
وأظهر السوق العقاري الأردني تحسناً خلال العام 2021 مقارنة بالعام الذي سبقه، حيث ارتفع حجم التداول بنسبة 8% مسجلاً 5.021 مليار دينار، وتزامن مع ذلك ارتفاع القيمة التقديرية لبيوعات غير الأردنيين خلال عام 2021 وبنسبة 9% لتبلغ 257 مليون دينار.
وعكست مؤشرات بورصة عمان التحسن الاقتصادي حيث سجل حجم التداول الإجمالي 2 مليار دينار مقارنة مع حوالي مليار دينار لسنة 2020، وبلغ عدد الأسهم المتداولة 1.5 مليار سهم مقارنة مع 1.1 مليار سهم للعام 2020. أما بالنسبة للرقم القياسي المرجح فقد ارتفع 27.8% ليسجل 2118.6 نقطة بنهاية كانون أول 2021 مقارنة مع 1657.2 نقطة بنهاية كانون أول 2020 وارتفعت القيمة السوقية للأسهم المدرجة في العام 2021 بنسبة 20% لتسجل 15.5 مليار دينار.
على صعيد التجارة الخارجية، ارتفع عجز الميزان التجاري في أول 11 شهرا من العام 2021 بنسبة 29.2% إلى 7.824 مليار دينار رغم ارتفاع الصادرات الوطنية بنسبة 20.1% مسجلة 5.447 مليار دينار والمواد المعاد تصديرها 3.3% لتسجل 550 مليون دينار لكن المستوردات التي قفزت 24.2% لتسجل 13.822 مليار دينار تسببت في تصاعد العجز في ظل ارتفاع فاتورة المستوردات النفطية 34.8% مسجلة 1.6 مليار دينار.
ولا يزال النشاط السياحي بعيداً عن مستويات أدائه خلال العام 2019، رغم نمو الدخل السياحي بنسبة 90% خلال العام 2021 ليبلغ 1.9 مليار دينار، مع ارتفاع عدد سياح المبيت بنسبة 90.2% وصولاً إلى 2.359 مليون سائح. وترافق مع ذلك تحسن طفيف في حوالات العاملين في الخارج التي ارتفعت 1.1% في أول 11 شهراً من العام 2021 لتبلغ 2.2 مليار دينار.
وعلى صعيد المالية العامة، سجلت الإيرادات العامة خلال أول 11 شهرا من العام 2021 ما قيمته 7.303 مليار دينار، منها منح خارجية بواقع 584 مليون دينار وإيرادات محلية 6.719 مليار دينار، فيما ارتفع الإنفاق 8.2% ليبلغ 8.8 مليار دينار.
وعليه فقد ارتفع العجز المالي إلى 1.487 مليار دينار بنهاية تشرين ثاني 2021 مقارنة مع عجز قدره 1.768 مليار لذات الفترة من العام 2020. وبلغ رصيد إجمالي الدين الحكومي 35.353 مليار دينار ليشكل بذلك ما نسبته 110.4% من الناتج المحلي الإجمالي.
وفي ظل هذه الأوضاع واصل البنك المركزي الأردني سياسته الرامية لتحقيق الاستقرار النقدي والمالي في ظل استمرار تداعيات الجائحة على الاقتصاد الوطني، وأبقى أسعار الفائدة على أدوات السياسة النقدية كما هي خلال العام 2021، حيث بقي سعر الفائدة الرئيسي 2.5% وذلك في إطار الإجراءات المتخذة لاحتواء تداعيات الوباء على كافة النشاطات الاقتصادية وبما يخفض كلفة التمويل والمساهمة في استمرارية حركة عجلة الاقتصاد الوطني وتعزيز فرص استعادة النشاط الاقتصادي والتعافي.
وخلال العام 2021 قام البنك المركزي برفع سقف البرنامج التمويلي الميسر لدعم الشركات الصغيرة والمتوسطة من 500 إلى 700 مليون دينار وبموجب هذا البرنامج يتم منح المستفيدين تمويل بفائدة اقراض لا تتجاوز 2%.
لقد ساهمت الإجراءات المتخذة من قبل البنك المركزي الأردني في تعزيز النشاط الاقتصادي وتحفيز الطلب المحلي ونمو الائتمان الممنوح لمختلف القطاعات الاقتصادية، في ظل ارتفاع الاحتياطيات الأجنبية بنهاية العام 2021 إلى أعلى مستوياتها تاريخياً مع تخطيها 18 مليار دولار وهو ما يكفي لتغطية مستوردات المملكة من السلع والخدمات لمدة 10 أشهر.
وفيما يتعلق بمؤشرات أداء بنك الاستثمار العربي الأردني خلال العام 2021، فقد تمكن البنك من تحقيق أرباحاً بلغت 18.163 مليون دينار بعد الضريبة بنسبة نمو 57.4% نظراً لتحوط البنك من تداعيات جائحة كورونا في الاعوام السابقة، حيث جاءت هذه النتائج المتميزة برغم الظروف الضاغطة وغير المواتية التي أحدثتها جائحة كورونا في مناطق عمل البنك وعلى كافة الأصعدة السياسية والاقتصادية الصعبة.
كما ارتفعت ودائع العملاء بحدود 2% لتبلغ 1.238 مليار دينار في نهاية العام 2021. فيما زادت التسهيلات الائتمانية المباشرة بنسبة 3.5% لتصل إلى 886.1 مليون دينار.
وحافظ البنك على سلامة محفظته الائتمانية وجودة أصوله، لتبلغ نسبة القروض غير العاملة إلى إجمالي التسهيلات في عام 2021 إلى 1.18% مقارنة مع ما نسبته 1.64% في 2020، والتي تعدّ من أقل النسب بين البنوك الأردنية، أما نسبة كفاية رأس المال فقد بلغت في العام 2021 مستوى 17.43% وفقا لتعليمات بازل III وهي بذلك تفوق بكثير النسب العالمية والمحلية المطلوبة والبالغة 8% و12% على التوالي، مما يؤكد على متانة الوضع المالي للبنك.
واستناداً إلى النتائج المتحققة، فقد أوصى مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني إلى الهيئة العامة بتوزيع أرباح نقدية بقيمة 15 مليون دينار تمثّل ما نسبته 10% من رأسمال البنك.
ويسعدني بهذا الصدد الإشارة إلى استحواذ البنك على الأعمال المصرفية لبنك الكويت الوطني في الأردن منتصف شباط 2022 وبموافقة البنك المركزي الأردني، ليتم تحويل مجمل موجودات ومطلوبات بنك الكويت الوطني الأردن إلى بنك الاستثمار العربي الأردني.
وتأتي هذه الخطوة الرائدة تطبيقاً لاستراتيجية بنك الاستثمار العربي الأردني الخاصة بالتوسع والتي تسارعت وتيرتها خلال العقد الماضي الذي شهد الاستحواذ على الأعمال المصرفية لبنك HSBC في الأردن. كما وتظهر عملية الاستحواذ على الأعمال المصرفية لبنك الكويت الوطني متانة مركز البنك المالي، وموقعه الريادي في السوق المصرفية المحلية.
وفي الختام أتقدم بالشكر لمساهمينا وعملائنا على ثقتهم الغالية في بنك الاستثمار العربي الأردني ومساندتهم الدائمة لنا، وبالغ التقدير للزملاء أعضاء مجلس الإدارة على دورهم في تنفيذ استراتيجية البنك ولكافة أعضاء أسرة البنك على جهودهم المخلصة وعطائهم الدؤوب. ونجدد التزامنا التام بمواصلة العمل على توفير أفضل الخدمات المصرفية والإرتقاء بمؤسستنا إلى أعلى درجات التميز، والمساهمة في نمو بلدنا العزيز وازدهاره في ظل قيادة جلالة الملك عبد الله الثاني ابن الحسين المعظم.
والسلام عليكم ورحمة الله وبركاته،،
هاني عبدالقادر القاضي
رئيـس مجلس الإدارة
كلمة رئيس مجلس الإدارة
حضرات السيدات والسادة مساهمي بنك الاستثمار العربي الأردني الكرام:
يسرني وبالنيابة عن أعضاء مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني تقديم تقريرنا السنوي الثالث والأربعين متضمناً نتائج أعمالنا والقوائم المالية الموحدة والإنجازات الرئيسية المتحققة خلال العام 2021، وخطة البنك المستقبلية للعام 2022.
كان العام 2021 مليئاً بالتحديات الناجمة عن استمرار جائحة فيروس كورونا وتأثيراتها السلبية على الاقتصاد العالمي، وتداعياتها على الاقتصاد الوطني، وعلى الرغم من ذلك، واصل البنك العمل بكافة طاقاته، واستطاع التعامل مع التحديات وحالة عدم اليقين والضابيبة التي احاطت بالمتغيرات الاقتصادية العالمية، وذلك بفضل متانة مركز البنك المالي وقاعدته الرأسمالية، وجهود موظفي البنك الذي واصلوا العمل على توفير أفضل الخدمات للعملاء والمتعاملين.
لقد واجه الاقتصاد العالمي في العام 2021 تحديات ترتبط بالقدرة على دعم مستويات التعافي من الجائحة، وتخفيف آثارها على الشركات والأفراد، خاصة مع استمرار انتشار السلالات المتحورة من الفيروس مثل؛ دلتا التي أجبرت عديد الدول لفرض قيود الحركة من جديد، فيما تسبب تصاعد أسعار الطاقة والانقطاعات في سلاسل الإمداد، ونقص المواد الأولية كالرقائق الإلكترونية إلى ارتفاع التضخم واتساع رقعته وشمل الولايات المتحدة ودول منطقة اليورو ومجموعة من الأسواق الصاعدة والنامية أيضاً.
وفي الولايات المتحدة نما الاقتصاد بنسبة 5.7% في أقوى وتيرة له منذ العام 1984 بعد انكماشه بنسبة 3.4% في العام 2020 مدفوعاً بحزم تحفيز قوية، لكن اتجاهات النمو تباطأت في النصف الثاني من العام مع بروز مشاكل في سلاسل الإمداد، وسوق العمل وارتفاع معدل التضخم إلى أعلى مستوى في 40 عاماً مسجلاً 7%.
أخذت آفاق النمو في الصين بالتراجع في النصف الثاني من العام الماضي جراء أزمة قطاع العقارات وبطء تعافي الاستهلاك الخاص مع الانقطاعات في الإنتاج الصناعي بسبب مشاكل الكهرباء وتقليص الاستثمارات العامة.
وعليه فقد عدّلت المؤسسات الاقتصادية الدولية تقديراتها للنمو العالمي بالخفض إلى ما نسبته 5.9%، مع التفاوت الحاصل في نشر اللقاحات حيث تلقى نحو 55% من مجموع الأفراد حول العالم جرعة واحدة على الأقل، بالإضافة إلى ظهور السلالة "أوميكرون" بنهاية تشرين ثاني 2021 الذي هدد هذا الانتعاش الهش بانتكاسة جديدة.
ولم تكن السلالات الجديدة من الفيروس، الخطر الوحيد الذي هدد الاقتصاد العالمي، بل إن التضخم الذي واصل الارتفاع في النصف الثاني من العام 2021 بات الشغل الشاغل لصناع السياسة النقدية، حيث تضاعفت أسعار النفط والغاز الطبيعي والفحم والمعادن، وصعدت أسعار الغذاء بنسبة تزيد على 28% بحسب تقديرات منظمة الأغذية والزراعة العالمية.
وغلبت الاتجاهات التوسعية على موقف السياسة النقدية حول العالم أغلب فترات العام الماضي لدعم التعافي من الجائحة مع تبني سياسات نقدية تيسيرية لتقديم الدعم اللازم والسيولة والائتمان الموجه للقطاع الخاص، وسجلت اسعار الفائدة مستويات منخفضة صفرية وسالبة في الدول المتقدمة والأسواق الصاعدة وحتى الدول النامية. ولكن إزاء اتساع الموجة التضخمية ألمح عدد من البنوك المركزية إلى قرب عودة المسارات الاعتيادية للسياسة النقدية وفضلت بعضها الانسحاب التدريجي من برامج التيسير الكمي وقرر المجلس الاحتياطي الفدرالي في بداية عام 2022 تعجيل خفض عمليات شراء الأصول وأرسل اشارات برفع الفائدة عدة مرات خلال العام 2022، كما وأعلن البنك المركزي الأوروبي عن إنهاء مشتريات الأصول في مارس 2022 مشرعاً الأبواب لزيادة أسعار الفائدة.
رغم حالة التحسن في الأداء الاقتصادي المتحققة في العام 2021 إلا ان الجائحة واصلت القاء ظلالها الثقيلة على قطاعات اقتصادية واسعة حول العالم، فقطاع السياحة العالمي الذي حقق ناتجا اجماليا قدره 1.9 تريليون دولار لا يزال أقل من مستويات ما قبل الجائحة حين سجل 3.5 تريليون دولار، فيما رفع الاتحاد الدولي للنقل الجوي تقديراته لخسائر شركات الطيران إلى 200 مليار دولار.
على المستوى الإقليمي شهدت الدول العربية مسارات متباينة للتعافي الاقتصادي العام 2021 مع اختلاف مستويات التقدم على صعيد تنفيذ حملات التلقيح الوطنية، ومدى قدرة الحكومات على دعم الانتعاش، وبنهاية العام تباينت مستويات التلقيح بين 40% و87%، ما خفّف القيود الاقتصادية لدى عديد الدول وساهم في تعافي بعض القطاعات كالتصدير والتشييد والتجارة الخارجية والأشغال العامة والصناعات التحويلية والأدوية والاتصالات، مدعومة بحزم تحفيز مالي فاقت قيمتها خلال العامين 2020 و2021 مستوى 340 مليار دولار.
وبحسب تقديرات صندوق النقد الدولي حققت دول المنطقة نمواً اقتصاديا وصل إلى 4.1% في 2021 مقارنة مع انكماش بلغ 3.8% خلال العام 2020، حيث صاحب الزيادة التدريجية لإنتاج النفط لدى دول المنطقة بموجب اتفاق تحالف "أوبك +" ارتفاعات متتالية لأسعار الخام، فانتعش النشاط الصناعي وترافق مع ذلك قوة في الاستهلاك والطلب وزيادة في التحويلات المالية للمغتربين.
على الصعيد المحلي، أظهرت معظم المؤشرات الاقتصادية الوطنية تحسناً في الأداء خلال العام 2021، مقارنة بالإنكماش الذي طغى عليها في العام 2020، مع العودة التدريجية للعمل في كافة القطاعات الاقتصادية.
وسجل الناتج المحلي الإجمالي بأسعار السوق الثابتة نمواً بنسبة 2.1% خلال الثلاثة أرباع الأولى من العام 2021 بالمقارنة مع انكماش نسبته 1.5% خلال ذات الفترة من العام 2020، أما الناتج المحلي بأسعار السوق الجارية فقد نما بنسبة 3.1% مقابل انكماش بنسبة 1.8% خلال ذات الفترة من العام 2020.
على الجهة المقابلة ارتفع معدل التضخم لعام 2021 بنسبة 1.35% مقارنة مع 0.3% في العام 2020، وجاء هذا الارتفاع مع صعود أسعار مجموعة المواد الغذائية والنقل والوقود، انعكاسا لارتفاع أسعار السلع الأساسية والطاقة في الأسواق العالمية.
وفي سوق العمل المحلي بلغ معدل البطالة 23.2% خلال الربع الثالث من العام 2021 وذلك مقارنة مع 23.9% لذات الفترة من 2020 بانخفاض 0.7 نقطة مئوية. وما زالت البطالة مرتفعة في صفوف حملة الشهادة الجامعية حيث بلغت 27.8% خلال الربع الثالث.
وأظهر السوق العقاري الأردني تحسناً خلال العام 2021 مقارنة بالعام الذي سبقه، حيث ارتفع حجم التداول بنسبة 8% مسجلاً 5.021 مليار دينار، وتزامن مع ذلك ارتفاع القيمة التقديرية لبيوعات غير الأردنيين خلال عام 2021 وبنسبة 9% لتبلغ 257 مليون دينار.
وعكست مؤشرات بورصة عمان التحسن الاقتصادي حيث سجل حجم التداول الإجمالي 2 مليار دينار مقارنة مع حوالي مليار دينار لسنة 2020، وبلغ عدد الأسهم المتداولة 1.5 مليار سهم مقارنة مع 1.1 مليار سهم للعام 2020. أما بالنسبة للرقم القياسي المرجح فقد ارتفع 27.8% ليسجل 2118.6 نقطة بنهاية كانون أول 2021 مقارنة مع 1657.2 نقطة بنهاية كانون أول 2020 وارتفعت القيمة السوقية للأسهم المدرجة في العام 2021 بنسبة 20% لتسجل 15.5 مليار دينار.
على صعيد التجارة الخارجية، ارتفع عجز الميزان التجاري في أول 11 شهرا من العام 2021 بنسبة 29.2% إلى 7.824 مليار دينار رغم ارتفاع الصادرات الوطنية بنسبة 20.1% مسجلة 5.447 مليار دينار والمواد المعاد تصديرها 3.3% لتسجل 550 مليون دينار لكن المستوردات التي قفزت 24.2% لتسجل 13.822 مليار دينار تسببت في تصاعد العجز في ظل ارتفاع فاتورة المستوردات النفطية 34.8% مسجلة 1.6 مليار دينار.
ولا يزال النشاط السياحي بعيداً عن مستويات أدائه خلال العام 2019، رغم نمو الدخل السياحي بنسبة 90% خلال العام 2021 ليبلغ 1.9 مليار دينار، مع ارتفاع عدد سياح المبيت بنسبة 90.2% وصولاً إلى 2.359 مليون سائح. وترافق مع ذلك تحسن طفيف في حوالات العاملين في الخارج التي ارتفعت 1.1% في أول 11 شهراً من العام 2021 لتبلغ 2.2 مليار دينار.
وعلى صعيد المالية العامة، سجلت الإيرادات العامة خلال أول 11 شهرا من العام 2021 ما قيمته 7.303 مليار دينار، منها منح خارجية بواقع 584 مليون دينار وإيرادات محلية 6.719 مليار دينار، فيما ارتفع الإنفاق 8.2% ليبلغ 8.8 مليار دينار.
وعليه فقد ارتفع العجز المالي إلى 1.487 مليار دينار بنهاية تشرين ثاني 2021 مقارنة مع عجز قدره 1.768 مليار لذات الفترة من العام 2020. وبلغ رصيد إجمالي الدين الحكومي 35.353 مليار دينار ليشكل بذلك ما نسبته 110.4% من الناتج المحلي الإجمالي.
وفي ظل هذه الأوضاع واصل البنك المركزي الأردني سياسته الرامية لتحقيق الاستقرار النقدي والمالي في ظل استمرار تداعيات الجائحة على الاقتصاد الوطني، وأبقى أسعار الفائدة على أدوات السياسة النقدية كما هي خلال العام 2021، حيث بقي سعر الفائدة الرئيسي 2.5% وذلك في إطار الإجراءات المتخذة لاحتواء تداعيات الوباء على كافة النشاطات الاقتصادية وبما يخفض كلفة التمويل والمساهمة في استمرارية حركة عجلة الاقتصاد الوطني وتعزيز فرص استعادة النشاط الاقتصادي والتعافي.
وخلال العام 2021 قام البنك المركزي برفع سقف البرنامج التمويلي الميسر لدعم الشركات الصغيرة والمتوسطة من 500 إلى 700 مليون دينار وبموجب هذا البرنامج يتم منح المستفيدين تمويل بفائدة اقراض لا تتجاوز 2%.
لقد ساهمت الإجراءات المتخذة من قبل البنك المركزي الأردني في تعزيز النشاط الاقتصادي وتحفيز الطلب المحلي ونمو الائتمان الممنوح لمختلف القطاعات الاقتصادية، في ظل ارتفاع الاحتياطيات الأجنبية بنهاية العام 2021 إلى أعلى مستوياتها تاريخياً مع تخطيها 18 مليار دولار وهو ما يكفي لتغطية مستوردات المملكة من السلع والخدمات لمدة 10 أشهر.
وفيما يتعلق بمؤشرات أداء بنك الاستثمار العربي الأردني خلال العام 2021، فقد تمكن البنك من تحقيق أرباحاً بلغت 18.163 مليون دينار بعد الضريبة بنسبة نمو 57.4% نظراً لتحوط البنك من تداعيات جائحة كورونا في الاعوام السابقة، حيث جاءت هذه النتائج المتميزة برغم الظروف الضاغطة وغير المواتية التي أحدثتها جائحة كورونا في مناطق عمل البنك وعلى كافة الأصعدة السياسية والاقتصادية الصعبة.
كما ارتفعت ودائع العملاء بحدود 2% لتبلغ 1.238 مليار دينار في نهاية العام 2021. فيما زادت التسهيلات الائتمانية المباشرة بنسبة 3.5% لتصل إلى 886.1 مليون دينار.
وحافظ البنك على سلامة محفظته الائتمانية وجودة أصوله، لتبلغ نسبة القروض غير العاملة إلى إجمالي التسهيلات في عام 2021 إلى 1.18% مقارنة مع ما نسبته 1.64% في 2020، والتي تعدّ من أقل النسب بين البنوك الأردنية، أما نسبة كفاية رأس المال فقد بلغت في العام 2021 مستوى 17.43% وفقا لتعليمات بازل III وهي بذلك تفوق بكثير النسب العالمية والمحلية المطلوبة والبالغة 8% و12% على التوالي، مما يؤكد على متانة الوضع المالي للبنك.
واستناداً إلى النتائج المتحققة، فقد أوصى مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني إلى الهيئة العامة بتوزيع أرباح نقدية بقيمة 15 مليون دينار تمثّل ما نسبته 10% من رأسمال البنك.
ويسعدني بهذا الصدد الإشارة إلى استحواذ البنك على الأعمال المصرفية لبنك الكويت الوطني في الأردن منتصف شباط 2022 وبموافقة البنك المركزي الأردني، ليتم تحويل مجمل موجودات ومطلوبات بنك الكويت الوطني الأردن إلى بنك الاستثمار العربي الأردني.
وتأتي هذه الخطوة الرائدة تطبيقاً لاستراتيجية بنك الاستثمار العربي الأردني الخاصة بالتوسع والتي تسارعت وتيرتها خلال العقد الماضي الذي شهد الاستحواذ على الأعمال المصرفية لبنك HSBC في الأردن. كما وتظهر عملية الاستحواذ على الأعمال المصرفية لبنك الكويت الوطني متانة مركز البنك المالي، وموقعه الريادي في السوق المصرفية المحلية.
وفي الختام أتقدم بالشكر لمساهمينا وعملائنا على ثقتهم الغالية في بنك الاستثمار العربي الأردني ومساندتهم الدائمة لنا، وبالغ التقدير للزملاء أعضاء مجلس الإدارة على دورهم في تنفيذ استراتيجية البنك ولكافة أعضاء أسرة البنك على جهودهم المخلصة وعطائهم الدؤوب. ونجدد التزامنا التام بمواصلة العمل على توفير أفضل الخدمات المصرفية والإرتقاء بمؤسستنا إلى أعلى درجات التميز، والمساهمة في نمو بلدنا العزيز وازدهاره في ظل قيادة جلالة الملك عبد الله الثاني ابن الحسين المعظم.
والسلام عليكم ورحمة الله وبركاته،،
هاني عبدالقادر القاضي
رئيـس مجلس الإدارة
بيـــانـــات الإفـصـــاح المطـلـوبــة
بمـوجــب تعليمات هيئة الأوراق المالية
بيـــانـــات الإفـصـــاح المطـلـوبــة بمـوجــب المــادة (4) من تعليـمـات إفـصـاح الشركات المصدرة
والمعايير المحاسبية ومعايير التدقيق الصـــادرة عــن هـيـئــة الأوراق المالية
عن السنة المالية المنتهية في 31/12/2120
1- كلمة رئيس مجلس الإدارة
وردت في متن التقرير.
1.أ- أنشطة البنك الرئيسية
ورد في متن التقرير.
1.ب- الفروع والمكاتب والشركات التابعة والبنك الحليف محلياً ودولياً وعدد الموظفين في كل منها
ورد في متن التقرير.
1.ج- حجم الإستثمار الرأسمالي للبنك
بلغ حجم الإستثمار الرأسمالي للبنك خلال عام 2120 مبلغ 2.6 مليون دينار.
2- الشركات التابعة للبنك
وردت في متن التقرير.
3.أ- أسماء أعضاء مجلس الإدارة ونبذه تعريفية عن كل واحد منهم
السيـد / هـاني عبدالقادر عبدالله القاضي
المنصــب: رئيس مجلس الإدارة
تاريخ الميلاد: 1962
بكالوريوس هندسة / جامعة أمبريال للعلوم والتكنولوجيا - لندن.
ماجستير إدارة أعمال تخصص مصارف وتمويل / جامعة هارفرد - بوسطن.
ضابط ائتمان في دائرة الإقراض الدولية في بنك JP Morgan نيويورك 1984 – 1986
مساعد مدير دائرة خدمات الاستثمارات البنكية BANKERS TRUSTنيويورك 1988 – 1991.
رئيس مجلس إدارة جمعية البنوك في الأردن لغاية 31/03/2021.
المدير العام والرئيس التنفيذي لبنك الاستثمار العربي الأردني لغاية 27/4/2017.
رئيس هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية سابقاً.
عضو مجلس إدارة في عدد من الشركات المحلية والخارجية.
رئيس مجلس الإدارة لشركة البحر المتوسط للاستثمارات السياحية م.ع.م.
رئيس مجلس الادارة في بنك الاستثمار العربي / قطر.
رئيس مجلس إدارة شركة إدارة صندوق رأس المال و الإستثمار الأردني.
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية
يمثلها سـامـر عبدالقـادر عبدالله القـاضــي اعتباراً من 01/04/2021 .
المنصب: نائب رئيس مجلس الإدارة
تاريخ الميلاد: 1966
بكالوريوس في الإدارة والاقتصاد جامعة Richmond - لنــدن.
مدير قسم دائرة الاستثمار في بنك قطر الوطني من 1987 – 1988.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الأستثمار العربي الأردني آخرها مساعد المدير العام / الخزينة.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
عضو مجلس الإدارة في الشركة المتحدة للتأمين.
مثلها السيد / حـسين هـاشم أحمـد الدبـاس لغاية 31/03/2021.
المنصب: نائب رئيس مجلس الإدارة سابقاً.
تاريخ الميلاد: 1955
بكالوريوس إدارة أعمال من جامعة سان فرانسيسكو - كاليفورنيا عام 1976.
ماجستير في الإدارة والتسـويـق من معهد الإدارة العالمي - أريزونا عام 1978.
تقلد عدة مناصب رفيعة آخرها مديرعام ورئيس تنفيذي للملكية الأردنية من عام 2009 – 2012.
عضو مجلس في إدارة طيران التحالف العالمي سابقاً.
رئيس مجلس إدارة الأجنحـة الملكيــة.
عضـو في مجلس السياحـة الأردنــي.
عضو في مجلـس السياحــة الوطنـي.
نائب رئيس الشرق الأوسط وأفريقيا / IATA من عام 2012 وحتى الآن.
مدير مسؤول في شركة إمباريير للشرق الأوسط وأفريقيا.
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارت المتعددة ويمثلها السيد / وائل عبد القادر عبدالله القاضي اعتبارا من 1/4/2021
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1969
بكالوريوس في علم الكمبيوتر من جامعة Boston عام 1990.
تلقى عدة دورات تدريبية منها دورة مدراء التنفيذيين في الشرق الأوسط في جامعة هارفرد.
عمل لمدة سنة واحدة في أقسام تمويل الشركات والإستثمارات في بنك Dresdner - نيويورك عام 1992.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الإستثمار العربي الأردني ، آخرها مساعد المدير العام / تخطيط و تطوير أعمال البنك.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م سابقاً.
رئيس نادي بريستول روفرز / إنجلترا.
مثلها السيد / كمال سعيد المفلح الفواعير لغاية 31/03/2021
المنصب: عضو مجلس إدارة سابقاً.
تاريخ الميلاد: 1952
بكالوريوس إدارة عامة.
موظف في دائرة التفتيش / البنك المركزي الأردني لغاية عام 1980.
موظف سابق لدى بنك الاستثمار العربي الاردني.
رئيس نادي خريجي الجامعة الأردنية.
المصـرف الليبي الخارجـي ويمثلــه السيد / إمحمد محمد فرج فرج
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1974
بكالوريوس إدارة أعمال.
مدير مكتب الإستثمار الـشعبي الخرطوم / السودان، من عام 2006 – 2009.
مساعد مدير إدارة في إدارة العمليات المصرفية في المصرف الليبي الخارجي.
الشركة العربية لـلإسـتـثـمار ويمثلهـا السـيد / فهد عبد الله سعد الحقباني
المنصـب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1969
بكالوريوس إدارة أعمال.
ماجستير التسويق الدولي.
مدير تسويق إدارة المشاريع في صندوق التنمية الصناعية السعودي.
معيد في معهد الإدارة العامة / المملكة العربية السعودية.
عضو مجلس إدارة شركة تأجير للتمويل / سلطنة عُمان.
عضو مجلس ادارة في بنك الاستثمار العربي الاردني - قطر.
مدير عام الشؤون المالية والإدارية في الشركة العربية للإستثمار / المملكة العربية السعودية.
السـيــد / محمــد محمــود محمد الـعـقـــر
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1948
ماجستير تمويل
مستشار إقليمي لبنك ستاندرد تشارترد 2001 – 2003.
مدير عام إقليمي في الشرق الأوسط لبنكANZ 1998 – 2001.
مدير تنفيذي إقليمي في الشرق الأوسط لبنك ANZ 1993 – 1998.
مالك ومدير شركة الشراع العقارية / قطر.
مؤسس وشريك وعضو مجلس إدارة في شركة قطر للأوراق المالية.
شريك وعضو مجلس إدارة في شركة الثقة للصرافة.
عضو في بنك قطر الدولي.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
السيــد خلـيل محــمــود خليــل أبوالــرب
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1976
بكالوريوس إدارة أعمال وتسويق من جامعة هيرون – لندن 1995.
تقلد عدة مناصب في شركة خالد السويدي ، آخرها نائب مدير عام.
عضو مجلس إدارة The Real Estate Development, Conseil Et Gestion Immobiliere (CGI) – Lebanon.
عضو في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
نائـب المدير العام لشركة KBAS Trading / Qatar.
رئيس مجلس الإدارة في الشركة الوطنية لصناعة الكلورين.
شركة بتـرا لإنشـاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيـد / "محمد شريف" علي شريف الزعبي
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1963
بكالوريوس حقــوق مـع مرتبــة الشــرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.
ماجستير في القانون مع مرتبة الشرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.
عضــو في مـجلـس الأعيــان سابقاً.
وزيــر عــدل سـابــق.
وزيــر الصناعــة والتجــارة السـابق.
عضو في مجلس إدارة البنك المركزي الأردني سابقاً.
عضو في مجلس إدارة في عدد من الشركات المحلية سابقاً.
عضو في مجلس إدارة الخطوط الجوية الملكية الأردنية م.ع.م سابقاً.
شريك في مكتب علي شريف الزعبي محامون ومستشارون قانونيون.
الـسـيـــد / سـائــد جميـــل عارف البـديــري
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1954
بكالوريوس جيولوجيا من الجامعة الأمريكية في بيروت عام 1975.
ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة أريزونا - الولايات المتحدة الأمريكية.
مدير الحسابات في سيتي بنك / الرياض من عام 1978 – 1980.
تقلد عدة مناصب في بنك الكويت الوطني من عام 1980 – 1990، آخرها مساعد مدير عام.
تقلد عدة مناصب رفيعة آخرها مساعد مدير عام في بنك الاستثمار العربي الأردني.
عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط م.ع.م سابقاً.
السيد / خالد "محمد وليد" توفيق زكريا
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1966
بكالوريوس محاسبة ومالية من الجامعــة الأردنيــة – الأردن 1987.
مدير في دائرة الخزينة في بنك الاستثمار العربي الأردني من عام 1992 – 2003.
مساعد مدير عام في بنك المؤسسة العربية المصرفية من عام 2006 – 2008.
عضو مجلس إدارة في البنك الإسلامي الأردني من عام 2010 – 2011.
عضو في مجلس إدارة الشركة الوطنية لصناعة الكلورين سابقاً.
عضو مجلس إدارة في مجموعة اوفتك القابضة.
الـدكـتـــــور / عــدنـــــان عـلــــي سـتـيـتـيـــــه
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1956
بكالوريوس في الإقتصاد والتجارة من جامعة دمشق عام 1980.
بكالوريوس في القانون والعلوم السياسية من جامعة بيروت العربية عام 2008.
ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة ليبزيج- ألمانيا عام 1987.
دكتوراه في الإقتصاد من جامعة ليبزيج - ألمانيا عام 1990.
حالياً يشغل منصب المدير التنفيذي للشؤون القانونية لشركة السلام الدولية للإستثمار.
محكم دولي معتمد لدى مركز قطر الدولي للتوظيف والتحكيم من عام 2008.
محاضر غير متفرغ في جامعة قطر سابقاً.
أستاذ مساعد زائر في جامعة قطر.
عضو مجلس إدارة بنك الإستثمار الفلسطيني سابقاً.
عضو لجنة جائزة المسؤولية الإجتماعية.
عضو في شركة التجمعات للاستثمار السياحية (تاج مول).
عضو في شركة قطر لسحب الالمنيوم.
عضو في شركة سيرين العقارية بيروت.
3. ب - أسماء ورتب أشخاص الإدارة العليا ونبذة تعريفية عن كل واحد منهم
السـيــد / نـاصـر نـاجـي حسـيـن الطراونـة
المنصب: الـمـديـر العام
تاريخ الميلاد: 1964
بـكـالوريــوس فــي علــم الكمبيـوتــر / جامعة إمبريال للعلوم والتكنولوجيا – لندن 1986.
عمل مستشار في شركة شاعر وشركاه حتى عام 1993.
شريك في مؤسسة IBEX Consulting 1994 – 1997.
عمل كمستشار في الوحدة التنفيذية للتخاصية في رئاسة الوزراء عام 1997 – 2000.
مساعد مدير عام / خدمات استثمارية في بنك الاستثمار العربي الأردني عام 2000 – 2017.
رئيس مجلس إدارة لشركة تعدين اليورانيوم الأردنية سابقاً.
عضو مجلس إدارة لشركة البريد الأردني سابقاً.
عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
رئيس هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.
السـيد / سـامـر عبدالقـادر عبدالله القـاضــي لغاية 31/03/2021
المنصب: مساعد المدير العام / الخزينة
تاريخ الميلاد: 1966
بكالوريوس في الإدارة والاقتصاد جامعة Richmond - لنــدن.
مدير قسم دائرة الاستثمار في بنك قطر الوطني من 1987 – 1988.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الأستثمار العربي الأردني آخرها مساعد المدير العام / الخزينة.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.
عضو مجلس الإدارة في الشركة المتحدة للتأمين.
السـيد / وائــل عبدالقـادر عبـدالله القـاضــي لغاية 31/03/2021
المنصب: مساعد المدير العام / تخطيط و تطوير أعمال البنك
تاريخ الميلاد: 1969
بكالوريوس في علم الكمبيوتر من جامعة Boston عام 1990.
تلقى عدة دورات تدريبية منها دورة مدراء التنفيذيين في الشرق الأوسط في جامعة هارفرد.
عمل لمدة سنة واحدة في أقسام تمويل الشركات والإستثمارات في بنك Dresdner - نيويورك عام 1992.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الإستثمار العربي الأردني ، آخرها مساعد المدير العام / تخطيط و تطوير أعمال البنك.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م سابقاً.
رئيس نادي بريستول روفرز / إنجلترا.
السـيــد / رائـد روحي اسكندر المصيص
المنصب: مساعد المدير العام / ماليــة و إدارية / دائرة الخزينة
تاريخ الميلاد: 1979
بكالوريوس في المحاسبة من جامعة العلوم التطبيقية عام 2001.
ماجستير في التمويل والإستثمار من Kingston University – لندن عام 2004.
عمل على تدقيق العديد من البنوك والشركات المالية المحلية والعالمية.
عمل في مجال التدريب المالي والمخاطر في الشرق الأوسط والمملكة المتحدة – بريطانيا.
عمل لمدة 16 سنة في مجال التدقيق والتأكيدات بوظيفة مشارك في إحدى كبرى شركات التدقيق المهنية في الأردن والمملكة المتحدة – بريطانيا.
عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
عضو مجلس إدارة في بنك الأردن الدولي – المملكة المتحدة.
عضو هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.
السـيــد / بـاســل محمــد علـي الأعـــرج
المنصب: مساعد المدير العام / المخاطر
تاريخ الميلاد: 1970
ماجستير علوم مالية ومصرفية / الأكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية- المملكة الأردنية الهاشمية،
عام 1999.
دبلوم عالي تمويل التجارة الخارجية / London Institute of Banking & Finance - بريطانيا، عام 2009.
ماجستير إدارة عامة / جامعة هارفرد – الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2011.
ماجستير إدارة الأعمال / Lancaster University – بريطانيا، عام 2015.
عضو مجلس إدارة في بنك الأردني الدولي – المملكة المتحدة.
عضو مجلس إدارة في شركة الأردنية لإعادة تمويل الرهن العقاري.
عضو مجلس إدارة في شركة البنوك التجارية للمساهمة في الشركات.
عضو مجلس إدارة في شركة الشرق الأوسط لخدمات الدفع (meps).
عضو هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.
عمل لمدة سنة مديراً لإدارة العمليات لدى بنك الإسكان للتجارة والتمويل.
عمـل لمدة 6 سنوات مديراً لإدارة العمليات ومن ثـم مديراً لتطوير الأعمال المصرفية لدى بنك الإتحاد.
السـيــد / محمــد أحمــد زيــد الكيلانــي
المنصب: مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي
تاريخ الميلاد: 1965
بكالوريوس اقتصاد من جامعة اليرموك، عام 1986.
حاصل على شهادات مهنية في التدقيق الداخلي – Certified Bank Auditor/Internal Quality Auditor.
عمل لمدة 16 سنة مراقباً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك الإسلامي الأردني.
عمل لمدة 3 سنوات مديراً لإدارة المراجعة الداخلية في مصرف الوحدة - ليبيا.
عمل لمدة 6 سنوات مديراً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك العربي.
الـسـيــدة / صوفيا فارس يوسف الرزوق
المنصب: مساعد نائب المدير العام / إدارة العمليات المركزية
تاريخ الميلاد: 1981
بكالوريوس العلوم المالية والمصرفية من الجامعة الهاشمية – الأردن، عام 2003.
ماجستير في إدارة الاعمال في التمويل والمصارف من معهد الدراسات المصرفية بالتعاون مع
الجامعة الأردنية، عام 2006.
شهادة DELF - دبلوم في اللغة الفرنسية من المعهد الفرنسي – الأردن، عام 1997.
عملت وتنقلت في أكثر من قسم ومنصب في بنك HSBC الأردن منذ عام 2003.
عملت لمدة 3 سنوات مديراً لعمليات إئتمان الشركات ومن ثم 3 سنوات مديرأ للعمليات المركزية في بنك HSBC الأردن.
عملت 3 سنوات مديراً لدوائر الحوالات المركزية وعمليات الشركات وصيانة الحسابات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني.
عملت مديراً لإدارة العمليات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2017.
السـيــد / إيــاد حــســـن يــوســـف بواطــنــــه
المنصب: مساعد نائب المدير العام / الخزينة والعملات الأجنبية.
تاريخ الميلاد: 1987
بكالوريوس إدارة أعمال – الجامعة الأردنية، عام 2009.
حاصل على عدة شهادات متخصصة في إدارة الخزينة وإدارة المحافظ الإستثمارية.
ضابط حسابات في شركة Texum Jordan لتكنولوجيا المعلومات، عام 2009 – 2010.
عمل لمدة 10 سنوات في بنك الكويت الوطني – مدير دائرة الخزينة والعملات الأجنبية.
الـسـيــد / شريف فارس سليم الصوالحه
المنصب: مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات
تاريخ الميلاد: 1978
بكالوريوس في إدارة الفنادق من جامعة San Francisco State في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2001.
ماجستير في إدارة الاعمال من جامعة Roehampton في المملكة المتحدة، عام 2018.
حاصل على رخصة SERIES 7 و SERIES 66 من هيئة تداول الاوراق المالية الامريكية، عام 2004.
عمل لمدة 5 سنوات كمدير خدمات البريميير وإدارة الثروات والفروع في بنك HSBC الاردن، عام 2009 -2014.
عمل كمدير مشاريع إقليمي في بنك HSBC دبي - الامارات العربية المتحدة، عام 2012.
عمل لمدة سنتان كمدير منطقة في بنك Farmers & Merchants في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2008 – 2009.
عمل لمدة 4 سنوات كنائب الرئيس للخدمات المصرفية التجارية والأفراد في بنك Bank of America في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2004 – 2008.
عمل في خدمات البريميير في بنك Wells Fargo في مدينةBerkeley - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2003 – 2004.
الـسـيــد / طـارق أديـــب فـيـلـيــب الصــايـــغ
المنصب: مساعد المدير العام / خدمات الشركات
تاريخ الميلاد: 1979
بكالوريوس تمويل من جامعة ميريلاند في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2002.
حاصل على شهادة ممارسة التمويل الاصغر المستدام من معهد الدراسات المصرفية / برنامج USAID ، عام 2005.
حاصل على شهادة أخصائي مخاطر من BAI Center for Certification في ولاية شيكاغو - الولايات المتحدة الأمريكية ،عام 2006.
حاصل على رخصة مدير علاقات معتمد من Sigma Management Consultancy / Jordan ، عام 2007.
عمل مدير رئيسي لخدمات الشركات في بنك HSBC الاردن، عام 2010 – 2014.
عمل لدى دائرة خدمات الشركات في بنك ستاندرد تشارتد الاردن، عام 2010.
عمل مديراً رئيسياً لدى فرع الشركات في بنك الإسكان للتجارة والتمويل، عام 2006 – 2010.
عمل في خدمة العملاء في بنك الإتحاد، عام 2005.
عمل في خدمة العملاء في Chevy Chase Bank في ولاية مريلاند - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2000 – 2004.
الـسـيــدة / نيفيــن يحـيـي أديــب الـروســـان
المنصب: مـديـرة دائــرة الإمتثــال
تاريخ الميلاد: 1979
بكالوريوس قانون من جامعة اليرموك – الأردن، عام 2003.
Certified AML / CFT Auditor، عام 2018.
(Certified Anti Money Laundry Consultant (CAMC، عام 2018.
International Advanced Certificate in compliance (ICA) ، عام 2017.
Certified Anti-Money Laundering Specialist (CAMS) ، عام 2014.
مديرة دائرة مراقبة الإمتثال - بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2016.
رئيسة فريق وحدة مراقبة الإمتثال ومكافحة غسل الأموال وتمويل الارهاب - بنك الاستثمار العربي الأردني، عام 2012 – 2016.
شغلت عدة وظائف ومناصب لدى البنك السعودي البريطاني - ساب SABB ، عام 2006 – 2010.
4- أسماء كبار مالكي الأسهم وعدد الأسهم المملوكة لكل منهم مقارنة مع السنة السابقة
Sent in separated excel file
عدد المساهمين الأردنيين (730) مساهم يمتلكون (97.950.230) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (65.300 %).
عدد المساهمين العرب والاجانب (52) مساهم يمتلكون (52.049.770) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (34.700 %).
5- الوضع التنافسي للبنـك وحصتـه من السوق المحلي
الحصة السوقية لفروع البنك في الأردن في نهاية العام 2021:
الحصــة الســوقـيـــــة |
البـيــــــــــــــــــان |
% 3.74 |
الموجـودات |
% 2.84 |
إجمالي ودائع العمـلاء |
% 2.81 |
القروض والتسهيلات الإئتمانية |
6- درجة الإعتماد على موردين محددين أو عملاء رئيسين محلياً وخارجياً
لا يوجد موردين و/أو عملاء رئيسيين محليين وخارجيين يشكلون 10% من إجمالي المشتريات للبنــك.
7- الحماية الحكومية أو الإمتيازات التي يتمتع بها البنك أو أي من منتجاته بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها
لا يوجد أي حماية حكومية أو امتيازات يتمتع بها البنك أو أي مـن منتجاته بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها.
لا يوجد أي براءة اختراع أو حقوق امتياز حصل البنك عليها.
8- القرارات الصادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها التي لها أثر مادي على عمل البنك أو منتجاته أو قدرته التنافسية
لا توجد أي قرارات صادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها لها أثر مادي على البنك أو منتجاته أو قدراته التنافسية، ونقوم بالإلتزام بالمعايير الصادرة عن مجلس معايير المحاسبة الدولية المنظمة للأعمال المالية والمصرفية.
9. أ- الهيكـل التنـظـيـمـي للبـنـك
9.ب- عـدد مـوظـفي البنـــك ومؤهلاتهم العلمية
المجموع |
عدد موظفي الشركة العربية الأردنية للإستثمار والوساطة المالية |
عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني/قطر |
عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني + قبرص |
المؤهـل العلمي |
1 |
-- |
-- |
1 |
دكتــــوراه |
45 |
-- |
1 |
44 |
ماجيـستيــر |
591 |
4 |
9 |
578 |
بكالوريوس |
76 |
1 |
3 |
72 |
دبلــوم |
21 |
-- |
-- |
21 |
ثانوية عامـة |
44 |
1 |
-- |
34 |
دون الثانونيـة |
778 |
6 |
13 |
759 |
المجمـــــــوع |
9.ج- البرامج والدورات التدريبية والشهدات المهنية المتخصصة لموظفي البنــك
عدد الموظفين |
إسم الدورة |
122 |
اعرف قبل - التعامل الفدية الالكترونية |
48 |
اعرف قبل - توعية في التصيد الالكتروني |
449 |
نظام اعرف قبل - توعية في امن المعلومات |
51 |
استخدام نظام وورلد تشيك |
19 |
الاعتمادات المستندية - اساسي ومتوسط |
131 |
التعديلات على السياسة الائتمانية |
204 |
التميز في خدمة العملاء |
182 |
المنتجات والخدمات المصرفية |
17 |
بانكس والعمليات المصرفية علاقات العملاء |
8 |
تدريب مركز الاتصال |
21 |
تدريب مركز البرستيج |
38 |
حوالات ويسترن يونيون |
35 |
مكافحة غسل الاموال وتمويل الارهاب |
26 |
نظام بانكس والعمليات المصرفية للتلر |
16 |
ورشة - منتجات التأمين المصرفي |
40 |
ورشة التوعية بالمخاطر التشغيلية |
4 |
ادارة الثروات |
1 |
ادارة علاقات المؤسسات المالية |
3 |
الإجهاد الشامل في المؤسسات المالية |
1 |
تجنب تطبيقات الائتمان الطويلة |
3 |
تحسين جودة الاقراض |
16 |
تدريب كرول - الامتثال |
2 |
ضمان القروض |
2 |
لقاء مجموعة خبراء الامتثال |
4 |
مجموعة عمل التقنيات المالية |
2 |
مستقبل الامن السيبراني |
8 |
منتدى تشجيع الابتكار الرقمي والمدفوعات |
1 |
مؤشرات المخاطر المصرفية - ملتقى |
2 |
20/ قانون مكافحة غسل الاموال رقم 2021 |
3 |
ادارة مخاطر المعلومات |
2 |
اصدار تقارير الاستدامة |
2 |
اعرف عميلك والتعامل معه الكترونيا |
2 |
الامتثال |
1 |
الامتثال الرقابي |
20 |
الامتثال ومكافحة غسل الاموال - الجدد |
12 |
البيع المصرفي المتقدم |
1 |
التحليل الائتماني المحافظ الاقراضية |
2 |
التشريعات في ادارة الموارد البشرية |
2 |
الجوانب العملية في الاساليب البيعية |
1 |
الذكاء الاصطناعي والامن السيبراني |
1 |
العقوبات والحظر |
2 |
المعالجة المحاسبية لمعايير البلاغ المالي |
2 |
المهارات القادية للمدراء |
1 |
تدقيق عمليات الخزينة |
1 |
تصميم وتطوير المنتجات والخدمات والتمويل |
1 |
حماية المستهلك المالي |
4 |
خطط العمل في مواجهة جائحة كورونا |
20 |
كشف تزوير التواقيع والوثائق والمستندا |
1 |
كفاءة الموارد في الصناعة |
14 |
متطلبات الوصول الاشخاص ذوو الاعاقة |
4 |
ملتقى الاشتمال المالي |
3 |
مهارات التفاوض والتحصيل للديوت غ.ع |
3 |
ورشة ادارة الامن السيبراني |
3 |
ورشة اطلاق الهوية الرقمية |
عدد الموظفين |
الشهادات المهنية المتخصصة |
2 |
كوبيت 19 |
1 |
الدبلوم المهني المتخصص - ضابط الامتثال |
1 |
احتبار السيزا |
2 |
الدبلوم المهني المتخصص - ضابط ائتمان |
1 |
شهادة اخصائي مكافحة غسل الاموال المعتمد |
1 |
اخصائي معتمد في العقوبات - سي جي اس اس |
1 |
شهادة دولية متقدمة في الامتثال التنظيمي |
1 |
محترف ادارة المشاريع - بي ام بي |
10- المخاطر التي يتعرض البنك لها
لا يوجد مخاطر تعرض لها البنك أو من الممكن أن يتعرض البنك لها خلال السنة اللاحقة ولها تأثير مادي عليها.
11- الإنجازات التي حققها البنــك خلال السنة المالية
وردت ضمن التقرير.
12- الأثر المالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية، ولا تدخل ضمن نشاط البنك الرئيسي
لا يوجد أي أثر مالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية ولا تدخل ضمن نشاط البنك الرئيسي.
13- السلسلة الزمنية للأرباح أو الخسائر المحققة والأرباح الموزعة وصافي حقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية
تطور صافي الأرباح والأرباح الموزعة وحقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية للسنوات 2017 – 2021 (دينار أردني) كما يلي:
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
البيـــان |
28.506.682 |
17.024.479 |
23.665.970 |
24.396.422 |
25.774.257 |
الأرباح المتحققة |
15.000.000 |
15.000.000 |
- |
13.500.000 |
13.500.000 |
الأرباح الموزعة |
210.078.277 |
206.113.738 |
196.690.264 |
194.856.787 |
198.700.954 |
صافي حقوق المساهمين |
1.41 |
1.19 |
1.31 |
1.28 |
1.75 |
أسعار الأوراق المالية (سعر إغلاق السهم) |
14- تحليل المركز المالي للبنـك ونتائج أعماله خلال السنة المالية
وردت ضمن التقرير.
15- التطورات المستقبلية الهامة والخطة المستقبلية للبنــك للسنة القادمة
وردت ضمن التقرير.
16- أتعاب مدققي الحسابات لعام 2021
بلغت أتعاب مدققي الحسابات داخل المملكة وخارجها مبلغ (284,340) دينار كما في نهاية عام 2021.
17.أ- عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل أعضاء مجلس الإدارة
إســــــم المساهم |
المنصب |
الجنسية |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
الشركات المسيطر عليها |
عدد الاسهم المملوكة |
مجموع عدد الأسهم المملوكة |
||||
السيد/ هاني عبدالقادر عبد الله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
أردنـيـــة
|
14.002.352 |
14.002.352 |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية
شركة بترا لإدارة وإنشاء المطاعم
شركة رونق الثقة للاستثمارات التجارية
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة
شركة اليقين للإستثمار |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها السيد/ سامر عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة / نائب رئيس مجلس الإدارة |
أردنـيــة
أردنـيــة |
10.000 |
10.000 |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات ويمثلها السيد/ وائل عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيــة أردنـيــة |
10.000 |
10.000 |
|
المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد/ إمحمد محمد فرج فرج |
عضو مجلس إدارة |
لـيـبـية ليبــية |
19.186.363 |
19.186.363 |
|
الشركة العربية للاستثمار/ الرياض ويمثلها السيد/ فهد عبد الله سعد الحقباني |
عضو مجلس إدارة |
سـعـودية سـعـودية |
15.375.000 |
15.375.000 |
|
السيد/ محمد محمود محمد العقر |
عضو مجلس إدارة |
قـطـريـة |
1.314.482 |
581.982 |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
السيد/ خليل محمود خليل أبوالرب |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيـــة |
1.600.000 |
1.600.000 |
شركة البحر المتوسط لإستثمارات السياحية |
شـركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيد/ "محمد شريف" علي الزعبي |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيــة أردنـــية |
45.451 |
45.451 |
|
السيد/ سـائـد جميل عارف الـبـديـري |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيــة |
30.000 |
30.000 |
|
السيد/ خالد "محمد وليد" توفيق زكريا |
عضو مجلس إدارة |
أردنـــية |
35.000 |
35.000 |
|
الدكتور/ عدنان علي ستيتية |
عضو مجلس إدارة |
كـنـديــة |
10.000 |
10.000 |
|
17.ب- عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل الإدارة العليــا
إســــــم المساهم |
المنصب |
الجنسية |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
الشركات المسيطر عليها |
عدد الاسهم المملوكة |
عدد الأسهم المملوكة |
||||
السيد/ نـاصـر ناجي حسين الطـراونـة |
المدير العام |
أردنـيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ رائد روحي اسكندر المصيص |
مساعد المدير العام/ مالية و إدارية / دائرة الخزينة |
أردنـيــة |
12.000 |
10.000 |
|
السيد/ بـاسـل محمد علي الأعرج |
مساعد المدير العام/ المخاطر |
أردنـيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ محمد أحمد زيد الكيلاني |
مساعد المدير العام/ التدقيق الداخلي |
أردنــيــة |
--- |
--- |
|
السيدة/ صوفيا فارس يوسف الرزوق |
مساعد نائب المدير العام/ العمليات المركزية |
أردنــيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ إيـاد حسـن يوسـف بواطنه |
مساعد نائب المدير العام/ الخزينـة والعملات الأجنبية |
أردنــيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ شريف فارس سليم الصوالحة |
مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات |
أردنـيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ طارق أديب فيليب الصايغ |
مساعد المدير العام / خدمات الشركات |
أردنـيــة |
-- |
-- |
|
السيدة/ نيفين يحيي أديب الروسان |
مديرة دائرة الإمتثال |
أردنـيــة |
-- |
-- |
|
17.ج- عدد الأوراق المالية المملوكة لأقارب أعضاء مجلس الإدارة وأقارب أشخاص الإدارة العليا (الزوجة والأولاد القصر فقط)
إســــــم المساهم |
الصلة |
الجنسية |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
عدد الاسهم المملوكة |
مجموع عدد الأسهم المملوكة |
|||
السيــد/ سـائـد جميل عارف البديـري السيـدة/ لبنى عبدالرحيم حافظ ارشيـد |
زوجــــة |
أردنـيـة |
1.363 |
1.363 |
17.د- عدد الأوراق المالية المصدرة من قبل البنك والمملوكة من قبل شركات مسيطر عليها هي كما يلي:
إســم العضـــو |
المنصــــــــب الإداري بالبنك
|
إســـم الشركـة المسيطر عليها
|
الصفـــــــة القانونيــــة
|
الجنسية |
عــــــدد الأوراق المملــوكـــــــــة |
|
2021 |
2020 |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيـــة |
28908سهم |
28908 سهم |
سامر عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيــــة |
28908 سهم |
28908 سهم |
وائل عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيــــة |
28908 سهم |
28908 سهم |
خليل محمود خليل أبوالرب |
عضــو مـجلـس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شــركــة مــساهمـة عـامة |
أردنـيــــة |
28908 سهم |
28908 سهم |
محمد محمود محمد العقــر |
عضو مجلس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيــــة |
28908 سهـم |
28908 سهم |
هـانـــي عبدالقـــادر عبدالله القــاضــــي |
رئيس مجلس الإدارة
|
شــركـــة بـتــــرا لإنشاء وإدارة المطاعم |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيــــة |
45451 سهم |
45451 سهم |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيـــة |
10000سهم |
10000 سهم |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة بيرق الأدن الأولى للإستثمارات المتعددة |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيـــة |
10000سهم |
10000 سهم |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة اليقين للإستثمار |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيـــة |
68181 سهم |
68181 سهم |
سامر عبدالقادر عبدالله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة اليقين للإستثمار |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيــة |
68181 سهم |
68181 سهم |
وائل عبدالقادر عبدالله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة اليقين للإستثمار |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيــة |
68181 سهم |
68181 سهم |
لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أقارب أعضاء مجلس الإدارة، كما لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أشـخاص الإدارة العليا وأقاربهم.
18.أ- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها رئيس وأعضاء مجلس الإدارة
بلغ إجمالي الأجور والأتعاب والرواتب والعلاوات ومصاريف الـسفر والإنتقال المدفوعة لرئيس وأعضاء مجلس الإدارة، لعام 2021 مبلغ (1,228,523) دينار وتفاصيل ذلك كما يلي:-
إســـــــــــــــــــــــــــــم الـــعــــضـــــــــــــــــــو |
الـــمـــنـــصـــــب
|
عقـــــــــــــود ســـنــويــــة
ديـنـــــــــار
|
الـمـكـــافـآت الـسـنـويـــــة
ديـــنــــــــار |
نفـقــات الســفــر السنوية والأخرى
ديــنــــــــار |
مـصــــــــاريــف الـتـنــقــــلات
ديـنــــــــــــار |
إجـــمــالــــي المزايا الـسـنويــة
ديـــنـــــــــار |
الـسيـد/ هــانـــي عبــدالـقـادر عبدالله الـقـاضــــــي
|
رئـيـس مجـلــــس الإدارة
|
730,000 |
5,000 |
27,985 |
21,600 |
784,585 |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية و يمثلها السيد/ حسين هاشم أحمد الدباس لغاية 31/03/2021 |
نائب رئيـس مـجـلـــس الإدارة |
- |
5,000 |
17,000 |
5,400 |
27,400 |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية و يمثلها السيد/ سامر عبد القادر عبد الله القاضي اعتبارا من 01/04/2021 |
نائب رئيـس مـجـلـــس الإدارة |
- |
- |
12,750 |
16,200 |
28,950 |
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة ويمثلها السيد/ كمال سعيد المفلح الفواعير لغاية 31/03/2021 |
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
13,000 |
5,400 |
23,400 |
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة ويمثلها السيد/ وائل عبد القادر عبد الله القاضي اعتبارا من 01/04/2021 |
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
- |
13,500 |
16,200 |
29,700 |
المـصـرف الـلـيـبـي الخــارجـــي ويمـثـلــــه الـسـيـد/ إمحــمــد محـمــد فـــرج فـــــرج
|
عضــو مـجـــلــــــس الإدارة |
- |
5,000 |
18,344 |
21,600 |
44,944 |
الشركة العربية للإستثمار ويمثلها السيد/ فهد عبدالله سعد الحقباني
|
عضــو مـجـــلــــــس الإدارة |
- |
5,000 |
16,344 |
21,600 |
42,944 |
الــسيــد/ مـحـمــد محمـود محـمـد العقـر
|
عــضـــــــــــو مجلس الإدارة |
- |
5,000 |
4,000 |
21,600 |
30,600 |
الســيـد/ خلـيــل مـحـمــود خليل أبـــو الــــرب
|
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
10,000 |
21,600 |
36,600 |
شركة بترا لإنشـاء وإدارة المطاعــم ويمثلها معالي الـسيــد/ "محـمـد شـريـف" علي شريف الـزعـبــي |
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
14,000 |
21,600 |
40,600 |
السيــد/ ســائــد جميـل عارف البديـــري
|
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
18,500 |
21,600 |
45,100 |
السيد/ خالد "محمد وليد" توفيق زكريا |
عــضـــــــــــو مجلس الإدارة |
- |
5,000 |
19,500 |
21,600 |
46,100 |
الدكتـــور/ عـدنـان علـي سـتـيـتـيــــه |
عــضـــــــــــو مجلس الإدارة |
- |
5,000 |
21,000 |
21,600 |
47,600 |
المجـمـــــــــوع |
|
730,000 |
55,000 |
205,923 |
237,600 |
1,228,523 |
18.ب- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها الإدارة التنفيذية العليا خلال عام 2021
الإدارة الـتـنـفـيـــذيــه الـعــلــيـــا |
الـــمـــنـــصـــــب
|
الـــرواتــــــب الســـنــويــــة والمكافـــآت
ديـنـــــــــار |
مـصــــــــاريــــف الـسـفـر والإنـتقـال
ديـنــــــــــــار |
إجـــمــالــــي المزايا الـسـنويــة
ديـــنـــــــــار |
الســـيــــد/ نـاصـر نـاجـي حـسـيـن الطراونـه
|
الـــمـــديـــــــــر الـــــعـــــــــــــــام |
376,027 |
- |
376,027 |
الســيـد/ ســامـر عبـدالقــادر عبـداللـه القـاضي * لغاية 31/03/2021 |
مسـاعـد المديـر العــام / الخزينـة |
84,522 |
- |
84,522 |
الـســيـد/ وائــل عـبـدالــقــادر عبداللـه القاضـي * لغاية 31/03/2021 |
مساعد المــديــر العــام / تخطيط وتطـويـــر أعمــــال البنــك |
61,650 |
- |
61,650 |
الــسـيـــد/ رائـــد روحــي اسـكـنـدر المصيص
|
مــســاعــد الـمـديـر العام/ مالي / إداري / دائرة الخزينة |
169,741 |
3,870 |
173,611 |
الـسـيــــد/ بـاســــل محـــمــد علــي الأعـــــرج |
مسـاعـد الـمـديـــــر الـعـــــــام / المخاطــر |
155,848 |
4,770 |
160,618 |
الــســيــد/ مـحـمــــد أحـمــد زيـد الكيـــلانــي |
مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي |
127,676 |
605 |
128,281 |
السـيـــدة/ صــوفـيــا فــارس يـوسـف الرزوق |
مساعد نائب المدير العام / العـمـليـــــــــات المركزية |
86,190 |
- |
86,190 |
الــســيــد/ إيــــاد حـســـن يـوســف بواطنـــه |
مساعد نائب المدير العام / الخــزيـنــــة والعملات الأجنبية |
60,843 |
- |
60,843 |
الــسـيــد/ شــريـــف فــارس سلـيــم الصوالحه |
مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات |
180,266 |
347 |
180,613 |
الــســيـــد/ طــارق أديــب فيــلـيـب الصـايــــغ |
مساعد المدير العام / خدمات الشركات |
142,730 |
- |
142,730 |
الـســيـــدة/ نيفـيـن يحـيـي أديـب الـروســــان |
مديرة دائرة مراقبة الإمتثال |
40,556 |
- |
40,556 |
الـمــجـــمـــــــــــــوع |
|
1,486,049 |
9,592 |
1,495,641 |
19- التبرعات والمنح التي دفعها البنك خلال السنة المالية
المبلـــغ / دينـــار |
الجهــــــــة المستفيــــــــــــــدة |
33,500 |
الجـمعيــات الخيـريـــة |
92,039 |
المجـالات الثقافيــــة |
20,650 |
الطفـل والمــرأه والأســرة |
3,500 |
دعـــم النقــابــــات |
413,430 |
أخــــــــرى |
563,119 |
المـجــمــــــــــــــــــــــوع |
20- العقود والمشاريع والإرتباطات التي عقدها البنك مع الشركات التابعة أو الشقيقة أو الحليفة أو رئيس مجلس الإدارة أو أعضاء مجلس الإدارة أو المدير العام أو أي موظف في البنك أوقاربهم
لا يوجد أية عقود أو مشاريع أو ارتباطات عقدتها الشركة المصدرة مع رئيس مجلس الإدارة او أعضاء المجلس أو المدير العام أو أي موظف في الشركة أو أقاربهم.
21.أ- مساهمة البنك في حماية البيئة
قام البنك بإنشاء مشروع توليد الطاقة الشمسية كمساهمة منه في حماية البيئة.
21.ب- مساهمة البنــك في خدمة المجتمع المحلي
يساهم البنك في خدمة المجتمع المحلي من خلال تقديم الدعم المادي والمعنوي لمؤسسات خيرية وخدمية بالإضافة إلى الأندية الرياضية والإجتماعية والثقافية الأخرى.
21.ج- الإقرارات المطلوبة
يقر مجلس إدارة بنك الاسـتثمار العربي الأردني بعدم وجود أي أمور جوهرية قد تؤثر على استمرارية عمل البنك خلال السنة المالية 2022.
يقر مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني بمسؤوليته عن إعداد البيانات المالية وتوفر نظام رقابة فعال في البنك.
رئـــــيــس وأعضاء مجلس الإدارة |
التواقيع |
السيد هاني عبدالقادر عبدالله القاضي / رئيس مجلس الإدارة |
|
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها الـسيد سامر عبد القادر عبد الله القاضي/نائب رئيس مجلس الإدارة |
|
شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات المتعددة ويمثلها السيد/ وائل عبد القادر عبد الله القاضي |
|
المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد امحمد محمد فرج فرج |
|
الشركة العربية للإستثمار ويمثلها السيد فهد عبدالله سعد الحقباني |
|
السيد محمد محمود محمد العقر |
|
السيد خليل محمود خليل أبو الرب |
|
شـركة بتـرا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلهـا معالي السـيـد "محمد شـريف" علي الزعبي |
|
السيد سائد جميل عارف البديري |
|
السيد خالد "محمد وليد" توفيق زكريا |
|
الدكتور عدنان علي ستيتيـه |
|
نقر نحن الموقعون أدناه بصحة ودقة واكتمال المعلومات والبيانات الواردة في التقرير السنوي.
رئيس مجلس الإدارة |
المدير العام |
مساعد المدير العام / المالية |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي |
ناصر ناجي حسين الطراونة |
رائد روحي اسكندر المصيص |
|
|
|
تم الإلتزام بقواعد الحوكمة باستثناء القواعد الإرشادية التالية:
يتم الإعلان عن البيانات المالية وفقاً لأحكام قانون الشركات ساري المفعول وليس كما ورد بقواعد الحوكمة الإرشادية.
تـقدم كل من لجنة التدقيق ولجنة الترشيحات والمكافآت قراراتهما وتوصياتهما الى مجلس الإدارة فقط.
لا يتم إرفاق النبذة التعريفية للمساهم الراغب في الترشيح لعضوية مجلس الإدارة بالدعوى الموجهة للمساهمين لحضور اجتماع الهيئة العامة علماً بأن الإجراءات المتبعة بهذا الخصوص تتفق وقانون الشركات ساري المفعول.
يتم عقد الإجتماع تماشياً وأحكام قانون الشركات وليس كما ورد بقواعد الحوكمـــة الإرشـاديــة ووفقاً لأمر الدفاع رقم 5 لسنة 2020 بتاريخ 18/3/2020.
الفروع والمكاتب والشركات التابعة والبنك الحليف محلياً ودولياً وعدد الموظفين في كل منها:
الفـرع |
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
الإدارة العامة (السادس) |
عمان |
ص. ب. (8797)، 11121 عمان - الأردن هاتف : 5607138 ( 6 ) 962+ فاكس : 5681482 ( 6 ) 962+ شارع زهران - عمارة رقم 200
|
456 |
فرع السادس |
عمان |
ص. ب. (8797) ، 11121 عمان - الأردن هاتف : 5607138 ( 6 ) 962+ فاكس : 5681482 ( 6 ) 962+ شارع زهران- عماره رقم 200
|
28 |
فرع خدمات الشركات – الدوار السادس |
عمان |
الدوار السادس – شارع زهران- عمارة رقم 200 ص. ب. 11121 عمان - الأردن هاتف : 5607126 ( 6 ) 962+ فاكس : 5681482 ( 6 ) 962+ شارع زهران - عمارة رقم 200
|
40 |
فرع دوار الداخليــة |
عمان |
شارع خالد بن الوليد- عمارة رقم 224 ص. ب . 925286 عمان ، 11190 الأردن هاتف : 5607471 ( 6 ) 962 + فاكس : 5682047 ( 6 ) 962 +
|
14 |
الفـرع
|
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
فرع عبــدون |
عمان |
عبدون ص. ب . 925286 عمان ، 11190 الأردن هاتف : 5901100 ( 6 ) 962 + فاكس : 5920452 ( 6 ) 962 +
|
8 |
فرع بيادر وادي السير |
عمان |
البيادر – الشارع الرئيسي ، عمارة رقم 14 ص. ب. 140375 عمان 11814 الأردن هاتف : 5815831 ( 6 ) 962 + فاكس : 5814516 ( 6 ) 962 +
|
10 |
فــرع الوحــدات |
عمان |
شارع مأدبا – عمارة رقم 288 ص. ب . 620905 عمان 11162 الأردن هاتف : 4751641 ( 6 ) 962 + فاكس : 4787996 ( 6 ) 962 +
|
7 |
فرع وادي صقرة |
عمان |
شارع الملك حسين – عمارة رقم 37 ص. ب . 6041 عمان 11118 الأردن هاتف : 4621942 ( 6 ) 962 + فاكس : 4657571 ( 6 ) 962 +
|
6 |
فرع تلاع العلي |
عمان |
شارع المدينة المنورة – عمارة رقم 204 ص. ب. 3541 تلاع العلي 11953 الأردن هاتف : 5517546 ( 6 ) 962 + فاكس : 5516892 ( 6 ) 962 +
|
10 |
فـرع الجبيهــه |
عمــان |
شارع ياجوز – مجمع المنهل – إشارات المنهل ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن هاتف : 5344743 ( 6 ) 962 + فاكس : 5342644 ( 6 ) 962 +
|
7 |
فرع ضاحية الياسمين |
عمان |
شارع جبل عرفات – عمارة رقم 15 ص. ب . 713100 عمان 11171 الأردن هاتف : 4209221 ( 6 ) 962 + فاكس : 4206752 ( 6 ) 962 +
|
6 |
فــرع طبـربـــور |
عمان |
شــارع طـارق ص. ب. عمان 279 الأردن 11947 هاتف : 5058341 ( 6 ) 962 + فاكس : 5058356 ( 6 ) 962 +
|
7 |
الفـرع
|
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين
|
||
فـرع مطار الملكة علياء الدولي
|
عمان |
القـادمـيـــن ص. ب. 8797 عمــان 11121 الأردن هاتف : 5200703 ( 6 ) 962 + فاكس : 5200702 ( 6 ) 962 +
|
12 |
||
فرع دابوق |
عمان |
مكه مول – الطابق الأرضي ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن هاتف : 5866139 ( 6 ) 962 + فاكس : 5821943 ( 6 ) 962 +
|
5 |
||
فرع مرج الحمام
|
عمان |
طريق المطار – محطة المناصير هاتف : 5200720 ( 6 ) 962 + فاكس : 5200725 ( 6 ) 962 +
|
6 |
||
فــرع العبـدلــي مــول |
عمــان |
بوليفارد العبدلي العبدلي : هاتف : 5696691 (6) 962 + فاكس : 5696693 (6 ) 962 +
|
6 |
||
فرع الزرقــاء |
الزرقاء |
شارع الملك حسين – عمارة رقم 22 ص. ب. 2186 الزرقاء 13110 الأردن هاتف : 3931351 ( 6 ) 962 + فاكس : 3931354 ( 6 ) 962 +
|
8 |
||
فرع الزرقاء الجديدة |
الزرقاء |
شارع مكه 36 مجمـع البركــة ص. ب. 2186 الزرقاء 13110 الأردن هاتف : 3869097 ( 6 ) 962 + فاكس : 3853240 ( 6 ) 962 +
|
7 |
||
فرع باب المدينة |
|
|
9 |
||
فرع مادبا |
|
|
7 |
||
فرع السلط |
|
|
7 |
||
فــرع إربــد |
إربــد |
شارع وصفي التل ص. ب . 970 إربد 21110 الأردن هـاتف : 7279661 ( 6 ) 962 + فاكس : 7279670 ( 6 ) 962 +
|
9 |
||
فـــرع العقبـــة |
العقبــة |
شارع الكورنيش / إشارة القلعة ص. ب. 1598 العقبة 77110 الأردن هاتف : 2022830 ( 6 ) 962 + فاكس : 2022834 ( 6 ) 962 +
|
9 |
||
المكاتب
|
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
||
مكتب سيتي مول
|
عمان |
هاتف : 5822489 ( 6 ) 962 + فاكس : 5824305 ( 6 ) 962 +
|
10 |
||
مكتب تــاج مــول – عبدون |
عمان |
هاتف : 5929956 ( 6 ) 962 + فاكس : 5932083 ( 6 ) 962 +
|
6 |
||
مكتب الفورسيزنز |
عمان |
هاتف : 5929956 ( 6 ) 962 + فاكس : 5932083 ( 6 ) 962 +
|
2 |
||
مكاتب مطار الملكة علياء الدولي |
عمان |
المغادريـن الجوازات الترانزيت البوابات هاتف : 5200703 (6) 962 + فاكس : 5200702 (6) 962 +
|
5 11 6 11
|
||
مكتب مطار الملك حسين |
عمان |
هاتف : 2022877 ( 3 ) 962 + فاكس : 2022878 ( 3 ) 962 +
|
2 |
||
الفـرع |
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
||
مكتب تالابيه – العقبة |
العقبة |
مبنى رقم 9 هاتف : 2022877 (3) 962 + فاكس : 2022878 (3) 962 +
|
1 |
||
مكتب شارع الحصن – إربـد |
إربــد |
هاتف : 7245656 – (2) 962 + فاكس : 7245663 – (2) 962 +
|
7 |
||
مكتب نقد العمري
|
الزرقاء |
مركز حدود العمري الأردن تلفاكس : 3838024 (5) 962 +
|
3 |
فـرع خارجي |
الموقع |
العنوان |
عدد الموظفين |
فرع قبرص |
ليماسول - قبرص |
23 شارع أولومبين، 3035 ليماسول ص.ب. 54384 ليماسول 3723 قبرص هاتف: +357(25)351351 فاكس: +357(25)360151 |
11 |
الشركات التابعة |
الموقع |
العنوان |
عدد الموظفين |
الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية
|
عمان |
شارع خالد بن الوليد – عمارة رقم 224 ص.ب. 8797 عمان 11121 الأردن هاتف: 5652441 (6) 962+ هاتف: 5671578 (6) 962+ فاكس: 5696156 (6) 962+ موقع الشركة الإلكتروني: www.uajci.co |
6 |
بنك الاستثمار العربي الأردني - قطر ذ.م.م. |
الدوحة - قطر |
برج مركز قطر للمال رقم 1 – طابق 17 ص.ب. 37563 الدوحة، قطر هاتـف: +(974)44967338 فاكس: +(974)44967348 الموقع الإلكتروني: www.ajib.com
|
13 |
البنك الحليف |
الموقع |
العنوان |
بنك الأردن الدولي |
لندن - المملكة المتحدة |
Almack House 26 – 28 شارع King لندن SW1Y6QW هاتف: +44(0)2031440200 فاكس: +44(0)2031440259 الموقع الإلكتروني: www.jordanbank.co.uk |
بيـــانـــات الإفـصـــاح المطـلـوبــة
بمـوجــب تعليمات هيئة الأوراق المالية
بيـــانـــات الإفـصـــاح المطـلـوبــة بمـوجــب المــادة (4) من تعليـمـات إفـصـاح الشركات المصدرة
والمعايير المحاسبية ومعايير التدقيق الصـــادرة عــن هـيـئــة الأوراق المالية
عن السنة المالية المنتهية في 31/12/2120
1- كلمة رئيس مجلس الإدارة
وردت في متن التقرير.
1.أ- أنشطة البنك الرئيسية
ورد في متن التقرير.
1.ب- الفروع والمكاتب والشركات التابعة والبنك الحليف محلياً ودولياً وعدد الموظفين في كل منها
ورد في متن التقرير.
1.ج- حجم الإستثمار الرأسمالي للبنك
بلغ حجم الإستثمار الرأسمالي للبنك خلال عام 2120 مبلغ 2.6 مليون دينار.
2- الشركات التابعة للبنك
وردت في متن التقرير.
3.أ- أسماء أعضاء مجلس الإدارة ونبذه تعريفية عن كل واحد منهم
السيـد / هـاني عبدالقادر عبدالله القاضي
المنصــب: رئيس مجلس الإدارة
تاريخ الميلاد: 1962
بكالوريوس هندسة / جامعة أمبريال للعلوم والتكنولوجيا - لندن.
ماجستير إدارة أعمال تخصص مصارف وتمويل / جامعة هارفرد - بوسطن.
ضابط ائتمان في دائرة الإقراض الدولية في بنك JP Morgan نيويورك 1984 – 1986
مساعد مدير دائرة خدمات الاستثمارات البنكية BANKERS TRUSTنيويورك 1988 – 1991.
رئيس مجلس إدارة جمعية البنوك في الأردن لغاية 31/03/2021.
المدير العام والرئيس التنفيذي لبنك الاستثمار العربي الأردني لغاية 27/4/2017.
رئيس هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية سابقاً.
عضو مجلس إدارة في عدد من الشركات المحلية والخارجية.
رئيس مجلس الإدارة لشركة البحر المتوسط للاستثمارات السياحية م.ع.م.
رئيس مجلس الادارة في بنك الاستثمار العربي / قطر.
رئيس مجلس إدارة شركة إدارة صندوق رأس المال و الإستثمار الأردني.
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية
يمثلها سـامـر عبدالقـادر عبدالله القـاضــي اعتباراً من 01/04/2021 .
المنصب: نائب رئيس مجلس الإدارة
تاريخ الميلاد: 1966
بكالوريوس في الإدارة والاقتصاد جامعة Richmond - لنــدن.
مدير قسم دائرة الاستثمار في بنك قطر الوطني من 1987 – 1988.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الأستثمار العربي الأردني آخرها مساعد المدير العام / الخزينة.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
عضو مجلس الإدارة في الشركة المتحدة للتأمين.
مثلها السيد / حـسين هـاشم أحمـد الدبـاس لغاية 31/03/2021.
المنصب: نائب رئيس مجلس الإدارة سابقاً.
تاريخ الميلاد: 1955
بكالوريوس إدارة أعمال من جامعة سان فرانسيسكو - كاليفورنيا عام 1976.
ماجستير في الإدارة والتسـويـق من معهد الإدارة العالمي - أريزونا عام 1978.
تقلد عدة مناصب رفيعة آخرها مديرعام ورئيس تنفيذي للملكية الأردنية من عام 2009 – 2012.
عضو مجلس في إدارة طيران التحالف العالمي سابقاً.
رئيس مجلس إدارة الأجنحـة الملكيــة.
عضـو في مجلس السياحـة الأردنــي.
عضو في مجلـس السياحــة الوطنـي.
نائب رئيس الشرق الأوسط وأفريقيا / IATA من عام 2012 وحتى الآن.
مدير مسؤول في شركة إمباريير للشرق الأوسط وأفريقيا.
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارت المتعددة ويمثلها السيد / وائل عبد القادر عبدالله القاضي اعتبارا من 1/4/2021
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1969
بكالوريوس في علم الكمبيوتر من جامعة Boston عام 1990.
تلقى عدة دورات تدريبية منها دورة مدراء التنفيذيين في الشرق الأوسط في جامعة هارفرد.
عمل لمدة سنة واحدة في أقسام تمويل الشركات والإستثمارات في بنك Dresdner - نيويورك عام 1992.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الإستثمار العربي الأردني ، آخرها مساعد المدير العام / تخطيط و تطوير أعمال البنك.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م سابقاً.
رئيس نادي بريستول روفرز / إنجلترا.
مثلها السيد / كمال سعيد المفلح الفواعير لغاية 31/03/2021
المنصب: عضو مجلس إدارة سابقاً.
تاريخ الميلاد: 1952
بكالوريوس إدارة عامة.
موظف في دائرة التفتيش / البنك المركزي الأردني لغاية عام 1980.
موظف سابق لدى بنك الاستثمار العربي الاردني.
رئيس نادي خريجي الجامعة الأردنية.
المصـرف الليبي الخارجـي ويمثلــه السيد / إمحمد محمد فرج فرج
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1974
بكالوريوس إدارة أعمال.
مدير مكتب الإستثمار الـشعبي الخرطوم / السودان، من عام 2006 – 2009.
مساعد مدير إدارة في إدارة العمليات المصرفية في المصرف الليبي الخارجي.
الشركة العربية لـلإسـتـثـمار ويمثلهـا السـيد / فهد عبد الله سعد الحقباني
المنصـب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1969
بكالوريوس إدارة أعمال.
ماجستير التسويق الدولي.
مدير تسويق إدارة المشاريع في صندوق التنمية الصناعية السعودي.
معيد في معهد الإدارة العامة / المملكة العربية السعودية.
عضو مجلس إدارة شركة تأجير للتمويل / سلطنة عُمان.
عضو مجلس ادارة في بنك الاستثمار العربي الاردني - قطر.
مدير عام الشؤون المالية والإدارية في الشركة العربية للإستثمار / المملكة العربية السعودية.
السـيــد / محمــد محمــود محمد الـعـقـــر
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1948
ماجستير تمويل
مستشار إقليمي لبنك ستاندرد تشارترد 2001 – 2003.
مدير عام إقليمي في الشرق الأوسط لبنكANZ 1998 – 2001.
مدير تنفيذي إقليمي في الشرق الأوسط لبنك ANZ 1993 – 1998.
مالك ومدير شركة الشراع العقارية / قطر.
مؤسس وشريك وعضو مجلس إدارة في شركة قطر للأوراق المالية.
شريك وعضو مجلس إدارة في شركة الثقة للصرافة.
عضو في بنك قطر الدولي.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
السيــد خلـيل محــمــود خليــل أبوالــرب
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1976
بكالوريوس إدارة أعمال وتسويق من جامعة هيرون – لندن 1995.
تقلد عدة مناصب في شركة خالد السويدي ، آخرها نائب مدير عام.
عضو مجلس إدارة The Real Estate Development, Conseil Et Gestion Immobiliere (CGI) – Lebanon.
عضو في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
نائـب المدير العام لشركة KBAS Trading / Qatar.
رئيس مجلس الإدارة في الشركة الوطنية لصناعة الكلورين.
شركة بتـرا لإنشـاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيـد / "محمد شريف" علي شريف الزعبي
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1963
بكالوريوس حقــوق مـع مرتبــة الشــرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.
ماجستير في القانون مع مرتبة الشرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.
عضــو في مـجلـس الأعيــان سابقاً.
وزيــر عــدل سـابــق.
وزيــر الصناعــة والتجــارة السـابق.
عضو في مجلس إدارة البنك المركزي الأردني سابقاً.
عضو في مجلس إدارة في عدد من الشركات المحلية سابقاً.
عضو في مجلس إدارة الخطوط الجوية الملكية الأردنية م.ع.م سابقاً.
شريك في مكتب علي شريف الزعبي محامون ومستشارون قانونيون.
الـسـيـــد / سـائــد جميـــل عارف البـديــري
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1954
بكالوريوس جيولوجيا من الجامعة الأمريكية في بيروت عام 1975.
ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة أريزونا - الولايات المتحدة الأمريكية.
مدير الحسابات في سيتي بنك / الرياض من عام 1978 – 1980.
تقلد عدة مناصب في بنك الكويت الوطني من عام 1980 – 1990، آخرها مساعد مدير عام.
تقلد عدة مناصب رفيعة آخرها مساعد مدير عام في بنك الاستثمار العربي الأردني.
عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط م.ع.م سابقاً.
السيد / خالد "محمد وليد" توفيق زكريا
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1966
بكالوريوس محاسبة ومالية من الجامعــة الأردنيــة – الأردن 1987.
مدير في دائرة الخزينة في بنك الاستثمار العربي الأردني من عام 1992 – 2003.
مساعد مدير عام في بنك المؤسسة العربية المصرفية من عام 2006 – 2008.
عضو مجلس إدارة في البنك الإسلامي الأردني من عام 2010 – 2011.
عضو في مجلس إدارة الشركة الوطنية لصناعة الكلورين سابقاً.
عضو مجلس إدارة في مجموعة اوفتك القابضة.
الـدكـتـــــور / عــدنـــــان عـلــــي سـتـيـتـيـــــه
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1956
بكالوريوس في الإقتصاد والتجارة من جامعة دمشق عام 1980.
بكالوريوس في القانون والعلوم السياسية من جامعة بيروت العربية عام 2008.
ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة ليبزيج- ألمانيا عام 1987.
دكتوراه في الإقتصاد من جامعة ليبزيج - ألمانيا عام 1990.
حالياً يشغل منصب المدير التنفيذي للشؤون القانونية لشركة السلام الدولية للإستثمار.
محكم دولي معتمد لدى مركز قطر الدولي للتوظيف والتحكيم من عام 2008.
محاضر غير متفرغ في جامعة قطر سابقاً.
أستاذ مساعد زائر في جامعة قطر.
عضو مجلس إدارة بنك الإستثمار الفلسطيني سابقاً.
عضو لجنة جائزة المسؤولية الإجتماعية.
عضو في شركة التجمعات للاستثمار السياحية (تاج مول).
عضو في شركة قطر لسحب الالمنيوم.
عضو في شركة سيرين العقارية بيروت.
3. ب - أسماء ورتب أشخاص الإدارة العليا ونبذة تعريفية عن كل واحد منهم
السـيــد / نـاصـر نـاجـي حسـيـن الطراونـة
المنصب: الـمـديـر العام
تاريخ الميلاد: 1964
بـكـالوريــوس فــي علــم الكمبيـوتــر / جامعة إمبريال للعلوم والتكنولوجيا – لندن 1986.
عمل مستشار في شركة شاعر وشركاه حتى عام 1993.
شريك في مؤسسة IBEX Consulting 1994 – 1997.
عمل كمستشار في الوحدة التنفيذية للتخاصية في رئاسة الوزراء عام 1997 – 2000.
مساعد مدير عام / خدمات استثمارية في بنك الاستثمار العربي الأردني عام 2000 – 2017.
رئيس مجلس إدارة لشركة تعدين اليورانيوم الأردنية سابقاً.
عضو مجلس إدارة لشركة البريد الأردني سابقاً.
عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
رئيس هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.
السـيد / سـامـر عبدالقـادر عبدالله القـاضــي لغاية 31/03/2021
المنصب: مساعد المدير العام / الخزينة
تاريخ الميلاد: 1966
بكالوريوس في الإدارة والاقتصاد جامعة Richmond - لنــدن.
مدير قسم دائرة الاستثمار في بنك قطر الوطني من 1987 – 1988.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الأستثمار العربي الأردني آخرها مساعد المدير العام / الخزينة.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.
عضو مجلس الإدارة في الشركة المتحدة للتأمين.
السـيد / وائــل عبدالقـادر عبـدالله القـاضــي لغاية 31/03/2021
المنصب: مساعد المدير العام / تخطيط و تطوير أعمال البنك
تاريخ الميلاد: 1969
بكالوريوس في علم الكمبيوتر من جامعة Boston عام 1990.
تلقى عدة دورات تدريبية منها دورة مدراء التنفيذيين في الشرق الأوسط في جامعة هارفرد.
عمل لمدة سنة واحدة في أقسام تمويل الشركات والإستثمارات في بنك Dresdner - نيويورك عام 1992.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الإستثمار العربي الأردني ، آخرها مساعد المدير العام / تخطيط و تطوير أعمال البنك.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م سابقاً.
رئيس نادي بريستول روفرز / إنجلترا.
السـيــد / رائـد روحي اسكندر المصيص
المنصب: مساعد المدير العام / ماليــة و إدارية / دائرة الخزينة
تاريخ الميلاد: 1979
بكالوريوس في المحاسبة من جامعة العلوم التطبيقية عام 2001.
ماجستير في التمويل والإستثمار من Kingston University – لندن عام 2004.
عمل على تدقيق العديد من البنوك والشركات المالية المحلية والعالمية.
عمل في مجال التدريب المالي والمخاطر في الشرق الأوسط والمملكة المتحدة – بريطانيا.
عمل لمدة 16 سنة في مجال التدقيق والتأكيدات بوظيفة مشارك في إحدى كبرى شركات التدقيق المهنية في الأردن والمملكة المتحدة – بريطانيا.
عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
عضو مجلس إدارة في بنك الأردن الدولي – المملكة المتحدة.
عضو هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.
السـيــد / بـاســل محمــد علـي الأعـــرج
المنصب: مساعد المدير العام / المخاطر
تاريخ الميلاد: 1970
ماجستير علوم مالية ومصرفية / الأكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية- المملكة الأردنية الهاشمية،
عام 1999.
دبلوم عالي تمويل التجارة الخارجية / London Institute of Banking & Finance - بريطانيا، عام 2009.
ماجستير إدارة عامة / جامعة هارفرد – الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2011.
ماجستير إدارة الأعمال / Lancaster University – بريطانيا، عام 2015.
عضو مجلس إدارة في بنك الأردني الدولي – المملكة المتحدة.
عضو مجلس إدارة في شركة الأردنية لإعادة تمويل الرهن العقاري.
عضو مجلس إدارة في شركة البنوك التجارية للمساهمة في الشركات.
عضو مجلس إدارة في شركة الشرق الأوسط لخدمات الدفع (meps).
عضو هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.
عمل لمدة سنة مديراً لإدارة العمليات لدى بنك الإسكان للتجارة والتمويل.
عمـل لمدة 6 سنوات مديراً لإدارة العمليات ومن ثـم مديراً لتطوير الأعمال المصرفية لدى بنك الإتحاد.
السـيــد / محمــد أحمــد زيــد الكيلانــي
المنصب: مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي
تاريخ الميلاد: 1965
بكالوريوس اقتصاد من جامعة اليرموك، عام 1986.
حاصل على شهادات مهنية في التدقيق الداخلي – Certified Bank Auditor/Internal Quality Auditor.
عمل لمدة 16 سنة مراقباً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك الإسلامي الأردني.
عمل لمدة 3 سنوات مديراً لإدارة المراجعة الداخلية في مصرف الوحدة - ليبيا.
عمل لمدة 6 سنوات مديراً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك العربي.
الـسـيــدة / صوفيا فارس يوسف الرزوق
المنصب: مساعد نائب المدير العام / إدارة العمليات المركزية
تاريخ الميلاد: 1981
بكالوريوس العلوم المالية والمصرفية من الجامعة الهاشمية – الأردن، عام 2003.
ماجستير في إدارة الاعمال في التمويل والمصارف من معهد الدراسات المصرفية بالتعاون مع
الجامعة الأردنية، عام 2006.
شهادة DELF - دبلوم في اللغة الفرنسية من المعهد الفرنسي – الأردن، عام 1997.
عملت وتنقلت في أكثر من قسم ومنصب في بنك HSBC الأردن منذ عام 2003.
عملت لمدة 3 سنوات مديراً لعمليات إئتمان الشركات ومن ثم 3 سنوات مديرأ للعمليات المركزية في بنك HSBC الأردن.
عملت 3 سنوات مديراً لدوائر الحوالات المركزية وعمليات الشركات وصيانة الحسابات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني.
عملت مديراً لإدارة العمليات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2017.
السـيــد / إيــاد حــســـن يــوســـف بواطــنــــه
المنصب: مساعد نائب المدير العام / الخزينة والعملات الأجنبية.
تاريخ الميلاد: 1987
بكالوريوس إدارة أعمال – الجامعة الأردنية، عام 2009.
حاصل على عدة شهادات متخصصة في إدارة الخزينة وإدارة المحافظ الإستثمارية.
ضابط حسابات في شركة Texum Jordan لتكنولوجيا المعلومات، عام 2009 – 2010.
عمل لمدة 10 سنوات في بنك الكويت الوطني – مدير دائرة الخزينة والعملات الأجنبية.
الـسـيــد / شريف فارس سليم الصوالحه
المنصب: مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات
تاريخ الميلاد: 1978
بكالوريوس في إدارة الفنادق من جامعة San Francisco State في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2001.
ماجستير في إدارة الاعمال من جامعة Roehampton في المملكة المتحدة، عام 2018.
حاصل على رخصة SERIES 7 و SERIES 66 من هيئة تداول الاوراق المالية الامريكية، عام 2004.
عمل لمدة 5 سنوات كمدير خدمات البريميير وإدارة الثروات والفروع في بنك HSBC الاردن، عام 2009 -2014.
عمل كمدير مشاريع إقليمي في بنك HSBC دبي - الامارات العربية المتحدة، عام 2012.
عمل لمدة سنتان كمدير منطقة في بنك Farmers & Merchants في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2008 – 2009.
عمل لمدة 4 سنوات كنائب الرئيس للخدمات المصرفية التجارية والأفراد في بنك Bank of America في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2004 – 2008.
عمل في خدمات البريميير في بنك Wells Fargo في مدينةBerkeley - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2003 – 2004.
الـسـيــد / طـارق أديـــب فـيـلـيــب الصــايـــغ
المنصب: مساعد المدير العام / خدمات الشركات
تاريخ الميلاد: 1979
بكالوريوس تمويل من جامعة ميريلاند في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2002.
حاصل على شهادة ممارسة التمويل الاصغر المستدام من معهد الدراسات المصرفية / برنامج USAID ، عام 2005.
حاصل على شهادة أخصائي مخاطر من BAI Center for Certification في ولاية شيكاغو - الولايات المتحدة الأمريكية ،عام 2006.
حاصل على رخصة مدير علاقات معتمد من Sigma Management Consultancy / Jordan ، عام 2007.
عمل مدير رئيسي لخدمات الشركات في بنك HSBC الاردن، عام 2010 – 2014.
عمل لدى دائرة خدمات الشركات في بنك ستاندرد تشارتد الاردن، عام 2010.
عمل مديراً رئيسياً لدى فرع الشركات في بنك الإسكان للتجارة والتمويل، عام 2006 – 2010.
عمل في خدمة العملاء في بنك الإتحاد، عام 2005.
عمل في خدمة العملاء في Chevy Chase Bank في ولاية مريلاند - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2000 – 2004.
الـسـيــدة / نيفيــن يحـيـي أديــب الـروســـان
المنصب: مـديـرة دائــرة الإمتثــال
تاريخ الميلاد: 1979
بكالوريوس قانون من جامعة اليرموك – الأردن، عام 2003.
Certified AML / CFT Auditor، عام 2018.
(Certified Anti Money Laundry Consultant (CAMC، عام 2018.
International Advanced Certificate in compliance (ICA) ، عام 2017.
Certified Anti-Money Laundering Specialist (CAMS) ، عام 2014.
مديرة دائرة مراقبة الإمتثال - بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2016.
رئيسة فريق وحدة مراقبة الإمتثال ومكافحة غسل الأموال وتمويل الارهاب - بنك الاستثمار العربي الأردني، عام 2012 – 2016.
شغلت عدة وظائف ومناصب لدى البنك السعودي البريطاني - ساب SABB ، عام 2006 – 2010.
4- أسماء كبار مالكي الأسهم وعدد الأسهم المملوكة لكل منهم مقارنة مع السنة السابقة
Sent in separated excel file
عدد المساهمين الأردنيين (730) مساهم يمتلكون (97.950.230) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (65.300 %).
عدد المساهمين العرب والاجانب (52) مساهم يمتلكون (52.049.770) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (34.700 %).
5- الوضع التنافسي للبنـك وحصتـه من السوق المحلي
الحصة السوقية لفروع البنك في الأردن في نهاية العام 2021:
الحصــة الســوقـيـــــة |
البـيــــــــــــــــــان |
% 3.74 |
الموجـودات |
% 2.84 |
إجمالي ودائع العمـلاء |
% 2.81 |
القروض والتسهيلات الإئتمانية |
6- درجة الإعتماد على موردين محددين أو عملاء رئيسين محلياً وخارجياً
لا يوجد موردين و/أو عملاء رئيسيين محليين وخارجيين يشكلون 10% من إجمالي المشتريات للبنــك.
7- الحماية الحكومية أو الإمتيازات التي يتمتع بها البنك أو أي من منتجاته بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها
لا يوجد أي حماية حكومية أو امتيازات يتمتع بها البنك أو أي مـن منتجاته بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها.
لا يوجد أي براءة اختراع أو حقوق امتياز حصل البنك عليها.
8- القرارات الصادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها التي لها أثر مادي على عمل البنك أو منتجاته أو قدرته التنافسية
لا توجد أي قرارات صادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها لها أثر مادي على البنك أو منتجاته أو قدراته التنافسية، ونقوم بالإلتزام بالمعايير الصادرة عن مجلس معايير المحاسبة الدولية المنظمة للأعمال المالية والمصرفية.
9. أ- الهيكـل التنـظـيـمـي للبـنـك
9.ب- عـدد مـوظـفي البنـــك ومؤهلاتهم العلمية
المجموع |
عدد موظفي الشركة العربية الأردنية للإستثمار والوساطة المالية |
عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني/قطر |
عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني + قبرص |
المؤهـل العلمي |
1 |
-- |
-- |
1 |
دكتــــوراه |
45 |
-- |
1 |
44 |
ماجيـستيــر |
591 |
4 |
9 |
578 |
بكالوريوس |
76 |
1 |
3 |
72 |
دبلــوم |
21 |
-- |
-- |
21 |
ثانوية عامـة |
44 |
1 |
-- |
34 |
دون الثانونيـة |
778 |
6 |
13 |
759 |
المجمـــــــوع |
9.ج- البرامج والدورات التدريبية والشهدات المهنية المتخصصة لموظفي البنــك
عدد الموظفين |
إسم الدورة |
122 |
اعرف قبل - التعامل الفدية الالكترونية |
48 |
اعرف قبل - توعية في التصيد الالكتروني |
449 |
نظام اعرف قبل - توعية في امن المعلومات |
51 |
استخدام نظام وورلد تشيك |
19 |
الاعتمادات المستندية - اساسي ومتوسط |
131 |
التعديلات على السياسة الائتمانية |
204 |
التميز في خدمة العملاء |
182 |
المنتجات والخدمات المصرفية |
17 |
بانكس والعمليات المصرفية علاقات العملاء |
8 |
تدريب مركز الاتصال |
21 |
تدريب مركز البرستيج |
38 |
حوالات ويسترن يونيون |
35 |
مكافحة غسل الاموال وتمويل الارهاب |
26 |
نظام بانكس والعمليات المصرفية للتلر |
16 |
ورشة - منتجات التأمين المصرفي |
40 |
ورشة التوعية بالمخاطر التشغيلية |
4 |
ادارة الثروات |
1 |
ادارة علاقات المؤسسات المالية |
3 |
الإجهاد الشامل في المؤسسات المالية |
1 |
تجنب تطبيقات الائتمان الطويلة |
3 |
تحسين جودة الاقراض |
16 |
تدريب كرول - الامتثال |
2 |
ضمان القروض |
2 |
لقاء مجموعة خبراء الامتثال |
4 |
مجموعة عمل التقنيات المالية |
2 |
مستقبل الامن السيبراني |
8 |
منتدى تشجيع الابتكار الرقمي والمدفوعات |
1 |
مؤشرات المخاطر المصرفية - ملتقى |
2 |
20/ قانون مكافحة غسل الاموال رقم 2021 |
3 |
ادارة مخاطر المعلومات |
2 |
اصدار تقارير الاستدامة |
2 |
اعرف عميلك والتعامل معه الكترونيا |
2 |
الامتثال |
1 |
الامتثال الرقابي |
20 |
الامتثال ومكافحة غسل الاموال - الجدد |
12 |
البيع المصرفي المتقدم |
1 |
التحليل الائتماني المحافظ الاقراضية |
2 |
التشريعات في ادارة الموارد البشرية |
2 |
الجوانب العملية في الاساليب البيعية |
1 |
الذكاء الاصطناعي والامن السيبراني |
1 |
العقوبات والحظر |
2 |
المعالجة المحاسبية لمعايير البلاغ المالي |
2 |
المهارات القادية للمدراء |
1 |
تدقيق عمليات الخزينة |
1 |
تصميم وتطوير المنتجات والخدمات والتمويل |
1 |
حماية المستهلك المالي |
4 |
خطط العمل في مواجهة جائحة كورونا |
20 |
كشف تزوير التواقيع والوثائق والمستندا |
1 |
كفاءة الموارد في الصناعة |
14 |
متطلبات الوصول الاشخاص ذوو الاعاقة |
4 |
ملتقى الاشتمال المالي |
3 |
مهارات التفاوض والتحصيل للديوت غ.ع |
3 |
ورشة ادارة الامن السيبراني |
3 |
ورشة اطلاق الهوية الرقمية |
عدد الموظفين |
الشهادات المهنية المتخصصة |
2 |
كوبيت 19 |
1 |
الدبلوم المهني المتخصص - ضابط الامتثال |
1 |
احتبار السيزا |
2 |
الدبلوم المهني المتخصص - ضابط ائتمان |
1 |
شهادة اخصائي مكافحة غسل الاموال المعتمد |
1 |
اخصائي معتمد في العقوبات - سي جي اس اس |
1 |
شهادة دولية متقدمة في الامتثال التنظيمي |
1 |
محترف ادارة المشاريع - بي ام بي |
10- المخاطر التي يتعرض البنك لها
لا يوجد مخاطر تعرض لها البنك أو من الممكن أن يتعرض البنك لها خلال السنة اللاحقة ولها تأثير مادي عليها.
11- الإنجازات التي حققها البنــك خلال السنة المالية
وردت ضمن التقرير.
12- الأثر المالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية، ولا تدخل ضمن نشاط البنك الرئيسي
لا يوجد أي أثر مالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية ولا تدخل ضمن نشاط البنك الرئيسي.
13- السلسلة الزمنية للأرباح أو الخسائر المحققة والأرباح الموزعة وصافي حقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية
تطور صافي الأرباح والأرباح الموزعة وحقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية للسنوات 2017 – 2021 (دينار أردني) كما يلي:
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
البيـــان |
28.506.682 |
17.024.479 |
23.665.970 |
24.396.422 |
25.774.257 |
الأرباح المتحققة |
15.000.000 |
15.000.000 |
- |
13.500.000 |
13.500.000 |
الأرباح الموزعة |
210.078.277 |
206.113.738 |
196.690.264 |
194.856.787 |
198.700.954 |
صافي حقوق المساهمين |
1.41 |
1.19 |
1.31 |
1.28 |
1.75 |
أسعار الأوراق المالية (سعر إغلاق السهم) |
14- تحليل المركز المالي للبنـك ونتائج أعماله خلال السنة المالية
وردت ضمن التقرير.
15- التطورات المستقبلية الهامة والخطة المستقبلية للبنــك للسنة القادمة
وردت ضمن التقرير.
16- أتعاب مدققي الحسابات لعام 2021
بلغت أتعاب مدققي الحسابات داخل المملكة وخارجها مبلغ (284,340) دينار كما في نهاية عام 2021.
17.أ- عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل أعضاء مجلس الإدارة
إســــــم المساهم |
المنصب |
الجنسية |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
الشركات المسيطر عليها |
عدد الاسهم المملوكة |
مجموع عدد الأسهم المملوكة |
||||
السيد/ هاني عبدالقادر عبد الله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
أردنـيـــة
|
14.002.352 |
14.002.352 |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية
شركة بترا لإدارة وإنشاء المطاعم
شركة رونق الثقة للاستثمارات التجارية
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة
شركة اليقين للإستثمار |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها السيد/ سامر عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة / نائب رئيس مجلس الإدارة |
أردنـيــة
أردنـيــة |
10.000 |
10.000 |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات ويمثلها السيد/ وائل عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيــة أردنـيــة |
10.000 |
10.000 |
|
المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد/ إمحمد محمد فرج فرج |
عضو مجلس إدارة |
لـيـبـية ليبــية |
19.186.363 |
19.186.363 |
|
الشركة العربية للاستثمار/ الرياض ويمثلها السيد/ فهد عبد الله سعد الحقباني |
عضو مجلس إدارة |
سـعـودية سـعـودية |
15.375.000 |
15.375.000 |
|
السيد/ محمد محمود محمد العقر |
عضو مجلس إدارة |
قـطـريـة |
1.314.482 |
581.982 |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
السيد/ خليل محمود خليل أبوالرب |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيـــة |
1.600.000 |
1.600.000 |
شركة البحر المتوسط لإستثمارات السياحية |
شـركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيد/ "محمد شريف" علي الزعبي |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيــة أردنـــية |
45.451 |
45.451 |
|
السيد/ سـائـد جميل عارف الـبـديـري |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيــة |
30.000 |
30.000 |
|
السيد/ خالد "محمد وليد" توفيق زكريا |
عضو مجلس إدارة |
أردنـــية |
35.000 |
35.000 |
|
الدكتور/ عدنان علي ستيتية |
عضو مجلس إدارة |
كـنـديــة |
10.000 |
10.000 |
|
17.ب- عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل الإدارة العليــا
إســــــم المساهم |
المنصب |
الجنسية |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
الشركات المسيطر عليها |
عدد الاسهم المملوكة |
عدد الأسهم المملوكة |
||||
السيد/ نـاصـر ناجي حسين الطـراونـة |
المدير العام |
أردنـيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ رائد روحي اسكندر المصيص |
مساعد المدير العام/ مالية و إدارية / دائرة الخزينة |
أردنـيــة |
12.000 |
10.000 |
|
السيد/ بـاسـل محمد علي الأعرج |
مساعد المدير العام/ المخاطر |
أردنـيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ محمد أحمد زيد الكيلاني |
مساعد المدير العام/ التدقيق الداخلي |
أردنــيــة |
--- |
--- |
|
السيدة/ صوفيا فارس يوسف الرزوق |
مساعد نائب المدير العام/ العمليات المركزية |
أردنــيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ إيـاد حسـن يوسـف بواطنه |
مساعد نائب المدير العام/ الخزينـة والعملات الأجنبية |
أردنــيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ شريف فارس سليم الصوالحة |
مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات |
أردنـيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ طارق أديب فيليب الصايغ |
مساعد المدير العام / خدمات الشركات |
أردنـيــة |
-- |
-- |
|
السيدة/ نيفين يحيي أديب الروسان |
مديرة دائرة الإمتثال |
أردنـيــة |
-- |
-- |
|
17.ج- عدد الأوراق المالية المملوكة لأقارب أعضاء مجلس الإدارة وأقارب أشخاص الإدارة العليا (الزوجة والأولاد القصر فقط)
إســــــم المساهم |
الصلة |
الجنسية |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
عدد الاسهم المملوكة |
مجموع عدد الأسهم المملوكة |
|||
السيــد/ سـائـد جميل عارف البديـري السيـدة/ لبنى عبدالرحيم حافظ ارشيـد |
زوجــــة |
أردنـيـة |
1.363 |
1.363 |
17.د- عدد الأوراق المالية المصدرة من قبل البنك والمملوكة من قبل شركات مسيطر عليها هي كما يلي:
إســم العضـــو |
المنصــــــــب الإداري بالبنك
|
إســـم الشركـة المسيطر عليها
|
الصفـــــــة القانونيــــة
|
الجنسية |
عــــــدد الأوراق المملــوكـــــــــة |
|
2021 |
2020 |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيـــة |
28908سهم |
28908 سهم |
سامر عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيــــة |
28908 سهم |
28908 سهم |
وائل عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيــــة |
28908 سهم |
28908 سهم |
خليل محمود خليل أبوالرب |
عضــو مـجلـس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شــركــة مــساهمـة عـامة |
أردنـيــــة |
28908 سهم |
28908 سهم |
محمد محمود محمد العقــر |
عضو مجلس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيــــة |
28908 سهـم |
28908 سهم |
هـانـــي عبدالقـــادر عبدالله القــاضــــي |
رئيس مجلس الإدارة
|
شــركـــة بـتــــرا لإنشاء وإدارة المطاعم |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيــــة |
45451 سهم |
45451 سهم |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيـــة |
10000سهم |
10000 سهم |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة بيرق الأدن الأولى للإستثمارات المتعددة |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيـــة |
10000سهم |
10000 سهم |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة اليقين للإستثمار |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيـــة |
68181 سهم |
68181 سهم |
سامر عبدالقادر عبدالله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة اليقين للإستثمار |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيــة |
68181 سهم |
68181 سهم |
وائل عبدالقادر عبدالله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة اليقين للإستثمار |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيــة |
68181 سهم |
68181 سهم |
لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أقارب أعضاء مجلس الإدارة، كما لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أشـخاص الإدارة العليا وأقاربهم.
18.أ- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها رئيس وأعضاء مجلس الإدارة
بلغ إجمالي الأجور والأتعاب والرواتب والعلاوات ومصاريف الـسفر والإنتقال المدفوعة لرئيس وأعضاء مجلس الإدارة، لعام 2021 مبلغ (1,228,523) دينار وتفاصيل ذلك كما يلي:-
إســـــــــــــــــــــــــــــم الـــعــــضـــــــــــــــــــو |
الـــمـــنـــصـــــب
|
عقـــــــــــــود ســـنــويــــة
ديـنـــــــــار
|
الـمـكـــافـآت الـسـنـويـــــة
ديـــنــــــــار |
نفـقــات الســفــر السنوية والأخرى
ديــنــــــــار |
مـصــــــــاريــف الـتـنــقــــلات
ديـنــــــــــــار |
إجـــمــالــــي المزايا الـسـنويــة
ديـــنـــــــــار |
الـسيـد/ هــانـــي عبــدالـقـادر عبدالله الـقـاضــــــي
|
رئـيـس مجـلــــس الإدارة
|
730,000 |
5,000 |
27,985 |
21,600 |
784,585 |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية و يمثلها السيد/ حسين هاشم أحمد الدباس لغاية 31/03/2021 |
نائب رئيـس مـجـلـــس الإدارة |
- |
5,000 |
17,000 |
5,400 |
27,400 |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية و يمثلها السيد/ سامر عبد القادر عبد الله القاضي اعتبارا من 01/04/2021 |
نائب رئيـس مـجـلـــس الإدارة |
- |
- |
12,750 |
16,200 |
28,950 |
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة ويمثلها السيد/ كمال سعيد المفلح الفواعير لغاية 31/03/2021 |
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
13,000 |
5,400 |
23,400 |
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة ويمثلها السيد/ وائل عبد القادر عبد الله القاضي اعتبارا من 01/04/2021 |
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
- |
13,500 |
16,200 |
29,700 |
المـصـرف الـلـيـبـي الخــارجـــي ويمـثـلــــه الـسـيـد/ إمحــمــد محـمــد فـــرج فـــــرج
|
عضــو مـجـــلــــــس الإدارة |
- |
5,000 |
18,344 |
21,600 |
44,944 |
الشركة العربية للإستثمار ويمثلها السيد/ فهد عبدالله سعد الحقباني
|
عضــو مـجـــلــــــس الإدارة |
- |
5,000 |
16,344 |
21,600 |
42,944 |
الــسيــد/ مـحـمــد محمـود محـمـد العقـر
|
عــضـــــــــــو مجلس الإدارة |
- |
5,000 |
4,000 |
21,600 |
30,600 |
الســيـد/ خلـيــل مـحـمــود خليل أبـــو الــــرب
|
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
10,000 |
21,600 |
36,600 |
شركة بترا لإنشـاء وإدارة المطاعــم ويمثلها معالي الـسيــد/ "محـمـد شـريـف" علي شريف الـزعـبــي |
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
14,000 |
21,600 |
40,600 |
السيــد/ ســائــد جميـل عارف البديـــري
|
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
18,500 |
21,600 |
45,100 |
السيد/ خالد "محمد وليد" توفيق زكريا |
عــضـــــــــــو مجلس الإدارة |
- |
5,000 |
19,500 |
21,600 |
46,100 |
الدكتـــور/ عـدنـان علـي سـتـيـتـيــــه |
عــضـــــــــــو مجلس الإدارة |
- |
5,000 |
21,000 |
21,600 |
47,600 |
المجـمـــــــــوع |
|
730,000 |
55,000 |
205,923 |
237,600 |
1,228,523 |
18.ب- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها الإدارة التنفيذية العليا خلال عام 2021
الإدارة الـتـنـفـيـــذيــه الـعــلــيـــا |
الـــمـــنـــصـــــب
|
الـــرواتــــــب الســـنــويــــة والمكافـــآت
ديـنـــــــــار |
مـصــــــــاريــــف الـسـفـر والإنـتقـال
ديـنــــــــــــار |
إجـــمــالــــي المزايا الـسـنويــة
ديـــنـــــــــار |
الســـيــــد/ نـاصـر نـاجـي حـسـيـن الطراونـه
|
الـــمـــديـــــــــر الـــــعـــــــــــــــام |
376,027 |
- |
376,027 |
الســيـد/ ســامـر عبـدالقــادر عبـداللـه القـاضي * لغاية 31/03/2021 |
مسـاعـد المديـر العــام / الخزينـة |
84,522 |
- |
84,522 |
الـســيـد/ وائــل عـبـدالــقــادر عبداللـه القاضـي * لغاية 31/03/2021 |
مساعد المــديــر العــام / تخطيط وتطـويـــر أعمــــال البنــك |
61,650 |
- |
61,650 |
الــسـيـــد/ رائـــد روحــي اسـكـنـدر المصيص
|
مــســاعــد الـمـديـر العام/ مالي / إداري / دائرة الخزينة |
169,741 |
3,870 |
173,611 |
الـسـيــــد/ بـاســــل محـــمــد علــي الأعـــــرج |
مسـاعـد الـمـديـــــر الـعـــــــام / المخاطــر |
155,848 |
4,770 |
160,618 |
الــســيــد/ مـحـمــــد أحـمــد زيـد الكيـــلانــي |
مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي |
127,676 |
605 |
128,281 |
السـيـــدة/ صــوفـيــا فــارس يـوسـف الرزوق |
مساعد نائب المدير العام / العـمـليـــــــــات المركزية |
86,190 |
- |
86,190 |
الــســيــد/ إيــــاد حـســـن يـوســف بواطنـــه |
مساعد نائب المدير العام / الخــزيـنــــة والعملات الأجنبية |
60,843 |
- |
60,843 |
الــسـيــد/ شــريـــف فــارس سلـيــم الصوالحه |
مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات |
180,266 |
347 |
180,613 |
الــســيـــد/ طــارق أديــب فيــلـيـب الصـايــــغ |
مساعد المدير العام / خدمات الشركات |
142,730 |
- |
142,730 |
الـســيـــدة/ نيفـيـن يحـيـي أديـب الـروســــان |
مديرة دائرة مراقبة الإمتثال |
40,556 |
- |
40,556 |
الـمــجـــمـــــــــــــوع |
|
1,486,049 |
9,592 |
1,495,641 |
19- التبرعات والمنح التي دفعها البنك خلال السنة المالية
المبلـــغ / دينـــار |
الجهــــــــة المستفيــــــــــــــدة |
33,500 |
الجـمعيــات الخيـريـــة |
92,039 |
المجـالات الثقافيــــة |
20,650 |
الطفـل والمــرأه والأســرة |
3,500 |
دعـــم النقــابــــات |
413,430 |
أخــــــــرى |
563,119 |
المـجــمــــــــــــــــــــــوع |
20- العقود والمشاريع والإرتباطات التي عقدها البنك مع الشركات التابعة أو الشقيقة أو الحليفة أو رئيس مجلس الإدارة أو أعضاء مجلس الإدارة أو المدير العام أو أي موظف في البنك أوقاربهم
لا يوجد أية عقود أو مشاريع أو ارتباطات عقدتها الشركة المصدرة مع رئيس مجلس الإدارة او أعضاء المجلس أو المدير العام أو أي موظف في الشركة أو أقاربهم.
21.أ- مساهمة البنك في حماية البيئة
قام البنك بإنشاء مشروع توليد الطاقة الشمسية كمساهمة منه في حماية البيئة.
21.ب- مساهمة البنــك في خدمة المجتمع المحلي
يساهم البنك في خدمة المجتمع المحلي من خلال تقديم الدعم المادي والمعنوي لمؤسسات خيرية وخدمية بالإضافة إلى الأندية الرياضية والإجتماعية والثقافية الأخرى.
21.ج- الإقرارات المطلوبة
يقر مجلس إدارة بنك الاسـتثمار العربي الأردني بعدم وجود أي أمور جوهرية قد تؤثر على استمرارية عمل البنك خلال السنة المالية 2022.
يقر مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني بمسؤوليته عن إعداد البيانات المالية وتوفر نظام رقابة فعال في البنك.
رئـــــيــس وأعضاء مجلس الإدارة |
التواقيع |
السيد هاني عبدالقادر عبدالله القاضي / رئيس مجلس الإدارة |
|
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها الـسيد سامر عبد القادر عبد الله القاضي/نائب رئيس مجلس الإدارة |
|
شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات المتعددة ويمثلها السيد/ وائل عبد القادر عبد الله القاضي |
|
المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد امحمد محمد فرج فرج |
|
الشركة العربية للإستثمار ويمثلها السيد فهد عبدالله سعد الحقباني |
|
السيد محمد محمود محمد العقر |
|
السيد خليل محمود خليل أبو الرب |
|
شـركة بتـرا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلهـا معالي السـيـد "محمد شـريف" علي الزعبي |
|
السيد سائد جميل عارف البديري |
|
السيد خالد "محمد وليد" توفيق زكريا |
|
الدكتور عدنان علي ستيتيـه |
|
نقر نحن الموقعون أدناه بصحة ودقة واكتمال المعلومات والبيانات الواردة في التقرير السنوي.
رئيس مجلس الإدارة |
المدير العام |
مساعد المدير العام / المالية |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي |
ناصر ناجي حسين الطراونة |
رائد روحي اسكندر المصيص |
|
|
|
تم الإلتزام بقواعد الحوكمة باستثناء القواعد الإرشادية التالية:
يتم الإعلان عن البيانات المالية وفقاً لأحكام قانون الشركات ساري المفعول وليس كما ورد بقواعد الحوكمة الإرشادية.
تـقدم كل من لجنة التدقيق ولجنة الترشيحات والمكافآت قراراتهما وتوصياتهما الى مجلس الإدارة فقط.
لا يتم إرفاق النبذة التعريفية للمساهم الراغب في الترشيح لعضوية مجلس الإدارة بالدعوى الموجهة للمساهمين لحضور اجتماع الهيئة العامة علماً بأن الإجراءات المتبعة بهذا الخصوص تتفق وقانون الشركات ساري المفعول.
يتم عقد الإجتماع تماشياً وأحكام قانون الشركات وليس كما ورد بقواعد الحوكمـــة الإرشـاديــة ووفقاً لأمر الدفاع رقم 5 لسنة 2020 بتاريخ 18/3/2020.
الفروع والمكاتب والشركات التابعة والبنك الحليف محلياً ودولياً وعدد الموظفين في كل منها:
الفـرع |
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
الإدارة العامة (السادس) |
عمان |
ص. ب. (8797)، 11121 عمان - الأردن هاتف : 5607138 ( 6 ) 962+ فاكس : 5681482 ( 6 ) 962+ شارع زهران - عمارة رقم 200
|
456 |
فرع السادس |
عمان |
ص. ب. (8797) ، 11121 عمان - الأردن هاتف : 5607138 ( 6 ) 962+ فاكس : 5681482 ( 6 ) 962+ شارع زهران- عماره رقم 200
|
28 |
فرع خدمات الشركات – الدوار السادس |
عمان |
الدوار السادس – شارع زهران- عمارة رقم 200 ص. ب. 11121 عمان - الأردن هاتف : 5607126 ( 6 ) 962+ فاكس : 5681482 ( 6 ) 962+ شارع زهران - عمارة رقم 200
|
40 |
فرع دوار الداخليــة |
عمان |
شارع خالد بن الوليد- عمارة رقم 224 ص. ب . 925286 عمان ، 11190 الأردن هاتف : 5607471 ( 6 ) 962 + فاكس : 5682047 ( 6 ) 962 +
|
14 |
الفـرع
|
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
فرع عبــدون |
عمان |
عبدون ص. ب . 925286 عمان ، 11190 الأردن هاتف : 5901100 ( 6 ) 962 + فاكس : 5920452 ( 6 ) 962 +
|
8 |
فرع بيادر وادي السير |
عمان |
البيادر – الشارع الرئيسي ، عمارة رقم 14 ص. ب. 140375 عمان 11814 الأردن هاتف : 5815831 ( 6 ) 962 + فاكس : 5814516 ( 6 ) 962 +
|
10 |
فــرع الوحــدات |
عمان |
شارع مأدبا – عمارة رقم 288 ص. ب . 620905 عمان 11162 الأردن هاتف : 4751641 ( 6 ) 962 + فاكس : 4787996 ( 6 ) 962 +
|
7 |
فرع وادي صقرة |
عمان |
شارع الملك حسين – عمارة رقم 37 ص. ب . 6041 عمان 11118 الأردن هاتف : 4621942 ( 6 ) 962 + فاكس : 4657571 ( 6 ) 962 +
|
6 |
فرع تلاع العلي |
عمان |
شارع المدينة المنورة – عمارة رقم 204 ص. ب. 3541 تلاع العلي 11953 الأردن هاتف : 5517546 ( 6 ) 962 + فاكس : 5516892 ( 6 ) 962 +
|
10 |
فـرع الجبيهــه |
عمــان |
شارع ياجوز – مجمع المنهل – إشارات المنهل ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن هاتف : 5344743 ( 6 ) 962 + فاكس : 5342644 ( 6 ) 962 +
|
7 |
فرع ضاحية الياسمين |
عمان |
شارع جبل عرفات – عمارة رقم 15 ص. ب . 713100 عمان 11171 الأردن هاتف : 4209221 ( 6 ) 962 + فاكس : 4206752 ( 6 ) 962 +
|
6 |
فــرع طبـربـــور |
عمان |
شــارع طـارق ص. ب. عمان 279 الأردن 11947 هاتف : 5058341 ( 6 ) 962 + فاكس : 5058356 ( 6 ) 962 +
|
7 |
الفـرع
|
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين
|
||
فـرع مطار الملكة علياء الدولي
|
عمان |
القـادمـيـــن ص. ب. 8797 عمــان 11121 الأردن هاتف : 5200703 ( 6 ) 962 + فاكس : 5200702 ( 6 ) 962 +
|
12 |
||
فرع دابوق |
عمان |
مكه مول – الطابق الأرضي ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن هاتف : 5866139 ( 6 ) 962 + فاكس : 5821943 ( 6 ) 962 +
|
5 |
||
فرع مرج الحمام
|
عمان |
طريق المطار – محطة المناصير هاتف : 5200720 ( 6 ) 962 + فاكس : 5200725 ( 6 ) 962 +
|
6 |
||
فــرع العبـدلــي مــول |
عمــان |
بوليفارد العبدلي العبدلي : هاتف : 5696691 (6) 962 + فاكس : 5696693 (6 ) 962 +
|
6 |
||
فرع الزرقــاء |
الزرقاء |
شارع الملك حسين – عمارة رقم 22 ص. ب. 2186 الزرقاء 13110 الأردن هاتف : 3931351 ( 6 ) 962 + فاكس : 3931354 ( 6 ) 962 +
|
8 |
||
فرع الزرقاء الجديدة |
الزرقاء |
شارع مكه 36 مجمـع البركــة ص. ب. 2186 الزرقاء 13110 الأردن هاتف : 3869097 ( 6 ) 962 + فاكس : 3853240 ( 6 ) 962 +
|
7 |
||
فرع باب المدينة |
|
|
9 |
||
فرع مادبا |
|
|
7 |
||
فرع السلط |
|
|
7 |
||
فــرع إربــد |
إربــد |
شارع وصفي التل ص. ب . 970 إربد 21110 الأردن هـاتف : 7279661 ( 6 ) 962 + فاكس : 7279670 ( 6 ) 962 +
|
9 |
||
فـــرع العقبـــة |
العقبــة |
شارع الكورنيش / إشارة القلعة ص. ب. 1598 العقبة 77110 الأردن هاتف : 2022830 ( 6 ) 962 + فاكس : 2022834 ( 6 ) 962 +
|
9 |
||
المكاتب
|
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
||
مكتب سيتي مول
|
عمان |
هاتف : 5822489 ( 6 ) 962 + فاكس : 5824305 ( 6 ) 962 +
|
10 |
||
مكتب تــاج مــول – عبدون |
عمان |
هاتف : 5929956 ( 6 ) 962 + فاكس : 5932083 ( 6 ) 962 +
|
6 |
||
مكتب الفورسيزنز |
عمان |
هاتف : 5929956 ( 6 ) 962 + فاكس : 5932083 ( 6 ) 962 +
|
2 |
||
مكاتب مطار الملكة علياء الدولي |
عمان |
المغادريـن الجوازات الترانزيت البوابات هاتف : 5200703 (6) 962 + فاكس : 5200702 (6) 962 +
|
5 11 6 11
|
||
مكتب مطار الملك حسين |
عمان |
هاتف : 2022877 ( 3 ) 962 + فاكس : 2022878 ( 3 ) 962 +
|
2 |
||
الفـرع |
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
||
مكتب تالابيه – العقبة |
العقبة |
مبنى رقم 9 هاتف : 2022877 (3) 962 + فاكس : 2022878 (3) 962 +
|
1 |
||
مكتب شارع الحصن – إربـد |
إربــد |
هاتف : 7245656 – (2) 962 + فاكس : 7245663 – (2) 962 +
|
7 |
||
مكتب نقد العمري
|
الزرقاء |
مركز حدود العمري الأردن تلفاكس : 3838024 (5) 962 +
|
3 |
فـرع خارجي |
الموقع |
العنوان |
عدد الموظفين |
فرع قبرص |
ليماسول - قبرص |
23 شارع أولومبين، 3035 ليماسول ص.ب. 54384 ليماسول 3723 قبرص هاتف: +357(25)351351 فاكس: +357(25)360151 |
11 |
الشركات التابعة |
الموقع |
العنوان |
عدد الموظفين |
الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية
|
عمان |
شارع خالد بن الوليد – عمارة رقم 224 ص.ب. 8797 عمان 11121 الأردن هاتف: 5652441 (6) 962+ هاتف: 5671578 (6) 962+ فاكس: 5696156 (6) 962+ موقع الشركة الإلكتروني: www.uajci.co |
6 |
بنك الاستثمار العربي الأردني - قطر ذ.م.م. |
الدوحة - قطر |
برج مركز قطر للمال رقم 1 – طابق 17 ص.ب. 37563 الدوحة، قطر هاتـف: +(974)44967338 فاكس: +(974)44967348 الموقع الإلكتروني: www.ajib.com
|
13 |
البنك الحليف |
الموقع |
العنوان |
بنك الأردن الدولي |
لندن - المملكة المتحدة |
Almack House 26 – 28 شارع King لندن SW1Y6QW هاتف: +44(0)2031440200 فاكس: +44(0)2031440259 الموقع الإلكتروني: www.jordanbank.co.uk |
أ - معلومات عن أنشطـة البنك:
تم توزيع أنشطة البنك إلى أربعة قطاعات أعمال رئيسة لأغراض إدارية كما يلي:
حسـابـات الأفراد:
تشمل ودائع العملاء، قروض سكنية، الخدمات المصرفية، المكشوف، تسهيلات بطاقات الإئتمان وتسهيلات الحوالات المالية.
حساب المؤسسات والشركات:
تشمل القروض والتسهيلات الإئتمانيـــة والخدمات المصرفية الأخرى والودائع والحسابات الجارية الخاصة بالعملاء من المؤسسات والشركات.
الخزينـــــة:
تتمثل بتوفير خدمات سوق المال، المتاجرة والخزينة، بالإضافــة إلى ذلـك تقوم بإدارة العمليـات التمويليـة للبنـك من خلال التعامل في أذونـات وسندات الخزينة، وإيداعات مالية حكومية وإيداعات وخطابات قبول لدى بنوك أخرى وذلك من خــلال الخزينـــة والخدمـات البنكيـة.
التمويل المؤسسي:
يتعلق نشاط هذا القطاع بالترتيبات الخاصة بهيكلة التمويل وإصدار نشرات الإكتتاب.
أ - معلومات عن أنشطـة البنك:
تم توزيع أنشطة البنك إلى أربعة قطاعات أعمال رئيسة لأغراض إدارية كما يلي:
حسـابـات الأفراد:
تشمل ودائع العملاء، قروض سكنية، الخدمات المصرفية، المكشوف، تسهيلات بطاقات الإئتمان وتسهيلات الحوالات المالية.
حساب المؤسسات والشركات:
تشمل القروض والتسهيلات الإئتمانيـــة والخدمات المصرفية الأخرى والودائع والحسابات الجارية الخاصة بالعملاء من المؤسسات والشركات.
الخزينـــــة:
تتمثل بتوفير خدمات سوق المال، المتاجرة والخزينة، بالإضافــة إلى ذلـك تقوم بإدارة العمليـات التمويليـة للبنـك من خلال التعامل في أذونـات وسندات الخزينة، وإيداعات مالية حكومية وإيداعات وخطابات قبول لدى بنوك أخرى وذلك من خــلال الخزينـــة والخدمـات البنكيـة.
التمويل المؤسسي:
يتعلق نشاط هذا القطاع بالترتيبات الخاصة بهيكلة التمويل وإصدار نشرات الإكتتاب.
اســم الشركــة |
نسبة المساهمة |
رأس المال المدفوع |
المقر الرئيسي |
تاريـــخ التملك |
طبيعة النشاط |
|
|
المعادل بالدينار |
|
|
|
الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية |
100٪ |
2.500.000 |
عمان - الأردن |
5 شباط 2002 |
وساطة مالية |
بنك الإستثمار العربي الأردني / قطر |
50٪ وسهمين |
35.450.000 |
الدوحة - قطر |
5 كانون الأول 2005 |
نشاط بنكي |
الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية
استمرت الشركة العربية الأردنية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية خلال العام 2021 في تقديم خدماتها في مجال بيع وشراء الأسهم والسندات المحلية، كما استمرت في توفير الجو المثالي والمريح للعملاء وفقاً لأعلى المعايير.
وقد شهد سوق عمان المالي ارتفاعاً في حجم التداول خلال العام 2021 مقارنة بعام 2020، حيث بلغ حجم التداول الكلي مع نهاية العام الماضي نحو 1.963 مليار دينار مقارنة مع 1.048 مليار دينار لعام 2020،كما ارتفع إجمالي عدد الأسهم المتداولة خلال العام 2021 إلى 1.538 مليار سهم مقارنة بـِ 1.142 مليار سهم للعام 2020.
أما بالنسبة الى المؤشر العام لأسعار الاسهم، فقد أغلق عند مستوى 2118.65 مرتفعاً بمقدار 461.43 نقطة وبنسبة ارتفاع بلغت 27.8% عن مستواه المسجل في نهاية العام 2020 والبالغ 1657.22 نقطة.
بنك الاستثمار العربي الأردني) قطر( ذ.م.م
لقد أظھر الاقتصاد القطري مرونة خلال جائحة كورونا، فقد سجّل في الربع الثالث نموًا بنسبة 4% على أساسٍ سنوي. ومن المتوقع أن ينمو الناتج المحلي الإجمالي لدولة قطر بنسبة 2.7% خلال العام 2021 في ظل تخفيف قيود السفر وتحسن وتيرة النشاط التجاري، على أن ينمو الاقتصاد بمتوسط 2.8% بالفترة من 2022 وحتى 2024. يأتي ذلك بعد الانكماش الذي شهده الاقتصاد القطري بنسبة 3.6% في العام 2020؛ نتيجة لتداعيات الجائحة.
ومن المتوقع أن يستفيد النشاط غير النفطي بصورة ملحوظة في العام 2022 من استضافة بطولة كأس العالم لكرة القدم، إضافة إلى تدفق الاستثمارات ضمن إطار أجندة التنويع الاقتصادي .كما سيؤدي ارتفاع أسعار الغاز، إلى جانب جهود الضبط المالي، إلى تسجيل المالية العامة لفائض مرة أخرى.
وما يزال تصنيف قطر الائتماني قوياً (بدرجة AA- من وكالة فيتش) مدعوماً بارتفاع الاحتياطيات الخارجية والسياسات الاقتصادية الفعّالة التي تتبناها السلطات. وتعد تقلبات أسعار الطاقة وارتفاع مستويات الدين أبرز المخاطر طويلة الأجل التي تهدد آفاق النمو في حين يشكل تحسن العلاقات مع دول الجوار تطوراً إيجابياً.
على الرغم من الظروف غير المواتية التي شهدها السوق المصرفي إلا أن أداء بنك الاستثمار العربي الأردني (قطر) ظل قويا متماسكا واستمر في تحقيق نتائج ايجابية مستقرة و بمؤشرات مالية قوية. وأسس قاعدة قوية لمواصلة مواجهة التحديات ودعم احتياجات عملاءه، والحفاظ على مستويات عالية من الاستقرار طويل الأجل ومستويات رأسمال قوية التي ستحافظ على نمو البنك في المستقبل.
كما واصل البنك الحفاظ على مكانته في السوق القطري بفضل كفاءة وجهد واخلاص موظفي البنك وبفضل توجيهات مجلس الإدارة المتواصل للبنك، وثقة عملائه.
اســم الشركــة |
نسبة المساهمة |
رأس المال المدفوع |
المقر الرئيسي |
تاريـــخ التملك |
طبيعة النشاط |
|
|
المعادل بالدينار |
|
|
|
الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية |
100٪ |
2.500.000 |
عمان - الأردن |
5 شباط 2002 |
وساطة مالية |
بنك الإستثمار العربي الأردني / قطر |
50٪ وسهمين |
35.450.000 |
الدوحة - قطر |
5 كانون الأول 2005 |
نشاط بنكي |
الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية
استمرت الشركة العربية الأردنية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية خلال العام 2021 في تقديم خدماتها في مجال بيع وشراء الأسهم والسندات المحلية، كما استمرت في توفير الجو المثالي والمريح للعملاء وفقاً لأعلى المعايير.
وقد شهد سوق عمان المالي ارتفاعاً في حجم التداول خلال العام 2021 مقارنة بعام 2020، حيث بلغ حجم التداول الكلي مع نهاية العام الماضي نحو 1.963 مليار دينار مقارنة مع 1.048 مليار دينار لعام 2020،كما ارتفع إجمالي عدد الأسهم المتداولة خلال العام 2021 إلى 1.538 مليار سهم مقارنة بـِ 1.142 مليار سهم للعام 2020.
أما بالنسبة الى المؤشر العام لأسعار الاسهم، فقد أغلق عند مستوى 2118.65 مرتفعاً بمقدار 461.43 نقطة وبنسبة ارتفاع بلغت 27.8% عن مستواه المسجل في نهاية العام 2020 والبالغ 1657.22 نقطة.
بنك الاستثمار العربي الأردني) قطر( ذ.م.م
لقد أظھر الاقتصاد القطري مرونة خلال جائحة كورونا، فقد سجّل في الربع الثالث نموًا بنسبة 4% على أساسٍ سنوي. ومن المتوقع أن ينمو الناتج المحلي الإجمالي لدولة قطر بنسبة 2.7% خلال العام 2021 في ظل تخفيف قيود السفر وتحسن وتيرة النشاط التجاري، على أن ينمو الاقتصاد بمتوسط 2.8% بالفترة من 2022 وحتى 2024. يأتي ذلك بعد الانكماش الذي شهده الاقتصاد القطري بنسبة 3.6% في العام 2020؛ نتيجة لتداعيات الجائحة.
ومن المتوقع أن يستفيد النشاط غير النفطي بصورة ملحوظة في العام 2022 من استضافة بطولة كأس العالم لكرة القدم، إضافة إلى تدفق الاستثمارات ضمن إطار أجندة التنويع الاقتصادي .كما سيؤدي ارتفاع أسعار الغاز، إلى جانب جهود الضبط المالي، إلى تسجيل المالية العامة لفائض مرة أخرى.
وما يزال تصنيف قطر الائتماني قوياً (بدرجة AA- من وكالة فيتش) مدعوماً بارتفاع الاحتياطيات الخارجية والسياسات الاقتصادية الفعّالة التي تتبناها السلطات. وتعد تقلبات أسعار الطاقة وارتفاع مستويات الدين أبرز المخاطر طويلة الأجل التي تهدد آفاق النمو في حين يشكل تحسن العلاقات مع دول الجوار تطوراً إيجابياً.
على الرغم من الظروف غير المواتية التي شهدها السوق المصرفي إلا أن أداء بنك الاستثمار العربي الأردني (قطر) ظل قويا متماسكا واستمر في تحقيق نتائج ايجابية مستقرة و بمؤشرات مالية قوية. وأسس قاعدة قوية لمواصلة مواجهة التحديات ودعم احتياجات عملاءه، والحفاظ على مستويات عالية من الاستقرار طويل الأجل ومستويات رأسمال قوية التي ستحافظ على نمو البنك في المستقبل.
كما واصل البنك الحفاظ على مكانته في السوق القطري بفضل كفاءة وجهد واخلاص موظفي البنك وبفضل توجيهات مجلس الإدارة المتواصل للبنك، وثقة عملائه.
أسماء أعضاء مجلس الإدارة ونبذه تعريفية عن كل واحد منهم
السيـد / هـاني عبدالقادر عبدالله القاضي
المنصــب: رئيس مجلس الإدارة
تاريخ الميلاد: 1962
بكالوريوس هندسة / جامعة أمبريال للعلوم والتكنولوجيا - لندن.
ماجستير إدارة أعمال تخصص مصارف وتمويل / جامعة هارفرد - بوسطن.
ضابط ائتمان في دائرة الإقراض الدولية في بنك JP Morgan نيويورك 1984 – 1986
مساعد مدير دائرة خدمات الاستثمارات البنكية BANKERS TRUSTنيويورك 1988 – 1991.
رئيس مجلس إدارة جمعية البنوك في الأردن لغاية 31/03/2021.
المدير العام والرئيس التنفيذي لبنك الاستثمار العربي الأردني لغاية 27/4/2017.
رئيس هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية سابقاً.
عضو مجلس إدارة في عدد من الشركات المحلية والخارجية.
رئيس مجلس الإدارة لشركة البحر المتوسط للاستثمارات السياحية م.ع.م.
رئيس مجلس الادارة في بنك الاستثمار العربي / قطر.
رئيس مجلس إدارة شركة إدارة صندوق رأس المال و الإستثمار الأردني.
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية
يمثلها سـامـر عبدالقـادر عبدالله القـاضــي اعتباراً من 01/04/2021 .
المنصب: نائب رئيس مجلس الإدارة
تاريخ الميلاد: 1966
بكالوريوس في الإدارة والاقتصاد جامعة Richmond - لنــدن.
مدير قسم دائرة الاستثمار في بنك قطر الوطني من 1987 – 1988.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الأستثمار العربي الأردني آخرها مساعد المدير العام / الخزينة.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
عضو مجلس الإدارة في الشركة المتحدة للتأمين.
مثلها السيد / حـسين هـاشم أحمـد الدبـاس لغاية 31/03/2021.
المنصب: نائب رئيس مجلس الإدارة سابقاً.
تاريخ الميلاد: 1955
بكالوريوس إدارة أعمال من جامعة سان فرانسيسكو - كاليفورنيا عام 1976.
ماجستير في الإدارة والتسـويـق من معهد الإدارة العالمي - أريزونا عام 1978.
تقلد عدة مناصب رفيعة آخرها مديرعام ورئيس تنفيذي للملكية الأردنية من عام 2009 – 2012.
عضو مجلس في إدارة طيران التحالف العالمي سابقاً.
رئيس مجلس إدارة الأجنحـة الملكيــة.
عضـو في مجلس السياحـة الأردنــي.
عضو في مجلـس السياحــة الوطنـي.
نائب رئيس الشرق الأوسط وأفريقيا / IATA من عام 2012 وحتى الآن.
مدير مسؤول في شركة إمباريير للشرق الأوسط وأفريقيا.
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارت المتعددة ويمثلها السيد / وائل عبد القادر عبدالله القاضي اعتبارا من 1/4/2021
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1969
بكالوريوس في علم الكمبيوتر من جامعة Boston عام 1990.
تلقى عدة دورات تدريبية منها دورة مدراء التنفيذيين في الشرق الأوسط في جامعة هارفرد.
عمل لمدة سنة واحدة في أقسام تمويل الشركات والإستثمارات في بنك Dresdner - نيويورك عام 1992.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الإستثمار العربي الأردني ، آخرها مساعد المدير العام / تخطيط و تطوير أعمال البنك.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م سابقاً.
رئيس نادي بريستول روفرز / إنجلترا.
مثلها السيد / كمال سعيد المفلح الفواعير لغاية 31/03/2021
المنصب: عضو مجلس إدارة سابقاً.
تاريخ الميلاد: 1952
بكالوريوس إدارة عامة.
موظف في دائرة التفتيش / البنك المركزي الأردني لغاية عام 1980.
موظف سابق لدى بنك الاستثمار العربي الاردني.
رئيس نادي خريجي الجامعة الأردنية.
المصـرف الليبي الخارجـي ويمثلــه السيد / إمحمد محمد فرج فرج
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1974
بكالوريوس إدارة أعمال.
مدير مكتب الإستثمار الـشعبي الخرطوم / السودان، من عام 2006 – 2009.
مساعد مدير إدارة في إدارة العمليات المصرفية في المصرف الليبي الخارجي.
الشركة العربية لـلإسـتـثـمار ويمثلهـا السـيد / فهد عبد الله سعد الحقباني
المنصـب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1969
بكالوريوس إدارة أعمال.
ماجستير التسويق الدولي.
مدير تسويق إدارة المشاريع في صندوق التنمية الصناعية السعودي.
معيد في معهد الإدارة العامة / المملكة العربية السعودية.
عضو مجلس إدارة شركة تأجير للتمويل / سلطنة عُمان.
عضو مجلس ادارة في بنك الاستثمار العربي الاردني - قطر.
مدير عام الشؤون المالية والإدارية في الشركة العربية للإستثمار / المملكة العربية السعودية.
السـيــد / محمــد محمــود محمد الـعـقـــر
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1948
ماجستير تمويل
مستشار إقليمي لبنك ستاندرد تشارترد 2001 – 2003.
مدير عام إقليمي في الشرق الأوسط لبنكANZ 1998 – 2001.
مدير تنفيذي إقليمي في الشرق الأوسط لبنك ANZ 1993 – 1998.
مالك ومدير شركة الشراع العقارية / قطر.
مؤسس وشريك وعضو مجلس إدارة في شركة قطر للأوراق المالية.
شريك وعضو مجلس إدارة في شركة الثقة للصرافة.
عضو في بنك قطر الدولي.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
السيــد خلـيل محــمــود خليــل أبوالــرب
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1976
بكالوريوس إدارة أعمال وتسويق من جامعة هيرون – لندن 1995.
تقلد عدة مناصب في شركة خالد السويدي ، آخرها نائب مدير عام.
عضو مجلس إدارة The Real Estate Development, Conseil Et Gestion Immobiliere (CGI) – Lebanon.
عضو في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
نائـب المدير العام لشركة KBAS Trading / Qatar.
رئيس مجلس الإدارة في الشركة الوطنية لصناعة الكلورين.
شركة بتـرا لإنشـاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيـد / "محمد شريف" علي شريف الزعبي
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1963
بكالوريوس حقــوق مـع مرتبــة الشــرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.
ماجستير في القانون مع مرتبة الشرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.
عضــو في مـجلـس الأعيــان سابقاً.
وزيــر عــدل سـابــق.
وزيــر الصناعــة والتجــارة السـابق.
عضو في مجلس إدارة البنك المركزي الأردني سابقاً.
عضو في مجلس إدارة في عدد من الشركات المحلية سابقاً.
عضو في مجلس إدارة الخطوط الجوية الملكية الأردنية م.ع.م سابقاً.
شريك في مكتب علي شريف الزعبي محامون ومستشارون قانونيون.
الـسـيـــد / سـائــد جميـــل عارف البـديــري
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1954
بكالوريوس جيولوجيا من الجامعة الأمريكية في بيروت عام 1975.
ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة أريزونا - الولايات المتحدة الأمريكية.
مدير الحسابات في سيتي بنك / الرياض من عام 1978 – 1980.
تقلد عدة مناصب في بنك الكويت الوطني من عام 1980 – 1990، آخرها مساعد مدير عام.
تقلد عدة مناصب رفيعة آخرها مساعد مدير عام في بنك الاستثمار العربي الأردني.
عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط م.ع.م سابقاً.
السيد / خالد "محمد وليد" توفيق زكريا
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1966
بكالوريوس محاسبة ومالية من الجامعــة الأردنيــة – الأردن 1987.
مدير في دائرة الخزينة في بنك الاستثمار العربي الأردني من عام 1992 – 2003.
مساعد مدير عام في بنك المؤسسة العربية المصرفية من عام 2006 – 2008.
عضو مجلس إدارة في البنك الإسلامي الأردني من عام 2010 – 2011.
عضو في مجلس إدارة الشركة الوطنية لصناعة الكلورين سابقاً.
عضو مجلس إدارة في مجموعة اوفتك القابضة.
الـدكـتـــــور / عــدنـــــان عـلــــي سـتـيـتـيـــــه
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1956
بكالوريوس في الإقتصاد والتجارة من جامعة دمشق عام 1980.
بكالوريوس في القانون والعلوم السياسية من جامعة بيروت العربية عام 2008.
ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة ليبزيج- ألمانيا عام 1987.
دكتوراه في الإقتصاد من جامعة ليبزيج - ألمانيا عام 1990.
حالياً يشغل منصب المدير التنفيذي للشؤون القانونية لشركة السلام الدولية للإستثمار.
محكم دولي معتمد لدى مركز قطر الدولي للتوظيف والتحكيم من عام 2008.
محاضر غير متفرغ في جامعة قطر سابقاً.
أستاذ مساعد زائر في جامعة قطر.
عضو مجلس إدارة بنك الإستثمار الفلسطيني سابقاً.
عضو لجنة جائزة المسؤولية الإجتماعية.
عضو في شركة التجمعات للاستثمار السياحية (تاج مول).
عضو في شركة قطر لسحب الالمنيوم.
عضو في شركة سيرين العقارية بيروت.
أسماء ورتب أشخاص الإدارة العليا ونبذة تعريفية عن كل واحد منهم
السـيــد / نـاصـر نـاجـي حسـيـن الطراونـة
المنصب: الـمـديـر العام
تاريخ الميلاد: 1964
بـكـالوريــوس فــي علــم الكمبيـوتــر / جامعة إمبريال للعلوم والتكنولوجيا – لندن 1986.
عمل مستشار في شركة شاعر وشركاه حتى عام 1993.
شريك في مؤسسة IBEX Consulting 1994 – 1997.
عمل كمستشار في الوحدة التنفيذية للتخاصية في رئاسة الوزراء عام 1997 – 2000.
مساعد مدير عام / خدمات استثمارية في بنك الاستثمار العربي الأردني عام 2000 – 2017.
رئيس مجلس إدارة لشركة تعدين اليورانيوم الأردنية سابقاً.
عضو مجلس إدارة لشركة البريد الأردني سابقاً.
عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
رئيس هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.
السـيد / سـامـر عبدالقـادر عبدالله القـاضــي لغاية 31/03/2021
المنصب: مساعد المدير العام / الخزينة
تاريخ الميلاد: 1966
بكالوريوس في الإدارة والاقتصاد جامعة Richmond - لنــدن.
مدير قسم دائرة الاستثمار في بنك قطر الوطني من 1987 – 1988.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الأستثمار العربي الأردني آخرها مساعد المدير العام / الخزينة.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.
عضو مجلس الإدارة في الشركة المتحدة للتأمين.
السـيد / وائــل عبدالقـادر عبـدالله القـاضــي لغاية 31/03/2021
المنصب: مساعد المدير العام / تخطيط و تطوير أعمال البنك
تاريخ الميلاد: 1969
بكالوريوس في علم الكمبيوتر من جامعة Boston عام 1990.
تلقى عدة دورات تدريبية منها دورة مدراء التنفيذيين في الشرق الأوسط في جامعة هارفرد.
عمل لمدة سنة واحدة في أقسام تمويل الشركات والإستثمارات في بنك Dresdner - نيويورك عام 1992.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الإستثمار العربي الأردني ، آخرها مساعد المدير العام / تخطيط و تطوير أعمال البنك.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م سابقاً.
رئيس نادي بريستول روفرز / إنجلترا.
السـيــد / رائـد روحي اسكندر المصيص
المنصب: مساعد المدير العام / ماليــة و إدارية / دائرة الخزينة
تاريخ الميلاد: 1979
بكالوريوس في المحاسبة من جامعة العلوم التطبيقية عام 2001.
ماجستير في التمويل والإستثمار من Kingston University – لندن عام 2004.
عمل على تدقيق العديد من البنوك والشركات المالية المحلية والعالمية.
عمل في مجال التدريب المالي والمخاطر في الشرق الأوسط والمملكة المتحدة – بريطانيا.
عمل لمدة 16 سنة في مجال التدقيق والتأكيدات بوظيفة مشارك في إحدى كبرى شركات التدقيق المهنية في الأردن والمملكة المتحدة – بريطانيا.
عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
عضو مجلس إدارة في بنك الأردن الدولي – المملكة المتحدة.
عضو هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.
السـيــد / بـاســل محمــد علـي الأعـــرج
المنصب: مساعد المدير العام / المخاطر
تاريخ الميلاد: 1970
ماجستير علوم مالية ومصرفية / الأكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية- المملكة الأردنية الهاشمية،
عام 1999.
دبلوم عالي تمويل التجارة الخارجية / London Institute of Banking & Finance - بريطانيا، عام 2009.
ماجستير إدارة عامة / جامعة هارفرد – الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2011.
ماجستير إدارة الأعمال / Lancaster University – بريطانيا، عام 2015.
عضو مجلس إدارة في بنك الأردني الدولي – المملكة المتحدة.
عضو مجلس إدارة في شركة الأردنية لإعادة تمويل الرهن العقاري.
عضو مجلس إدارة في شركة البنوك التجارية للمساهمة في الشركات.
عضو مجلس إدارة في شركة الشرق الأوسط لخدمات الدفع (meps).
عضو هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.
عمل لمدة سنة مديراً لإدارة العمليات لدى بنك الإسكان للتجارة والتمويل.
عمـل لمدة 6 سنوات مديراً لإدارة العمليات ومن ثـم مديراً لتطوير الأعمال المصرفية لدى بنك الإتحاد.
السـيــد / محمــد أحمــد زيــد الكيلانــي
المنصب: مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي
تاريخ الميلاد: 1965
بكالوريوس اقتصاد من جامعة اليرموك، عام 1986.
حاصل على شهادات مهنية في التدقيق الداخلي – Certified Bank Auditor/Internal Quality Auditor.
عمل لمدة 16 سنة مراقباً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك الإسلامي الأردني.
عمل لمدة 3 سنوات مديراً لإدارة المراجعة الداخلية في مصرف الوحدة - ليبيا.
عمل لمدة 6 سنوات مديراً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك العربي.
الـسـيــدة / صوفيا فارس يوسف الرزوق
المنصب: مساعد نائب المدير العام / إدارة العمليات المركزية
تاريخ الميلاد: 1981
بكالوريوس العلوم المالية والمصرفية من الجامعة الهاشمية – الأردن، عام 2003.
ماجستير في إدارة الاعمال في التمويل والمصارف من معهد الدراسات المصرفية بالتعاون مع
الجامعة الأردنية، عام 2006.
شهادة DELF - دبلوم في اللغة الفرنسية من المعهد الفرنسي – الأردن، عام 1997.
عملت وتنقلت في أكثر من قسم ومنصب في بنك HSBC الأردن منذ عام 2003.
عملت لمدة 3 سنوات مديراً لعمليات إئتمان الشركات ومن ثم 3 سنوات مديرأ للعمليات المركزية في بنك HSBC الأردن.
عملت 3 سنوات مديراً لدوائر الحوالات المركزية وعمليات الشركات وصيانة الحسابات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني.
عملت مديراً لإدارة العمليات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2017.
السـيــد / إيــاد حــســـن يــوســـف بواطــنــــه
المنصب: مساعد نائب المدير العام / الخزينة والعملات الأجنبية.
تاريخ الميلاد: 1987
بكالوريوس إدارة أعمال – الجامعة الأردنية، عام 2009.
حاصل على عدة شهادات متخصصة في إدارة الخزينة وإدارة المحافظ الإستثمارية.
ضابط حسابات في شركة Texum Jordan لتكنولوجيا المعلومات، عام 2009 – 2010.
عمل لمدة 10 سنوات في بنك الكويت الوطني – مدير دائرة الخزينة والعملات الأجنبية.
الـسـيــد / شريف فارس سليم الصوالحه
المنصب: مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات
تاريخ الميلاد: 1978
بكالوريوس في إدارة الفنادق من جامعة San Francisco State في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2001.
ماجستير في إدارة الاعمال من جامعة Roehampton في المملكة المتحدة، عام 2018.
حاصل على رخصة SERIES 7 و SERIES 66 من هيئة تداول الاوراق المالية الامريكية، عام 2004.
عمل لمدة 5 سنوات كمدير خدمات البريميير وإدارة الثروات والفروع في بنك HSBC الاردن، عام 2009 -2014.
عمل كمدير مشاريع إقليمي في بنك HSBC دبي - الامارات العربية المتحدة، عام 2012.
عمل لمدة سنتان كمدير منطقة في بنك Farmers & Merchants في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2008 – 2009.
عمل لمدة 4 سنوات كنائب الرئيس للخدمات المصرفية التجارية والأفراد في بنك Bank of America في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2004 – 2008.
عمل في خدمات البريميير في بنك Wells Fargo في مدينةBerkeley - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2003 – 2004.
الـسـيــد / طـارق أديـــب فـيـلـيــب الصــايـــغ
المنصب: مساعد المدير العام / خدمات الشركات
تاريخ الميلاد: 1979
بكالوريوس تمويل من جامعة ميريلاند في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2002.
حاصل على شهادة ممارسة التمويل الاصغر المستدام من معهد الدراسات المصرفية / برنامج USAID ، عام 2005.
حاصل على شهادة أخصائي مخاطر من BAI Center for Certification في ولاية شيكاغو - الولايات المتحدة الأمريكية ،عام 2006.
حاصل على رخصة مدير علاقات معتمد من Sigma Management Consultancy / Jordan ، عام 2007.
عمل مدير رئيسي لخدمات الشركات في بنك HSBC الاردن، عام 2010 – 2014.
عمل لدى دائرة خدمات الشركات في بنك ستاندرد تشارتد الاردن، عام 2010.
عمل مديراً رئيسياً لدى فرع الشركات في بنك الإسكان للتجارة والتمويل، عام 2006 – 2010.
عمل في خدمة العملاء في بنك الإتحاد، عام 2005.
عمل في خدمة العملاء في Chevy Chase Bank في ولاية مريلاند - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2000 – 2004.
الـسـيــدة / نيفيــن يحـيـي أديــب الـروســـان
المنصب: مـديـرة دائــرة الإمتثــال
تاريخ الميلاد: 1979
بكالوريوس قانون من جامعة اليرموك – الأردن، عام 2003.
Certified AML / CFT Auditor، عام 2018.
(Certified Anti Money Laundry Consultant (CAMC، عام 2018.
International Advanced Certificate in compliance (ICA) ، عام 2017.
Certified Anti-Money Laundering Specialist (CAMS) ، عام 2014.
مديرة دائرة مراقبة الإمتثال - بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2016.
رئيسة فريق وحدة مراقبة الإمتثال ومكافحة غسل الأموال وتمويل الارهاب - بنك الاستثمار العربي الأردني، عام 2012 – 2016.
شغلت عدة وظائف ومناصب لدى البنك السعودي البريطاني - ساب SABB ، عام 2006 – 2010.
أسماء أعضاء مجلس الإدارة ونبذه تعريفية عن كل واحد منهم
السيـد / هـاني عبدالقادر عبدالله القاضي
المنصــب: رئيس مجلس الإدارة
تاريخ الميلاد: 1962
بكالوريوس هندسة / جامعة أمبريال للعلوم والتكنولوجيا - لندن.
ماجستير إدارة أعمال تخصص مصارف وتمويل / جامعة هارفرد - بوسطن.
ضابط ائتمان في دائرة الإقراض الدولية في بنك JP Morgan نيويورك 1984 – 1986
مساعد مدير دائرة خدمات الاستثمارات البنكية BANKERS TRUSTنيويورك 1988 – 1991.
رئيس مجلس إدارة جمعية البنوك في الأردن لغاية 31/03/2021.
المدير العام والرئيس التنفيذي لبنك الاستثمار العربي الأردني لغاية 27/4/2017.
رئيس هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية سابقاً.
عضو مجلس إدارة في عدد من الشركات المحلية والخارجية.
رئيس مجلس الإدارة لشركة البحر المتوسط للاستثمارات السياحية م.ع.م.
رئيس مجلس الادارة في بنك الاستثمار العربي / قطر.
رئيس مجلس إدارة شركة إدارة صندوق رأس المال و الإستثمار الأردني.
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية
يمثلها سـامـر عبدالقـادر عبدالله القـاضــي اعتباراً من 01/04/2021 .
المنصب: نائب رئيس مجلس الإدارة
تاريخ الميلاد: 1966
بكالوريوس في الإدارة والاقتصاد جامعة Richmond - لنــدن.
مدير قسم دائرة الاستثمار في بنك قطر الوطني من 1987 – 1988.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الأستثمار العربي الأردني آخرها مساعد المدير العام / الخزينة.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
عضو مجلس الإدارة في الشركة المتحدة للتأمين.
مثلها السيد / حـسين هـاشم أحمـد الدبـاس لغاية 31/03/2021.
المنصب: نائب رئيس مجلس الإدارة سابقاً.
تاريخ الميلاد: 1955
بكالوريوس إدارة أعمال من جامعة سان فرانسيسكو - كاليفورنيا عام 1976.
ماجستير في الإدارة والتسـويـق من معهد الإدارة العالمي - أريزونا عام 1978.
تقلد عدة مناصب رفيعة آخرها مديرعام ورئيس تنفيذي للملكية الأردنية من عام 2009 – 2012.
عضو مجلس في إدارة طيران التحالف العالمي سابقاً.
رئيس مجلس إدارة الأجنحـة الملكيــة.
عضـو في مجلس السياحـة الأردنــي.
عضو في مجلـس السياحــة الوطنـي.
نائب رئيس الشرق الأوسط وأفريقيا / IATA من عام 2012 وحتى الآن.
مدير مسؤول في شركة إمباريير للشرق الأوسط وأفريقيا.
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارت المتعددة ويمثلها السيد / وائل عبد القادر عبدالله القاضي اعتبارا من 1/4/2021
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1969
بكالوريوس في علم الكمبيوتر من جامعة Boston عام 1990.
تلقى عدة دورات تدريبية منها دورة مدراء التنفيذيين في الشرق الأوسط في جامعة هارفرد.
عمل لمدة سنة واحدة في أقسام تمويل الشركات والإستثمارات في بنك Dresdner - نيويورك عام 1992.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الإستثمار العربي الأردني ، آخرها مساعد المدير العام / تخطيط و تطوير أعمال البنك.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م سابقاً.
رئيس نادي بريستول روفرز / إنجلترا.
مثلها السيد / كمال سعيد المفلح الفواعير لغاية 31/03/2021
المنصب: عضو مجلس إدارة سابقاً.
تاريخ الميلاد: 1952
بكالوريوس إدارة عامة.
موظف في دائرة التفتيش / البنك المركزي الأردني لغاية عام 1980.
موظف سابق لدى بنك الاستثمار العربي الاردني.
رئيس نادي خريجي الجامعة الأردنية.
المصـرف الليبي الخارجـي ويمثلــه السيد / إمحمد محمد فرج فرج
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1974
بكالوريوس إدارة أعمال.
مدير مكتب الإستثمار الـشعبي الخرطوم / السودان، من عام 2006 – 2009.
مساعد مدير إدارة في إدارة العمليات المصرفية في المصرف الليبي الخارجي.
الشركة العربية لـلإسـتـثـمار ويمثلهـا السـيد / فهد عبد الله سعد الحقباني
المنصـب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1969
بكالوريوس إدارة أعمال.
ماجستير التسويق الدولي.
مدير تسويق إدارة المشاريع في صندوق التنمية الصناعية السعودي.
معيد في معهد الإدارة العامة / المملكة العربية السعودية.
عضو مجلس إدارة شركة تأجير للتمويل / سلطنة عُمان.
عضو مجلس ادارة في بنك الاستثمار العربي الاردني - قطر.
مدير عام الشؤون المالية والإدارية في الشركة العربية للإستثمار / المملكة العربية السعودية.
السـيــد / محمــد محمــود محمد الـعـقـــر
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1948
ماجستير تمويل
مستشار إقليمي لبنك ستاندرد تشارترد 2001 – 2003.
مدير عام إقليمي في الشرق الأوسط لبنكANZ 1998 – 2001.
مدير تنفيذي إقليمي في الشرق الأوسط لبنك ANZ 1993 – 1998.
مالك ومدير شركة الشراع العقارية / قطر.
مؤسس وشريك وعضو مجلس إدارة في شركة قطر للأوراق المالية.
شريك وعضو مجلس إدارة في شركة الثقة للصرافة.
عضو في بنك قطر الدولي.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
السيــد خلـيل محــمــود خليــل أبوالــرب
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1976
بكالوريوس إدارة أعمال وتسويق من جامعة هيرون – لندن 1995.
تقلد عدة مناصب في شركة خالد السويدي ، آخرها نائب مدير عام.
عضو مجلس إدارة The Real Estate Development, Conseil Et Gestion Immobiliere (CGI) – Lebanon.
عضو في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
نائـب المدير العام لشركة KBAS Trading / Qatar.
رئيس مجلس الإدارة في الشركة الوطنية لصناعة الكلورين.
شركة بتـرا لإنشـاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيـد / "محمد شريف" علي شريف الزعبي
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1963
بكالوريوس حقــوق مـع مرتبــة الشــرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.
ماجستير في القانون مع مرتبة الشرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.
عضــو في مـجلـس الأعيــان سابقاً.
وزيــر عــدل سـابــق.
وزيــر الصناعــة والتجــارة السـابق.
عضو في مجلس إدارة البنك المركزي الأردني سابقاً.
عضو في مجلس إدارة في عدد من الشركات المحلية سابقاً.
عضو في مجلس إدارة الخطوط الجوية الملكية الأردنية م.ع.م سابقاً.
شريك في مكتب علي شريف الزعبي محامون ومستشارون قانونيون.
الـسـيـــد / سـائــد جميـــل عارف البـديــري
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1954
بكالوريوس جيولوجيا من الجامعة الأمريكية في بيروت عام 1975.
ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة أريزونا - الولايات المتحدة الأمريكية.
مدير الحسابات في سيتي بنك / الرياض من عام 1978 – 1980.
تقلد عدة مناصب في بنك الكويت الوطني من عام 1980 – 1990، آخرها مساعد مدير عام.
تقلد عدة مناصب رفيعة آخرها مساعد مدير عام في بنك الاستثمار العربي الأردني.
عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط م.ع.م سابقاً.
السيد / خالد "محمد وليد" توفيق زكريا
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1966
بكالوريوس محاسبة ومالية من الجامعــة الأردنيــة – الأردن 1987.
مدير في دائرة الخزينة في بنك الاستثمار العربي الأردني من عام 1992 – 2003.
مساعد مدير عام في بنك المؤسسة العربية المصرفية من عام 2006 – 2008.
عضو مجلس إدارة في البنك الإسلامي الأردني من عام 2010 – 2011.
عضو في مجلس إدارة الشركة الوطنية لصناعة الكلورين سابقاً.
عضو مجلس إدارة في مجموعة اوفتك القابضة.
الـدكـتـــــور / عــدنـــــان عـلــــي سـتـيـتـيـــــه
المنصب: عضو مجلس إدارة
تاريخ الميلاد: 1956
بكالوريوس في الإقتصاد والتجارة من جامعة دمشق عام 1980.
بكالوريوس في القانون والعلوم السياسية من جامعة بيروت العربية عام 2008.
ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة ليبزيج- ألمانيا عام 1987.
دكتوراه في الإقتصاد من جامعة ليبزيج - ألمانيا عام 1990.
حالياً يشغل منصب المدير التنفيذي للشؤون القانونية لشركة السلام الدولية للإستثمار.
محكم دولي معتمد لدى مركز قطر الدولي للتوظيف والتحكيم من عام 2008.
محاضر غير متفرغ في جامعة قطر سابقاً.
أستاذ مساعد زائر في جامعة قطر.
عضو مجلس إدارة بنك الإستثمار الفلسطيني سابقاً.
عضو لجنة جائزة المسؤولية الإجتماعية.
عضو في شركة التجمعات للاستثمار السياحية (تاج مول).
عضو في شركة قطر لسحب الالمنيوم.
عضو في شركة سيرين العقارية بيروت.
أسماء ورتب أشخاص الإدارة العليا ونبذة تعريفية عن كل واحد منهم
السـيــد / نـاصـر نـاجـي حسـيـن الطراونـة
المنصب: الـمـديـر العام
تاريخ الميلاد: 1964
بـكـالوريــوس فــي علــم الكمبيـوتــر / جامعة إمبريال للعلوم والتكنولوجيا – لندن 1986.
عمل مستشار في شركة شاعر وشركاه حتى عام 1993.
شريك في مؤسسة IBEX Consulting 1994 – 1997.
عمل كمستشار في الوحدة التنفيذية للتخاصية في رئاسة الوزراء عام 1997 – 2000.
مساعد مدير عام / خدمات استثمارية في بنك الاستثمار العربي الأردني عام 2000 – 2017.
رئيس مجلس إدارة لشركة تعدين اليورانيوم الأردنية سابقاً.
عضو مجلس إدارة لشركة البريد الأردني سابقاً.
عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
رئيس هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.
السـيد / سـامـر عبدالقـادر عبدالله القـاضــي لغاية 31/03/2021
المنصب: مساعد المدير العام / الخزينة
تاريخ الميلاد: 1966
بكالوريوس في الإدارة والاقتصاد جامعة Richmond - لنــدن.
مدير قسم دائرة الاستثمار في بنك قطر الوطني من 1987 – 1988.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الأستثمار العربي الأردني آخرها مساعد المدير العام / الخزينة.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.
عضو مجلس الإدارة في الشركة المتحدة للتأمين.
السـيد / وائــل عبدالقـادر عبـدالله القـاضــي لغاية 31/03/2021
المنصب: مساعد المدير العام / تخطيط و تطوير أعمال البنك
تاريخ الميلاد: 1969
بكالوريوس في علم الكمبيوتر من جامعة Boston عام 1990.
تلقى عدة دورات تدريبية منها دورة مدراء التنفيذيين في الشرق الأوسط في جامعة هارفرد.
عمل لمدة سنة واحدة في أقسام تمويل الشركات والإستثمارات في بنك Dresdner - نيويورك عام 1992.
تقلد عدة مناصب إدارية في بنك الإستثمار العربي الأردني ، آخرها مساعد المدير العام / تخطيط و تطوير أعمال البنك.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م سابقاً.
رئيس نادي بريستول روفرز / إنجلترا.
السـيــد / رائـد روحي اسكندر المصيص
المنصب: مساعد المدير العام / ماليــة و إدارية / دائرة الخزينة
تاريخ الميلاد: 1979
بكالوريوس في المحاسبة من جامعة العلوم التطبيقية عام 2001.
ماجستير في التمويل والإستثمار من Kingston University – لندن عام 2004.
عمل على تدقيق العديد من البنوك والشركات المالية المحلية والعالمية.
عمل في مجال التدريب المالي والمخاطر في الشرق الأوسط والمملكة المتحدة – بريطانيا.
عمل لمدة 16 سنة في مجال التدقيق والتأكيدات بوظيفة مشارك في إحدى كبرى شركات التدقيق المهنية في الأردن والمملكة المتحدة – بريطانيا.
عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية م.ع.م.
عضو مجلس إدارة في بنك الأردن الدولي – المملكة المتحدة.
عضو هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.
السـيــد / بـاســل محمــد علـي الأعـــرج
المنصب: مساعد المدير العام / المخاطر
تاريخ الميلاد: 1970
ماجستير علوم مالية ومصرفية / الأكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية- المملكة الأردنية الهاشمية،
عام 1999.
دبلوم عالي تمويل التجارة الخارجية / London Institute of Banking & Finance - بريطانيا، عام 2009.
ماجستير إدارة عامة / جامعة هارفرد – الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2011.
ماجستير إدارة الأعمال / Lancaster University – بريطانيا، عام 2015.
عضو مجلس إدارة في بنك الأردني الدولي – المملكة المتحدة.
عضو مجلس إدارة في شركة الأردنية لإعادة تمويل الرهن العقاري.
عضو مجلس إدارة في شركة البنوك التجارية للمساهمة في الشركات.
عضو مجلس إدارة في شركة الشرق الأوسط لخدمات الدفع (meps).
عضو هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.
عمل لمدة سنة مديراً لإدارة العمليات لدى بنك الإسكان للتجارة والتمويل.
عمـل لمدة 6 سنوات مديراً لإدارة العمليات ومن ثـم مديراً لتطوير الأعمال المصرفية لدى بنك الإتحاد.
السـيــد / محمــد أحمــد زيــد الكيلانــي
المنصب: مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي
تاريخ الميلاد: 1965
بكالوريوس اقتصاد من جامعة اليرموك، عام 1986.
حاصل على شهادات مهنية في التدقيق الداخلي – Certified Bank Auditor/Internal Quality Auditor.
عمل لمدة 16 سنة مراقباً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك الإسلامي الأردني.
عمل لمدة 3 سنوات مديراً لإدارة المراجعة الداخلية في مصرف الوحدة - ليبيا.
عمل لمدة 6 سنوات مديراً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك العربي.
الـسـيــدة / صوفيا فارس يوسف الرزوق
المنصب: مساعد نائب المدير العام / إدارة العمليات المركزية
تاريخ الميلاد: 1981
بكالوريوس العلوم المالية والمصرفية من الجامعة الهاشمية – الأردن، عام 2003.
ماجستير في إدارة الاعمال في التمويل والمصارف من معهد الدراسات المصرفية بالتعاون مع
الجامعة الأردنية، عام 2006.
شهادة DELF - دبلوم في اللغة الفرنسية من المعهد الفرنسي – الأردن، عام 1997.
عملت وتنقلت في أكثر من قسم ومنصب في بنك HSBC الأردن منذ عام 2003.
عملت لمدة 3 سنوات مديراً لعمليات إئتمان الشركات ومن ثم 3 سنوات مديرأ للعمليات المركزية في بنك HSBC الأردن.
عملت 3 سنوات مديراً لدوائر الحوالات المركزية وعمليات الشركات وصيانة الحسابات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني.
عملت مديراً لإدارة العمليات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2017.
السـيــد / إيــاد حــســـن يــوســـف بواطــنــــه
المنصب: مساعد نائب المدير العام / الخزينة والعملات الأجنبية.
تاريخ الميلاد: 1987
بكالوريوس إدارة أعمال – الجامعة الأردنية، عام 2009.
حاصل على عدة شهادات متخصصة في إدارة الخزينة وإدارة المحافظ الإستثمارية.
ضابط حسابات في شركة Texum Jordan لتكنولوجيا المعلومات، عام 2009 – 2010.
عمل لمدة 10 سنوات في بنك الكويت الوطني – مدير دائرة الخزينة والعملات الأجنبية.
الـسـيــد / شريف فارس سليم الصوالحه
المنصب: مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات
تاريخ الميلاد: 1978
بكالوريوس في إدارة الفنادق من جامعة San Francisco State في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2001.
ماجستير في إدارة الاعمال من جامعة Roehampton في المملكة المتحدة، عام 2018.
حاصل على رخصة SERIES 7 و SERIES 66 من هيئة تداول الاوراق المالية الامريكية، عام 2004.
عمل لمدة 5 سنوات كمدير خدمات البريميير وإدارة الثروات والفروع في بنك HSBC الاردن، عام 2009 -2014.
عمل كمدير مشاريع إقليمي في بنك HSBC دبي - الامارات العربية المتحدة، عام 2012.
عمل لمدة سنتان كمدير منطقة في بنك Farmers & Merchants في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2008 – 2009.
عمل لمدة 4 سنوات كنائب الرئيس للخدمات المصرفية التجارية والأفراد في بنك Bank of America في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2004 – 2008.
عمل في خدمات البريميير في بنك Wells Fargo في مدينةBerkeley - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2003 – 2004.
الـسـيــد / طـارق أديـــب فـيـلـيــب الصــايـــغ
المنصب: مساعد المدير العام / خدمات الشركات
تاريخ الميلاد: 1979
بكالوريوس تمويل من جامعة ميريلاند في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2002.
حاصل على شهادة ممارسة التمويل الاصغر المستدام من معهد الدراسات المصرفية / برنامج USAID ، عام 2005.
حاصل على شهادة أخصائي مخاطر من BAI Center for Certification في ولاية شيكاغو - الولايات المتحدة الأمريكية ،عام 2006.
حاصل على رخصة مدير علاقات معتمد من Sigma Management Consultancy / Jordan ، عام 2007.
عمل مدير رئيسي لخدمات الشركات في بنك HSBC الاردن، عام 2010 – 2014.
عمل لدى دائرة خدمات الشركات في بنك ستاندرد تشارتد الاردن، عام 2010.
عمل مديراً رئيسياً لدى فرع الشركات في بنك الإسكان للتجارة والتمويل، عام 2006 – 2010.
عمل في خدمة العملاء في بنك الإتحاد، عام 2005.
عمل في خدمة العملاء في Chevy Chase Bank في ولاية مريلاند - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2000 – 2004.
الـسـيــدة / نيفيــن يحـيـي أديــب الـروســـان
المنصب: مـديـرة دائــرة الإمتثــال
تاريخ الميلاد: 1979
بكالوريوس قانون من جامعة اليرموك – الأردن، عام 2003.
Certified AML / CFT Auditor، عام 2018.
(Certified Anti Money Laundry Consultant (CAMC، عام 2018.
International Advanced Certificate in compliance (ICA) ، عام 2017.
Certified Anti-Money Laundering Specialist (CAMS) ، عام 2014.
مديرة دائرة مراقبة الإمتثال - بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2016.
رئيسة فريق وحدة مراقبة الإمتثال ومكافحة غسل الأموال وتمويل الارهاب - بنك الاستثمار العربي الأردني، عام 2012 – 2016.
شغلت عدة وظائف ومناصب لدى البنك السعودي البريطاني - ساب SABB ، عام 2006 – 2010.
4- أسماء كبار مالكي الأسهم وعدد الأسهم المملوكة لكل منهم مقارنة مع السنة السابقة
كبار مالكي الاسهم الذين تساوي او تزيد مساهمتهم عن (1%) |
شركة بنك الاستثمار العربي الاردني |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
اسم |
الجنسية |
عدد الاسهم |
نسبة المساهمة |
*المستفيد |
عدد |
نسبة الاسهم المرهونة |
جهة الرهن |
عدد الاسهم |
نسبة المساهمة |
المساهم |
المملوكة |
في راس المال |
النهائي |
الاسهم المرهونة |
من اجمالي المساهمة |
المملوكة |
في راس المال |
||
المصرف الليبي الخارجي * |
ليبي |
19,186,363 |
12.79% |
نفسها |
- |
- |
- |
19,186,363 |
12.79% |
الشركة العربية للاستثمار ** |
سعودي |
15,375,000 |
10.25% |
نفسها |
- |
- |
- |
15,375,000 |
10.25% |
هانى عبدالقادر عبدالله القاضي |
اردنية |
14,002,352 |
9.33% |
نفسه |
- |
- |
- |
14,002,352 |
9.33% |
الشيخ حمد بن جاسم بن جبر ال ثاني |
قطري |
13,636,363 |
9.09% |
نفسه |
- |
- |
- |
13,636,363 |
9.09% |
سامر عبدالقادر عبدالله القاضي |
اردنية |
13,300,000 |
8.87% |
نفسه |
|
|
|
13,300,000 |
8.87% |
وائل عبدالقادر عبدالله القاضي |
اردنية |
12,753,720 |
8.50% |
نفسه |
- |
- |
- |
12,753,720 |
8.50% |
سهاد صلاح سعيد النحوي |
اردنية |
10,509,710 |
7.01% |
نفسها |
- |
- |
- |
10,509,710 |
7.01% |
محمود خليل عبد الرحمن ابو الرب |
اردنية |
7,096,542 |
4.73% |
نفسه |
- |
- |
- |
7,096,542 |
4.73% |
الموسسة العامة للضمان الاجتماعي |
اردنية |
6,125,029 |
4.08% |
نفسها/ مؤسسة عامة أردنية |
- |
- |
- |
6,125,029 |
4.08% |
البنك العربي *** |
اردنية |
2,354,541 |
1.57% |
نفسها |
- |
- |
- |
2,354,541 |
1.57% |
راضي شاكر درويش النتشه |
اردنية |
2,250,000 |
1.50% |
نفسه |
- |
- |
- |
2,250,000 |
1.50% |
خليل محمود خليل ابو الرب |
اردنية |
1,600,000 |
1.07% |
نفسه |
- |
- |
- |
1,600,000 |
1.07% |
ظافر صلاح سعيد النحوي |
اردنية |
1,554,854 |
1.04% |
نفسه |
- |
- |
- |
1,554,854 |
1.04% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* مالكي أسهم المصرف الليبي الخارجي |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
اسم |
الجنسية |
عدد الاسهم |
نسبة المساهمة |
*المستفيد |
عدد |
نسبة الاسهم المرهونة |
جهة الرهن |
عدد الاسهم |
نسبة المساهمة |
المساهم |
المملوكة |
في راس المال |
النهائي |
الاسهم المرهونة |
من اجمالي المساهمة |
المملوكة |
في راس المال |
||
مصرف ليبيا المركزي |
ليبية |
3 مليار سهم |
100% |
نفسها |
- |
- |
- |
3 مليار سهم |
100% |
** مالكي أسهم الشركة العربية للاستثمار |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
اسم |
الجنسية |
عدد الاسهم |
نسبة المساهمة |
*المستفيد |
عدد |
نسبة الاسهم المرهونة |
جهة الرهن |
عدد الاسهم |
نسبة المساهمة |
المساهم |
المملوكة |
في راس المال |
النهائي |
الاسهم المرهونة |
من اجمالي المساهمة |
المملوكة |
في راس المال |
||
المملكة العربية السعودية |
سعودي |
123,258,000 |
16.56% |
نفسها |
- |
- |
- |
123,258,000 |
16.56% |
دولة الكويت |
كويتي |
123,258,000 |
16.56% |
نفسها |
- |
- |
- |
123,258,000 |
16.56% |
دولة الامارات العربية المتحدة |
امراتي |
101,132,000 |
13.58% |
نفسها |
- |
- |
- |
101,132,000 |
13.58% |
جمهورية العراق |
عراقي |
82,416,000 |
11.07% |
نفسها |
- |
- |
- |
82,416,000 |
11.07% |
دولة قطر |
قطري |
64,406,000 |
8.65% |
نفسها |
- |
- |
- |
64,406,000 |
8.65% |
جمهورية مصر العربية |
مصري |
54,783,000 |
7.36% |
نفسها |
- |
- |
- |
54,783,000 |
7.36% |
الجمهورية العربية السورية |
سوري |
44,948,000 |
6.04% |
نفسها |
- |
- |
- |
44,948,000 |
6.04% |
دولة ليبيا |
ليبي |
46,915,000 |
6.30% |
نفسها |
- |
- |
- |
46,915,000 |
6.30% |
جمهورية السودان |
سوداني |
21,055,000 |
2.83% |
نفسها |
- |
- |
- |
21,055,000 |
2.83% |
مملكة البحرين |
بحريني |
13,443,000 |
1.81% |
نفسها |
- |
- |
- |
13,443,000 |
1.81% |
الجمهورية التونسية |
تونسي |
13,443,000 |
1.81% |
نفسها |
- |
- |
- |
13,443,000 |
1.81% |
المملكة المغربية |
مغربي |
13,443,000 |
1.81% |
نفسها |
- |
- |
- |
13,443,000 |
1.81% |
سلطنة عمان |
عماني |
11,995,000 |
1.61% |
نفسها |
- |
- |
- |
11,995,000 |
1.61% |
الجمهورية اللبنانية |
لبناني |
12,673,000 |
1.70% |
نفسها |
- |
- |
- |
12,673,000 |
1.70% |
الجمهورية الجزائرية |
جزائري |
12,673,000 |
1.70% |
نفسها |
- |
- |
- |
12,673,000 |
1.70% |
الديمقراطية الشعبية |
|||||||||
المملكة الاردنية الهاشمية |
اردني |
2,530,000 |
0.34% |
نفسها |
- |
- |
- |
2,530,000 |
0.34% |
الجمهورية اليمنية |
يمني |
2,079,000 |
0.27% |
نفسها |
- |
- |
- |
2,079,000 |
0.27% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*** مالكي أسهم البنك العربي الذين تزيد مسامتهم عن 1% |
|
|
|
|
|
|
31/12/2021 |
|
|
|
|
|
|
اسم |
الجنسية |
عدد الاسهم |
نسبة المساهمة |
|
|
|
|
|
|
المساهم |
المملوكة |
في راس المال |
|
|
|
|
|
|
|
مؤسسة العامة للضمان الاجتماعي |
أردني |
110,108,664 |
17.18% |
|
|
|
|
|
|
مؤسسة عبد الحميد شومان |
أردني |
32,020,776 |
5.00% |
|
|
|
|
|
|
وزارة مالية المملكة العربية السعودية |
سعودي |
28,797,552 |
4.49% |
|
|
|
|
|
|
الشركة العربية للتموين و التجارة |
سعودي |
28,041,408 |
4.38% |
|
|
|
|
|
|
مسلم بن علي بن حسين مسلم |
سعودي |
22,703,544 |
3.54% |
|
|
|
|
|
|
شركة الاتصالات الفلسطينيه |
فلسطيني |
19,999,368 |
3.12% |
|
|
|
|
|
|
شركة المسيره الدوليه |
بحريني |
17,442,576 |
2.72% |
|
|
|
|
|
|
شركة دار الهندسة للتصميم والاستشارات الفنية شاعر ومشاركوه القابضة المحدوده |
اماراتي |
13,610,592 |
2.12% |
|
|
|
|
|
|
محمد عبدالحميد عبدالمجيد عبدالحميد شومان |
أردني |
10,835,928 |
1.69% |
|
|
|
|
|
|
وزارة المالية القطرية |
قطري |
10,566,792 |
1.65% |
|
|
|
|
|
|
شركة اوبار للاستثمارات المالية |
عماني |
7,535,808 |
1.18% |
|
|
|
|
|
|
Palestine Development And Investment Ltd |
ليبيري |
7,209,000 |
1.13% |
|
|
|
|
|
|
مارى عيسى الياس اللوصي |
أردني |
6,542,568 |
1.02% |
|
|
|
|
|
|
عدد المساهمين الأردنيين (730) مساهم يمتلكون (97.950.230) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (65.300 %).
عدد المساهمين العرب والاجانب (52) مساهم يمتلكون (52.049.770) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (34.700 %).
4- أسماء كبار مالكي الأسهم وعدد الأسهم المملوكة لكل منهم مقارنة مع السنة السابقة
كبار مالكي الاسهم الذين تساوي او تزيد مساهمتهم عن (1%) |
شركة بنك الاستثمار العربي الاردني |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
اسم |
الجنسية |
عدد الاسهم |
نسبة المساهمة |
*المستفيد |
عدد |
نسبة الاسهم المرهونة |
جهة الرهن |
عدد الاسهم |
نسبة المساهمة |
المساهم |
المملوكة |
في راس المال |
النهائي |
الاسهم المرهونة |
من اجمالي المساهمة |
المملوكة |
في راس المال |
||
المصرف الليبي الخارجي * |
ليبي |
19,186,363 |
12.79% |
نفسها |
- |
- |
- |
19,186,363 |
12.79% |
الشركة العربية للاستثمار ** |
سعودي |
15,375,000 |
10.25% |
نفسها |
- |
- |
- |
15,375,000 |
10.25% |
هانى عبدالقادر عبدالله القاضي |
اردنية |
14,002,352 |
9.33% |
نفسه |
- |
- |
- |
14,002,352 |
9.33% |
الشيخ حمد بن جاسم بن جبر ال ثاني |
قطري |
13,636,363 |
9.09% |
نفسه |
- |
- |
- |
13,636,363 |
9.09% |
سامر عبدالقادر عبدالله القاضي |
اردنية |
13,300,000 |
8.87% |
نفسه |
|
|
|
13,300,000 |
8.87% |
وائل عبدالقادر عبدالله القاضي |
اردنية |
12,753,720 |
8.50% |
نفسه |
- |
- |
- |
12,753,720 |
8.50% |
سهاد صلاح سعيد النحوي |
اردنية |
10,509,710 |
7.01% |
نفسها |
- |
- |
- |
10,509,710 |
7.01% |
محمود خليل عبد الرحمن ابو الرب |
اردنية |
7,096,542 |
4.73% |
نفسه |
- |
- |
- |
7,096,542 |
4.73% |
الموسسة العامة للضمان الاجتماعي |
اردنية |
6,125,029 |
4.08% |
نفسها/ مؤسسة عامة أردنية |
- |
- |
- |
6,125,029 |
4.08% |
البنك العربي *** |
اردنية |
2,354,541 |
1.57% |
نفسها |
- |
- |
- |
2,354,541 |
1.57% |
راضي شاكر درويش النتشه |
اردنية |
2,250,000 |
1.50% |
نفسه |
- |
- |
- |
2,250,000 |
1.50% |
خليل محمود خليل ابو الرب |
اردنية |
1,600,000 |
1.07% |
نفسه |
- |
- |
- |
1,600,000 |
1.07% |
ظافر صلاح سعيد النحوي |
اردنية |
1,554,854 |
1.04% |
نفسه |
- |
- |
- |
1,554,854 |
1.04% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* مالكي أسهم المصرف الليبي الخارجي |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
اسم |
الجنسية |
عدد الاسهم |
نسبة المساهمة |
*المستفيد |
عدد |
نسبة الاسهم المرهونة |
جهة الرهن |
عدد الاسهم |
نسبة المساهمة |
المساهم |
المملوكة |
في راس المال |
النهائي |
الاسهم المرهونة |
من اجمالي المساهمة |
المملوكة |
في راس المال |
||
مصرف ليبيا المركزي |
ليبية |
3 مليار سهم |
100% |
نفسها |
- |
- |
- |
3 مليار سهم |
100% |
** مالكي أسهم الشركة العربية للاستثمار |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
اسم |
الجنسية |
عدد الاسهم |
نسبة المساهمة |
*المستفيد |
عدد |
نسبة الاسهم المرهونة |
جهة الرهن |
عدد الاسهم |
نسبة المساهمة |
المساهم |
المملوكة |
في راس المال |
النهائي |
الاسهم المرهونة |
من اجمالي المساهمة |
المملوكة |
في راس المال |
||
المملكة العربية السعودية |
سعودي |
123,258,000 |
16.56% |
نفسها |
- |
- |
- |
123,258,000 |
16.56% |
دولة الكويت |
كويتي |
123,258,000 |
16.56% |
نفسها |
- |
- |
- |
123,258,000 |
16.56% |
دولة الامارات العربية المتحدة |
امراتي |
101,132,000 |
13.58% |
نفسها |
- |
- |
- |
101,132,000 |
13.58% |
جمهورية العراق |
عراقي |
82,416,000 |
11.07% |
نفسها |
- |
- |
- |
82,416,000 |
11.07% |
دولة قطر |
قطري |
64,406,000 |
8.65% |
نفسها |
- |
- |
- |
64,406,000 |
8.65% |
جمهورية مصر العربية |
مصري |
54,783,000 |
7.36% |
نفسها |
- |
- |
- |
54,783,000 |
7.36% |
الجمهورية العربية السورية |
سوري |
44,948,000 |
6.04% |
نفسها |
- |
- |
- |
44,948,000 |
6.04% |
دولة ليبيا |
ليبي |
46,915,000 |
6.30% |
نفسها |
- |
- |
- |
46,915,000 |
6.30% |
جمهورية السودان |
سوداني |
21,055,000 |
2.83% |
نفسها |
- |
- |
- |
21,055,000 |
2.83% |
مملكة البحرين |
بحريني |
13,443,000 |
1.81% |
نفسها |
- |
- |
- |
13,443,000 |
1.81% |
الجمهورية التونسية |
تونسي |
13,443,000 |
1.81% |
نفسها |
- |
- |
- |
13,443,000 |
1.81% |
المملكة المغربية |
مغربي |
13,443,000 |
1.81% |
نفسها |
- |
- |
- |
13,443,000 |
1.81% |
سلطنة عمان |
عماني |
11,995,000 |
1.61% |
نفسها |
- |
- |
- |
11,995,000 |
1.61% |
الجمهورية اللبنانية |
لبناني |
12,673,000 |
1.70% |
نفسها |
- |
- |
- |
12,673,000 |
1.70% |
الجمهورية الجزائرية |
جزائري |
12,673,000 |
1.70% |
نفسها |
- |
- |
- |
12,673,000 |
1.70% |
الديمقراطية الشعبية |
|||||||||
المملكة الاردنية الهاشمية |
اردني |
2,530,000 |
0.34% |
نفسها |
- |
- |
- |
2,530,000 |
0.34% |
الجمهورية اليمنية |
يمني |
2,079,000 |
0.27% |
نفسها |
- |
- |
- |
2,079,000 |
0.27% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*** مالكي أسهم البنك العربي الذين تزيد مسامتهم عن 1% |
|
|
|
|
|
|
31/12/2021 |
|
|
|
|
|
|
اسم |
الجنسية |
عدد الاسهم |
نسبة المساهمة |
|
|
|
|
|
|
المساهم |
المملوكة |
في راس المال |
|
|
|
|
|
|
|
مؤسسة العامة للضمان الاجتماعي |
أردني |
110,108,664 |
17.18% |
|
|
|
|
|
|
مؤسسة عبد الحميد شومان |
أردني |
32,020,776 |
5.00% |
|
|
|
|
|
|
وزارة مالية المملكة العربية السعودية |
سعودي |
28,797,552 |
4.49% |
|
|
|
|
|
|
الشركة العربية للتموين و التجارة |
سعودي |
28,041,408 |
4.38% |
|
|
|
|
|
|
مسلم بن علي بن حسين مسلم |
سعودي |
22,703,544 |
3.54% |
|
|
|
|
|
|
شركة الاتصالات الفلسطينيه |
فلسطيني |
19,999,368 |
3.12% |
|
|
|
|
|
|
شركة المسيره الدوليه |
بحريني |
17,442,576 |
2.72% |
|
|
|
|
|
|
شركة دار الهندسة للتصميم والاستشارات الفنية شاعر ومشاركوه القابضة المحدوده |
اماراتي |
13,610,592 |
2.12% |
|
|
|
|
|
|
محمد عبدالحميد عبدالمجيد عبدالحميد شومان |
أردني |
10,835,928 |
1.69% |
|
|
|
|
|
|
وزارة المالية القطرية |
قطري |
10,566,792 |
1.65% |
|
|
|
|
|
|
شركة اوبار للاستثمارات المالية |
عماني |
7,535,808 |
1.18% |
|
|
|
|
|
|
Palestine Development And Investment Ltd |
ليبيري |
7,209,000 |
1.13% |
|
|
|
|
|
|
مارى عيسى الياس اللوصي |
أردني |
6,542,568 |
1.02% |
|
|
|
|
|
|
عدد المساهمين الأردنيين (730) مساهم يمتلكون (97.950.230) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (65.300 %).
عدد المساهمين العرب والاجانب (52) مساهم يمتلكون (52.049.770) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (34.700 %).
- الوضع التنافسي للبنـك وحصتـه من السوق المحلي
الحصة السوقية لفروع البنك في الأردن في نهاية العام 2021:
الحصــة الســوقـيـــــة |
البـيــــــــــــــــــان |
% 3.74 |
الموجـودات |
% 2.84 |
إجمالي ودائع العمـلاء |
% 2.81 |
القروض والتسهيلات الإئتمانية |
- الوضع التنافسي للبنـك وحصتـه من السوق المحلي
الحصة السوقية لفروع البنك في الأردن في نهاية العام 2021:
الحصــة الســوقـيـــــة |
البـيــــــــــــــــــان |
% 3.74 |
الموجـودات |
% 2.84 |
إجمالي ودائع العمـلاء |
% 2.81 |
القروض والتسهيلات الإئتمانية |
لا يوجد موردين و/أو عملاء رئيسيين محليين وخارجيين يشكلون 10% من إجمالي المشتريات للبنــك.
لا يوجد موردين و/أو عملاء رئيسيين محليين وخارجيين يشكلون 10% من إجمالي المشتريات للبنــك.
لا يوجد أي حماية حكومية أو امتيازات يتمتع بها البنك أو أي مـن منتجاته بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها.
لا يوجد أي براءة اختراع أو حقوق امتياز حصل البنك عليها.
لا يوجد أي حماية حكومية أو امتيازات يتمتع بها البنك أو أي مـن منتجاته بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها.
لا يوجد أي براءة اختراع أو حقوق امتياز حصل البنك عليها.
لا توجد أي قرارات صادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها لها أثر مادي على البنك أو منتجاته أو قدراته التنافسية، ونقوم بالإلتزام بالمعايير الصادرة عن مجلس معايير المحاسبة الدولية المنظمة للأعمال المالية والمصرفية.
لا توجد أي قرارات صادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها لها أثر مادي على البنك أو منتجاته أو قدراته التنافسية، ونقوم بالإلتزام بالمعايير الصادرة عن مجلس معايير المحاسبة الدولية المنظمة للأعمال المالية والمصرفية.
أ- الهيكـل التنـظـيـمـي للبـنـك
9.ب- عـدد مـوظـفي البنـــك ومؤهلاتهم العلمية
المجموع |
عدد موظفي الشركة العربية الأردنية للإستثمار والوساطة المالية |
عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني/قطر |
عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني + قبرص |
المؤهـل العلمي |
1 |
-- |
-- |
1 |
دكتــــوراه |
45 |
-- |
1 |
44 |
ماجيـستيــر |
591 |
4 |
9 |
578 |
بكالوريوس |
76 |
1 |
3 |
72 |
دبلــوم |
21 |
-- |
-- |
21 |
ثانوية عامـة |
44 |
1 |
-- |
34 |
دون الثانونيـة |
778 |
6 |
13 |
759 |
المجمـــــــوع |
9.ج- البرامج والدورات التدريبية والشهدات المهنية المتخصصة لموظفي البنــك
عدد الموظفين |
إسم الدورة |
122 |
اعرف قبل - التعامل الفدية الالكترونية |
48 |
اعرف قبل - توعية في التصيد الالكتروني |
449 |
نظام اعرف قبل - توعية في امن المعلومات |
51 |
استخدام نظام وورلد تشيك |
19 |
الاعتمادات المستندية - اساسي ومتوسط |
131 |
التعديلات على السياسة الائتمانية |
204 |
التميز في خدمة العملاء |
182 |
المنتجات والخدمات المصرفية |
17 |
بانكس والعمليات المصرفية علاقات العملاء |
8 |
تدريب مركز الاتصال |
21 |
تدريب مركز البرستيج |
38 |
حوالات ويسترن يونيون |
35 |
مكافحة غسل الاموال وتمويل الارهاب |
26 |
نظام بانكس والعمليات المصرفية للتلر |
16 |
ورشة - منتجات التأمين المصرفي |
40 |
ورشة التوعية بالمخاطر التشغيلية |
4 |
ادارة الثروات |
1 |
ادارة علاقات المؤسسات المالية |
3 |
الإجهاد الشامل في المؤسسات المالية |
1 |
تجنب تطبيقات الائتمان الطويلة |
3 |
تحسين جودة الاقراض |
16 |
تدريب كرول - الامتثال |
2 |
ضمان القروض |
2 |
لقاء مجموعة خبراء الامتثال |
4 |
مجموعة عمل التقنيات المالية |
2 |
مستقبل الامن السيبراني |
8 |
منتدى تشجيع الابتكار الرقمي والمدفوعات |
1 |
مؤشرات المخاطر المصرفية - ملتقى |
2 |
20/ قانون مكافحة غسل الاموال رقم 2021 |
3 |
ادارة مخاطر المعلومات |
2 |
اصدار تقارير الاستدامة |
2 |
اعرف عميلك والتعامل معه الكترونيا |
2 |
الامتثال |
1 |
الامتثال الرقابي |
20 |
الامتثال ومكافحة غسل الاموال - الجدد |
12 |
البيع المصرفي المتقدم |
1 |
التحليل الائتماني المحافظ الاقراضية |
2 |
التشريعات في ادارة الموارد البشرية |
2 |
الجوانب العملية في الاساليب البيعية |
1 |
الذكاء الاصطناعي والامن السيبراني |
1 |
العقوبات والحظر |
2 |
المعالجة المحاسبية لمعايير البلاغ المالي |
2 |
المهارات القادية للمدراء |
1 |
تدقيق عمليات الخزينة |
1 |
تصميم وتطوير المنتجات والخدمات والتمويل |
1 |
حماية المستهلك المالي |
4 |
خطط العمل في مواجهة جائحة كورونا |
20 |
كشف تزوير التواقيع والوثائق والمستندا |
1 |
كفاءة الموارد في الصناعة |
14 |
متطلبات الوصول الاشخاص ذوو الاعاقة |
4 |
ملتقى الاشتمال المالي |
3 |
مهارات التفاوض والتحصيل للديوت غ.ع |
3 |
ورشة ادارة الامن السيبراني |
3 |
ورشة اطلاق الهوية الرقمية |
عدد الموظفين |
الشهادات المهنية المتخصصة |
2 |
كوبيت 19 |
1 |
الدبلوم المهني المتخصص - ضابط الامتثال |
1 |
احتبار السيزا |
2 |
الدبلوم المهني المتخصص - ضابط ائتمان |
1 |
شهادة اخصائي مكافحة غسل الاموال المعتمد |
1 |
اخصائي معتمد في العقوبات - سي جي اس اس |
1 |
شهادة دولية متقدمة في الامتثال التنظيمي |
1 |
محترف ادارة المشاريع - بي ام بي |
أ- الهيكـل التنـظـيـمـي للبـنـك
9.ب- عـدد مـوظـفي البنـــك ومؤهلاتهم العلمية
المجموع |
عدد موظفي الشركة العربية الأردنية للإستثمار والوساطة المالية |
عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني/قطر |
عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني + قبرص |
المؤهـل العلمي |
1 |
-- |
-- |
1 |
دكتــــوراه |
45 |
-- |
1 |
44 |
ماجيـستيــر |
591 |
4 |
9 |
578 |
بكالوريوس |
76 |
1 |
3 |
72 |
دبلــوم |
21 |
-- |
-- |
21 |
ثانوية عامـة |
44 |
1 |
-- |
34 |
دون الثانونيـة |
778 |
6 |
13 |
759 |
المجمـــــــوع |
9.ج- البرامج والدورات التدريبية والشهدات المهنية المتخصصة لموظفي البنــك
عدد الموظفين |
إسم الدورة |
122 |
اعرف قبل - التعامل الفدية الالكترونية |
48 |
اعرف قبل - توعية في التصيد الالكتروني |
449 |
نظام اعرف قبل - توعية في امن المعلومات |
51 |
استخدام نظام وورلد تشيك |
19 |
الاعتمادات المستندية - اساسي ومتوسط |
131 |
التعديلات على السياسة الائتمانية |
204 |
التميز في خدمة العملاء |
182 |
المنتجات والخدمات المصرفية |
17 |
بانكس والعمليات المصرفية علاقات العملاء |
8 |
تدريب مركز الاتصال |
21 |
تدريب مركز البرستيج |
38 |
حوالات ويسترن يونيون |
35 |
مكافحة غسل الاموال وتمويل الارهاب |
26 |
نظام بانكس والعمليات المصرفية للتلر |
16 |
ورشة - منتجات التأمين المصرفي |
40 |
ورشة التوعية بالمخاطر التشغيلية |
4 |
ادارة الثروات |
1 |
ادارة علاقات المؤسسات المالية |
3 |
الإجهاد الشامل في المؤسسات المالية |
1 |
تجنب تطبيقات الائتمان الطويلة |
3 |
تحسين جودة الاقراض |
16 |
تدريب كرول - الامتثال |
2 |
ضمان القروض |
2 |
لقاء مجموعة خبراء الامتثال |
4 |
مجموعة عمل التقنيات المالية |
2 |
مستقبل الامن السيبراني |
8 |
منتدى تشجيع الابتكار الرقمي والمدفوعات |
1 |
مؤشرات المخاطر المصرفية - ملتقى |
2 |
20/ قانون مكافحة غسل الاموال رقم 2021 |
3 |
ادارة مخاطر المعلومات |
2 |
اصدار تقارير الاستدامة |
2 |
اعرف عميلك والتعامل معه الكترونيا |
2 |
الامتثال |
1 |
الامتثال الرقابي |
20 |
الامتثال ومكافحة غسل الاموال - الجدد |
12 |
البيع المصرفي المتقدم |
1 |
التحليل الائتماني المحافظ الاقراضية |
2 |
التشريعات في ادارة الموارد البشرية |
2 |
الجوانب العملية في الاساليب البيعية |
1 |
الذكاء الاصطناعي والامن السيبراني |
1 |
العقوبات والحظر |
2 |
المعالجة المحاسبية لمعايير البلاغ المالي |
2 |
المهارات القادية للمدراء |
1 |
تدقيق عمليات الخزينة |
1 |
تصميم وتطوير المنتجات والخدمات والتمويل |
1 |
حماية المستهلك المالي |
4 |
خطط العمل في مواجهة جائحة كورونا |
20 |
كشف تزوير التواقيع والوثائق والمستندا |
1 |
كفاءة الموارد في الصناعة |
14 |
متطلبات الوصول الاشخاص ذوو الاعاقة |
4 |
ملتقى الاشتمال المالي |
3 |
مهارات التفاوض والتحصيل للديوت غ.ع |
3 |
ورشة ادارة الامن السيبراني |
3 |
ورشة اطلاق الهوية الرقمية |
عدد الموظفين |
الشهادات المهنية المتخصصة |
2 |
كوبيت 19 |
1 |
الدبلوم المهني المتخصص - ضابط الامتثال |
1 |
احتبار السيزا |
2 |
الدبلوم المهني المتخصص - ضابط ائتمان |
1 |
شهادة اخصائي مكافحة غسل الاموال المعتمد |
1 |
اخصائي معتمد في العقوبات - سي جي اس اس |
1 |
شهادة دولية متقدمة في الامتثال التنظيمي |
1 |
محترف ادارة المشاريع - بي ام بي |
لا يوجد مخاطر تعرض لها البنك أو من الممكن أن يتعرض البنك لها خلال السنة اللاحقة ولها تأثير مادي عليها.
لا يوجد مخاطر تعرض لها البنك أو من الممكن أن يتعرض البنك لها خلال السنة اللاحقة ولها تأثير مادي عليها.
55
S
لا يوجد أي أثر مالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية ولا تدخل ضمن نشاط البنك الرئيسي.
لا يوجد أي أثر مالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية ولا تدخل ضمن نشاط البنك الرئيسي.
تطور صافي الأرباح والأرباح الموزعة وحقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية للسنوات 2017 – 2021 (دينار أردني) كما يلي:
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
البيـــان |
28.506.682 |
17.024.479 |
23.665.970 |
24.396.422 |
25.774.257 |
الأرباح المتحققة |
15.000.000 |
15.000.000 |
- |
13.500.000 |
13.500.000 |
الأرباح الموزعة |
210.078.277 |
206.113.738 |
196.690.264 |
194.856.787 |
198.700.954 |
صافي حقوق المساهمين |
1.41 |
1.19 |
1.31 |
1.28 |
1.75 |
أسعار الأوراق المالية (سعر إغلاق السهم) |
تطور صافي الأرباح والأرباح الموزعة وحقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية للسنوات 2017 – 2021 (دينار أردني) كما يلي:
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
البيـــان |
28.506.682 |
17.024.479 |
23.665.970 |
24.396.422 |
25.774.257 |
الأرباح المتحققة |
15.000.000 |
15.000.000 |
- |
13.500.000 |
13.500.000 |
الأرباح الموزعة |
210.078.277 |
206.113.738 |
196.690.264 |
194.856.787 |
198.700.954 |
صافي حقوق المساهمين |
1.41 |
1.19 |
1.31 |
1.28 |
1.75 |
أسعار الأوراق المالية (سعر إغلاق السهم) |
ملخص تطور أبرز المؤشرات المالية الرئيسية
لمجموعة بنك الاستثمار العربي الاردني
المبالغ مليون دينار
البيان / السنة |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
إجمالي الموجودات |
2300.9 |
2200.2 |
2132.1 |
2033.1 |
المحفظة الإئتمانية (بالصافي) |
863.9 |
833.0 |
815.5 |
752.7 |
موجودات مالية بالتكلفة المطفأة |
734.7 |
687.6 |
711.6 |
688.0 |
ودائع العملاء والتأمينات النقدية |
1238.5 |
1215.9 |
1132.6 |
1069.6 |
إجمالي حقوق الملكية |
228.9 |
224.6 |
215.9 |
215.4 |
إجمالي الدخل |
62.0 |
63.4 |
58.2 |
58.1 |
صافي الربح قبل الضريبة |
28.5 |
17.0 |
23.7 |
24.4 |
صافي الربح بعد الضريبة |
18.2 |
11.5 |
16.2 |
16.8 |
صافي الربح بعد الضريبة العائد لمساهمي البنك |
17.1 |
10.8 |
14.9 |
15.5 |
القيمة السوقية |
211.5 |
178.5 |
196.5 |
192.0 |
سعر السهم في أخر السنة ( دينار ) |
1.41 |
1.19 |
1.31 |
1.28 |
ربحية السهم ( دينار ) |
0.114 |
0.072 |
0.099 |
0.103 |
توزيعات الارباح النقدية المقترحة للسهم ( دينار ) |
0.10 |
0.10 |
0.00 |
0.09 |
ملخص تطور أبرز المؤشرات المالية الرئيسية
لمجموعة بنك الاستثمار العربي الاردني
المبالغ مليون دينار
البيان / السنة |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
إجمالي الموجودات |
2300.9 |
2200.2 |
2132.1 |
2033.1 |
المحفظة الإئتمانية (بالصافي) |
863.9 |
833.0 |
815.5 |
752.7 |
موجودات مالية بالتكلفة المطفأة |
734.7 |
687.6 |
711.6 |
688.0 |
ودائع العملاء والتأمينات النقدية |
1238.5 |
1215.9 |
1132.6 |
1069.6 |
إجمالي حقوق الملكية |
228.9 |
224.6 |
215.9 |
215.4 |
إجمالي الدخل |
62.0 |
63.4 |
58.2 |
58.1 |
صافي الربح قبل الضريبة |
28.5 |
17.0 |
23.7 |
24.4 |
صافي الربح بعد الضريبة |
18.2 |
11.5 |
16.2 |
16.8 |
صافي الربح بعد الضريبة العائد لمساهمي البنك |
17.1 |
10.8 |
14.9 |
15.5 |
القيمة السوقية |
211.5 |
178.5 |
196.5 |
192.0 |
سعر السهم في أخر السنة ( دينار ) |
1.41 |
1.19 |
1.31 |
1.28 |
ربحية السهم ( دينار ) |
0.114 |
0.072 |
0.099 |
0.103 |
توزيعات الارباح النقدية المقترحة للسهم ( دينار ) |
0.10 |
0.10 |
0.00 |
0.09 |
قوة ومتانة المركز المالي
نمو مضطرد في حجم الاعمال حيث بلغت إجمالي الموجودات في نهاية عام 2021 مبلغ 3.2 مليار دينار وبنسبة نمو 4.6% عن عام 2020 مع المحافظة على درجات مخاطر مقبولة .
على الرغم من التحديات الاقتصادية والسياسية وأثار جائحة كورونا والتي أثرت على اقتصاديات العالم بشكل عام والاردن بشكل خاص ، إلا أن محفظة التسهيلات الإئتمانية قد نمت بشكل ملحوظ خلال العام 2021 وبنسبة نمو بلغت 3.7%.
قاعدة رأس المال متينة كافية لمواجهة المخاطر الإئتمانية الإعتيادية والمدروسة للبنك .
المبالغ مليون دينار
|
2021 |
2020 |
التغير% |
صافي المحفظة الإئتمانية |
863.9 |
833.0 |
3.7% |
محفظة الأوراق المالية |
778.4 |
728.1 |
6.9% |
إجمالي الموجودات |
2300.9 |
2200.2 |
4.6% |
ودائع العملاء والتأمينات النقدية |
1238.5 |
1215.9 |
1.9% |
ودائع البنوك والمؤسسات المالية |
559.8 |
599.8 |
(6.7%) |
إجمالي حقوق الملكية |
228.9 |
224.6 |
1.9% |
|
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
|
بازل III |
بازل III |
بازل III |
بازل III |
مؤشر كفاية رأس المال |
17.43% |
15.80% |
16.50% |
15.90% |
صافي الارباح قبل الضريبة
حقق البنك خلال عام 2021 صافي أرباح قبل الضريبة بواقع 28.5 مليون دينار ، وقد جاءت هذه الارباح منسجمة مع الظروف الاقتصادية التي شهدتها سنة 2021 في الاسواق التي يتواجد فيها البنك.
المبالغ مليون دينار
إجمالي المصاريف التشغيلية
ضبط النفقات التشغيلية خاصة التي يمكن السيطرة عليها وبما يتناسب مع تدفق الارباح حيث حافظ البنك على مستوى متوزان من النفقات التشغيلية خلال الاعوام السابقة ، حيث تراجعت المصاريف التشغيلية خلال عام 2021 بمقدار 0.5 مليون دينار .
المبالغ مليون دينار
نمو مضطرد ومتوازن في المركز المالي
شهدت الموجودات نموا ملحوظا خلال عام 2021 و بواقع 4.6% لتصل إلى 2.3 مليار دينار أردني مقارنة مع 2.2 مليار دينار أردني في عام 2020 . وجاء هذا النمو من خلال تنويع مصادر وتوظيفات الأموال وبالشكل الذي يحقق العائد المجزي لشركائنا في العمل من مساهمين وعملاء وموظفين وضمن درجات المخاطر المدروسة والمقبولة مصرفيا في ظل التحديات الاقتصادية والسياسية التي تشهدها المنطقة .
المبالغ مليون دينار
تركيبة متوازنة لتوظيفات الأموال تعكس قوة ومتانة المركز المالي
عام 2021
عام 2020
كفاية رأس المال
تخطى مؤشر كفاية رأس المال للبنك وبهامش كبير الحد الأدنى الذي تتطلبه معايير لجنة بازل والبالغ 8% وكذلك الحد الأدنى لمتطلبات البنك المركزي الأردني والبالغ 12% ليصل الى 17.43% في عام 2021 وذلك حسب متطلبات بازلIII .
تطور أرصدة ودائع العملاء والتأمينات النقدية
على الرغم من تراجع مستويات أسعار الفائدة والمنافسة في السوق المحلي بين البنوك ، إلا أن بنك الاستثمار العربي الاردني حافظ على قاعدة عملائه والتي تعبر عن الثقة الكبيرة التي يمتاز بها البنك في القطاع المصرفي الاردني.
المبالغ مليون دينار
إجمالي محفظة التسهيلات الائتمانية
إستمر البنك خلال عام 2021 على تركيز الجهود لتحسين جودة المحفظة الإئتمانية من خلال إتباع محورين إستراتيجيين هما تطبيق سياسة إئتمانية حصيفة وإنتقائية في منح التسهيلات في ظل ظروف إقتصادية صعبة بالإضافة الى إستمرار الجهود في معالجة وتحصيل الديون غير العاملة وبالشكل الذي يحسن من جودتها ، ونتيجة لهذه الجهود فقد وصل رصيد إجمالي محفظة التسهيلات الإئتمانية 886.1 مليون دينار في عام 2021 مقارنة مع 856.5 مليون دينار في عام 2020. كما وصلت نسبة الديون غير العاملة في عام 2021 إلى 1.18% من رصيد التسهيلات الإئتمانية المباشرة بعد تنزيل الفوائد المعلقة مقابل 1.64% في العام 2020 وهي من أقل النسب على مستوى القطاع المصرفي .
كما بلغت نسبة تغطية المخصصات للديون غير العاملة ( بعد استبعاد الفوائد المعلقة ) نسبة 72.5% في عام 2021 مقابل 55.2% في عام 2020 .
المبالغ مليون دينار
التسهيلات الائتمانية غير العاملة
الجهود المبذولة في معالجة وتحصيل الديون غير العاملة خلال عام 2021 أدى الى تراجع صافي التسهيلات الائتمانية غير العاملة خلال عام 2021 بمقدار 3.6 مليون دينار وبنسبة تراجع 25.7% فقد بلغت نسبة صافي الديون غير العاملة الى اجمالي التسهيلات في العام 2021 نسبة 1.18% وهي تعتبر من أقل النسب في القطاع المصرفي الاردني .
المبالغ مليون دينار
تركيبة ودائع العملاء ومحفظة التسهيلات الائتمانية
تعتبر ودائع الافراد من الودائع المستقرة في القطاع المصرفي بشكل عام حيث شكلت ودائع قطاع الافراد ما نسبته 69.5% من ودائع العملاء كما في نهاية عام 2021 مقابل 32.8% من القروض والتسهيلات لنفس القطاع ( تعتبر قروض قطاع الافراد من القروض ذات درجة المخاطر الادنى بالمقارنة مع قروض الشركات ).
إجمالي حقوق الملكية
حافظ البنك على قاعدتة الرأسمالية وبالشكل الذي يضعه في مصاف البنوك متينة رأس المال وقوية المركز المالي لتصل الى 228.9 مليون دينار في عام 2021 .
المبالغ مليون دينار
صافي إيرادات ومصاريف التشغيل
حافظ البنك على مستوى مقبول قياسا بالجهاز المصرفي ، فقد وصل مؤشر الكفاءة التشغيلية خلال الفترة ليبلغ 51.8% في نهاية عام 2021 .
المبالغ مليون دينار
أهم المؤشرات المالية
البيان/السنة |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
معدل العائد على متوسط الموجودات ( ROaA ) قبل الضريبة |
1.3% |
0.8% |
1.1% |
1.3% |
معدل العائد على متوسط الموجودات ( ROaA ) بعد الضريبة |
0.8% |
0.5% |
0.8% |
0.9% |
معدل العائد على متوسط حقوق الملكية ( ROaE ) قبل الضريبة |
12.6% |
7.7% |
11.0% |
11.2% |
معدل العائد على متوسط حقوق الملكية ( ROaE ) بعد الضريبة |
8.0% |
5.2% |
7.5% |
7.7% |
الديون غير العاملة / محفظة التسهيلات الإئتمانية |
1.2% |
1.6% |
1.5% |
2.2% |
صافي التسهيلات الإئتمانية / ودائع العملاء |
72.2% |
70.9% |
74.7% |
73.0% |
صافي التسهيلات الإئتمانية / إجمالي الموجودات |
37.5% |
37.9% |
38.2% |
37.0% |
النقد في الصندوق ولدى البنوك / إجمالي الموجودات |
23.4% |
23.8% |
20.9% |
21.9% |
إجمالي حقوق الملكية / إجمالي الموجودات |
9.9% |
10.2% |
10.1% |
10.6% |
عدد موظفي البنك :
بلغ عدد موظفي بنك الاستثمار العربي الاردني 778 موظف وموظفة في نهاية عام 2021 مقابل 781 موظف وموظفة في نهاية عام 2020 .
قوة ومتانة المركز المالي
نمو مضطرد في حجم الاعمال حيث بلغت إجمالي الموجودات في نهاية عام 2021 مبلغ 3.2 مليار دينار وبنسبة نمو 4.6% عن عام 2020 مع المحافظة على درجات مخاطر مقبولة .
على الرغم من التحديات الاقتصادية والسياسية وأثار جائحة كورونا والتي أثرت على اقتصاديات العالم بشكل عام والاردن بشكل خاص ، إلا أن محفظة التسهيلات الإئتمانية قد نمت بشكل ملحوظ خلال العام 2021 وبنسبة نمو بلغت 3.7%.
قاعدة رأس المال متينة كافية لمواجهة المخاطر الإئتمانية الإعتيادية والمدروسة للبنك .
المبالغ مليون دينار
|
2021 |
2020 |
التغير% |
صافي المحفظة الإئتمانية |
863.9 |
833.0 |
3.7% |
محفظة الأوراق المالية |
778.4 |
728.1 |
6.9% |
إجمالي الموجودات |
2300.9 |
2200.2 |
4.6% |
ودائع العملاء والتأمينات النقدية |
1238.5 |
1215.9 |
1.9% |
ودائع البنوك والمؤسسات المالية |
559.8 |
599.8 |
(6.7%) |
إجمالي حقوق الملكية |
228.9 |
224.6 |
1.9% |
|
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
|
بازل III |
بازل III |
بازل III |
بازل III |
مؤشر كفاية رأس المال |
17.43% |
15.80% |
16.50% |
15.90% |
صافي الارباح قبل الضريبة
حقق البنك خلال عام 2021 صافي أرباح قبل الضريبة بواقع 28.5 مليون دينار ، وقد جاءت هذه الارباح منسجمة مع الظروف الاقتصادية التي شهدتها سنة 2021 في الاسواق التي يتواجد فيها البنك.
المبالغ مليون دينار
إجمالي المصاريف التشغيلية
ضبط النفقات التشغيلية خاصة التي يمكن السيطرة عليها وبما يتناسب مع تدفق الارباح حيث حافظ البنك على مستوى متوزان من النفقات التشغيلية خلال الاعوام السابقة ، حيث تراجعت المصاريف التشغيلية خلال عام 2021 بمقدار 0.5 مليون دينار .
المبالغ مليون دينار
نمو مضطرد ومتوازن في المركز المالي
شهدت الموجودات نموا ملحوظا خلال عام 2021 و بواقع 4.6% لتصل إلى 2.3 مليار دينار أردني مقارنة مع 2.2 مليار دينار أردني في عام 2020 . وجاء هذا النمو من خلال تنويع مصادر وتوظيفات الأموال وبالشكل الذي يحقق العائد المجزي لشركائنا في العمل من مساهمين وعملاء وموظفين وضمن درجات المخاطر المدروسة والمقبولة مصرفيا في ظل التحديات الاقتصادية والسياسية التي تشهدها المنطقة .
المبالغ مليون دينار
تركيبة متوازنة لتوظيفات الأموال تعكس قوة ومتانة المركز المالي
عام 2021
عام 2020
كفاية رأس المال
تخطى مؤشر كفاية رأس المال للبنك وبهامش كبير الحد الأدنى الذي تتطلبه معايير لجنة بازل والبالغ 8% وكذلك الحد الأدنى لمتطلبات البنك المركزي الأردني والبالغ 12% ليصل الى 17.43% في عام 2021 وذلك حسب متطلبات بازلIII .
تطور أرصدة ودائع العملاء والتأمينات النقدية
على الرغم من تراجع مستويات أسعار الفائدة والمنافسة في السوق المحلي بين البنوك ، إلا أن بنك الاستثمار العربي الاردني حافظ على قاعدة عملائه والتي تعبر عن الثقة الكبيرة التي يمتاز بها البنك في القطاع المصرفي الاردني.
المبالغ مليون دينار
إجمالي محفظة التسهيلات الائتمانية
إستمر البنك خلال عام 2021 على تركيز الجهود لتحسين جودة المحفظة الإئتمانية من خلال إتباع محورين إستراتيجيين هما تطبيق سياسة إئتمانية حصيفة وإنتقائية في منح التسهيلات في ظل ظروف إقتصادية صعبة بالإضافة الى إستمرار الجهود في معالجة وتحصيل الديون غير العاملة وبالشكل الذي يحسن من جودتها ، ونتيجة لهذه الجهود فقد وصل رصيد إجمالي محفظة التسهيلات الإئتمانية 886.1 مليون دينار في عام 2021 مقارنة مع 856.5 مليون دينار في عام 2020. كما وصلت نسبة الديون غير العاملة في عام 2021 إلى 1.18% من رصيد التسهيلات الإئتمانية المباشرة بعد تنزيل الفوائد المعلقة مقابل 1.64% في العام 2020 وهي من أقل النسب على مستوى القطاع المصرفي .
كما بلغت نسبة تغطية المخصصات للديون غير العاملة ( بعد استبعاد الفوائد المعلقة ) نسبة 72.5% في عام 2021 مقابل 55.2% في عام 2020 .
المبالغ مليون دينار
التسهيلات الائتمانية غير العاملة
الجهود المبذولة في معالجة وتحصيل الديون غير العاملة خلال عام 2021 أدى الى تراجع صافي التسهيلات الائتمانية غير العاملة خلال عام 2021 بمقدار 3.6 مليون دينار وبنسبة تراجع 25.7% فقد بلغت نسبة صافي الديون غير العاملة الى اجمالي التسهيلات في العام 2021 نسبة 1.18% وهي تعتبر من أقل النسب في القطاع المصرفي الاردني .
المبالغ مليون دينار
تركيبة ودائع العملاء ومحفظة التسهيلات الائتمانية
تعتبر ودائع الافراد من الودائع المستقرة في القطاع المصرفي بشكل عام حيث شكلت ودائع قطاع الافراد ما نسبته 69.5% من ودائع العملاء كما في نهاية عام 2021 مقابل 32.8% من القروض والتسهيلات لنفس القطاع ( تعتبر قروض قطاع الافراد من القروض ذات درجة المخاطر الادنى بالمقارنة مع قروض الشركات ).
إجمالي حقوق الملكية
حافظ البنك على قاعدتة الرأسمالية وبالشكل الذي يضعه في مصاف البنوك متينة رأس المال وقوية المركز المالي لتصل الى 228.9 مليون دينار في عام 2021 .
المبالغ مليون دينار
صافي إيرادات ومصاريف التشغيل
حافظ البنك على مستوى مقبول قياسا بالجهاز المصرفي ، فقد وصل مؤشر الكفاءة التشغيلية خلال الفترة ليبلغ 51.8% في نهاية عام 2021 .
المبالغ مليون دينار
أهم المؤشرات المالية
البيان/السنة |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
معدل العائد على متوسط الموجودات ( ROaA ) قبل الضريبة |
1.3% |
0.8% |
1.1% |
1.3% |
معدل العائد على متوسط الموجودات ( ROaA ) بعد الضريبة |
0.8% |
0.5% |
0.8% |
0.9% |
معدل العائد على متوسط حقوق الملكية ( ROaE ) قبل الضريبة |
12.6% |
7.7% |
11.0% |
11.2% |
معدل العائد على متوسط حقوق الملكية ( ROaE ) بعد الضريبة |
8.0% |
5.2% |
7.5% |
7.7% |
الديون غير العاملة / محفظة التسهيلات الإئتمانية |
1.2% |
1.6% |
1.5% |
2.2% |
صافي التسهيلات الإئتمانية / ودائع العملاء |
72.2% |
70.9% |
74.7% |
73.0% |
صافي التسهيلات الإئتمانية / إجمالي الموجودات |
37.5% |
37.9% |
38.2% |
37.0% |
النقد في الصندوق ولدى البنوك / إجمالي الموجودات |
23.4% |
23.8% |
20.9% |
21.9% |
إجمالي حقوق الملكية / إجمالي الموجودات |
9.9% |
10.2% |
10.1% |
10.6% |
عدد موظفي البنك :
بلغ عدد موظفي بنك الاستثمار العربي الاردني 778 موظف وموظفة في نهاية عام 2021 مقابل 781 موظف وموظفة في نهاية عام 2020 .
بلغت أتعاب مدققي الحسابات داخل المملكة وخارجها مبلغ (284,340) دينار كما في نهاية عام 2021.
بلغت أتعاب مدققي الحسابات داخل المملكة وخارجها مبلغ (284,340) دينار كما في نهاية عام 2021.
17.أ- عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل أعضاء مجلس الإدارة
إســــــم المساهم |
المنصب |
الجنسية |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
الشركات المسيطر عليها |
عدد الاسهم المملوكة |
مجموع عدد الأسهم المملوكة |
||||
السيد/ هاني عبدالقادر عبد الله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
أردنـيـــة
|
14.002.352 |
14.002.352 |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية
شركة بترا لإدارة وإنشاء المطاعم
شركة رونق الثقة للاستثمارات التجارية
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة
شركة اليقين للإستثمار |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها السيد/ سامر عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة / نائب رئيس مجلس الإدارة |
أردنـيــة
أردنـيــة |
10.000 |
10.000 |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات ويمثلها السيد/ وائل عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيــة أردنـيــة |
10.000 |
10.000 |
|
المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد/ إمحمد محمد فرج فرج |
عضو مجلس إدارة |
لـيـبـية ليبــية |
19.186.363 |
19.186.363 |
|
الشركة العربية للاستثمار/ الرياض ويمثلها السيد/ فهد عبد الله سعد الحقباني |
عضو مجلس إدارة |
سـعـودية سـعـودية |
15.375.000 |
15.375.000 |
|
السيد/ محمد محمود محمد العقر |
عضو مجلس إدارة |
قـطـريـة |
1.314.482 |
581.982 |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
السيد/ خليل محمود خليل أبوالرب |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيـــة |
1.600.000 |
1.600.000 |
شركة البحر المتوسط لإستثمارات السياحية |
شـركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيد/ "محمد شريف" علي الزعبي |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيــة أردنـــية |
45.451 |
45.451 |
|
السيد/ سـائـد جميل عارف الـبـديـري |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيــة |
30.000 |
30.000 |
|
السيد/ خالد "محمد وليد" توفيق زكريا |
عضو مجلس إدارة |
أردنـــية |
35.000 |
35.000 |
|
الدكتور/ عدنان علي ستيتية |
عضو مجلس إدارة |
كـنـديــة |
10.000 |
10.000 |
|
17.ب- عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل الإدارة العليــا
إســــــم المساهم |
المنصب |
الجنسية |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
الشركات المسيطر عليها |
عدد الاسهم المملوكة |
عدد الأسهم المملوكة |
||||
السيد/ نـاصـر ناجي حسين الطـراونـة |
المدير العام |
أردنـيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ رائد روحي اسكندر المصيص |
مساعد المدير العام/ مالية و إدارية / دائرة الخزينة |
أردنـيــة |
12.000 |
10.000 |
|
السيد/ بـاسـل محمد علي الأعرج |
مساعد المدير العام/ المخاطر |
أردنـيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ محمد أحمد زيد الكيلاني |
مساعد المدير العام/ التدقيق الداخلي |
أردنــيــة |
--- |
--- |
|
السيدة/ صوفيا فارس يوسف الرزوق |
مساعد نائب المدير العام/ العمليات المركزية |
أردنــيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ إيـاد حسـن يوسـف بواطنه |
مساعد نائب المدير العام/ الخزينـة والعملات الأجنبية |
أردنــيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ شريف فارس سليم الصوالحة |
مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات |
أردنـيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ طارق أديب فيليب الصايغ |
مساعد المدير العام / خدمات الشركات |
أردنـيــة |
-- |
-- |
|
السيدة/ نيفين يحيي أديب الروسان |
مديرة دائرة الإمتثال |
أردنـيــة |
-- |
-- |
|
17.ج- عدد الأوراق المالية المملوكة لأقارب أعضاء مجلس الإدارة وأقارب أشخاص الإدارة العليا (الزوجة والأولاد القصر فقط)
إســــــم المساهم |
الصلة |
الجنسية |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
عدد الاسهم المملوكة |
مجموع عدد الأسهم المملوكة |
|||
السيــد/ سـائـد جميل عارف البديـري السيـدة/ لبنى عبدالرحيم حافظ ارشيـد |
زوجــــة |
أردنـيـة |
1.363 |
1.363 |
17.د- عدد الأوراق المالية المصدرة من قبل البنك والمملوكة من قبل شركات مسيطر عليها هي كما يلي:
إســم العضـــو |
المنصــــــــب الإداري بالبنك
|
إســـم الشركـة المسيطر عليها
|
الصفـــــــة القانونيــــة
|
الجنسية |
عــــــدد الأوراق المملــوكـــــــــة |
|
2021 |
2020 |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيـــة |
28908سهم |
28908 سهم |
سامر عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيــــة |
28908 سهم |
28908 سهم |
وائل عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيــــة |
28908 سهم |
28908 سهم |
خليل محمود خليل أبوالرب |
عضــو مـجلـس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شــركــة مــساهمـة عـامة |
أردنـيــــة |
28908 سهم |
28908 سهم |
محمد محمود محمد العقــر |
عضو مجلس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيــــة |
28908 سهـم |
28908 سهم |
هـانـــي عبدالقـــادر عبدالله القــاضــــي |
رئيس مجلس الإدارة
|
شــركـــة بـتــــرا لإنشاء وإدارة المطاعم |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيــــة |
45451 سهم |
45451 سهم |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيـــة |
10000سهم |
10000 سهم |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة بيرق الأدن الأولى للإستثمارات المتعددة |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيـــة |
10000سهم |
10000 سهم |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة اليقين للإستثمار |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيـــة |
68181 سهم |
68181 سهم |
سامر عبدالقادر عبدالله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة اليقين للإستثمار |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيــة |
68181 سهم |
68181 سهم |
وائل عبدالقادر عبدالله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة اليقين للإستثمار |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيــة |
68181 سهم |
68181 سهم |
لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أقارب أعضاء مجلس الإدارة، كما لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أشـخاص الإدارة العليا وأقاربهم.
17.أ- عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل أعضاء مجلس الإدارة
إســــــم المساهم |
المنصب |
الجنسية |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
الشركات المسيطر عليها |
عدد الاسهم المملوكة |
مجموع عدد الأسهم المملوكة |
||||
السيد/ هاني عبدالقادر عبد الله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
أردنـيـــة
|
14.002.352 |
14.002.352 |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية
شركة بترا لإدارة وإنشاء المطاعم
شركة رونق الثقة للاستثمارات التجارية
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة
شركة اليقين للإستثمار |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها السيد/ سامر عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة / نائب رئيس مجلس الإدارة |
أردنـيــة
أردنـيــة |
10.000 |
10.000 |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات ويمثلها السيد/ وائل عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيــة أردنـيــة |
10.000 |
10.000 |
|
المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد/ إمحمد محمد فرج فرج |
عضو مجلس إدارة |
لـيـبـية ليبــية |
19.186.363 |
19.186.363 |
|
الشركة العربية للاستثمار/ الرياض ويمثلها السيد/ فهد عبد الله سعد الحقباني |
عضو مجلس إدارة |
سـعـودية سـعـودية |
15.375.000 |
15.375.000 |
|
السيد/ محمد محمود محمد العقر |
عضو مجلس إدارة |
قـطـريـة |
1.314.482 |
581.982 |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
السيد/ خليل محمود خليل أبوالرب |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيـــة |
1.600.000 |
1.600.000 |
شركة البحر المتوسط لإستثمارات السياحية |
شـركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيد/ "محمد شريف" علي الزعبي |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيــة أردنـــية |
45.451 |
45.451 |
|
السيد/ سـائـد جميل عارف الـبـديـري |
عضو مجلس إدارة |
أردنـيــة |
30.000 |
30.000 |
|
السيد/ خالد "محمد وليد" توفيق زكريا |
عضو مجلس إدارة |
أردنـــية |
35.000 |
35.000 |
|
الدكتور/ عدنان علي ستيتية |
عضو مجلس إدارة |
كـنـديــة |
10.000 |
10.000 |
|
17.ب- عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل الإدارة العليــا
إســــــم المساهم |
المنصب |
الجنسية |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
الشركات المسيطر عليها |
عدد الاسهم المملوكة |
عدد الأسهم المملوكة |
||||
السيد/ نـاصـر ناجي حسين الطـراونـة |
المدير العام |
أردنـيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ رائد روحي اسكندر المصيص |
مساعد المدير العام/ مالية و إدارية / دائرة الخزينة |
أردنـيــة |
12.000 |
10.000 |
|
السيد/ بـاسـل محمد علي الأعرج |
مساعد المدير العام/ المخاطر |
أردنـيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ محمد أحمد زيد الكيلاني |
مساعد المدير العام/ التدقيق الداخلي |
أردنــيــة |
--- |
--- |
|
السيدة/ صوفيا فارس يوسف الرزوق |
مساعد نائب المدير العام/ العمليات المركزية |
أردنــيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ إيـاد حسـن يوسـف بواطنه |
مساعد نائب المدير العام/ الخزينـة والعملات الأجنبية |
أردنــيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ شريف فارس سليم الصوالحة |
مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات |
أردنـيــة |
--- |
--- |
|
السيد/ طارق أديب فيليب الصايغ |
مساعد المدير العام / خدمات الشركات |
أردنـيــة |
-- |
-- |
|
السيدة/ نيفين يحيي أديب الروسان |
مديرة دائرة الإمتثال |
أردنـيــة |
-- |
-- |
|
17.ج- عدد الأوراق المالية المملوكة لأقارب أعضاء مجلس الإدارة وأقارب أشخاص الإدارة العليا (الزوجة والأولاد القصر فقط)
إســــــم المساهم |
الصلة |
الجنسية |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
عدد الاسهم المملوكة |
مجموع عدد الأسهم المملوكة |
|||
السيــد/ سـائـد جميل عارف البديـري السيـدة/ لبنى عبدالرحيم حافظ ارشيـد |
زوجــــة |
أردنـيـة |
1.363 |
1.363 |
17.د- عدد الأوراق المالية المصدرة من قبل البنك والمملوكة من قبل شركات مسيطر عليها هي كما يلي:
إســم العضـــو |
المنصــــــــب الإداري بالبنك
|
إســـم الشركـة المسيطر عليها
|
الصفـــــــة القانونيــــة
|
الجنسية |
عــــــدد الأوراق المملــوكـــــــــة |
|
2021 |
2020 |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيـــة |
28908سهم |
28908 سهم |
سامر عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيــــة |
28908 سهم |
28908 سهم |
وائل عبد القادر عبد الله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيــــة |
28908 سهم |
28908 سهم |
خليل محمود خليل أبوالرب |
عضــو مـجلـس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شــركــة مــساهمـة عـامة |
أردنـيــــة |
28908 سهم |
28908 سهم |
محمد محمود محمد العقــر |
عضو مجلس إدارة |
شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية |
شركـــــــــــة مساهمة عامة |
أردنيــــة |
28908 سهـم |
28908 سهم |
هـانـــي عبدالقـــادر عبدالله القــاضــــي |
رئيس مجلس الإدارة
|
شــركـــة بـتــــرا لإنشاء وإدارة المطاعم |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيــــة |
45451 سهم |
45451 سهم |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيـــة |
10000سهم |
10000 سهم |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة بيرق الأدن الأولى للإستثمارات المتعددة |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيـــة |
10000سهم |
10000 سهم |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي
|
رئيس مجلس الإدارة |
شركة اليقين للإستثمار |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيـــة |
68181 سهم |
68181 سهم |
سامر عبدالقادر عبدالله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة اليقين للإستثمار |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيــة |
68181 سهم |
68181 سهم |
وائل عبدالقادر عبدالله القاضي |
عضو مجلس إدارة |
شركة اليقين للإستثمار |
شركـة محدودة المـسـؤوليـة |
أردنيــة |
68181 سهم |
68181 سهم |
لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أقارب أعضاء مجلس الإدارة، كما لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أشـخاص الإدارة العليا وأقاربهم.
18.أ- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها رئيس وأعضاء مجلس الإدارة
بلغ إجمالي الأجور والأتعاب والرواتب والعلاوات ومصاريف الـسفر والإنتقال المدفوعة لرئيس وأعضاء مجلس الإدارة، لعام 2021 مبلغ (1,228,523) دينار وتفاصيل ذلك كما يلي:-
إســـــــــــــــــــــــــــــم الـــعــــضـــــــــــــــــــو |
الـــمـــنـــصـــــب
|
عقـــــــــــــود ســـنــويــــة
ديـنـــــــــار
|
الـمـكـــافـآت الـسـنـويـــــة
ديـــنــــــــار |
نفـقــات الســفــر السنوية والأخرى
ديــنــــــــار |
مـصــــــــاريــف الـتـنــقــــلات
ديـنــــــــــــار |
إجـــمــالــــي المزايا الـسـنويــة
ديـــنـــــــــار |
الـسيـد/ هــانـــي عبــدالـقـادر عبدالله الـقـاضــــــي
|
رئـيـس مجـلــــس الإدارة
|
730,000 |
5,000 |
27,985 |
21,600 |
784,585 |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية و يمثلها السيد/ حسين هاشم أحمد الدباس لغاية 31/03/2021 |
نائب رئيـس مـجـلـــس الإدارة |
- |
5,000 |
17,000 |
5,400 |
27,400 |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية و يمثلها السيد/ سامر عبد القادر عبد الله القاضي اعتبارا من 01/04/2021 |
نائب رئيـس مـجـلـــس الإدارة |
- |
- |
12,750 |
16,200 |
28,950 |
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة ويمثلها السيد/ كمال سعيد المفلح الفواعير لغاية 31/03/2021 |
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
13,000 |
5,400 |
23,400 |
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة ويمثلها السيد/ وائل عبد القادر عبد الله القاضي اعتبارا من 01/04/2021 |
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
- |
13,500 |
16,200 |
29,700 |
المـصـرف الـلـيـبـي الخــارجـــي ويمـثـلــــه الـسـيـد/ إمحــمــد محـمــد فـــرج فـــــرج
|
عضــو مـجـــلــــــس الإدارة |
- |
5,000 |
18,344 |
21,600 |
44,944 |
الشركة العربية للإستثمار ويمثلها السيد/ فهد عبدالله سعد الحقباني
|
عضــو مـجـــلــــــس الإدارة |
- |
5,000 |
16,344 |
21,600 |
42,944 |
الــسيــد/ مـحـمــد محمـود محـمـد العقـر
|
عــضـــــــــــو مجلس الإدارة |
- |
5,000 |
4,000 |
21,600 |
30,600 |
الســيـد/ خلـيــل مـحـمــود خليل أبـــو الــــرب
|
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
10,000 |
21,600 |
36,600 |
شركة بترا لإنشـاء وإدارة المطاعــم ويمثلها معالي الـسيــد/ "محـمـد شـريـف" علي شريف الـزعـبــي |
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
14,000 |
21,600 |
40,600 |
السيــد/ ســائــد جميـل عارف البديـــري
|
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
18,500 |
21,600 |
45,100 |
السيد/ خالد "محمد وليد" توفيق زكريا |
عــضـــــــــــو مجلس الإدارة |
- |
5,000 |
19,500 |
21,600 |
46,100 |
الدكتـــور/ عـدنـان علـي سـتـيـتـيــــه |
عــضـــــــــــو مجلس الإدارة |
- |
5,000 |
21,000 |
21,600 |
47,600 |
المجـمـــــــــوع |
|
730,000 |
55,000 |
205,923 |
237,600 |
1,228,523 |
18.ب- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها الإدارة التنفيذية العليا خلال عام 2021
الإدارة الـتـنـفـيـــذيــه الـعــلــيـــا |
الـــمـــنـــصـــــب
|
الـــرواتــــــب الســـنــويــــة والمكافـــآت
ديـنـــــــــار |
مـصــــــــاريــــف الـسـفـر والإنـتقـال
ديـنــــــــــــار |
إجـــمــالــــي المزايا الـسـنويــة
ديـــنـــــــــار |
الســـيــــد/ نـاصـر نـاجـي حـسـيـن الطراونـه
|
الـــمـــديـــــــــر الـــــعـــــــــــــــام |
376,027 |
- |
376,027 |
الســيـد/ ســامـر عبـدالقــادر عبـداللـه القـاضي * لغاية 31/03/2021 |
مسـاعـد المديـر العــام / الخزينـة |
84,522 |
- |
84,522 |
الـســيـد/ وائــل عـبـدالــقــادر عبداللـه القاضـي * لغاية 31/03/2021 |
مساعد المــديــر العــام / تخطيط وتطـويـــر أعمــــال البنــك |
61,650 |
- |
61,650 |
الــسـيـــد/ رائـــد روحــي اسـكـنـدر المصيص
|
مــســاعــد الـمـديـر العام/ مالي / إداري / دائرة الخزينة |
169,741 |
3,870 |
173,611 |
الـسـيــــد/ بـاســــل محـــمــد علــي الأعـــــرج |
مسـاعـد الـمـديـــــر الـعـــــــام / المخاطــر |
155,848 |
4,770 |
160,618 |
الــســيــد/ مـحـمــــد أحـمــد زيـد الكيـــلانــي |
مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي |
127,676 |
605 |
128,281 |
السـيـــدة/ صــوفـيــا فــارس يـوسـف الرزوق |
مساعد نائب المدير العام / العـمـليـــــــــات المركزية |
86,190 |
- |
86,190 |
الــســيــد/ إيــــاد حـســـن يـوســف بواطنـــه |
مساعد نائب المدير العام / الخــزيـنــــة والعملات الأجنبية |
60,843 |
- |
60,843 |
الــسـيــد/ شــريـــف فــارس سلـيــم الصوالحه |
مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات |
180,266 |
347 |
180,613 |
الــســيـــد/ طــارق أديــب فيــلـيـب الصـايــــغ |
مساعد المدير العام / خدمات الشركات |
142,730 |
- |
142,730 |
الـســيـــدة/ نيفـيـن يحـيـي أديـب الـروســــان |
مديرة دائرة مراقبة الإمتثال |
40,556 |
- |
40,556 |
الـمــجـــمـــــــــــــوع |
|
1,486,049 |
9,592 |
1,495,641 |
18.أ- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها رئيس وأعضاء مجلس الإدارة
بلغ إجمالي الأجور والأتعاب والرواتب والعلاوات ومصاريف الـسفر والإنتقال المدفوعة لرئيس وأعضاء مجلس الإدارة، لعام 2021 مبلغ (1,228,523) دينار وتفاصيل ذلك كما يلي:-
إســـــــــــــــــــــــــــــم الـــعــــضـــــــــــــــــــو |
الـــمـــنـــصـــــب
|
عقـــــــــــــود ســـنــويــــة
ديـنـــــــــار
|
الـمـكـــافـآت الـسـنـويـــــة
ديـــنــــــــار |
نفـقــات الســفــر السنوية والأخرى
ديــنــــــــار |
مـصــــــــاريــف الـتـنــقــــلات
ديـنــــــــــــار |
إجـــمــالــــي المزايا الـسـنويــة
ديـــنـــــــــار |
الـسيـد/ هــانـــي عبــدالـقـادر عبدالله الـقـاضــــــي
|
رئـيـس مجـلــــس الإدارة
|
730,000 |
5,000 |
27,985 |
21,600 |
784,585 |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية و يمثلها السيد/ حسين هاشم أحمد الدباس لغاية 31/03/2021 |
نائب رئيـس مـجـلـــس الإدارة |
- |
5,000 |
17,000 |
5,400 |
27,400 |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية و يمثلها السيد/ سامر عبد القادر عبد الله القاضي اعتبارا من 01/04/2021 |
نائب رئيـس مـجـلـــس الإدارة |
- |
- |
12,750 |
16,200 |
28,950 |
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة ويمثلها السيد/ كمال سعيد المفلح الفواعير لغاية 31/03/2021 |
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
13,000 |
5,400 |
23,400 |
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة ويمثلها السيد/ وائل عبد القادر عبد الله القاضي اعتبارا من 01/04/2021 |
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
- |
13,500 |
16,200 |
29,700 |
المـصـرف الـلـيـبـي الخــارجـــي ويمـثـلــــه الـسـيـد/ إمحــمــد محـمــد فـــرج فـــــرج
|
عضــو مـجـــلــــــس الإدارة |
- |
5,000 |
18,344 |
21,600 |
44,944 |
الشركة العربية للإستثمار ويمثلها السيد/ فهد عبدالله سعد الحقباني
|
عضــو مـجـــلــــــس الإدارة |
- |
5,000 |
16,344 |
21,600 |
42,944 |
الــسيــد/ مـحـمــد محمـود محـمـد العقـر
|
عــضـــــــــــو مجلس الإدارة |
- |
5,000 |
4,000 |
21,600 |
30,600 |
الســيـد/ خلـيــل مـحـمــود خليل أبـــو الــــرب
|
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
10,000 |
21,600 |
36,600 |
شركة بترا لإنشـاء وإدارة المطاعــم ويمثلها معالي الـسيــد/ "محـمـد شـريـف" علي شريف الـزعـبــي |
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
14,000 |
21,600 |
40,600 |
السيــد/ ســائــد جميـل عارف البديـــري
|
عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة |
- |
5,000 |
18,500 |
21,600 |
45,100 |
السيد/ خالد "محمد وليد" توفيق زكريا |
عــضـــــــــــو مجلس الإدارة |
- |
5,000 |
19,500 |
21,600 |
46,100 |
الدكتـــور/ عـدنـان علـي سـتـيـتـيــــه |
عــضـــــــــــو مجلس الإدارة |
- |
5,000 |
21,000 |
21,600 |
47,600 |
المجـمـــــــــوع |
|
730,000 |
55,000 |
205,923 |
237,600 |
1,228,523 |
18.ب- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها الإدارة التنفيذية العليا خلال عام 2021
الإدارة الـتـنـفـيـــذيــه الـعــلــيـــا |
الـــمـــنـــصـــــب
|
الـــرواتــــــب الســـنــويــــة والمكافـــآت
ديـنـــــــــار |
مـصــــــــاريــــف الـسـفـر والإنـتقـال
ديـنــــــــــــار |
إجـــمــالــــي المزايا الـسـنويــة
ديـــنـــــــــار |
الســـيــــد/ نـاصـر نـاجـي حـسـيـن الطراونـه
|
الـــمـــديـــــــــر الـــــعـــــــــــــــام |
376,027 |
- |
376,027 |
الســيـد/ ســامـر عبـدالقــادر عبـداللـه القـاضي * لغاية 31/03/2021 |
مسـاعـد المديـر العــام / الخزينـة |
84,522 |
- |
84,522 |
الـســيـد/ وائــل عـبـدالــقــادر عبداللـه القاضـي * لغاية 31/03/2021 |
مساعد المــديــر العــام / تخطيط وتطـويـــر أعمــــال البنــك |
61,650 |
- |
61,650 |
الــسـيـــد/ رائـــد روحــي اسـكـنـدر المصيص
|
مــســاعــد الـمـديـر العام/ مالي / إداري / دائرة الخزينة |
169,741 |
3,870 |
173,611 |
الـسـيــــد/ بـاســــل محـــمــد علــي الأعـــــرج |
مسـاعـد الـمـديـــــر الـعـــــــام / المخاطــر |
155,848 |
4,770 |
160,618 |
الــســيــد/ مـحـمــــد أحـمــد زيـد الكيـــلانــي |
مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي |
127,676 |
605 |
128,281 |
السـيـــدة/ صــوفـيــا فــارس يـوسـف الرزوق |
مساعد نائب المدير العام / العـمـليـــــــــات المركزية |
86,190 |
- |
86,190 |
الــســيــد/ إيــــاد حـســـن يـوســف بواطنـــه |
مساعد نائب المدير العام / الخــزيـنــــة والعملات الأجنبية |
60,843 |
- |
60,843 |
الــسـيــد/ شــريـــف فــارس سلـيــم الصوالحه |
مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات |
180,266 |
347 |
180,613 |
الــســيـــد/ طــارق أديــب فيــلـيـب الصـايــــغ |
مساعد المدير العام / خدمات الشركات |
142,730 |
- |
142,730 |
الـســيـــدة/ نيفـيـن يحـيـي أديـب الـروســــان |
مديرة دائرة مراقبة الإمتثال |
40,556 |
- |
40,556 |
الـمــجـــمـــــــــــــوع |
|
1,486,049 |
9,592 |
1,495,641 |
- التبرعات والمنح التي دفعها البنك خلال السنة المالية
المبلـــغ / دينـــار |
الجهــــــــة المستفيــــــــــــــدة |
33,500 |
الجـمعيــات الخيـريـــة |
92,039 |
المجـالات الثقافيــــة |
20,650 |
الطفـل والمــرأه والأســرة |
3,500 |
دعـــم النقــابــــات |
413,430 |
أخــــــــرى |
563,119 |
المـجــمــــــــــــــــــــــوع |
- التبرعات والمنح التي دفعها البنك خلال السنة المالية
المبلـــغ / دينـــار |
الجهــــــــة المستفيــــــــــــــدة |
33,500 |
الجـمعيــات الخيـريـــة |
92,039 |
المجـالات الثقافيــــة |
20,650 |
الطفـل والمــرأه والأســرة |
3,500 |
دعـــم النقــابــــات |
413,430 |
أخــــــــرى |
563,119 |
المـجــمــــــــــــــــــــــوع |
لا يوجد أية عقود أو مشاريع أو ارتباطات عقدتها الشركة المصدرة مع رئيس مجلس الإدارة او أعضاء المجلس أو المدير العام أو أي موظف في الشركة أو أقاربهم.
لا يوجد أية عقود أو مشاريع أو ارتباطات عقدتها الشركة المصدرة مع رئيس مجلس الإدارة او أعضاء المجلس أو المدير العام أو أي موظف في الشركة أو أقاربهم.
مساهمة البنك في حماية البيئة
قام البنك بإنشاء مشروع توليد الطاقة الشمسية كمساهمة منه في حماية البيئة.
مساهمة البنــك في خدمة المجتمع المحلي
يساهم البنك في خدمة المجتمع المحلي من خلال تقديم الدعم المادي والمعنوي لمؤسسات خيرية وخدمية بالإضافة إلى الأندية الرياضية والإجتماعية والثقافية الأخرى.
مساهمة البنك في حماية البيئة
قام البنك بإنشاء مشروع توليد الطاقة الشمسية كمساهمة منه في حماية البيئة.
مساهمة البنــك في خدمة المجتمع المحلي
يساهم البنك في خدمة المجتمع المحلي من خلال تقديم الدعم المادي والمعنوي لمؤسسات خيرية وخدمية بالإضافة إلى الأندية الرياضية والإجتماعية والثقافية الأخرى.
01/01/2021 - 31/12/2021 | ||||
---|---|---|---|---|
|
||||
|
|
|||
|
||||
|
نص 1 | نص 2 | ||
|
||||
|
wadah issam barqawi | وضاح عصام برقاوي | ||
|
591 | |||
|
ernst & young | إرنست ويونغ/ الأردن | ||
|
30/01/2022 | |||
|
||||
|
نص 3 | نص 4 | ||
|
غير متحفظ | |||
|
نص 5 | نص 6 | ||
|
نص 7 | نص 8 | ||
|
نص 9 | نص 10 | ||
|
نص 11 | نص 12 | ||
|
نص 13 | نص 14 | ||
|
نص 15 | نص 16 |
INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
To the Shareholders of Arab Jordan Investment Bank
Amman – Jordan
Report on the Audit of the consolidated Financial Statements
Opinion
We have audited the consolidated financial statements of Arab Jordan Investment Bank “the Bank” and its subsidiaries “the Group”, which comprise of the consolidated statement of financial position as at 31 December 2021, the consolidated statement of income, consolidated statement of comprehensive income, consolidated statement of changes in equity and consolidated statement of cash flows for the year then ended, and notes to the consolidated financial statements, including a summary of significant accounting policies.
In our opinion, the accompanying consolidated financial statements present fairly, in all material respects, the consolidated financial position of the Company as at 31 December 2021, and its consolidated financial performance and its consolidated cash flows for the year then ended in accordance with International Financial Reporting Standards (IFRSs).
Basis for Opinion
We conducted our audit in accordance with International Standards on Auditing (ISAs). Our responsibilities under those standards, are further described in the Auditor’s Responsibilities for the Audit of the consolidated Financial Statements section of our report. We are independent of the Group in accordance with the International Code of Ethics for Professional Accountants (including International Independence Standards) (IESBA Code) together with the ethical requirements that are relevant to our audit of the consolidated financial statements in Jordan, and we have fulfilled our other ethical responsibilities in accordance with these requirements and the IESBA Code. We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our opinion.
Key Audit Matters
Key audit matters are those matters that, in our professional judgment, were of most significance in our audit of the consolidated financial statements for the year ended 31 December 2021. These matters were addressed in the context of our audit of the consolidated financial statements as a whole, and in forming our opinion thereon, and we do not provide a separate opinion on these matters. For each matter below, our description of how our audit addressed the matter provided in that context.
We have fulfilled the responsibilities described in the Auditor’s responsibilities for the audit of the consolidated financial statements section of our report, including in relation to these matters. Accordingly, our audit included the performance of procedures designed to respond to our assessment of the risks of material misstatement of the consolidated financial statements. The results of our audit procedures, including the procedures performed to address the matters below, provide the basis for our audit opinion on the accompanying consolidated financial statements.
Inadequate allowances (ECL) for credit facilities
Refer to the note 10 on the consolidated financial statements
|
Key Audit matter This is considered as a key audit matter as the group exercises significant judgement to determine when and how much to record as impairment.
The provision for credit facilities is recognized based on the Group’s provisioning and impairment policy which complies with the requirements of IFRS 9.
Credit facilities form a major portion of the Group's assets, there is a risk that inappropriate impairment provisions are booked, whether from the use of inaccurate underlying data, or the use of unreasonable assumptions. Due to the significance of the judgments used in classifying credit facilities into various stages stipulated in IFRS 9 and determining related provision requirements, this audit area is considered a key audit risk.
As at 31 December 2021, the Group's gross credit facilities amounted to JD 886,144,294 and the related impairment provisions amounted to JD 19,011,542. The impairment provision policy is presented in the accounting policies in note (2) to the consolidated financial statements. |
How the key audit matter was addressed in the audit
Our audit procedures included the following:
For exposures determined to be individually impaired we re-preformed the ECL calculation we also obtained an understanding of the latest developments in the counterparty’s situation of the latest developments in estimate of future cash flows, current financial position any rescheduling or restructuring agreements.
|
Other information included in the Group’s 2021 annual report.
Other information consists of the information included in the annual report, other than the consolidated financial statements and our auditor’s report thereon. Management is responsible for the other information. We expect to obtain the Group’s annual report subsequent to our auditor’s report date.
Our opinion on the consolidated financial statements does not cover the other information and we do not express any form of assurance conclusion thereon.
In connection with our audit of the consolidated financial statements, our responsibility is to read the other information once received and, in doing so, consider whether the other information is materially inconsistent with the consolidated financial statements or our knowledge obtained in the audit or otherwise appears to be materially misstated.
Responsibilities of Management and Those Charged with Governance for the Financial Statements
Management is responsible for the preparation and fair presentation of the consolidated financial statements in accordance with IFRSs, and for such internal control as management determines is necessary to enable the preparation of consolidated financial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error.
In preparing the consolidated financial statements, management is responsible for assessing the company’s ability to continue as a going concern, disclosing, as applicable, matters related to going concern and using the going concern basis of accounting unless management either intends to liquidate the company or to cease operations, or has no realistic alternative but to do so.
Those charged with governance are responsible for overseeing the company’s financial reporting process.
Auditor’s Responsibilities for the Audit of the consolidated Financial Statements
Our objectives are to obtain reasonable assurance about whether the consolidated financial statements as a whole are free from material misstatement, whether due to fraud or error, and to issue an auditor’s report that includes our opinion.
Reasonable assurance is a high level of assurance, but is not a guarantee that an audit conducted in accordance with ISAs will always detect a material misstatement when it exists. Misstatements can arise from fraud or error and are considered material if, individually or in the aggregate, they could reasonably be expected to influence the economic decisions of users taken on the basis of these consolidated financial statements.
As part of an audit in accordance with ISAs, we exercise professional judgment and maintain professional skepticism throughout the audit. We also:
Identify and assess the risks of material misstatement of the consolidated financial statements, whether due to fraud or error, design and perform audit procedures responsive to those risks, and obtain audit evidence that is sufficient and appropriate to provide a basis for our opinion. The risk of not detecting a material misstatement resulting from fraud is higher than for one resulting from error, as fraud may involve collusion, forgery, intentional omissions, misrepresentations, or the override of internal control.
Obtain an understanding of internal control relevant to the audit in order to design audit procedures that are appropriate in the circumstances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the bank’s internal control.
Evaluate the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting estimates and related disclosures made by management.
Conclude on the appropriateness of management’s use of the going concern basis of accounting and, based on the audit evidence obtained, whether a material uncertainty exists related to events or conditions that may cast significant doubt on the company’s ability to continue as a going concern. If we conclude that a material uncertainty exist, we are required to draw attention in our auditor’s report to the related disclosures in the consolidated financial statements or, if such disclosures are inadequate, to modify our opinion. Our conclusions are based on the audit evidence obtained up to the date of our auditor’s report. However future events or conditions may cause the company to cease to continue as a going concern.
Evaluate the overall presentation, structure and content of the consolidated financial statements, including the disclosures, and whether the consolidated financial statements represent the underlying transactions and events in a manner that achieves fair presentation.
Obtain sufficient appropriate audit evidence regarding the financial information of the entities or business activities within the Group to express an opinion on the consolidated financial statements. We are responsible for the direction, supervision and performance of the group audit. We remain solely responsible for our audit opinion.
We communicate with those charged with governance regarding, among other matters, the planned scope and timing of the audit and significant audit findings, including any significant deficiencies in internal control that we identify during our audit.
We also provide those charged with governance with a statement that we have complied with relevant ethical requirements regarding independence, and to communicate with them all relationships and other matters that may reasonably be thought to bear on our independence, and where applicable, actions taken to eliminate threats or safeguards applied.
From the matters communicated with those charged with governance, we determine those matters that were of most significance in the audit of the consolidated financial statements of the current period, and are therefore the key audit matters. We describe these matters in our auditor’s report, unless law or regulation precludes public disclosure about the matter or when, in extremely rare circumstances, we determine that a matter should not be communicated in our report because the adverse consequences of doing so would reasonable be expected to outweigh the public interest benefits of such communication.
Report on Other Legal and Regulatory Requirements
The Company maintains proper books of accounts which are in agreement with the financial statements.
The partner in charge of the audit resulting in this auditor’s report was Waddah Barkawi; license number 591.
Amman – Jordan
30 January 2022
تقرير مدققي الحسابات المستقلين
إلى مساهمي بنك الاستثمار العربي الأردني
عمان - المملكة الاردنية الهاشمية
تقرير حول تدقيق القوائم المالية الموحدة
الـــرأي
لقد قمنا بتدقيق القوائم المالية الموحدة لبنك الاستثمار العربي الأردني “البنك" وشركاته التابعة "المجموعة" والتي تتكون من قائمة المركز المالي الموحدة كما في 31 كانون الأول 2021 وقائمة الدخل الموحدة وقائمة الدخل الشامل الموحدة وقائمة التغيرات في حقوق الملكية الموحدة وقائمة التدفقات النقدية الموحدة للسنة المنتهية في ذلك التاريخ والايضاحات حول القوائم المالية وملخص لأهم السياسات المحاسبية.
في رأينا، إن القوائم المالية الموحدة المرفقة تُظهر بعدالة، من كافة النواحي الجوهرية، المركز المالي للمجموعة كما في 31 كانون الأول 2021 وأداءها المالي وتدفقاتها النقدية للسنة المنتهية في ذلك التاريخ وفقاً لمعايير التقارير المالية الدولية.
أساس الرأي
لقد قمنا بتدقيقنا وفقاً للمعايير الدولية للتدقيق، إن مسؤولياتنا وفقاً لهذه المعايير مفصلة أكثر ضمن بند مسؤولية مدقق الحسابات عن تدقيق القوائم المالية الواردة في تقريرنا هذا. نحن مستقلون عن الشركة وفقاً لقواعد السلوك المهني للمحاسبين القانونيين الصادر عن المجلس الدولي لمعايير السلوك المهني للمحاسبين بالإضافة إلى متطلبات السلوك المهني الاخرى الملائمة لتدقيق القوائم المالية الموحدة في الأردن، وقد التزمنا بمتطلبات السلوك المهني ومتطلبات المجلس الدولي لمعايير السلوك المهني للمحاسبين. لقد قمنا بالحصول على أدلة تدقيق كافية وملائمة و توفر أساساً لإبداء الرأي.
أمور التدقيق الهامة
إن أمور التدقيق الهامة هي تلك الأمور التي وفقاً لاجتهادنا المهني كانت الأكثر جوهرية خلال تدقيق القوائم المالية الموحدة للسنة الحالية. لقد تمت دراسة هذه الأمور ضمن الإطار الكلي لتدقيق القوائم المالية لإبداء رأينا حول هذه القوائم ولا نبدي رأياً منفصلاً حول هذه الأمور. تم وصف إجراءات التدقيق المتعلقة بكل أمر من الأمور المشار إليها أدناه.
لقد قمنا بالمهام المذكورة في فقرة مسؤولية مدقق الحسابات والمتعلقة بتدقيق القوائم المالية. بالإضافة لكافة الأمور المتعلقة بذلك. بناءً عليه فإن تدقيقنا يشمل تنفيذ الإجراءات التي تم تصميمها للاستجابة لتقييمنا لمخاطر الأخطاء الجوهرية في القوائم المالية الموحدة. إن نتائج إجراءات التدقيق التي قمنا بها، بما في ذلك الإجراءات المتعلقة بمعالجة الأمور المشار إليها أدناه، توفر أساساً لرأينا حول تدقيق القوائم المالية الموحدة المرفقة.
كفاية مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة للتسهيلات الائتمانية (إيضاح 10) في القوائم المالية الموحدة |
|
أمر التدقيق الهام تم اعتبار هذا الأمر من الأمور الهامة في عملية التدقيق حيث يتطلب احتسابه وضع افتراضات واستخدام الادارة لتقديرات لاحتساب مدى ووقت تسجيل خسارة التدني.
يتم تحديد مخصص التسهيلات الائتمانية وفقاً لسياسة المجموعة الخاصة بالمخصصات وتدني القيمة والتي تتماشى مع متطلبات المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 9.
تشكل التسهيلات الائتمانية جزءً كبيراً من أصول المجموعة، وهنالك احتمالية لعدم دقة مخصص التدني المسجل سواء نتيجة استخدام بيانات أساسية غير دقيقة أو استخدام فرضيات غير معقولة. نظراً لأهمية الاحكام المستخدمة في تصنيف التسهيلات الائتمانية ضمن مراحل مختلفة وفقاً لما هو منصوص عليه في معيار اعداد التقارير المالية الدولي رقم 9، اعتبرت إجراءات التدقيق فيما يخص هذا الأمر من أمور التدقيق الرئيسية.
بلغ رصيد إجمالي التسهيلات الائتمانية للمجموعة مبلغ 886.144.294 دينار ومخصصات التدني مبلغ 19.011.542 كما في 31 كانون الأول 2021. تم عرض سياسة مخصص التدني في السياسات المحاسبية المتبعة لإعداد هذه القوائم المالية الموحدة ضمن إيضاح (2).
|
نطاق التدقيق لمواجهة أمر التدقيق الهام
تضمنت إجراءات التدقيق ما يلي:
|
المعلومات الأخرى الواردة في التقرير السنوي للمجموعة لعام 2021
تتكون المعلومات الأخرى من المعلومات الواردة في التقرير السنوي غير القوائم المالية الموحدة وتقرير مدقق الحسابات حولها. ان الإدارة هي المسؤولة عن المعلومات الأخرى. اننا نتوقع ان يتم تزويدنا بالتقرير السنوي بتاريخ لاحق لتقريرنا. ان رأينا لا يشمل المعلومات الأخرى وأننا لا نبدي اي تأكيد حول المعلومات الأخرى.
فيما يتعلق بتدقيق القوائم المالية الموحدة، إن مسؤوليتنا هي قراءة المعلومات الأخرى عندما تصبح متاحة لنا، بحيث نُقيّم فيما اذا كانت المعلومات الأخرى تتعارض جوهريا مع القوائم المالية الموحدة أو من معرفتنا خلال عملية تدقيق القوائم المالية الموحدة.
مسؤولية الإدارة والمسؤولين المكلفين بالحوكمة عن القوائم المالية
إن الإدارة مسؤولة عن إعداد هذه القوائم المالية الموحدة وعرضها بصورة عادلة وفقا لمعايير التقارير المالية الدولية، بالإضافة الى تحديد نظام الرقابة الداخلي الضروري لإعداد قوائم مالية موحدة خالية من الأخطاء الجوهرية سواء الناتجة عن احتيال أو عن غلط.
كما أن الإدارة مسؤولة عن تقييم قدرة الشركة على الاستمرار كمنشأة مستمرة والإفصاح عن الأمور المتعلقة بمبدأ الاستمرارية بما في ذلك استخدام مبدأ الاستمرارية في المحاسبة عند إعداد القوائم المالية، إلا إذا كان في نية الإدارة تصفية الشركة أو إيقاف عملياتها أو عدم وجود أي بديل واقعي آخر سوى القيام بذلك.
إن المكلفين بالحوكمة مسؤولون عن الاشراف على عملية إعداد التقارير المالية للشركة.
مسؤولية مدقق الحسابات عن تدقيق القوائم المالية الموحدة
إن أهدافنا تتمثل بالحصول على تأكيد معقول بأن القوائم المالية ككل خالية من الأخطاء الجوهرية سواء الناتجة عن إحتيال أو عن غلط وإصدار تقرير التدقيق الذي يتضمن رأينا.
ان التأكيد المعقول هو تأكيد عالي المستوى ولكنه ليس ضمانة إن التدقيق الذي يجري وفقاً لمعايير التدقيق الدولية سيكشف دائما خطأ جوهريا عند وجوده. إن الأخطاء قد تحدث نتيجة لاحتيال أو غلط ويتم اعتبارها جوهرية، إذا كانت منفردةً أو مجتمعةً يمكن ان يكون لها تأثير على القرارات الاقتصادية المتخذة من قبل مستخدمي هذه القوائم المالية.
إننا نقوم بممارسة الاجتهاد المهني والمحافظة على الشك المهني كجزء من التدقيق وفقا للمعايير الدولية للتدقيق، و كذلك نقوم بما يلي:
تحديد وتقييم مخاطر الاخطاء الجوهرية في القوائم المالية، سواء الناتجة عن احتيال أو غلط، و تصميم وتنفيذ اجراءات تدقيق تستجيب لهذه المخاطر والحصول على أدلة تدقيق كافية و ملائمة توفر أساساً لإبداء الراي. إن خطر عدم اكتشاف خطأ جوهري ناتج عن احتيال يعد أكبر من ذلك الناتج عن غلط، لما قد يتضمنه الاحتيال من تواطؤ أو تزوير أو حذف متعمد أو تأكيدات غير صحيحة أو تجاوز لنظام الرقابة الداخلي.
الحصول على فهم لنظام الرقابة الداخلي المتعلق بالتدقيق و ذلك لتصميم إجراءات تدقيق ملائمة للظروف وليس بهدف ابداء رأي حول مدى فعالية نظام الرقابة الداخلي للبنك.
تقييم ملاءمة السياسات المحاسبية المطبقة ومعقولية التقديرات المحاسبية و الايضاحات المتعلقة بها التي قامت بها الادارة.
التوصل الى نتيجة حول ملاءمة استخدام الادارة لمبدأ الاستمرارية في المحاسبة، وبناءً على أدلة التدقيق التي تم الحصول عليها، وفيما إذا كان هناك عدم تيقن جوهري مرتبط بأحداث أو ظروف قد تلقي بشكوك كبيرة حول قدرة الشركة على الاستمرار. و اذا ما توصلنا الى نتيجة بأن هناك شك جوهري، فعلينا الإشارة في تقرير التدقيق إلى ايضاحات القوائم المالية الموحدة ذات الصلة أو تعديل رأينا اذا كانت هذه الايضاحات غير كافية. إن استنتاجاتنا مبنية على أدلة التدقيق التي حصلنا عليها حتى تاريخ تقرير التدقيق، ومع ذلك فإن الأحداث او الظروف المستقبلية قد تؤدي إلى عدم استمرار الشركة في اعمالها كمنشأة مستمرة.
تقييم العرض العام لهيكل القوائم المالية الموحدة ومحتواها بما في ذلك الايضاحات حولها وفيما إذا كانت القوائم المالية الموحدة تمثل المعاملات والأحداث التي تحقق العرض العادل.
الحصول على أدلة تدقيق كافية وملائمة فيما يتعلق بالمعلومات المالية عن الشركات أو الأنشطة التجارية ضمن نطاق المجموعة لإبداء الرأي حول القوائم المالية الموحدة. إننا مسؤولون عن التوجيه والإشراف وإنجاز عملية التدقيق للمجموعة. ونحن مسؤولون عن رأينا حول التدقيق.
إننا نتواصل مع المسؤولين المكلفين بالحوكمة فيما يتعلق بنطاق التدقيق وتوقيته وملاحظات التدقيق المهمة التي تتضمن أي نقاط ضعف مهمة في نظام الرقابة الداخلية التي يتم تحديدها من قبلنا خلال عملية التدقيق.
نقوم كذلك بتزويد المسؤولين المكلفين بالحوكمة بما يفيد التزامنا بمتطلبات السلوك المهني المتعلقة بالاستقلالية والافصاح للمسؤولين المكلفين بالحوكمة عن كل العلاقات والامور الاخرى التي تظهر على انها تؤثر على استقلاليتنا وما شأنه ان يحافظ على هذه الاستقلالية.
من تلك الأمور التي يتم التواصل بها مع المسؤولين المكلفين بالحوكمة، نقوم بتحديد الأمور الاكثر أهمية على تدقيق القوائم المالية للفترة الحالية و التي تمثل أمور التدقيق الهامة. اننا نقدم وصف عن هذه الأمور في تقرير التدقيق الا اذا كان القانون أو التعليمات تمنع الإفصاح عن ذلك الامر، او في حالات نادرة جدا و التي بناءاً عليها لا يتم الافصاح عن ذلك الأمر في تقريرنا لأن العواقب السلبية المتوقعة للإفصاح قد تفوق المنفعة العامة الناتجة عنه.
تقرير حول المتطلبات القانونية
يحتفظ البنك بقيود وسجلات محاسبية منظمة بصورة أصولية تتفق مع القوائم المالية ونوصي بالمصادقة عليها.
إرنسـت ويونــغ/ الأردن
وضاح عصام برقاوي
ترخيص رقم 591
عمان - المملكة الأردنية الهاشمية
30 كانون الثاني 2022
Report on the Audit of the consolidated Financial Statements
Opinion
We have audited the consolidated financial statements of Arab Jordan Investment Bank “the Bank” and its subsidiaries “the Group”, which comprise of the consolidated statement of financial position as at 31 December 2021, the consolidated statement of income, consolidated statement of comprehensive income, consolidated statement of changes in equity and consolidated statement of cash flows for the year then ended, and notes to the consolidated financial statements, including a summary of significant accounting policies.
In our opinion, the accompanying consolidated financial statements present fairly, in all material respects, the consolidated financial position of the Company as at 31 December 2021, and its consolidated financial performance and its consolidated cash flows for the year then ended in accordance with International Financial Reporting Standards (IFRSs).
تقرير حول تدقيق القوائم المالية الموحدة
الـــرأي
لقد قمنا بتدقيق القوائم المالية الموحدة لبنك الاستثمار العربي الأردني “البنك" وشركاته التابعة "المجموعة" والتي تتكون من قائمة المركز المالي الموحدة كما في 31 كانون الأول 2021 وقائمة الدخل الموحدة وقائمة الدخل الشامل الموحدة وقائمة التغيرات في حقوق الملكية الموحدة وقائمة التدفقات النقدية الموحدة للسنة المنتهية في ذلك التاريخ والايضاحات حول القوائم المالية وملخص لأهم السياسات المحاسبية.
في رأينا، إن القوائم المالية الموحدة المرفقة تُظهر بعدالة، من كافة النواحي الجوهرية، المركز المالي للمجموعة كما في 31 كانون الأول 2021 وأداءها المالي وتدفقاتها النقدية للسنة المنتهية في ذلك التاريخ وفقاً لمعايير التقارير المالية الدولية.
Basis for Opinion
We conducted our audit in accordance with International Standards on Auditing (ISAs). Our responsibilities under those standards, are further described in the Auditor’s Responsibilities for the Audit of the consolidated Financial Statements section of our report. We are independent of the Group in accordance with the International Code of Ethics for Professional Accountants (including International Independence Standards) (IESBA Code) together with the ethical requirements that are relevant to our audit of the consolidated financial statements in Jordan, and we have fulfilled our other ethical responsibilities in accordance with these requirements and the IESBA Code. We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our opinion.
أساس الرأي
لقد قمنا بتدقيقنا وفقاً للمعايير الدولية للتدقيق، إن مسؤولياتنا وفقاً لهذه المعايير مفصلة أكثر ضمن بند مسؤولية مدقق الحسابات عن تدقيق القوائم المالية الواردة في تقريرنا هذا. نحن مستقلون عن الشركة وفقاً لقواعد السلوك المهني للمحاسبين القانونيين الصادر عن المجلس الدولي لمعايير السلوك المهني للمحاسبين بالإضافة إلى متطلبات السلوك المهني الاخرى الملائمة لتدقيق القوائم المالية الموحدة في الأردن، وقد التزمنا بمتطلبات السلوك المهني ومتطلبات المجلس الدولي لمعايير السلوك المهني للمحاسبين. لقد قمنا بالحصول على أدلة تدقيق كافية وملائمة و توفر أساساً لإبداء الرأي.
Key Audit Matters
Key audit matters are those matters that, in our professional judgment, were of most significance in our audit of the consolidated financial statements for the year ended 31 December 2021. These matters were addressed in the context of our audit of the consolidated financial statements as a whole, and in forming our opinion thereon, and we do not provide a separate opinion on these matters. For each matter below, our description of how our audit addressed the matter provided in that context.
We have fulfilled the responsibilities described in the Auditor’s responsibilities for the audit of the consolidated financial statements section of our report, including in relation to these matters. Accordingly, our audit included the performance of procedures designed to respond to our assessment of the risks of material misstatement of the consolidated financial statements. The results of our audit procedures, including the procedures performed to address the matters below, provide the basis for our audit opinion on the accompanying consolidated financial statements.
Inadequate allowances (ECL) for credit facilities
Refer to the note 10 on the consolidated financial statements
|
Key Audit matter This is considered as a key audit matter as the group exercises significant judgement to determine when and how much to record as impairment.
The provision for credit facilities is recognized based on the Group’s provisioning and impairment policy which complies with the requirements of IFRS 9.
Credit facilities form a major portion of the Group's assets, there is a risk that inappropriate impairment provisions are booked, whether from the use of inaccurate underlying data, or the use of unreasonable assumptions. Due to the significance of the judgments used in classifying credit facilities into various stages stipulated in IFRS 9 and determining related provision requirements, this audit area is considered a key audit risk.
As at 31 December 2021, the Group's gross credit facilities amounted to JD 886,144,294 and the related impairment provisions amounted to JD 19,011,542. The impairment provision policy is presented in the accounting policies in note (2) to the consolidated financial statements. |
How the key audit matter was addressed in the audit
Our audit procedures included the following:
For exposures determined to be individually impaired we re-preformed the ECL calculation we also obtained an understanding of the latest developments in the counterparty’s situation of the latest developments in estimate of future cash flows, current financial position any rescheduling or restructuring agreements.
|
أمور التدقيق الهامة
إن أمور التدقيق الهامة هي تلك الأمور التي وفقاً لاجتهادنا المهني كانت الأكثر جوهرية خلال تدقيق القوائم المالية الموحدة للسنة الحالية. لقد تمت دراسة هذه الأمور ضمن الإطار الكلي لتدقيق القوائم المالية لإبداء رأينا حول هذه القوائم ولا نبدي رأياً منفصلاً حول هذه الأمور. تم وصف إجراءات التدقيق المتعلقة بكل أمر من الأمور المشار إليها أدناه.
لقد قمنا بالمهام المذكورة في فقرة مسؤولية مدقق الحسابات والمتعلقة بتدقيق القوائم المالية. بالإضافة لكافة الأمور المتعلقة بذلك. بناءً عليه فإن تدقيقنا يشمل تنفيذ الإجراءات التي تم تصميمها للاستجابة لتقييمنا لمخاطر الأخطاء الجوهرية في القوائم المالية الموحدة. إن نتائج إجراءات التدقيق التي قمنا بها، بما في ذلك الإجراءات المتعلقة بمعالجة الأمور المشار إليها أدناه، توفر أساساً لرأينا حول تدقيق القوائم المالية الموحدة المرفقة.
كفاية مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة للتسهيلات الائتمانية (إيضاح 10) في القوائم المالية الموحدة |
|
أمر التدقيق الهام تم اعتبار هذا الأمر من الأمور الهامة في عملية التدقيق حيث يتطلب احتسابه وضع افتراضات واستخدام الادارة لتقديرات لاحتساب مدى ووقت تسجيل خسارة التدني.
يتم تحديد مخصص التسهيلات الائتمانية وفقاً لسياسة المجموعة الخاصة بالمخصصات وتدني القيمة والتي تتماشى مع متطلبات المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 9.
تشكل التسهيلات الائتمانية جزءً كبيراً من أصول المجموعة، وهنالك احتمالية لعدم دقة مخصص التدني المسجل سواء نتيجة استخدام بيانات أساسية غير دقيقة أو استخدام فرضيات غير معقولة. نظراً لأهمية الاحكام المستخدمة في تصنيف التسهيلات الائتمانية ضمن مراحل مختلفة وفقاً لما هو منصوص عليه في معيار اعداد التقارير المالية الدولي رقم 9، اعتبرت إجراءات التدقيق فيما يخص هذا الأمر من أمور التدقيق الرئيسية.
بلغ رصيد إجمالي التسهيلات الائتمانية للمجموعة مبلغ 886.144.294 دينار ومخصصات التدني مبلغ 19.011.542 كما في 31 كانون الأول 2021. تم عرض سياسة مخصص التدني في السياسات المحاسبية المتبعة لإعداد هذه القوائم المالية الموحدة ضمن إيضاح (2).
|
نطاق التدقيق لمواجهة أمر التدقيق الهام
تضمنت إجراءات التدقيق ما يلي:
|
Other information included in the Group’s 2021 annual report.
Other information consists of the information included in the annual report, other than the consolidated financial statements and our auditor’s report thereon. Management is responsible for the other information. We expect to obtain the Group’s annual report subsequent to our auditor’s report date.
Our opinion on the consolidated financial statements does not cover the other information and we do not express any form of assurance conclusion thereon.
In connection with our audit of the consolidated financial statements, our responsibility is to read the other information once received and, in doing so, consider whether the other information is materially inconsistent with the consolidated financial statements or our knowledge obtained in the audit or otherwise appears to be materially misstated.
المعلومات الأخرى الواردة في التقرير السنوي للمجموعة لعام 2021
تتكون المعلومات الأخرى من المعلومات الواردة في التقرير السنوي غير القوائم المالية الموحدة وتقرير مدقق الحسابات حولها. ان الإدارة هي المسؤولة عن المعلومات الأخرى. اننا نتوقع ان يتم تزويدنا بالتقرير السنوي بتاريخ لاحق لتقريرنا. ان رأينا لا يشمل المعلومات الأخرى وأننا لا نبدي اي تأكيد حول المعلومات الأخرى.
فيما يتعلق بتدقيق القوائم المالية الموحدة، إن مسؤوليتنا هي قراءة المعلومات الأخرى عندما تصبح متاحة لنا، بحيث نُقيّم فيما اذا كانت المعلومات الأخرى تتعارض جوهريا مع القوائم المالية الموحدة أو من معرفتنا خلال عملية تدقيق القوائم المالية الموحدة.
Responsibilities of Management and Those Charged with Governance for the Financial Statements
Management is responsible for the preparation and fair presentation of the consolidated financial statements in accordance with IFRSs, and for such internal control as management determines is necessary to enable the preparation of consolidated financial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error.
In preparing the consolidated financial statements, management is responsible for assessing the company’s ability to continue as a going concern, disclosing, as applicable, matters related to going concern and using the going concern basis of accounting unless management either intends to liquidate the company or to cease operations, or has no realistic alternative but to do so.
Those charged with governance are responsible for overseeing the company’s financial reporting process.
مسؤولية الإدارة والمسؤولين المكلفين بالحوكمة عن القوائم المالية
إن الإدارة مسؤولة عن إعداد هذه القوائم المالية الموحدة وعرضها بصورة عادلة وفقا لمعايير التقارير المالية الدولية، بالإضافة الى تحديد نظام الرقابة الداخلي الضروري لإعداد قوائم مالية موحدة خالية من الأخطاء الجوهرية سواء الناتجة عن احتيال أو عن غلط.
كما أن الإدارة مسؤولة عن تقييم قدرة الشركة على الاستمرار كمنشأة مستمرة والإفصاح عن الأمور المتعلقة بمبدأ الاستمرارية بما في ذلك استخدام مبدأ الاستمرارية في المحاسبة عند إعداد القوائم المالية، إلا إذا كان في نية الإدارة تصفية الشركة أو إيقاف عملياتها أو عدم وجود أي بديل واقعي آخر سوى القيام بذلك.
إن المكلفين بالحوكمة مسؤولون عن الاشراف على عملية إعداد التقارير المالية للشركة.
Auditor’s Responsibilities for the Audit of the consolidated Financial Statements
Our objectives are to obtain reasonable assurance about whether the consolidated financial statements as a whole are free from material misstatement, whether due to fraud or error, and to issue an auditor’s report that includes our opinion.
Reasonable assurance is a high level of assurance, but is not a guarantee that an audit conducted in accordance with ISAs will always detect a material misstatement when it exists. Misstatements can arise from fraud or error and are considered material if, individually or in the aggregate, they could reasonably be expected to influence the economic decisions of users taken on the basis of these consolidated financial statements.
As part of an audit in accordance with ISAs, we exercise professional judgment and maintain professional skepticism throughout the audit. We also:
Identify and assess the risks of material misstatement of the consolidated financial statements, whether due to fraud or error, design and perform audit procedures responsive to those risks, and obtain audit evidence that is sufficient and appropriate to provide a basis for our opinion. The risk of not detecting a material misstatement resulting from fraud is higher than for one resulting from error, as fraud may involve collusion, forgery, intentional omissions, misrepresentations, or the override of internal control.
Obtain an understanding of internal control relevant to the audit in order to design audit procedures that are appropriate in the circumstances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the bank’s internal control.
Evaluate the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting estimates and related disclosures made by management.
Conclude on the appropriateness of management’s use of the going concern basis of accounting and, based on the audit evidence obtained, whether a material uncertainty exists related to events or conditions that may cast significant doubt on the company’s ability to continue as a going concern. If we conclude that a material uncertainty exist, we are required to draw attention in our auditor’s report to the related disclosures in the consolidated financial statements or, if such disclosures are inadequate, to modify our opinion. Our conclusions are based on the audit evidence obtained up to the date of our auditor’s report. However future events or conditions may cause the company to cease to continue as a going concern.
Evaluate the overall presentation, structure and content of the consolidated financial statements, including the disclosures, and whether the consolidated financial statements represent the underlying transactions and events in a manner that achieves fair presentation.
Obtain sufficient appropriate audit evidence regarding the financial information of the entities or business activities within the Group to express an opinion on the consolidated financial statements. We are responsible for the direction, supervision and performance of the group audit. We remain solely responsible for our audit opinion.
We communicate with those charged with governance regarding, among other matters, the planned scope and timing of the audit and significant audit findings, including any significant deficiencies in internal control that we identify during our audit.
We also provide those charged with governance with a statement that we have complied with relevant ethical requirements regarding independence, and to communicate with them all relationships and other matters that may reasonably be thought to bear on our independence, and where applicable, actions taken to eliminate threats or safeguards applied.
From the matters communicated with those charged with governance, we determine those matters that were of most significance in the audit of the consolidated financial statements of the current period, and are therefore the key audit matters. We describe these matters in our auditor’s report, unless law or regulation precludes public disclosure about the matter or when, in extremely rare circumstances, we determine that a matter should not be communicated in our report because the adverse consequences of doing so would reasonable be expected to outweigh the public interest benefits of such communication.
مسؤولية مدقق الحسابات عن تدقيق القوائم المالية الموحدة
إن أهدافنا تتمثل بالحصول على تأكيد معقول بأن القوائم المالية ككل خالية من الأخطاء الجوهرية سواء الناتجة عن إحتيال أو عن غلط وإصدار تقرير التدقيق الذي يتضمن رأينا.
ان التأكيد المعقول هو تأكيد عالي المستوى ولكنه ليس ضمانة إن التدقيق الذي يجري وفقاً لمعايير التدقيق الدولية سيكشف دائما خطأ جوهريا عند وجوده. إن الأخطاء قد تحدث نتيجة لاحتيال أو غلط ويتم اعتبارها جوهرية، إذا كانت منفردةً أو مجتمعةً يمكن ان يكون لها تأثير على القرارات الاقتصادية المتخذة من قبل مستخدمي هذه القوائم المالية.
إننا نقوم بممارسة الاجتهاد المهني والمحافظة على الشك المهني كجزء من التدقيق وفقا للمعايير الدولية للتدقيق، و كذلك نقوم بما يلي:
تحديد وتقييم مخاطر الاخطاء الجوهرية في القوائم المالية، سواء الناتجة عن احتيال أو غلط، و تصميم وتنفيذ اجراءات تدقيق تستجيب لهذه المخاطر والحصول على أدلة تدقيق كافية و ملائمة توفر أساساً لإبداء الراي. إن خطر عدم اكتشاف خطأ جوهري ناتج عن احتيال يعد أكبر من ذلك الناتج عن غلط، لما قد يتضمنه الاحتيال من تواطؤ أو تزوير أو حذف متعمد أو تأكيدات غير صحيحة أو تجاوز لنظام الرقابة الداخلي.
الحصول على فهم لنظام الرقابة الداخلي المتعلق بالتدقيق و ذلك لتصميم إجراءات تدقيق ملائمة للظروف وليس بهدف ابداء رأي حول مدى فعالية نظام الرقابة الداخلي للبنك.
تقييم ملاءمة السياسات المحاسبية المطبقة ومعقولية التقديرات المحاسبية و الايضاحات المتعلقة بها التي قامت بها الادارة.
التوصل الى نتيجة حول ملاءمة استخدام الادارة لمبدأ الاستمرارية في المحاسبة، وبناءً على أدلة التدقيق التي تم الحصول عليها، وفيما إذا كان هناك عدم تيقن جوهري مرتبط بأحداث أو ظروف قد تلقي بشكوك كبيرة حول قدرة الشركة على الاستمرار. و اذا ما توصلنا الى نتيجة بأن هناك شك جوهري، فعلينا الإشارة في تقرير التدقيق إلى ايضاحات القوائم المالية الموحدة ذات الصلة أو تعديل رأينا اذا كانت هذه الايضاحات غير كافية. إن استنتاجاتنا مبنية على أدلة التدقيق التي حصلنا عليها حتى تاريخ تقرير التدقيق، ومع ذلك فإن الأحداث او الظروف المستقبلية قد تؤدي إلى عدم استمرار الشركة في اعمالها كمنشأة مستمرة.
تقييم العرض العام لهيكل القوائم المالية الموحدة ومحتواها بما في ذلك الايضاحات حولها وفيما إذا كانت القوائم المالية الموحدة تمثل المعاملات والأحداث التي تحقق العرض العادل.
الحصول على أدلة تدقيق كافية وملائمة فيما يتعلق بالمعلومات المالية عن الشركات أو الأنشطة التجارية ضمن نطاق المجموعة لإبداء الرأي حول القوائم المالية الموحدة. إننا مسؤولون عن التوجيه والإشراف وإنجاز عملية التدقيق للمجموعة. ونحن مسؤولون عن رأينا حول التدقيق.
إننا نتواصل مع المسؤولين المكلفين بالحوكمة فيما يتعلق بنطاق التدقيق وتوقيته وملاحظات التدقيق المهمة التي تتضمن أي نقاط ضعف مهمة في نظام الرقابة الداخلية التي يتم تحديدها من قبلنا خلال عملية التدقيق.
نقوم كذلك بتزويد المسؤولين المكلفين بالحوكمة بما يفيد التزامنا بمتطلبات السلوك المهني المتعلقة بالاستقلالية والافصاح للمسؤولين المكلفين بالحوكمة عن كل العلاقات والامور الاخرى التي تظهر على انها تؤثر على استقلاليتنا وما شأنه ان يحافظ على هذه الاستقلالية.
من تلك الأمور التي يتم التواصل بها مع المسؤولين المكلفين بالحوكمة، نقوم بتحديد الأمور الاكثر أهمية على تدقيق القوائم المالية للفترة الحالية و التي تمثل أمور التدقيق الهامة. اننا نقدم وصف عن هذه الأمور في تقرير التدقيق الا اذا كان القانون أو التعليمات تمنع الإفصاح عن ذلك الامر، او في حالات نادرة جدا و التي بناءاً عليها لا يتم الافصاح عن ذلك الأمر في تقريرنا لأن العواقب السلبية المتوقعة للإفصاح قد تفوق المنفعة العامة الناتجة عنه.
Report on Other Legal and Regulatory Requirements
The Company maintains proper books of accounts which are in agreement with the financial statements.
The partner in charge of the audit resulting in this auditor’s report was Waddah Barkawi; license number 591.
تقرير حول المتطلبات القانونية
يحتفظ البنك بقيود وسجلات محاسبية منظمة بصورة أصولية تتفق مع القوائم المالية ونوصي بالمصادقة عليها.
01/01/2021 - 31/12/2021 | ||||
---|---|---|---|---|
|
||||
|
|
|||
|
||||
|
نص 1 | نص 2 | ||
|
نص 3 | نص 4 | ||
|
نص 5 | نص 6 | ||
|
نص 7 | نص 8 | ||
|
نص 9 | نص 10 | ||
|
نص 11 | نص 12 | ||
|
نص 13 | نص 14 | ||
|
نص 15 | نص 16 | ||
|
نص 17 | نص 18 | ||
|
نص 19 | نص 20 | ||
|
نص 21 | نص 22 | ||
|
نص 23 | نص 24 |
أولاً: المعلومات والتفاصيل المتعلقة بتطبيق أحكام تعليمات حوكمة الشركات المساهمة في البنك
ينظر البنك إلى الحاكمية المؤسسية على أنها مفتاح ثقة العملاء وكافة الأطراف الأخرى ذات العلاقة بالبنك فالحاكمية المؤسسية هي الطريقة والأسلوب الذي تدار به علاقات البنك مع نفسه ومع الأطراف الأخرى المتأثرة به، وبما يضمن تحقيق أهداف البنك الإستراتيجية، وإدارة عمليات البنك بشكل آمن مع الإلتزام التام بالتشريعات وتعليمات الجهات الرقابية وسياسات البنك الداخلية.
ويضمن الإطار العام للحوكمة المؤسسية المعاملة العادلة القائمة على المساواة بين جميع المساهمين، ويعترف بحقوقهم التي حددها القانون ويؤكد على تزويدهم بجميع المعلومات المهمة حول نشاط البنك والتزام أعضاء مجلس الإدارة بمسؤوليتهم نحو البنك والمساهمين.
وفي هذا الصدد قام البنك بما يلي:-
إعداد دليل الحاكمية المؤسسية في البنك، وتقوم لجنة الحاكمية المؤسسية المنبثقة عن مجلس الإدارة سنوياً بمراجعة دليل الحاكمية المؤسسية للبنك وإجراءات العمل بشكل شامل لتقييم مدى إلتزام البنك بتطبيق قواعد الحوكمة الرشيدة في البنك والتوصية للمجلس بالخصوص.
توفير المعلومات الإفصاحية للمساهمين والمستثمرين بصورة دقيقة وواضحة في الأوقات المحددة، وفقاً لمتطلبات الجهات الرقابية والتشريعات النافذة مما يمكنهم من إتخاذ قراراتهم.
إستخدام الموقع الإلكتروني للبنك على شبكة الإنترنت لتعزيز عملية الإفصاح والشفافية وتوفير المعلومات.
اعتمد مجلس الإدارة في عام 2017 ميثاقاً لعمل المجلس، تتم مراجعته بشكل سنوي، وتحدد بموجبه بشكل مفصل مهام وصلاحيات المجلس ومسؤولياته، ويخول المجلس تشكيل اللجان المنبثقة عنه لمساعدته في ضمان الحفاظ على الرقابة الفعالة على عمليات البنك من أجل خدمة أصحاب المصالح بشكل أفضل.
أولاً: المعلومات والتفاصيل المتعلقة بتطبيق أحكام تعليمات حوكمة الشركات المساهمة في البنك
ينظر البنك إلى الحاكمية المؤسسية على أنها مفتاح ثقة العملاء وكافة الأطراف الأخرى ذات العلاقة بالبنك فالحاكمية المؤسسية هي الطريقة والأسلوب الذي تدار به علاقات البنك مع نفسه ومع الأطراف الأخرى المتأثرة به، وبما يضمن تحقيق أهداف البنك الإستراتيجية، وإدارة عمليات البنك بشكل آمن مع الإلتزام التام بالتشريعات وتعليمات الجهات الرقابية وسياسات البنك الداخلية.
ويضمن الإطار العام للحوكمة المؤسسية المعاملة العادلة القائمة على المساواة بين جميع المساهمين، ويعترف بحقوقهم التي حددها القانون ويؤكد على تزويدهم بجميع المعلومات المهمة حول نشاط البنك والتزام أعضاء مجلس الإدارة بمسؤوليتهم نحو البنك والمساهمين.
وفي هذا الصدد قام البنك بما يلي:-
إعداد دليل الحاكمية المؤسسية في البنك، وتقوم لجنة الحاكمية المؤسسية المنبثقة عن مجلس الإدارة سنوياً بمراجعة دليل الحاكمية المؤسسية للبنك وإجراءات العمل بشكل شامل لتقييم مدى إلتزام البنك بتطبيق قواعد الحوكمة الرشيدة في البنك والتوصية للمجلس بالخصوص.
توفير المعلومات الإفصاحية للمساهمين والمستثمرين بصورة دقيقة وواضحة في الأوقات المحددة، وفقاً لمتطلبات الجهات الرقابية والتشريعات النافذة مما يمكنهم من إتخاذ قراراتهم.
إستخدام الموقع الإلكتروني للبنك على شبكة الإنترنت لتعزيز عملية الإفصاح والشفافية وتوفير المعلومات.
اعتمد مجلس الإدارة في عام 2017 ميثاقاً لعمل المجلس، تتم مراجعته بشكل سنوي، وتحدد بموجبه بشكل مفصل مهام وصلاحيات المجلس ومسؤولياته، ويخول المجلس تشكيل اللجان المنبثقة عنه لمساعدته في ضمان الحفاظ على الرقابة الفعالة على عمليات البنك من أجل خدمة أصحاب المصالح بشكل أفضل.
فيما يلي أسماء أعضاء مجلس إدارة البنك كما هم في نهاية عام 2021:
إسم عضو مجلس الإدارة |
إسم الممثل |
الوصف |
السيد هاني عبدالقادر القاضي |
- |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
الشركة العربية للإستثمار |
السيد فهد الحقباني |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية |
السيد سامر القاضي |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
المصرف الليبي الخارجي |
السيد إمحمد محمد فرج |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
شركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم |
معالي السيد "محمد شريف" الزعبي |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
السيد محمد محمود العقر |
- |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
السيد خليل محمود أبو الرب |
- |
مستقل |
غير تنفيذي |
الدكتور عدنان علي ستيتية |
- |
مستقل |
غير تنفيذي |
السيد سائد البديري |
- |
مستقل |
غير تنفيذي |
السيد خالد "محمد وليد" زكريا |
- |
مستقل |
غير تنفيذي |
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة |
السيد وائل القاضي |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
فيما يلي أسماء أعضاء مجلس إدارة البنك كما هم في نهاية عام 2021:
إسم عضو مجلس الإدارة |
إسم الممثل |
الوصف |
السيد هاني عبدالقادر القاضي |
- |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
الشركة العربية للإستثمار |
السيد فهد الحقباني |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية |
السيد سامر القاضي |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
المصرف الليبي الخارجي |
السيد إمحمد محمد فرج |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
شركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم |
معالي السيد "محمد شريف" الزعبي |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
السيد محمد محمود العقر |
- |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
السيد خليل محمود أبو الرب |
- |
مستقل |
غير تنفيذي |
الدكتور عدنان علي ستيتية |
- |
مستقل |
غير تنفيذي |
السيد سائد البديري |
- |
مستقل |
غير تنفيذي |
السيد خالد "محمد وليد" زكريا |
- |
مستقل |
غير تنفيذي |
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة |
السيد وائل القاضي |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
وفيما يلي أسماء أعضاء مجلس الإدارة الإعتباريين في مجلس إدارة البنك:
إسم عضو مجلس الإدارة الإعتباري |
إسم الممثل |
الوصف |
الشركة العربية للإستثمار |
السيد فهد الحقباني |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
المصرف الليبي الخارجي |
السيد إمحمد محمد فرج |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
شركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم |
معالي السيد "محمد شريف" الزعبي |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية |
السيد سامر القاضي |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة |
السيد وائل القاضي |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
وفيما يلي أسماء أعضاء مجلس الإدارة الإعتباريين في مجلس إدارة البنك:
إسم عضو مجلس الإدارة الإعتباري |
إسم الممثل |
الوصف |
الشركة العربية للإستثمار |
السيد فهد الحقباني |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
المصرف الليبي الخارجي |
السيد إمحمد محمد فرج |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
شركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم |
معالي السيد "محمد شريف" الزعبي |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية |
السيد سامر القاضي |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة |
السيد وائل القاضي |
غير مستقل |
غير تنفيذي |
المناصب التنفيذية في البنك وأسماء الأشخاص اللذين يشغلونها
الإسم |
المنصب |
السيد ناصر ناجي حسن الطراونة |
المدير العام |
السيد باسل محمد الأعرج |
مساعد المدير العام / المخاطر |
السيد رائد روحي المصيص |
مساعد المدير العام / الدائرة المالية |
السيد شريف فارس الصوالحة |
مساعد المدير العام / خدمات الأفراد وإدارة الثروات |
السيد محمد أحمد الكيلاني |
مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي |
السيدة صوفيا فارس الرزوق |
مساعد نائب المدير العام / العمليات |
السيد طارق أديب الصايغ |
مساعد نائب المدير العام / خدمات الشركات |
السيد إياد حسن يوسف بواطنة |
مساعد نائب المدير العام / دائرة الخزينة والقطع الأجنبية |
السيدة نيفين يحيى نجيب الروسان |
مدير دائرة الإمتثال |
المناصب التنفيذية في البنك وأسماء الأشخاص اللذين يشغلونها
الإسم |
المنصب |
السيد ناصر ناجي حسن الطراونة |
المدير العام |
السيد باسل محمد الأعرج |
مساعد المدير العام / المخاطر |
السيد رائد روحي المصيص |
مساعد المدير العام / الدائرة المالية |
السيد شريف فارس الصوالحة |
مساعد المدير العام / خدمات الأفراد وإدارة الثروات |
السيد محمد أحمد الكيلاني |
مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي |
السيدة صوفيا فارس الرزوق |
مساعد نائب المدير العام / العمليات |
السيد طارق أديب الصايغ |
مساعد نائب المدير العام / خدمات الشركات |
السيد إياد حسن يوسف بواطنة |
مساعد نائب المدير العام / دائرة الخزينة والقطع الأجنبية |
السيدة نيفين يحيى نجيب الروسان |
مدير دائرة الإمتثال |
رابعاً: عضويات مجالس الإدارة في الشركات المساهمة العامة
إسم عضو مجلس الإدارة |
عضويات مجالس الإدارة |
هاني عبدالقادر القاضي |
|
خليل محمود أبو الرب |
|
خالد "محمد وليد" زكريا |
|
محمد محمود العقر |
|
الدكتور عدنان علي ستيتية |
|
السيد فهد عبدالله الحقباني |
|
سامر عبد القادر القاضي |
|
وائل عبد القادر القاضي |
|
رابعاً: عضويات مجالس الإدارة في الشركات المساهمة العامة
إسم عضو مجلس الإدارة |
عضويات مجالس الإدارة |
هاني عبدالقادر القاضي |
|
خليل محمود أبو الرب |
|
خالد "محمد وليد" زكريا |
|
محمد محمود العقر |
|
الدكتور عدنان علي ستيتية |
|
السيد فهد عبدالله الحقباني |
|
سامر عبد القادر القاضي |
|
وائل عبد القادر القاضي |
|
خامساً: ضابط الإرتباط في البنك
السيد مفيد شهوان أمين سر مجلس إدارة البنك.
خامساً: ضابط الإرتباط في البنك
السيد مفيد شهوان أمين سر مجلس إدارة البنك.
سادساً: لجان المجلس
بهدف تنظيم أعمال المجلس وزيادة كفاءته وفعاليته قام مجلس الإدارة باعتماد ميثاق لعمل المجلس والذي بموجبه تم تحديد مهام وصلاحيات مجلس الإدارة والذي بموجبه تم تشكيل اللجان المنبثقة عن المجلس وتحديد مهام ومسؤوليات كل لجنة والتي تعمل بشكل متكامل مع مجلس الإدارة لتحقق أهداف البنك وهذه اللجان هي:
1- لجنة الحاكمية المؤسسية:
المنصب صفة العضو
السيد هاني القاضي رئيس غير مستقل
الدكتور عدنان ستيتية عضو مستقل
السيد سائد البديري عضو مستقل
2- لجنة التدقيق:
المنصب صفة العضو
الدكتور عدنان ستيتية رئيس مستقل
السيد وائل القاضي عضو غير مستقل
السيد خالد زكريا عضو مستقل
3- لجنة المكافآت والترشيحات:
المنصب صفة العضو
السيد خالد زكريا رئيس مستقل
السيد سامر القاضي عضو غير مستقل
الدكتور عدنان ستيتية عضو مستقل
4- لجنة إدارة المخاطر:
المنصب صفة العضو
السيد سامر القاضي رئيس غير مستقل
السيد إمحمد فرج عضو غير مستقل
السيد خالد زكريا عضو مستقل
5- لجنة الإمتثال:
المنصب صفة العضو
السيد وائل القاضي رئيس غير مستقل
السيد خالد زكريا عضو مستقل
السيد سائد البديري عضو مستقل
6- لجنة حاكمية تكنولوجيا المعلومات:
المنصب صفة العضو
السيد وائل القاضي رئيس غير مستقل
السيد سائد البديري عضو مستقل
السيد خالد زكريا عضو مستقل
7- لجنة التسهيلات:
المنصب صفة العضو
السيد هاني القاضي رئيس غير مستقل
معالي السيد "محمد شريف" الزعبي عضو غير مستقل
السيد سامر القاضي عضو غير مستقل
السيد وائل القاضي عضو غير مستقل
السيد سائد البديري عضو مستقل
سادساً: لجان المجلس
بهدف تنظيم أعمال المجلس وزيادة كفاءته وفعاليته قام مجلس الإدارة باعتماد ميثاق لعمل المجلس والذي بموجبه تم تحديد مهام وصلاحيات مجلس الإدارة والذي بموجبه تم تشكيل اللجان المنبثقة عن المجلس وتحديد مهام ومسؤوليات كل لجنة والتي تعمل بشكل متكامل مع مجلس الإدارة لتحقق أهداف البنك وهذه اللجان هي:
1- لجنة الحاكمية المؤسسية:
المنصب صفة العضو
السيد هاني القاضي رئيس غير مستقل
الدكتور عدنان ستيتية عضو مستقل
السيد سائد البديري عضو مستقل
2- لجنة التدقيق:
المنصب صفة العضو
الدكتور عدنان ستيتية رئيس مستقل
السيد وائل القاضي عضو غير مستقل
السيد خالد زكريا عضو مستقل
3- لجنة المكافآت والترشيحات:
المنصب صفة العضو
السيد خالد زكريا رئيس مستقل
السيد سامر القاضي عضو غير مستقل
الدكتور عدنان ستيتية عضو مستقل
4- لجنة إدارة المخاطر:
المنصب صفة العضو
السيد سامر القاضي رئيس غير مستقل
السيد إمحمد فرج عضو غير مستقل
السيد خالد زكريا عضو مستقل
5- لجنة الإمتثال:
المنصب صفة العضو
السيد وائل القاضي رئيس غير مستقل
السيد خالد زكريا عضو مستقل
السيد سائد البديري عضو مستقل
6- لجنة حاكمية تكنولوجيا المعلومات:
المنصب صفة العضو
السيد وائل القاضي رئيس غير مستقل
السيد سائد البديري عضو مستقل
السيد خالد زكريا عضو مستقل
7- لجنة التسهيلات:
المنصب صفة العضو
السيد هاني القاضي رئيس غير مستقل
معالي السيد "محمد شريف" الزعبي عضو غير مستقل
السيد سامر القاضي عضو غير مستقل
السيد وائل القاضي عضو غير مستقل
السيد سائد البديري عضو مستقل
2- لجنة التدقيق:
المنصب صفة العضو
الدكتور عدنان ستيتية رئيس مستقل
السيد وائل القاضي عضو غير مستقل
السيد خالد زكريا عضو مستقل
مهام اللجنة:
رقابة مدى شمولية التدقيق الخارجي لأعمال البنك.
مراجعة الملاحظات الواردة في تقارير البنك المركزي وتقارير المدقق الخارجي ومتابعة الإجراءات المتخذة بشأنها.
دراسة خطة التدقيق الداخلي السنوية ومراجعة الملاحظات الواردة في تقارير التدقيق الداخلي ومتابعة الإجراءات المتخذة بشأنها.
مراجعة البيانات المالية قبل عرضها على مجلس الإدارة وبصفة خاصة التحقق من أوامر البنك المركزي الأردني بشأن كفاية المخصصات، وإبداء الرأي في ديون البنك غير العاملة.
الـتأكد من التقيد التام بالقوانين والأنظمة والأوامر التي تخضع لها أعمال البنك.
مراجعة القضايا المحاسبية ذات الأثر الجوهري على البيانات المالية للبنك والتأكد من دقة الإجراءات المحاسبية والرقابية وسلامتها ومدى التقييد بها.
مراجعة أنظمة الضبط والرقابة الداخلية في البنك.
مراجعة ومراقبة الإجرءات التي تمكن الموظف من الإبلاغ بشكل سري عن أي خطأ في التقارير المالية أوأية أمور أخرى.
أعضاء لجنة التدقيق ومؤهلاتهم وخبراتهم:
الدكتور عدنان علي ستيتية
دكتوراه في الإقتصاد، ماجستير إدارة أعمال، بكالوريوس إقتصاد وتجارة، بكالوريوس في القانون والعلوم.
مدير تنفيذي للشؤون القانونية في شركة السلام الدولية للإستثمار/ قطر.
عضو مجلس إدارة في شركة التجمعات للإستثمار السياحي (تاج مول).
عضو مجلس إدارة في بنك الإستثمار الفلسطيني.
عضو مجلس إدارة في شركة قطر لسحب الألمنيوم.
عضو مجلس إدارة في شركة سيرين العقارية/ بيروت
السيد وائل عبد القادر القاضي
بكالوريس في علم الكمبيوتر/ رئيسي وإدارة أعمال/ فرعي من جامعة (Boston) عام 1990.
تلقى عدة دورات تدريبية منها دورة مدراء التنفيذين في الشرق الأوسط من جامعة هارفرد.
عمل لمدة سنة واحدة في أقسام تمويل الشركات والإستثمارات في بنك Dresdner نيويورك عام 1992.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.
آخر منصب له مساعد المدير العام/ تخطيط وتطوير أعمال البنك في بنك الاستثمار العربي الأردني.
السيد خالد " محمد وليد " زكريا
بكالوريس محاسبة ومالية- الجامعة الأردنية- الأردن 1987.
شغل مناصب عدة في بنوك وشركات كبرى في الأردن.
مدير في دائرة الخزينة في بنك الاستثمار العربي الأردني من 1992- 2003.
عضو في مجموعة أوفتك القابضة.
- قامت اللجنة بالإجتماع بمدققي الحسابات الخارجيين للبنك مرتين خلال عام 2021 دون حضور أي من أشخاص الإدارة التنفيذية للبنك، للإطلاع ومناقشة كل ما يتعلق بملاحظاتهم ومقترحاتهم حول أعمال البنك ونتائجه المالية ومدى إستجابة إدارة البنك لأية ملاحظات أو مقترحات إن وجدت.
- كما قامت اللجنة بالإجتماع مع المدقق الداخلي في البنك دون حضور أي من أشخاص الإدارة التنفيذية لبحث كل ما يتعلق بملاحظاته ومقترحاته حول أعمال التدقيق ومدى إستجابة إدارة البنك لها. والإطلاع على خطة عمل المدقق الداخلي، وتقييمه لإجراءات الرقابة والتدقيق الداخلي في البنك، حيث أكد المدقق الداخلي بأن البنك ملتزم بالقوانين والأنظمة والتعليمات وقرارات مجلس الإدارة ولا يوجد أية ملاحظات بالخصوص.
- أكد المدقق الداخلي عدم وجود أية ملاحظات أخرى غير واردة في تقاريره حول أعمال التدقيق ولا يوجد ما يؤثر على إستقلاليته في أدائه لعمله.
2- لجنة التدقيق:
المنصب صفة العضو
الدكتور عدنان ستيتية رئيس مستقل
السيد وائل القاضي عضو غير مستقل
السيد خالد زكريا عضو مستقل
مهام اللجنة:
رقابة مدى شمولية التدقيق الخارجي لأعمال البنك.
مراجعة الملاحظات الواردة في تقارير البنك المركزي وتقارير المدقق الخارجي ومتابعة الإجراءات المتخذة بشأنها.
دراسة خطة التدقيق الداخلي السنوية ومراجعة الملاحظات الواردة في تقارير التدقيق الداخلي ومتابعة الإجراءات المتخذة بشأنها.
مراجعة البيانات المالية قبل عرضها على مجلس الإدارة وبصفة خاصة التحقق من أوامر البنك المركزي الأردني بشأن كفاية المخصصات، وإبداء الرأي في ديون البنك غير العاملة.
الـتأكد من التقيد التام بالقوانين والأنظمة والأوامر التي تخضع لها أعمال البنك.
مراجعة القضايا المحاسبية ذات الأثر الجوهري على البيانات المالية للبنك والتأكد من دقة الإجراءات المحاسبية والرقابية وسلامتها ومدى التقييد بها.
مراجعة أنظمة الضبط والرقابة الداخلية في البنك.
مراجعة ومراقبة الإجرءات التي تمكن الموظف من الإبلاغ بشكل سري عن أي خطأ في التقارير المالية أوأية أمور أخرى.
أعضاء لجنة التدقيق ومؤهلاتهم وخبراتهم:
الدكتور عدنان علي ستيتية
دكتوراه في الإقتصاد، ماجستير إدارة أعمال، بكالوريوس إقتصاد وتجارة، بكالوريوس في القانون والعلوم.
مدير تنفيذي للشؤون القانونية في شركة السلام الدولية للإستثمار/ قطر.
عضو مجلس إدارة في شركة التجمعات للإستثمار السياحي (تاج مول).
عضو مجلس إدارة في بنك الإستثمار الفلسطيني.
عضو مجلس إدارة في شركة قطر لسحب الألمنيوم.
عضو مجلس إدارة في شركة سيرين العقارية/ بيروت
السيد وائل عبد القادر القاضي
بكالوريس في علم الكمبيوتر/ رئيسي وإدارة أعمال/ فرعي من جامعة (Boston) عام 1990.
تلقى عدة دورات تدريبية منها دورة مدراء التنفيذين في الشرق الأوسط من جامعة هارفرد.
عمل لمدة سنة واحدة في أقسام تمويل الشركات والإستثمارات في بنك Dresdner نيويورك عام 1992.
عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.
آخر منصب له مساعد المدير العام/ تخطيط وتطوير أعمال البنك في بنك الاستثمار العربي الأردني.
السيد خالد " محمد وليد " زكريا
بكالوريس محاسبة ومالية- الجامعة الأردنية- الأردن 1987.
شغل مناصب عدة في بنوك وشركات كبرى في الأردن.
مدير في دائرة الخزينة في بنك الاستثمار العربي الأردني من 1992- 2003.
عضو في مجموعة أوفتك القابضة.
- قامت اللجنة بالإجتماع بمدققي الحسابات الخارجيين للبنك مرتين خلال عام 2021 دون حضور أي من أشخاص الإدارة التنفيذية للبنك، للإطلاع ومناقشة كل ما يتعلق بملاحظاتهم ومقترحاتهم حول أعمال البنك ونتائجه المالية ومدى إستجابة إدارة البنك لأية ملاحظات أو مقترحات إن وجدت.
- كما قامت اللجنة بالإجتماع مع المدقق الداخلي في البنك دون حضور أي من أشخاص الإدارة التنفيذية لبحث كل ما يتعلق بملاحظاته ومقترحاته حول أعمال التدقيق ومدى إستجابة إدارة البنك لها. والإطلاع على خطة عمل المدقق الداخلي، وتقييمه لإجراءات الرقابة والتدقيق الداخلي في البنك، حيث أكد المدقق الداخلي بأن البنك ملتزم بالقوانين والأنظمة والتعليمات وقرارات مجلس الإدارة ولا يوجد أية ملاحظات بالخصوص.
- أكد المدقق الداخلي عدم وجود أية ملاحظات أخرى غير واردة في تقاريره حول أعمال التدقيق ولا يوجد ما يؤثر على إستقلاليته في أدائه لعمله.
لجنة الحاكمية المؤسسية:
المنصب صفة العضو
السيد هاني القاضي رئيس غير مستقل
الدكتور عدنان ستيتية عضو مستقل
السيد سائد البديري عضو مستقل
مهمتها التوجيه والإشراف على إعداد دليل الحاكمية المؤسسية وتحديثه ومراقبة تطبيقه.
لجنة المكافآت والترشيحات:
المنصب صفة العضو
السيد خالد زكريا رئيس مستقل
السيد سامر القاضي عضو غير مستقل
الدكتور عدنان ستيتية عضو مستقل
مهام اللجنة:
تحديد الأشخاص المؤهلين للإنضمام إلى عضوية مجلس الإدارة.
ترشح إلى المجلس الأشخاص المؤهلين للإنضمام إلى الإدارة التنفيذية العليا.
تحديد فيما إذا كان العضو يحقق صفة العضو المستقل ومراجعة ذلك بشكل سنوي.
القيام بتقييم أداء مجلس الإدارة والمدير العام بحيث يكون معيار تقييم الأداء موضوعياً.
التأكد من إطلاع أعضاء مجلس الإدارة المستمر حول أحدث المواضيع ذات العلاقة بالعمل المصرفي.
التأكد من وجود سياسة منح مكافآت لإداريي البنك ومراجعتها بصورة دورية وتطبيق هذه السياسة.
توصي بتحديد رواتب المدير العام وباقي الإدارة التنفيذية العليا ومكافأتهم وإمتيازاتهم الأخرى.
التأكد من وجود خطة إحلال للإدارة التنفيذية العليا.
لجنة إدارة المخاطر:
المنصب صفة العضو
السيد سامر القاضي رئيس غير مستقل
السيد إمحمد فرج عضو غير مستقل
السيد خالد زكريا عضو مستقل
مهام اللجنة:
مراجعة إطار إدارة المخاطر في البنك.
التحقق من عدم وجود تفاوت بين المخاطر الفعلية التي يأخذها البنك ومستوى المخاطر المقبولة التي وافق عليها المجلس.
تهيئة الظروف المناسبة التي تضمن التعرف على المخاطر ذات الأثر الجوهري وأي أنشطة يقوم بها البنك يمكن أن تعرضه لمخاطر أكبر من مستوى المخاطر المقبولة ورفع تقارير إلى المجلس ومتابعة معالجتها.
لجنة الحاكمية المؤسسية:
المنصب صفة العضو
السيد هاني القاضي رئيس غير مستقل
الدكتور عدنان ستيتية عضو مستقل
السيد سائد البديري عضو مستقل
مهمتها التوجيه والإشراف على إعداد دليل الحاكمية المؤسسية وتحديثه ومراقبة تطبيقه.
لجنة المكافآت والترشيحات:
المنصب صفة العضو
السيد خالد زكريا رئيس مستقل
السيد سامر القاضي عضو غير مستقل
الدكتور عدنان ستيتية عضو مستقل
مهام اللجنة:
تحديد الأشخاص المؤهلين للإنضمام إلى عضوية مجلس الإدارة.
ترشح إلى المجلس الأشخاص المؤهلين للإنضمام إلى الإدارة التنفيذية العليا.
تحديد فيما إذا كان العضو يحقق صفة العضو المستقل ومراجعة ذلك بشكل سنوي.
القيام بتقييم أداء مجلس الإدارة والمدير العام بحيث يكون معيار تقييم الأداء موضوعياً.
التأكد من إطلاع أعضاء مجلس الإدارة المستمر حول أحدث المواضيع ذات العلاقة بالعمل المصرفي.
التأكد من وجود سياسة منح مكافآت لإداريي البنك ومراجعتها بصورة دورية وتطبيق هذه السياسة.
توصي بتحديد رواتب المدير العام وباقي الإدارة التنفيذية العليا ومكافأتهم وإمتيازاتهم الأخرى.
التأكد من وجود خطة إحلال للإدارة التنفيذية العليا.
لجنة إدارة المخاطر:
المنصب صفة العضو
السيد سامر القاضي رئيس غير مستقل
السيد إمحمد فرج عضو غير مستقل
السيد خالد زكريا عضو مستقل
مهام اللجنة:
مراجعة إطار إدارة المخاطر في البنك.
التحقق من عدم وجود تفاوت بين المخاطر الفعلية التي يأخذها البنك ومستوى المخاطر المقبولة التي وافق عليها المجلس.
تهيئة الظروف المناسبة التي تضمن التعرف على المخاطر ذات الأثر الجوهري وأي أنشطة يقوم بها البنك يمكن أن تعرضه لمخاطر أكبر من مستوى المخاطر المقبولة ورفع تقارير إلى المجلس ومتابعة معالجتها.
لجنة الترشيحات والمكافآت سابعاً:- إجتماعات مجلس الإدارة واللجان المنبثقة عنه خلال عام 2021 |
|
مجلس الإدارة
|
لجنة التدقيق
|
لجنة إدارة المخاطر والإمتثال
|
لجنة الحاكمية المؤسسية
|
|
لجنة حاكمية تكنولوجيا وأمن المعلومات
|
لجنة التسهيلات
|
لجنة الإمتثال التغييرات على عضوية مجلس الإدارة وتشكيل اللجان خلال عام 2021 |
إجمالي عدد الإجتماعات المنعقد خلال عام 2021 |
8 |
6 |
2 |
2 |
2 |
4 |
5 |
2 |
|
أعضاء مجلس الإدارة |
|
عدد الإجتماعات التي حضرها أعضاء مجلس الإدارة |
السيد هاني عبدالقادر القاضي/رئيس المجلس |
8 |
- |
|
2 |
1 |
|
5 |
|
|
السيد فهد الحقباني |
8 |
- |
- |
- |
|
- |
- |
|
|
السيد حسين هاشم الدباس |
2 |
2 |
|
- |
1 |
1 |
2 |
|
كان ممثلاً لشركة رونق الثقة للاستثمارات التجارية، واستقال بتاريخ 31/3/2021 |
السيد إمحمد محمد فرج |
8 |
- |
2 |
- |
- |
- |
|
|
|
معالي "محمد شريف" علي الزعبي |
8 |
- |
|
- |
- |
- |
4 |
|
|
السيد خليل محمود أبو الرب |
7 |
2 |
|
|
1 |
1 |
- |
1 |
لم يعد عضواً في اللجان بناءً على طلبه منذ تاريخ 8/4/2021 |
السيد محمد محمود العقر |
8 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1 |
لم يعد عضواً في اللجان منذ تاريخ 8/4/2021 |
الدكتور عدنان علي ستيتية |
8 |
6 |
- |
2 |
2 |
- |
- |
|
|
السيد خالد "محمد وليد" زكريا |
8 |
4 |
2 |
|
1 |
4 |
- |
|
أصبح رئيساً للجنة الترشيحات والمكافآت، وعضواً في لجنة الأمتثال ولجنة التدقيق اعتباراً من 8/4/2021 |
السيد سائد البديري |
8 |
- |
- |
2 |
- |
3 |
5 |
2 |
أصبح عضواً في لجنة الأمتثال ولجنة الحاكمية المؤسسية ولجنة حاكمية تكنولوجيا المعلومات منذ تاريخ 8/4/2021. |
السيد كمال سعيد المفلح |
1 |
|
- |
|
|
|
2 |
|
كان ممثلاً لشركة بيرق الأردن الأولى للأستثمارات المتعددة، واستقال بتاريخ 31/3/2021 |
السيد سامر القاضي |
6 |
|
1 |
|
1 |
|
3 |
|
انضم إلى مجلس الإدارة بتاريخ 1/4/2021 كممثل لشركة رونق الثقة للأستثمارات التجارية، وأصبح رئيساً للجنة المخاطر وعضواً في لجنة الترشيحات والمكافآت وعضواً في لجنة التسهيلات. |
السيد وائل الفاضي |
6 |
4 |
|
|
|
3 |
3 |
2 |
انضم إلى مجلس الأدارة بتاريخ 1/4/2021 كممثل لشركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات المتعددة وأصبح رئيساً للجنة الأمتثال ورئيساً للجنة حاكمية تكنولوجيا وآمن المعلومات، وعضواً في لجنة التسهيلات ولجنة التدقيق. |
لجنة الترشيحات والمكافآت سابعاً:- إجتماعات مجلس الإدارة واللجان المنبثقة عنه خلال عام 2021 |
|
مجلس الإدارة
|
لجنة التدقيق
|
لجنة إدارة المخاطر والإمتثال
|
لجنة الحاكمية المؤسسية
|
|
لجنة حاكمية تكنولوجيا وأمن المعلومات
|
لجنة التسهيلات
|
لجنة الإمتثال التغييرات على عضوية مجلس الإدارة وتشكيل اللجان خلال عام 2021 |
إجمالي عدد الإجتماعات المنعقد خلال عام 2021 |
8 |
6 |
2 |
2 |
2 |
4 |
5 |
2 |
|
أعضاء مجلس الإدارة |
|
عدد الإجتماعات التي حضرها أعضاء مجلس الإدارة |
السيد هاني عبدالقادر القاضي/رئيس المجلس |
8 |
- |
|
2 |
1 |
|
5 |
|
|
السيد فهد الحقباني |
8 |
- |
- |
- |
|
- |
- |
|
|
السيد حسين هاشم الدباس |
2 |
2 |
|
- |
1 |
1 |
2 |
|
كان ممثلاً لشركة رونق الثقة للاستثمارات التجارية، واستقال بتاريخ 31/3/2021 |
السيد إمحمد محمد فرج |
8 |
- |
2 |
- |
- |
- |
|
|
|
معالي "محمد شريف" علي الزعبي |
8 |
- |
|
- |
- |
- |
4 |
|
|
السيد خليل محمود أبو الرب |
7 |
2 |
|
|
1 |
1 |
- |
1 |
لم يعد عضواً في اللجان بناءً على طلبه منذ تاريخ 8/4/2021 |
السيد محمد محمود العقر |
8 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1 |
لم يعد عضواً في اللجان منذ تاريخ 8/4/2021 |
الدكتور عدنان علي ستيتية |
8 |
6 |
- |
2 |
2 |
- |
- |
|
|
السيد خالد "محمد وليد" زكريا |
8 |
4 |
2 |
|
1 |
4 |
- |
|
أصبح رئيساً للجنة الترشيحات والمكافآت، وعضواً في لجنة الأمتثال ولجنة التدقيق اعتباراً من 8/4/2021 |
السيد سائد البديري |
8 |
- |
- |
2 |
- |
3 |
5 |
2 |
أصبح عضواً في لجنة الأمتثال ولجنة الحاكمية المؤسسية ولجنة حاكمية تكنولوجيا المعلومات منذ تاريخ 8/4/2021. |
السيد كمال سعيد المفلح |
1 |
|
- |
|
|
|
2 |
|
كان ممثلاً لشركة بيرق الأردن الأولى للأستثمارات المتعددة، واستقال بتاريخ 31/3/2021 |
السيد سامر القاضي |
6 |
|
1 |
|
1 |
|
3 |
|
انضم إلى مجلس الإدارة بتاريخ 1/4/2021 كممثل لشركة رونق الثقة للأستثمارات التجارية، وأصبح رئيساً للجنة المخاطر وعضواً في لجنة الترشيحات والمكافآت وعضواً في لجنة التسهيلات. |
السيد وائل الفاضي |
6 |
4 |
|
|
|
3 |
3 |
2 |
انضم إلى مجلس الأدارة بتاريخ 1/4/2021 كممثل لشركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات المتعددة وأصبح رئيساً للجنة الأمتثال ورئيساً للجنة حاكمية تكنولوجيا وآمن المعلومات، وعضواً في لجنة التسهيلات ولجنة التدقيق. |
لجنة التدقيق
|
6 |
لجنة التدقيق
|
6 |
|
مجلس الإدارة
|
إجمالي عدد الإجتماعات المنعقد خلال عام 2021 |
8 |
أعضاء مجلس الإدارة |
|
السيد هاني عبدالقادر القاضي/رئيس المجلس |
8 |
السيد فهد الحقباني |
8 |
السيد حسين هاشم الدباس |
2 |
السيد إمحمد محمد فرج |
8 |
معالي "محمد شريف" علي الزعبي |
8 |
السيد خليل محمود أبو الرب |
7 |
السيد محمد محمود العقر |
8 |
الدكتور عدنان علي ستيتية |
8 |
السيد خالد "محمد وليد" زكريا |
8 |
السيد سائد البديري |
8 |
السيد كمال سعيد المفلح |
1 |
السيد سامر القاضي |
6 |
السيد وائل الفاضي |
6 |
|
مجلس الإدارة
|
إجمالي عدد الإجتماعات المنعقد خلال عام 2021 |
8 |
أعضاء مجلس الإدارة |
|
السيد هاني عبدالقادر القاضي/رئيس المجلس |
8 |
السيد فهد الحقباني |
8 |
السيد حسين هاشم الدباس |
2 |
السيد إمحمد محمد فرج |
8 |
معالي "محمد شريف" علي الزعبي |
8 |
السيد خليل محمود أبو الرب |
7 |
السيد محمد محمود العقر |
8 |
الدكتور عدنان علي ستيتية |
8 |
السيد خالد "محمد وليد" زكريا |
8 |
السيد سائد البديري |
8 |
السيد كمال سعيد المفلح |
1 |
السيد سامر القاضي |
6 |
السيد وائل الفاضي |
6 |
01/01/2021 - 31/12/2021 | ||||
---|---|---|---|---|
|
||||
|
|
|||
|
||||
|
نص 1 | نص 2 | ||
|
نص 3 | نص 4 | ||
|
نص 5 | نص 6 | ||
|
نص 7 | نص 8 |
يقر مجلس إدارة بنك الاسـتثمار العربي الأردني بعدم وجود أي أمور جوهرية قد تؤثر على استمرارية عمل البنك خلال السنة المالية 2022.
يقر مجلس إدارة بنك الاسـتثمار العربي الأردني بعدم وجود أي أمور جوهرية قد تؤثر على استمرارية عمل البنك خلال السنة المالية 2022.
يقر مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني بمسؤوليته عن إعداد البيانات المالية وتوفر نظام رقابة فعال في البنك.
رئـــــيــس وأعضاء مجلس الإدارة |
التواقيع |
السيد هاني عبدالقادر عبدالله القاضي / رئيس مجلس الإدارة |
|
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها الـسيد سامر عبد القادر عبد الله القاضي/نائب رئيس مجلس الإدارة |
|
شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات المتعددة ويمثلها السيد/ وائل عبد القادر عبد الله القاضي |
|
المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد امحمد محمد فرج فرج |
|
الشركة العربية للإستثمار ويمثلها السيد فهد عبدالله سعد الحقباني |
|
السيد محمد محمود محمد العقر |
|
السيد خليل محمود خليل أبو الرب |
|
شـركة بتـرا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلهـا معالي السـيـد "محمد شـريف" علي الزعبي |
|
السيد سائد جميل عارف البديري |
|
السيد خالد "محمد وليد" توفيق زكريا |
|
الدكتور عدنان علي ستيتيـه |
|
يقر مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني بمسؤوليته عن إعداد البيانات المالية وتوفر نظام رقابة فعال في البنك.
رئـــــيــس وأعضاء مجلس الإدارة |
التواقيع |
السيد هاني عبدالقادر عبدالله القاضي / رئيس مجلس الإدارة |
|
شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها الـسيد سامر عبد القادر عبد الله القاضي/نائب رئيس مجلس الإدارة |
|
شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات المتعددة ويمثلها السيد/ وائل عبد القادر عبد الله القاضي |
|
المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد امحمد محمد فرج فرج |
|
الشركة العربية للإستثمار ويمثلها السيد فهد عبدالله سعد الحقباني |
|
السيد محمد محمود محمد العقر |
|
السيد خليل محمود خليل أبو الرب |
|
شـركة بتـرا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلهـا معالي السـيـد "محمد شـريف" علي الزعبي |
|
السيد سائد جميل عارف البديري |
|
السيد خالد "محمد وليد" توفيق زكريا |
|
الدكتور عدنان علي ستيتيـه |
|
نقر نحن الموقعون أدناه بصحة ودقة واكتمال المعلومات والبيانات الواردة في التقرير السنوي.
رئيس مجلس الإدارة |
المدير العام |
مساعد المدير العام / المالية |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي |
ناصر ناجي حسين الطراونة |
رائد روحي اسكندر المصيص |
|
|
|
تم الإلتزام بقواعد الحوكمة باستثناء القواعد الإرشادية التالية:
يتم الإعلان عن البيانات المالية وفقاً لأحكام قانون الشركات ساري المفعول وليس كما ورد بقواعد الحوكمة الإرشادية.
تـقدم كل من لجنة التدقيق ولجنة الترشيحات والمكافآت قراراتهما وتوصياتهما الى مجلس الإدارة فقط.
لا يتم إرفاق النبذة التعريفية للمساهم الراغب في الترشيح لعضوية مجلس الإدارة بالدعوى الموجهة للمساهمين لحضور اجتماع الهيئة العامة علماً بأن الإجراءات المتبعة بهذا الخصوص تتفق وقانون الشركات ساري المفعول.
يتم عقد الإجتماع تماشياً وأحكام قانون الشركات وليس كما ورد بقواعد الحوكمـــة الإرشـاديــة ووفقاً لأمر الدفاع رقم 5 لسنة 2020 بتاريخ 18/3/2020.
نقر نحن الموقعون أدناه بصحة ودقة واكتمال المعلومات والبيانات الواردة في التقرير السنوي.
رئيس مجلس الإدارة |
المدير العام |
مساعد المدير العام / المالية |
هاني عبدالقادر عبدالله القاضي |
ناصر ناجي حسين الطراونة |
رائد روحي اسكندر المصيص |
|
|
|
تم الإلتزام بقواعد الحوكمة باستثناء القواعد الإرشادية التالية:
يتم الإعلان عن البيانات المالية وفقاً لأحكام قانون الشركات ساري المفعول وليس كما ورد بقواعد الحوكمة الإرشادية.
تـقدم كل من لجنة التدقيق ولجنة الترشيحات والمكافآت قراراتهما وتوصياتهما الى مجلس الإدارة فقط.
لا يتم إرفاق النبذة التعريفية للمساهم الراغب في الترشيح لعضوية مجلس الإدارة بالدعوى الموجهة للمساهمين لحضور اجتماع الهيئة العامة علماً بأن الإجراءات المتبعة بهذا الخصوص تتفق وقانون الشركات ساري المفعول.
يتم عقد الإجتماع تماشياً وأحكام قانون الشركات وليس كما ورد بقواعد الحوكمـــة الإرشـاديــة ووفقاً لأمر الدفاع رقم 5 لسنة 2020 بتاريخ 18/3/2020.
الفروع والمكاتب والشركات التابعة والبنك الحليف محلياً ودولياً وعدد الموظفين في كل منها:
الفـرع |
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
الإدارة العامة (السادس) |
عمان |
ص. ب. (8797)، 11121 عمان - الأردن هاتف : 5607138 ( 6 ) 962+ فاكس : 5681482 ( 6 ) 962+ شارع زهران - عمارة رقم 200
|
456 |
فرع السادس |
عمان |
ص. ب. (8797) ، 11121 عمان - الأردن هاتف : 5607138 ( 6 ) 962+ فاكس : 5681482 ( 6 ) 962+ شارع زهران- عماره رقم 200
|
28 |
فرع خدمات الشركات – الدوار السادس |
عمان |
الدوار السادس – شارع زهران- عمارة رقم 200 ص. ب. 11121 عمان - الأردن هاتف : 5607126 ( 6 ) 962+ فاكس : 5681482 ( 6 ) 962+ شارع زهران - عمارة رقم 200
|
40 |
فرع دوار الداخليــة |
عمان |
شارع خالد بن الوليد- عمارة رقم 224 ص. ب . 925286 عمان ، 11190 الأردن هاتف : 5607471 ( 6 ) 962 + فاكس : 5682047 ( 6 ) 962 +
|
14 |
الفـرع
|
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
فرع عبــدون |
عمان |
عبدون ص. ب . 925286 عمان ، 11190 الأردن هاتف : 5901100 ( 6 ) 962 + فاكس : 5920452 ( 6 ) 962 +
|
8 |
فرع بيادر وادي السير |
عمان |
البيادر – الشارع الرئيسي ، عمارة رقم 14 ص. ب. 140375 عمان 11814 الأردن هاتف : 5815831 ( 6 ) 962 + فاكس : 5814516 ( 6 ) 962 +
|
10 |
فــرع الوحــدات |
عمان |
شارع مأدبا – عمارة رقم 288 ص. ب . 620905 عمان 11162 الأردن هاتف : 4751641 ( 6 ) 962 + فاكس : 4787996 ( 6 ) 962 +
|
7 |
فرع وادي صقرة |
عمان |
شارع الملك حسين – عمارة رقم 37 ص. ب . 6041 عمان 11118 الأردن هاتف : 4621942 ( 6 ) 962 + فاكس : 4657571 ( 6 ) 962 +
|
6 |
فرع تلاع العلي |
عمان |
شارع المدينة المنورة – عمارة رقم 204 ص. ب. 3541 تلاع العلي 11953 الأردن هاتف : 5517546 ( 6 ) 962 + فاكس : 5516892 ( 6 ) 962 +
|
10 |
فـرع الجبيهــه |
عمــان |
شارع ياجوز – مجمع المنهل – إشارات المنهل ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن هاتف : 5344743 ( 6 ) 962 + فاكس : 5342644 ( 6 ) 962 +
|
7 |
فرع ضاحية الياسمين |
عمان |
شارع جبل عرفات – عمارة رقم 15 ص. ب . 713100 عمان 11171 الأردن هاتف : 4209221 ( 6 ) 962 + فاكس : 4206752 ( 6 ) 962 +
|
6 |
فــرع طبـربـــور |
عمان |
شــارع طـارق ص. ب. عمان 279 الأردن 11947 هاتف : 5058341 ( 6 ) 962 + فاكس : 5058356 ( 6 ) 962 +
|
7 |
الفـرع
|
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين
|
||
فـرع مطار الملكة علياء الدولي
|
عمان |
القـادمـيـــن ص. ب. 8797 عمــان 11121 الأردن هاتف : 5200703 ( 6 ) 962 + فاكس : 5200702 ( 6 ) 962 +
|
12 |
||
فرع دابوق |
عمان |
مكه مول – الطابق الأرضي ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن هاتف : 5866139 ( 6 ) 962 + فاكس : 5821943 ( 6 ) 962 +
|
5 |
||
فرع مرج الحمام
|
عمان |
طريق المطار – محطة المناصير هاتف : 5200720 ( 6 ) 962 + فاكس : 5200725 ( 6 ) 962 +
|
6 |
||
فــرع العبـدلــي مــول |
عمــان |
بوليفارد العبدلي العبدلي : هاتف : 5696691 (6) 962 + فاكس : 5696693 (6 ) 962 +
|
6 |
||
فرع الزرقــاء |
الزرقاء |
شارع الملك حسين – عمارة رقم 22 ص. ب. 2186 الزرقاء 13110 الأردن هاتف : 3931351 ( 6 ) 962 + فاكس : 3931354 ( 6 ) 962 +
|
8 |
||
فرع الزرقاء الجديدة |
الزرقاء |
شارع مكه 36 مجمـع البركــة ص. ب. 2186 الزرقاء 13110 الأردن هاتف : 3869097 ( 6 ) 962 + فاكس : 3853240 ( 6 ) 962 +
|
7 |
||
فرع باب المدينة |
|
|
9 |
||
فرع مادبا |
|
|
7 |
||
فرع السلط |
|
|
7 |
||
فــرع إربــد |
إربــد |
شارع وصفي التل ص. ب . 970 إربد 21110 الأردن هـاتف : 7279661 ( 6 ) 962 + فاكس : 7279670 ( 6 ) 962 +
|
9 |
||
فـــرع العقبـــة |
العقبــة |
شارع الكورنيش / إشارة القلعة ص. ب. 1598 العقبة 77110 الأردن هاتف : 2022830 ( 6 ) 962 + فاكس : 2022834 ( 6 ) 962 +
|
9 |
||
المكاتب
|
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
||
مكتب سيتي مول
|
عمان |
هاتف : 5822489 ( 6 ) 962 + فاكس : 5824305 ( 6 ) 962 +
|
10 |
||
مكتب تــاج مــول – عبدون |
عمان |
هاتف : 5929956 ( 6 ) 962 + فاكس : 5932083 ( 6 ) 962 +
|
6 |
||
مكتب الفورسيزنز |
عمان |
هاتف : 5929956 ( 6 ) 962 + فاكس : 5932083 ( 6 ) 962 +
|
2 |
||
مكاتب مطار الملكة علياء الدولي |
عمان |
المغادريـن الجوازات الترانزيت البوابات هاتف : 5200703 (6) 962 + فاكس : 5200702 (6) 962 +
|
5 11 6 11
|
||
مكتب مطار الملك حسين |
عمان |
هاتف : 2022877 ( 3 ) 962 + فاكس : 2022878 ( 3 ) 962 +
|
2 |
||
الفـرع |
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
||
مكتب تالابيه – العقبة |
العقبة |
مبنى رقم 9 هاتف : 2022877 (3) 962 + فاكس : 2022878 (3) 962 +
|
1 |
||
مكتب شارع الحصن – إربـد |
إربــد |
هاتف : 7245656 – (2) 962 + فاكس : 7245663 – (2) 962 +
|
7 |
||
مكتب نقد العمري
|
الزرقاء |
مركز حدود العمري الأردن تلفاكس : 3838024 (5) 962 +
|
3 |
فـرع خارجي |
الموقع |
العنوان |
عدد الموظفين |
فرع قبرص |
ليماسول - قبرص |
23 شارع أولومبين، 3035 ليماسول ص.ب. 54384 ليماسول 3723 قبرص هاتف: +357(25)351351 فاكس: +357(25)360151 |
11 |
الشركات التابعة |
الموقع |
العنوان |
عدد الموظفين |
الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية
|
عمان |
شارع خالد بن الوليد – عمارة رقم 224 ص.ب. 8797 عمان 11121 الأردن هاتف: 5652441 (6) 962+ هاتف: 5671578 (6) 962+ فاكس: 5696156 (6) 962+ موقع الشركة الإلكتروني: www.uajci.co |
6 |
بنك الاستثمار العربي الأردني - قطر ذ.م.م. |
الدوحة - قطر |
برج مركز قطر للمال رقم 1 – طابق 17 ص.ب. 37563 الدوحة، قطر هاتـف: +(974)44967338 فاكس: +(974)44967348 الموقع الإلكتروني: www.ajib.com
|
13 |
البنك الحليف |
الموقع |
العنوان |
بنك الأردن الدولي |
لندن - المملكة المتحدة |
Almack House 26 – 28 شارع King لندن SW1Y6QW هاتف: +44(0)2031440200 فاكس: +44(0)2031440259 الموقع الإلكتروني: www.jordanbank.co.uk |
الفروع والمكاتب والشركات التابعة والبنك الحليف محلياً ودولياً وعدد الموظفين في كل منها:
الفـرع |
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
الإدارة العامة (السادس) |
عمان |
ص. ب. (8797)، 11121 عمان - الأردن هاتف : 5607138 ( 6 ) 962+ فاكس : 5681482 ( 6 ) 962+ شارع زهران - عمارة رقم 200
|
456 |
فرع السادس |
عمان |
ص. ب. (8797) ، 11121 عمان - الأردن هاتف : 5607138 ( 6 ) 962+ فاكس : 5681482 ( 6 ) 962+ شارع زهران- عماره رقم 200
|
28 |
فرع خدمات الشركات – الدوار السادس |
عمان |
الدوار السادس – شارع زهران- عمارة رقم 200 ص. ب. 11121 عمان - الأردن هاتف : 5607126 ( 6 ) 962+ فاكس : 5681482 ( 6 ) 962+ شارع زهران - عمارة رقم 200
|
40 |
فرع دوار الداخليــة |
عمان |
شارع خالد بن الوليد- عمارة رقم 224 ص. ب . 925286 عمان ، 11190 الأردن هاتف : 5607471 ( 6 ) 962 + فاكس : 5682047 ( 6 ) 962 +
|
14 |
الفـرع
|
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
فرع عبــدون |
عمان |
عبدون ص. ب . 925286 عمان ، 11190 الأردن هاتف : 5901100 ( 6 ) 962 + فاكس : 5920452 ( 6 ) 962 +
|
8 |
فرع بيادر وادي السير |
عمان |
البيادر – الشارع الرئيسي ، عمارة رقم 14 ص. ب. 140375 عمان 11814 الأردن هاتف : 5815831 ( 6 ) 962 + فاكس : 5814516 ( 6 ) 962 +
|
10 |
فــرع الوحــدات |
عمان |
شارع مأدبا – عمارة رقم 288 ص. ب . 620905 عمان 11162 الأردن هاتف : 4751641 ( 6 ) 962 + فاكس : 4787996 ( 6 ) 962 +
|
7 |
فرع وادي صقرة |
عمان |
شارع الملك حسين – عمارة رقم 37 ص. ب . 6041 عمان 11118 الأردن هاتف : 4621942 ( 6 ) 962 + فاكس : 4657571 ( 6 ) 962 +
|
6 |
فرع تلاع العلي |
عمان |
شارع المدينة المنورة – عمارة رقم 204 ص. ب. 3541 تلاع العلي 11953 الأردن هاتف : 5517546 ( 6 ) 962 + فاكس : 5516892 ( 6 ) 962 +
|
10 |
فـرع الجبيهــه |
عمــان |
شارع ياجوز – مجمع المنهل – إشارات المنهل ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن هاتف : 5344743 ( 6 ) 962 + فاكس : 5342644 ( 6 ) 962 +
|
7 |
فرع ضاحية الياسمين |
عمان |
شارع جبل عرفات – عمارة رقم 15 ص. ب . 713100 عمان 11171 الأردن هاتف : 4209221 ( 6 ) 962 + فاكس : 4206752 ( 6 ) 962 +
|
6 |
فــرع طبـربـــور |
عمان |
شــارع طـارق ص. ب. عمان 279 الأردن 11947 هاتف : 5058341 ( 6 ) 962 + فاكس : 5058356 ( 6 ) 962 +
|
7 |
الفـرع
|
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين
|
||
فـرع مطار الملكة علياء الدولي
|
عمان |
القـادمـيـــن ص. ب. 8797 عمــان 11121 الأردن هاتف : 5200703 ( 6 ) 962 + فاكس : 5200702 ( 6 ) 962 +
|
12 |
||
فرع دابوق |
عمان |
مكه مول – الطابق الأرضي ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن هاتف : 5866139 ( 6 ) 962 + فاكس : 5821943 ( 6 ) 962 +
|
5 |
||
فرع مرج الحمام
|
عمان |
طريق المطار – محطة المناصير هاتف : 5200720 ( 6 ) 962 + فاكس : 5200725 ( 6 ) 962 +
|
6 |
||
فــرع العبـدلــي مــول |
عمــان |
بوليفارد العبدلي العبدلي : هاتف : 5696691 (6) 962 + فاكس : 5696693 (6 ) 962 +
|
6 |
||
فرع الزرقــاء |
الزرقاء |
شارع الملك حسين – عمارة رقم 22 ص. ب. 2186 الزرقاء 13110 الأردن هاتف : 3931351 ( 6 ) 962 + فاكس : 3931354 ( 6 ) 962 +
|
8 |
||
فرع الزرقاء الجديدة |
الزرقاء |
شارع مكه 36 مجمـع البركــة ص. ب. 2186 الزرقاء 13110 الأردن هاتف : 3869097 ( 6 ) 962 + فاكس : 3853240 ( 6 ) 962 +
|
7 |
||
فرع باب المدينة |
|
|
9 |
||
فرع مادبا |
|
|
7 |
||
فرع السلط |
|
|
7 |
||
فــرع إربــد |
إربــد |
شارع وصفي التل ص. ب . 970 إربد 21110 الأردن هـاتف : 7279661 ( 6 ) 962 + فاكس : 7279670 ( 6 ) 962 +
|
9 |
||
فـــرع العقبـــة |
العقبــة |
شارع الكورنيش / إشارة القلعة ص. ب. 1598 العقبة 77110 الأردن هاتف : 2022830 ( 6 ) 962 + فاكس : 2022834 ( 6 ) 962 +
|
9 |
||
المكاتب
|
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
||
مكتب سيتي مول
|
عمان |
هاتف : 5822489 ( 6 ) 962 + فاكس : 5824305 ( 6 ) 962 +
|
10 |
||
مكتب تــاج مــول – عبدون |
عمان |
هاتف : 5929956 ( 6 ) 962 + فاكس : 5932083 ( 6 ) 962 +
|
6 |
||
مكتب الفورسيزنز |
عمان |
هاتف : 5929956 ( 6 ) 962 + فاكس : 5932083 ( 6 ) 962 +
|
2 |
||
مكاتب مطار الملكة علياء الدولي |
عمان |
المغادريـن الجوازات الترانزيت البوابات هاتف : 5200703 (6) 962 + فاكس : 5200702 (6) 962 +
|
5 11 6 11
|
||
مكتب مطار الملك حسين |
عمان |
هاتف : 2022877 ( 3 ) 962 + فاكس : 2022878 ( 3 ) 962 +
|
2 |
||
الفـرع |
المحافظة |
العنوان |
عدد الموظفين |
||
مكتب تالابيه – العقبة |
العقبة |
مبنى رقم 9 هاتف : 2022877 (3) 962 + فاكس : 2022878 (3) 962 +
|
1 |
||
مكتب شارع الحصن – إربـد |
إربــد |
هاتف : 7245656 – (2) 962 + فاكس : 7245663 – (2) 962 +
|
7 |
||
مكتب نقد العمري
|
الزرقاء |
مركز حدود العمري الأردن تلفاكس : 3838024 (5) 962 +
|
3 |
فـرع خارجي |
الموقع |
العنوان |
عدد الموظفين |
فرع قبرص |
ليماسول - قبرص |
23 شارع أولومبين، 3035 ليماسول ص.ب. 54384 ليماسول 3723 قبرص هاتف: +357(25)351351 فاكس: +357(25)360151 |
11 |
الشركات التابعة |
الموقع |
العنوان |
عدد الموظفين |
الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية
|
عمان |
شارع خالد بن الوليد – عمارة رقم 224 ص.ب. 8797 عمان 11121 الأردن هاتف: 5652441 (6) 962+ هاتف: 5671578 (6) 962+ فاكس: 5696156 (6) 962+ موقع الشركة الإلكتروني: www.uajci.co |
6 |
بنك الاستثمار العربي الأردني - قطر ذ.م.م. |
الدوحة - قطر |
برج مركز قطر للمال رقم 1 – طابق 17 ص.ب. 37563 الدوحة، قطر هاتـف: +(974)44967338 فاكس: +(974)44967348 الموقع الإلكتروني: www.ajib.com
|
13 |
البنك الحليف |
الموقع |
العنوان |
بنك الأردن الدولي |
لندن - المملكة المتحدة |
Almack House 26 – 28 شارع King لندن SW1Y6QW هاتف: +44(0)2031440200 فاكس: +44(0)2031440259 الموقع الإلكتروني: www.jordanbank.co.uk |
31/12/2021 JOD | 31/12/2020 JOD | ||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD | 01/01/2020 - 31/12/2020 JOD | ||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD | 01/01/2020 - 31/12/2020 JOD | ||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD | 01/01/2020 - 31/12/2020 JOD | ||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD | |||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD | |||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
||
---|---|---|
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
31/12/2020 JOD | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
31/12/2021 JOD | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
31/12/2020 JOD | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
31/12/2021 JOD | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
31/12/2020 JOD | |||||
---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
31/12/2021 JOD | |||||
---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
31/12/2021 JOD | ||||
---|---|---|---|---|
|
|
|
||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
31/12/2020 JOD | ||||
---|---|---|---|---|
|
|
|
||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
31/12/2021 JOD | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
||
|
||||||
|
||||||
|
||||||
|
||||||
|
||||||
|
31/12/2020 JOD | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
||
|
||||||
|
||||||
|
||||||
|
||||||
|
||||||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
||
---|---|---|
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
||
---|---|---|
|
||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
||
|
||||||
|
||||||
|
||||||
|
||||||
|
||||||
|
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
||
|
||||||
|
||||||
|
||||||
|
||||||
|
||||||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
01/01/2021 - 31/12/2021 | ||||
---|---|---|---|---|
|
||||
|
|
|||
|
||||
|
نص 1 | نص 2 | ||
|
نص 3 | نص 4 | ||
|
نص 5 | نص 6 | ||
|
نص 7 | نص 8 | ||
|
نص 9 | نص 10 | ||
|
نص 11 | نص 12 | ||
|
نص 13 | نص 14 | ||
|
نص 15 | نص 16 | ||
|
نص 17 | نص 18 | ||
|
نص 19 | نص 20 | ||
|
نص 21 | نص 22 | ||
|
نص 23 | نص 24 | ||
|
نص 25 | نص 26 | ||
|
نص 27 | نص 28 | ||
|
نص 29 | نص 30 | ||
|
نص 31 | نص 32 | ||
|
نص 33 | نص 34 | ||
|
نص 35 | نص 36 | ||
|
نص 37 | نص 38 | ||
|
نص 39 | نص 40 | ||
|
نص 41 | نص 42 | ||
|
نص 43 | نص 44 | ||
|
نص 45 | نص 46 | ||
|
نص 47 | نص 48 | ||
|
نص 49 | نص 50 | ||
|
نص 51 | نص 52 | ||
|
نص 53 | نص 54 | ||
|
نص 55 | نص 56 | ||
|
نص 57 | نص 58 | ||
|
نص 59 | نص 60 | ||
|
نص 61 | نص 62 | ||
|
نص 63 | نص 64 | ||
|
نص 65 | نص 66 | ||
|
نص 67 | نص 68 | ||
|
نص 69 | نص 70 | ||
|
نص 71 | نص 72 | ||
|
نص 73 | نص 74 | ||
|
نص 75 | نص 76 | ||
|
نص 77 | نص 78 | ||
|
نص 79 | نص 80 | ||
|
نص 81 | نص 82 | ||
|
نص 83 | نص 84 | ||
|
نص 85 | نص 86 | ||
|
نص 87 | نص 88 | ||
|
نص 89 | نص 90 | ||
|
نص 91 | نص 92 | ||
|
نص 93 | نص 94 | ||
|
نص 95 | نص 96 | ||
|
نص 97 | نص 98 | ||
|
نص 99 | نص 100 |
The Arab Jordan Investment Bank is a public shareholding limited company with headquarters in Amman – Jordan, On February 2nd, 1978 it was registered according to the Companies Law and related subsequent amendments the last of which was amendment No, (22) for the year 1997. Moreover the Bank's authorized and paid-up capital was increased gradually the last of which was during the year 2014 to become JD 150 million at face value of JD 1 each.
The Bank is engaged in commercial banking activities through its (36) branches and offices in Jordan and (1) branch in Cyprus and its subsidiaries in Qatar and Jordan (Arab Jordan Investment Bank - (Qatar) LLC and the United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage).
The Bank's shares are listed and traded in the Amman Stock Exchange.
The consolidated financial statements have been approved by the Board of Directors in its meeting held on 27 January 2022 and are subject to the approval of the Central Bank of Jordan and the General Assembly of Shareholders.
إن البنك شركة مساهمة عامة أردنية مركزها الرئيسي في عمان – المملكة الأردنية الهاشمية تأسس بتاريخ 2 شباط 1978 بموجب قانون الشركات وتعديلاته اللاحقة التى كان آخرها رقم (22) لسنة 1997. تم زيادة رأس مال البنك المصرح به والمكتتب والمدفوع عدة مرات آخرها خلال عام 2014 ليصبح 150 مليون دينار خلال العام 2014، بقيمة إسمية دينار للسهم الواحد.
يقوم البنك بتقديم جميع الأعمال المصرفية والمالية من خلال مركزه وفروعه ومكاتبه داخل المملكة وعددها (36) وخارجها في قبرص وعددها (1) والشركات التابعة له في قطر والأردن (بنك الإسثثمار العربي الأردني – قطر والشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية).
إن أسهم البنك مدرجة ويتم التداول بها في سوق عمان المالي.
تم إقرار القوائم المالية الموحدة من قبل مجلس إدارة البنك بتاريخ 27 كانون الثاني 2022 وهي خاضعة لموافقة الهيئة العامة للمساهمين والبنك المركزي الاردني.
Basis of Consolidation
The consolidated financial statements comprise the financial statements of the Bank and its subsidiaries were the Bank holds control over the subsidiaries. The control exists when the Bank controls the subsidiaries significant and relevant activities and is exposed, or has rights, to variable returns from its involvement with the subsidiaries and has the ability to affect those returns through its power over the subsidiaries. All transactions balances, income and expenses between the Bank and subsidiaries are eliminated. The following subsidiaries were consolidated in the Group’s financial statements:
Company’s Name |
Ownership Percentage |
Paid-up capital |
Head Quarter |
Date of ownership |
Company’s Objectives |
|
|
JD |
|
|
|
United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage |
100% |
2,500,000 |
Amman-Jordan |
5 February 2002 |
Financial Brokerage |
Arab Jordan Invest Bank / Qatar |
50% + two shares |
35,450,000 |
Doha - Qatar |
5 December 2005 |
Bank Activity |
The following are the most significant financial information for the subsidiary companies:
Arab Jordan Investment Bank / Qatar |
United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage |
|
2020 |
2021 |
2020 |
2021 |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
|
169,362,851 |
136,980,036 |
2,975,338 |
3,251,001 |
Total assets |
132,442,941 |
99,332,363 |
267,495 |
332,252 |
Total liabilities |
36,919,910 |
37,647,673 |
2,707,843 |
2,918,749 |
Equity |
|
|
|
|
|
For the year ending 31 December |
For the year ending 31 December |
|
2020 |
2021 |
2020 |
2021 |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
|
5,995,674 |
4,976,187 |
234,518 |
463,287 |
Total revenue |
4,551,051 |
2,830,424 |
192,213 |
214,307 |
Total expenses |
The financial statements of the subsidiaries are prepared for the same financial year of the Bank and by using the same accounting policies adopted by the Bank. If the accounting policies adopted by the subsidiaries are different from those used by the Bank the necessary adjustments to the financial statements of the subsidiaries are made to comply with the accounting policies used by the Bank.
The Results of operations of subsidiaries are included in the consolidated statement of income effective from the acquisition date, which is the date of transfer of control over the subsidiary to the Group. The results of operations of subsidiaries disposed are included in the consolidated statement of income up to the effective date of disposal, which is the date of loss of control over the subsidiary.
Non-controlling interest represents the portion that is not owned by the Bank in the owner’s equity in the subsidiary companies.
أسس توحيد القوائم المالية
تتضمن القوائم المالية الموحدة القوائم المالية للبنك والشركات التابعة له والخاضعة لسيطرته وتتحقق السيطرة عندما يكون البنك قادراً على إدارة الأنشطة الرئيسية للشركات التابعة وعندما يكون معرضاً للعوائد المتغيرة الناتجة من استثماره في الشركات التابعة او يكون له حقوق في هذه العوائد، ويكون قادراً على التأثير في هذه العوائد من خلال سلطته على الشركات التابعة، ويتم استبعاد المعاملات والأرصدة والايرادات والمصروفات فيما بين البنك والشركات التابعة:
اســم الشركــة |
نسبة المساهمة |
رأس المال المدفوع |
المقر الرئيسي |
تاريـــخ التملك |
طبيعة النشاط |
|
|
المعادل بالدينار |
|
|
|
الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية |
100٪ |
2.500.000 |
عمان - الأردن |
5 شباط 2002 |
وساطة مالية |
بنك الإستثمار العربي الأردني / قطر |
50٪ وسهمين |
35.450.000 |
الدوحة - قطر |
5 كانون الأول 2005 |
نشاط بنكي |
فيما يلي أهم المعلومات المالية للشركات التابعة:
|
الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية |
بنك الإستثمار العربي الأردني / قطر |
|
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
|
|
|
|
|
مجموع الموجودات |
3.251.001 |
2.975.338 |
136.890.036 |
169.362.851 |
مجموع المطلوبات |
332.252 |
267.495 |
99.242.363 |
132.442.941 |
حقوق الملكية |
2.918.749 |
2.707.843 |
37.647.673 |
36.919.910 |
|
|
|
|
|
|
للسنة المنتهية في 31 كانون الأول |
للسنة المنتهية في 31 كانون الأول |
|
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
|
|
|
|
|
مجموع الإيرادات |
463.287 |
234.518 |
4.976.187 |
5.995.674 |
مجموع المصروفات |
214.307 |
192.213 |
2.830.424 |
4.551.051 |
يتم اعداد القوائم المالية للشركات التابعة لنفس السنة المالية للبنك وبإستخدام نفس السياسات المحاسبية المتبعة في البنك. اذا كانت الشركات التابعة تتبع سياسات محاسبية تختلف عن تلك المتبعة في البنك فيتم اجراء التعديلات اللازمة على القوائم المالية للشركات التابعة لتتطابق مع السياسات المحاسبية المتبعة في البنك.
يتم توحيد نتائج عمليات الشركات التابعة في قائمة الدخل الموحد من تاريخ تملكها وهو التاريخ الذي يجري فيه فعلياً انتقال سيطرة البنك على الشركات التابعة، ويتم توحيد نتائج عمليات الشركات التابعة التي تم التخلص منها في قائمة الدخل الموحد حتى تاريخ التخلص وهو التاريخ الذي يفقد البنك فيه السيطرة على الشـركات التابـعـة.
تمثل حقوق غير المسيطرين ذلك الجزء غير المملوك من قبل البنك في حقوق الملكية في الشركات التابعة.
Key concepts in IFRS 9 that have the most significant impact and require a high level of judgment, as considered by the Bank while determining the impact assessment, including the following:
Detailed explanation of the bank's internal credit rating system and its working mechanism.
• The Bank relies on Moody's RA application to classify corporate credit risk ratings, which reviews and analyzes financial and objective information about the borrower. The program generates a comprehensive assessment of the creditworthiness of the borrower, that results in the probability of default (PD). The system classifies the corporate customers within 7 levels of active accounts and 3 levels of non- performing accounts. The probability of default (PD) increase with the level of risk, wherein, 3 segments are adopted at each level (grade) except for grade 1 as shown in the table below:
Risk Grade of the Customer |
Credit Rating |
Credit Quality |
1 |
Aaa |
Exceptional business credit, judged to be of highest quality, with minimal credit risk. |
2+ |
Aa1 |
Very good business credit with very low credit risk. |
2 |
Aa2 |
|
2- |
Aa3 |
|
3+ |
A1 |
Low credit risk facilities. |
3 |
A2 |
|
3- |
A3 |
|
4+ |
Baa1 |
Moderate credit risk facilities. |
4 |
Baa2 |
|
4- |
Baa3 |
|
5+ |
Ba1 |
High credit risk facilities. |
5 |
Ba2 |
|
5- |
Ba3 |
|
6+ |
B1 |
Very high credit risk facilities. |
6 |
B2 |
|
6- |
B3 |
|
7+ |
Caa1 |
Weak Business credit: judged to be of poor standing and subject to very high credit risk. |
7 |
Caa2 |
|
7- |
Caa3 |
|
8 |
Default |
Substandard facilities. |
9 |
Default |
Doubtful facilities. |
10 |
Default |
Loss facilities. |
• Risk of individuals is measured based on portfolio valuation through customer behaviour records and their commitment for timely payments.
• Global ratings are used to measure the risk of other financial assets (fixed-rate financial instruments and credit claims on banks and financial institutions).
The mechanism for calculating expected credit losses (ECL) on financial instruments and for each item separately.
The Bank has adopted a special mechanism for calculating expected credit losses based on the type of financial instrument:
Financial instruments for the portfolio of companies and instruments with fixed income and credit claims on banks and financial institutions:
In calculating the expected credit losses for this portfolio, the Bank relies on a specialized and developed system from Moody's. Each customer / instrument is calculated individually at the level of each account / instrument.
Portfolio financial instruments:
In collaboration with Moody's, the Bank has developed a retail portfolio model to calculate expected credit loss based on the requirements of the Standard. The provision for the Retail Portfolio is calculated on an aggregate basis.
Governs the application of the requirements of IFRS 9 and includes the responsibilities of the board of directors and executive management to ensure compliance with the requirements of the IFRS.
The Board of Directors has several specialized committees, each with its own objectives and to implement the Standard.
أدى تطبيق المعيار الدولي للتقارير المالية رقم (9) إلى تغيير طريقة احتساب خسارة التدني للمجموعة بشكل جوهري من استبدال منهجية الاعتراف بخسارة التدني عند حدوثها وفقا لمعيار المحاسبة الدولي رقم (39) بمنهجية الاعتراف بالخسائر الائتمانية المتوقعة ذات نظرة مستقبلية.
تقوم المجموعة بتسجيل المخصصات للخسائر الائتمانية المتوقعة لجميع القروض والموجودات المالية الأخرى غير المحتفظ ﺑﮭﺎ ﺑﺎﻟﻘﯾﻣﺔ اﻟﻌﺎدﻟﺔ ﻣن ﺧﻼل اﻷرﺑﺎح واﻟﺧﺳﺎﺋر، إضافة الى سقوف التسهيلات المباشرة غير المستغلة وﻋﻘود اﻟﺿﻣﺎن المالية (كالاعتمادات المستندية والكفالات)، ويشار اليها جميعا "بالأدوات المالية". ﻻ ﺗﺨﻀﻊ أدوات الملكية (الأسهم) لاختبار التدني ﺑﻤﻮﺟﺐ اﻟﻣﻌﯾﺎر اﻟدوﻟﻲ ﻟﻠﺘﻘﺎرﻳﺮ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ رﻗم (9).
يستند مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة على الخسائر الائتمانية المتوقع حدوثها على الخسارة الائتمانية المتوقعة لمدة 12 شهراً، ما لم يكن هناك تغير ملموس على مخاطر الائتمان من تاريخ الاعتراف بالأصل، وفي هذه الحالة، يستند المخصص على مدى عمر الأصل.
إن الخسارة الائتمانية المتوقعة المرجحة باحتمالية التعثر للتعرض الائتماني خلال 12 شهر هي جزء من الخسائر الائتمانية المتوقعة على مدة حياة الأصل الناتجة عن احداث تعثر الأدوات المالية التي يمكن حدوثها خلال 12 شهر من تاريخ القوائم المالية.
يتم احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة سواء لكامل عمر التعرض الائتماني او للتعرض الائتماني خلال 12 شهراً إما على أساس فردي أو على أساس تجميعي بناء على طبيعة الأدوات المالية في المحفظة.
قامت المجموعة بتطبيق سياسة تبين كيفية تطبيق إجراءات التقييم على الأساس الفردي للأداة المالية أو على أساس المحفظة.
بناءً على ما ذكر أعلاه، تقوم المجموعة بتصنيف القروض إلى المرحلة (1) والمرحلة (2) والمرحلة (3)، كما هو موضح أدناه:
المرحلة الأولى: عند الاعتراف بالقروض للمرة الأولى، تقوم المجموعة بتسجيل مخصص بناء على الخسائر الائتمانية المتوقعة لاحتمالية تعثر التعرض الائتماني خلال 12 شهر. تشمل المرحلة الأولى أيضًا التسهيلات التي كانت في المرحلة الأولى سابقاً ولم يحصل تغير على مستوى مخاطرها والقروض التي تم إعادة تصنيفها من المرحلة الثانية.
المرحلة الثانية: عند حدوث زيادة مؤثرة في مخاطر الائتمان من تاريخ الاعتراف الاولي، تقوم المجموعة بتسجيل مخصص الخسارة الائتمانية المتوقعة لكامل عمر التعرض الائتماني. تتضمن المرحلة الثانية أيضا التسهيلات والقروض التي شهدت تحسن بمخاطر الائتمان والتي تم إعادة تصنيفها من المرحلة الثالثة.
المرحلة الثالثة: القروض التي ينطبق عليها مفهوم التدني (التعثر)، تقوم المجموعة باحتساب الخسارة الائتمانية المتوقعة لكامل عمر التعرض الائتماني.
Significant Accounting Policies
Basis of Preparation of the Consolidated Financial Statements
The accompanying consolidated financial statements for the Bank and its subsidiaries have been prepared in accordance with the International Financial Reporting Standards as issued by the International Accounting Standards Board.
The Bank has complied with applicable local laws and Central Bank of Jordan istructions.
The consolidated financial statements are prepared on the historical cost basis except for financial assets at fair value through profit and loss and financial assets at fair value through other comprehensive income and financial derivatives which have been measured at fair value at the date of the consolidated financial statements. Moreover fair value hedged assets and liabilities are stated at fair value.
The consolidated financial statements are presented in Jordanian Dinar (JD) which is the functional currency of the Bank.
Basis of Consolidation
The consolidated financial statements comprise the financial statements of the Bank and its subsidiaries were the Bank holds control over the subsidiaries. The control exists when the Bank controls the subsidiaries significant and relevant activities and is exposed, or has rights, to variable returns from its involvement with the subsidiaries and has the ability to affect those returns through its power over the subsidiaries. All transactions balances, income and expenses between the Bank and subsidiaries are eliminated. The following subsidiaries were consolidated in the Group’s financial statements:
Company’s Name |
Ownership Percentage |
Paid-up capital |
Head Quarter |
Date of ownership |
Company’s Objectives |
|
|
JD |
|
|
|
United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage |
100% |
2,500,000 |
Amman-Jordan |
5 February 2002 |
Financial Brokerage |
Arab Jordan Invest Bank / Qatar |
50% + two shares |
35,450,000 |
Doha - Qatar |
5 December 2005 |
Bank Activity |
The following are the most significant financial information for the subsidiary companies:
Arab Jordan Investment Bank / Qatar |
United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage |
|
2020 |
2021 |
2020 |
2021 |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
|
169,362,851 |
136,980,036 |
2,975,338 |
3,251,001 |
Total assets |
132,442,941 |
99,332,363 |
267,495 |
332,252 |
Total liabilities |
36,919,910 |
37,647,673 |
2,707,843 |
2,918,749 |
Equity |
|
|
|
|
|
For the year ending 31 December |
For the year ending 31 December |
|
2020 |
2021 |
2020 |
2021 |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
|
5,995,674 |
4,976,187 |
234,518 |
463,287 |
Total revenue |
4,551,051 |
2,830,424 |
192,213 |
214,307 |
Total expenses |
The financial statements of the subsidiaries are prepared for the same financial year of the Bank and by using the same accounting policies adopted by the Bank. If the accounting policies adopted by the subsidiaries are different from those used by the Bank the necessary adjustments to the financial statements of the subsidiaries are made to comply with the accounting policies used by the Bank.
The Results of operations of subsidiaries are included in the consolidated statement of income effective from the acquisition date, which is the date of transfer of control over the subsidiary to the Group. The results of operations of subsidiaries disposed are included in the consolidated statement of income up to the effective date of disposal, which is the date of loss of control over the subsidiary.
Non-controlling interest represents the portion that is not owned by the Bank in the owner’s equity in the subsidiary companies.
Significant Accounting Policies
Segmental Information
Business sector represents a group of assets and operations that jointly provide products or services subject to risks and returns different from those of other business segments, which were measured according to the reports used by the General Manager and the Bank’s decision maker.
Geographical sector relates to providing products or services in an economic environment subject to specific risks and returns different from those operating in other sectors of other economic environments.
Direct Credit Facilities
Direct credit facilities are financial assets with fixed or determinable payments which are provided basically by the Bank or have been acquired and has no market price in the active markets, which are measured at amortized cost.
A provision for the impairment in direct credit facilities is recognized through the calculation of the expected credit loss in accordance with International Financial Reporting Standard 9.
Interest and commission earned on non-performing granted credit facilities are suspended in accordance with the instructions of the Central Bank of Jordan and in accordance with the instructions of the regulatory authorities whichever is more conservative in countries where the bank has its branches or subsidiaries.
When direct credit facilities are uncollectible they are written off against the provision account, any surplus in the provision is reversed through the consolidated statement of income, and subsequent recoveries of amounts previously written off are credited to revenue.
Fair Value
Fair value represents the closing market price (Assets Purchasing / Liabilities Selling) of financial assets and derivatives on the date of the consolidated financial statements in active markets. In case declared market prices do not exist active trading of some financial assets and derivatives is not available or the market is inactive fair value is estimated by one of several methods including the following:
Comparison with the fair value of another financial asset with similar terms and conditions.
Analysis of the present value of expected future cash flows for similar instruments.
Adoption of the option pricing models.
Evaluation of long-term assets and liabilities that bear no interest through discounting cash flows and amortizing premium / discount using the effective interest rate method within interest revenue / expense in the consolidated statement of income.
The valuation methods aim to provide a fair value reflecting the market’s expectations taking into consideration the market expected risks and expected benefits when the value of the financial assets. When the financial assets fair value can’t be reliably measured, they are stated at cost less any impairment.
Investment in Associate
An associate company is the company whereby the bank exercises effective influence over their decisions related to financial and operational policies without control, with the bank owning from (20%) to (50%) of the voting rights, and is stated in accordance to the equity method.
Revenues and expenses resulting from transactions between the Bank and the associate company are eliminated according to the bank's ownership percentage in these company.
Financial Assets at Amortized Cost
Are the assets that the bank’s management intends to hold for the purpose of collecting the contractual cash flows which represents the cash flows that are solely payments of principal and interest on the outstanding principal.
Financial assets are recorded at cost upon purchase plus acquisition expenses, Moreover the issue premium \ discount is amortized using the effective interest associated with the decline in value of these investments leading to the in ability to recover the investment or parts thereof are deducted, any impairment is registered in the consolidated statement of income and should be presented subsequently at amortized cost less any impairment losses.
The amount of impairment loss recognised at amortized cost is the expected credit loss of the financial assets at amortized cost.
It is not allowed to reclassify any financial assets from/to this category except for certain cases that are specified by the International Financial Reporting Standards (And if in any cases these assets are sold before the maturity date the result of sale will be recorded in the consolidated statement of income in a separated disclosure and caption in according to the International Financial Reporting Standards in specific).
Financial Assets at Fair Value through Profit or Loss
It is the financial assets purchased by the bank for the purpose of trading in the near future and achieving gains from the fluctuations in the short-term market prices or trading margins.
Financial assets at fair value through profit or loss are initially stated at fair value at acquisition date (purchase costs are recorded in the consolidated statement of income upon acquisition) and subsequently measured in fair value, Moreover changes in fair value are recorded in the consolidated statement of income including the change in fair value resulting from translation of non-monetary assets stated at foreign currency, Gains or losses resulting from the sale of these financial assets or part of them are taken to the consolidated statement of income.
Dividends and interests from these financial assets are recorded in the consolidated statement of income.
It is not allowed to reclassify any financial assets to / from this category except for the cases specified in International Financial Reporting Standard.
Financial Assets at Fair Value through Other Comprehensive Income
These financial assets represents the investments in equity instruments held for the long term.
These financial assets are recognized at fair value plus transaction costs at purchase date and are subsequently measured at fair value in the consolidated statement of comprehensive income and within owner’s equity including the changes in fair value resulting from translation of non-monetary assets stated in foreign currency. Gain or loss from the sale of these investments or part of them should be recognized in the consolidated statement of comprehensive income and within owner’s equity and the balance of the revaluation reserve for these assets should be transferred directly to the retained earnings not to the consolidated statement of income.
No impairment testing is required for these assets. Unless classified debt instrument as financial assets at fair value through other comprehensive income, in that case, the impairment is calculated through the expected credit loss model.
Dividends are recorded in the consolidated statement of income.
Impairment in Financial Assets
Overview of the ECL principles
The adoption of IFRS 9 has fundamentally changed the Group’s loan loss impairment method by replacing IAS 39’s incurred loss approach with a forward-looking ECL approach as of 1 January 2019.
The Group records the allowance for expected credit losses for all loans and other debt financial assets not held at FVTPL, together with loan commitments and financial guarantee contracts, in this section all referred to as ‘financial instruments’. Equity instruments are not subject to impairment under IFRS 9.
The ECL allowance is based on the credit losses expected to arise over the life of the asset (the lifetime expected credit loss or LTECL), unless there has been no significant increase in credit risk since origination, in which case, the allowance is based on the 12 months’ expected credit loss.
The 12 months is the portion of LTECLs that represent the ECLs that result from default events on a financial instrument that are possible within the 12 months after the reporting date.
ECL is calculated for the full period of credit exposure and for the probability of default during the 12 months period on an individual basis or collective based on the financial instrument portfolio and the nature of these financial instruments.
The Group has established a policy to perform an assessment, at the end of each reporting period, of whether a financial instrument’s credit risk has increased significantly since initial recognition, by considering the change in the risk of default occurring over the remaining life of the financial instrument.
Based on the above process, the Group groups its loans into Stage 1, Stage 2 and Stage 3, as described below:
Stage 1: When loans are first recognized, the Group recognizes an ECL allowance based on the probability of default during 12 months period. Stage 1 loans also include facilities where the credit risk has improved and the loan has been reclassified from Stage 2.
Stage 2: When a loan has shown a significant increase in credit risk since origination, the Group records an allowance for the LTECLs. Stage 2 loans also include facilities, where the credit risk has improved and the loan has been reclassified from Stage 3.
Stage 3: Loans that are considered credit-impaired. The Group records an allowance for the LTECLs.
The calculation of ECLs
The Group calculates the expected credit losses in accordance with the International Financial Reporting Standard Number 9 which is discloused in Note 4.
Property and Equipment
Property and equipment are stated at cost net of accumulated depreciation and any impairment loss in its value, Moreover Property and Equipment (except for land) are depreciated according to the straight-line method over the estimated useful lives when ready for use of these assets using the following annual rates.
|
% |
|
|
Buildings |
2 |
Equipment furniture and fixtures |
9-15 |
Vehicles |
20 |
Computer |
12-25 |
Solar plant |
5 |
Others |
2-12 |
When the carrying amount of property and equipment exceeds their recoverable value, assets are written down and impairment loss is recorded in the consolidated statement of income.
The useful lives of property and equipment are reviewed at the end of each year, in case the expected useful life is different from what was determined before the change in estimate is recorded in the following years being a change in estimates.
Property and equipment are derecognized when disposed or when there is no expected future benefit from their use or disposal.
Impairment of non-financial assets
The Group assesses at each reporting date whether there is an indication that an asset may be impaired. If any such indication exists, or when annual impairment testing for an asset is required, the Bank makes an estimate of the asset's recoverable amount. An asset's recoverable amount is the higher of an asset's or cash-generating unit's fair value less costs to sell and its value in use and is determined for an individual asset, unless the asset does not generate cash inflows that are largely independent of those from other assets or groups of assets. Where the carrying amount of an asset exceeds its recoverable amount, the asset is considered impaired and is written down to its recoverable amount. In assessing value in use, the estimated future cash flows are discounted to their present value using a pre-tax discount rate that reflects current market assessments of the time value of money and the risks specific to the asset. In determining fair value less costs to sell, an appropriate valuation model is used. These calculations are corroborated by valuation multiples, quoted share prices for publicly traded subsidiaries or other available fair value indicators.
Leases
The Group assesses at contract inception whether a contract is, or contains, a lease. That is, if the contract conveys the right to control the use of an identified asset for a period of time in exchange for consideration.
The Group applies a single recognition and measurement approach for all leases, except for short-term leases and leases of low-value assets. The Group recognizes lease liabilities to make lease payments and right-of-use assets representing the right to use the underlying assets.
Right-of-use assets
The Group recognizes right-of-use assets at the commencement date of the lease (i.e., the date the underlying asset is available for use). Right-of-use assets are measured at cost, less any accumulated depreciation and impairment losses, and adjusted for any remeasurement of lease liabilities.
The cost of right-of-use assets includes the amount of lease obligations recognized, initial direct costs incurred, and lease payments made at or before the commencement date less any lease incentives received. Unless the Group is reasonably certain to obtain ownership of the leased asset at the end of the lease term, the recognized right-of-use assets are depreciated on a straight-line basis over the shorter of its estimated useful life or the lease term. Right-of-use assets are subject to impairment.
Lease liabilities
At the commencement date of the lease, the Group recognizes lease liabilities measured at the present value of lease payments to be made over the lease term. The lease payments include fixed payments (including in-substance fixed payments) less any lease incentives receivable, variable lease payments that depend on an index or a rate, and amounts expected to be paid under residual value guarantees. The lease payments also include the exercise price of a purchase option reasonably certain to be exercised by the Group and payments of penalties for terminating a lease, if the lease term reflects the Group exercising the option to terminate.
The variable lease payments that do not depend on an index or a rate are recognized as expense in the period on which the event or condition that triggers the payment occurs.
Intangible Assets
A. Goodwill
Goodwill is recognized at cost and represents the excess of the acquisition costs or investment costs in an affiliate or a subsidiary over the net assets fair value of the affiliate or subsidiary as of the acquisition date. Goodwill arises from the investment in the subsidiary recognized as a separate item in intangible assets. Later on, goodwill will be reviewed and reduced by any impairment amount.
Goodwill is allocated to cash generating unit(s) to test impairments in its value.
Impairment testing is done on the date of the consolidated financial statements. Goodwill is reduced if the test indicates that there is impairment in its value, and that the estimated recoverable value of the cash generating unit(s) relating to goodwill is less than the book value of the cash generating unit(s). Impairment is recognized in the consolidated statement of income.
B. Other Intangible assets
Intangible assets purchased in an acquisition are stated at fair value at the date of acquisition. Other intangible assets purchased other than through acquisition are recorded at cost.
Intangible assets are to be classified on the basis of either definite or indefinite useful life. Intangible assets with definite useful economic lives are amortized over their useful lives and recorded as an expense in the consolidated statement of income. Intangible assets with indefinite lives are reviewed for impairment as of the consolidated financial statements date, and impairment loss is recorded in the consolidated statement of income.
No capitalization of intangible assets resulting from the banks' operations is made. They are rather recorded as an expense in the consolidated statement of income in the same year.
Any indications of impairment in the value of intangible assets as of the consolidated financial statements date are reviewed. Furthermore, the estimated useful lives of the impaired intangible assets are reassessed, and any adjustment is made in the subsequent periods.
The intangible assets with a specified useful life appears of cost after deducting the annual amortization. These assets were amortized by using the straight-line method on the useful life using a percentage of 25% annually.
Provisions
Provisions are recognized when the bank has an obligation on the date of the consolidated financial statement arising from a past event and the costs to settle the obligation is probable and can be reliably measured.
Provision for employees’ end-of-service indemnity
Provision for end of service indemnity is established by the Bank to fare any legal or contractual obligations at the end of employees’ services and is calculated based on the service terms as of the financial statements date.
Income Tax
Income tax expenses represent accrued taxes and deferred taxes.
Income tax expenses are accounted for on the basis of taxable income. Moreover taxable income differs from income declared in the consolidated financial statements because the latter includes non-taxable revenues or taxable expenses disallowed in the current year but deductible in subsequent years accumulated losses acceptable by the tax law and items not accepted for tax purposes or subject to tax.
Taxes are calculated on the basis of the tax rates according to the prevailing laws regulations and instructions of the countries where the bank operates.
Deferred taxes are taxes expected to be paid or recovered as a result of temporary timing differences between the value of the assets and liabilities in the consolidated financial statements and the value of the taxable amount. Deferred tax is calculated on the basis of the liability method in the consolidated statement of financial position according to the rates expected to be applied when the tax liability is settled or tax assets are recognized.
Deferred tax assets and liabilities are reviewed as of the date of the consolidated financial statements and reduced in case it is expected that no benefit will arise from payment or the elimination of the need for deferred tax liabilities partially or totally.
Capital Cost of Issuing or Buying the Bank's Shares
Cost arising from the issuance or purchase of the bank's shares are charged to retained earnings (net of the tax effect of these costs if any). If the shares issuance or purchase process is incomplete these costs are recorded as expenses in the consolidated statement of income.
Accounts Managed on Behalf of Customers
These represent the accounts managed by the bank on behalf of its customers but do not represent part of the bank's assets. The fees and commissions on such accounts are shown in the consolidated statement of Income. A provision against the impairment in the capital-guaranteed portfolios managed on behalf of customers is taken.
Offsetting
Financial assets and financial liabilities are offset and the net amount reported in the consolidated statement of financial position when there is a legally enforceable right to offset the recognized amounts and the Bank intends to either settle them on a net basis or to realize the asset and settle the liability simultaneously.
Realization of Income and Recognition of Expenses
Interest income is realized by using the effective interest method except for interest and commissions from non-performing credit facilities which are not recognized as income and are recorded in the interest and commissions in suspense account.
Expenses are recognised according to the accrual basis.
Commission is recorded as revenue when the related services are provided, moreover dividends are recorded when realized (decided upon by the General Assembly of Shareholders).
Date of Recognizing Financial Assets
Purchases and sales of financial assets are recognized on the trading date (which is the date on which the bank commits itself to purchase or sell the asset).
Hedge Accounting and Financial Derivatives
Financial Derivatives for Hedging:
For the purpose of hedge accounting the financial derivatives appear at fair value.
Fair Value Hedges:
A fair value hedge is a hedge against the exposure to changes in the fair value of the bank's recognised assets or liabilities.
When the conditions of an effective fair value hedge are met the resulting gains and losses from the valuation of the fair value hedge and the change in the fair value of the hedged assets or liabilities is recognised in the consolidated statement of income.
When the conditions of an effective portfolio hedge are met the gain or loss resulting from the revaluation of the hedging instrument at fair value as well as the change in the fair value of the assets or liabilities portfolio are recorded in the consolidated income statement for the same year.
Cash flow Hedges:
Hedge for the change in the current and expected cash flows exposures of the Bank’s assets and liabilities.
When the conditions of an effective cash flow hedge are met the gain or loss of the hedging instruments is recognized in the statement of comprehensive income and owner’s equity, such gain or loss is transferred to the consolidated statement of income in the period in which the hedge transaction impacts the consolidated statement of income.
When the condition of the effective hedge do not apply the gain or loss resulting from the change in the fair value of the hedging instrument is recorded in the consolidated statement of income the same year.
Assets Seized by the Bank against Due Debts
Assets that have been the subject of foreclosure by the bank are shown under "other assets" at the acquisition value or fair value whichever is lower. As of the consolidated statement of financial position date these assets are revalued individually at fair value, any decline in their market value is taken to the consolidated statement of income as a loss whereas any such increase is not recognized. Subsequent increase is taken to the income statement to the extent it does not exceed the previously recorded impairment.
Repurchase and Resale Agreements
Assets sold with a simultaneous commitment to repurchase at a specified future date (repos) will continue to be recognised in the bank's consolidated financial statements due to the bank's continuing exposure to the risks and rewards of these assets using the same accounting policies, (The buyer has the right to control such assets (by sale or pledge as collateral) which are reclassified as financial assets pledged as collateral), The proceeds of the sale are recorded under loans and borrowings, The difference between the sale and repurchase price is recognised as an interest expense over the agreement term using the effective interest method.
Assets purchased with a corresponding commitment to resell at a specified future date (reverse repos) are not recognised in the bank's consolidated financial statements since the bank is not able to control these assets and since any risks and benefits do not accrue to the bank when they occur. The related payments are recognised as part of deposits at banks and financial institutions or direct credit facilities as applicable, Moreover the difference between the purchase and resale price is recognised in the consolidated statement of income over the agreement term using the effective interest method.
Foreign Currencies
Transactions in foreign currencies during the year are recorded at the exchange rates prevailing at the date of the transactions. Moreover, financial assets and financial liabilities are translated to Jordanian Dinar based on the average exchange rates declared by the Central Bank of Jordan on the date of the consolidated financial statements.
Non-monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies and recorded at fair value are translated on the date when their fair value is determined.
Gains or losses resulting from foreign currency translation are recorded in the consolidated statement of income.
Translation differences for non-monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies (such as equity securities) are recorded as part of the change in fair value.
When consolidating the financial statements assets and liabilities of the branches and subsidiaries abroad are translated from the primary currency to the currency used in the financial statements using the average exchange rates prevailing on the consolidated statement of financial position date and declared by the Central Bank of Jordan, Revenue and expense items are translated using the average exchange rates during the year and exchange differences are shown in a separate item within the consolidated statement of other comprehensive income equity, In case of selling one of the subsidiaries or branches the related amount of exchange difference is booked in revenues/expenses in the consolidated statement of income.
Profit or loss resulting from the foreign exchange of interest-bearing debt instruments and within financial assets at fair value through other comprehensive income is included in the consolidated statement of income. Differences in the foreign currency translation of equity instruments are included in the cumulative change in fair value reserve within owner’s equity in the consolidated statement of financial position.
Cash and Cash Equivalents
Cash and cash equivalents comprise cash balances with central banks and balances with banks and financial institutions maturing within three months less balances due to banks and financial institutions maturing within three months and restricted funds.
Changes in Accounting Policies
The accounting policies used in the preparation of the consolidated financial statements are consistent with those used in the preparation of the annual consolidated financial statements for the year ended 31 December 2020 except for the adoption of new amendments on the standards effective as of 1 January 2021 shown below:
Interest Rate Benchmark Reform – Phase 2: Amendments to IFRS 9, IAS 39, IFRS 7, IFRS 4 and IFRS 16
The amendments provide temporary reliefs which address the financial reporting effects when an interbank offered rate (IBOR) is replaced with an alternative nearly risk-free interest rate (RFR). The amendments include the following practical expedients:
• To require contractual changes, or changes to cash flows that are directly required by the reform, to be treated as changes to a floating interest rate, equivalent to a movement in a market rate of interest,
• To permit changes required by IBOR reform to be made to hedge designations and hedge documentation without the hedging relationship being discontinued,
• To provide temporary relief to entities from having to meet the separately identifiable requirement when an RFR instrument is designated as a hedge of a risk component.
These amendments had no impact on the consolidated financial statements of the Bank. The Bank will determine new reference prices and interest margins based on the Bank’s expertise to avoid any substantial impact on the Bank and it’s customers.
Covid-19-Related Rent Concessions beyond 30 June 2021 Amendments to IFRS 16
On 28 May 2020, the IASB issued Covid-19-Related Rent Concessions - amendment to IFRS 16 Leases. The amendments provide relief to lessees from applying IFRS 16 guidance on lease modification accounting for rent concessions arising as a direct consequence of the Covid-19 pandemic. As a practical expedient, a lessee may elect not to assess whether a Covid-19 related rent concession from a lessor is a lease modification. A lessee that makes this election accounts for any change in lease payments resulting from the Covid-19 related rent concession the same way it would account for the change under IFRS 16, if the change were not a lease
Modification.
The amendment was intended to apply until 30 June 2021, but as the impact of the Covid-19 pandemic is continuing, on 31 March 2021, the IASB extended the period of application of the practical expedient to 30 June 2022.
The amendment applies to annual reporting periods beginning on or after 1 April 2021.
However, the Bank has not received Covid-19-related rent concessions but plans to apply the practical expedient if it becomes applicable within allowed period of application.
أهم السياسات المحاسبية
أسس إعداد القوائم المالية
تم اعداد القوائم المالية الموحدة للبنك وشركاته التابعة وفقاً لمعايير التقارير المالية الدولية الصادرة عن مجلس معايير المحاسبة الدولية والتفسيرات الصادرة عن لجنة تفسيرات التقارير المالية الدولية المنبثقة عن مجلس معايير المحاسبة الدولية.
يلتزم البنك بالقوانين المحلية النافذة وتعليمات البنك المركزي الأردني.
تم إعداد القوائم المالية الموحدة وفقاً لمبدأ التكلفة التاريخية، باستثناء الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل، والموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل الشامل الآخر، والمشتقات المالية والتى تظهر بالقيمة العادلة بتاريخ القوائم المالية الموحدة، كما تظهر بالقيمة العادلة الموجودات والمطلوبات المالية التى تم التحوط لمخاطر التغير في قيمتها العادلة.
إن الدينار الأردني هو عملة اظهار القوائم المالية الموحدة والذي يمثل العملة الرئيسية للبنك.
أسس توحيد القوائم المالية
تتضمن القوائم المالية الموحدة القوائم المالية للبنك والشركات التابعة له والخاضعة لسيطرته وتتحقق السيطرة عندما يكون البنك قادراً على إدارة الأنشطة الرئيسية للشركات التابعة وعندما يكون معرضاً للعوائد المتغيرة الناتجة من استثماره في الشركات التابعة او يكون له حقوق في هذه العوائد، ويكون قادراً على التأثير في هذه العوائد من خلال سلطته على الشركات التابعة، ويتم استبعاد المعاملات والأرصدة والايرادات والمصروفات فيما بين البنك والشركات التابعة:
اســم الشركــة |
نسبة المساهمة |
رأس المال المدفوع |
المقر الرئيسي |
تاريـــخ التملك |
طبيعة النشاط |
|
|
المعادل بالدينار |
|
|
|
الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية |
100٪ |
2.500.000 |
عمان - الأردن |
5 شباط 2002 |
وساطة مالية |
بنك الإستثمار العربي الأردني / قطر |
50٪ وسهمين |
35.450.000 |
الدوحة - قطر |
5 كانون الأول 2005 |
نشاط بنكي |
فيما يلي أهم المعلومات المالية للشركات التابعة:
|
الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية |
بنك الإستثمار العربي الأردني / قطر |
|
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
|
|
|
|
|
مجموع الموجودات |
3.251.001 |
2.975.338 |
136.890.036 |
169.362.851 |
مجموع المطلوبات |
332.252 |
267.495 |
99.242.363 |
132.442.941 |
حقوق الملكية |
2.918.749 |
2.707.843 |
37.647.673 |
36.919.910 |
|
|
|
|
|
|
للسنة المنتهية في 31 كانون الأول |
للسنة المنتهية في 31 كانون الأول |
|
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
|
|
|
|
|
مجموع الإيرادات |
463.287 |
234.518 |
4.976.187 |
5.995.674 |
مجموع المصروفات |
214.307 |
192.213 |
2.830.424 |
4.551.051 |
يتم اعداد القوائم المالية للشركات التابعة لنفس السنة المالية للبنك وبإستخدام نفس السياسات المحاسبية المتبعة في البنك. اذا كانت الشركات التابعة تتبع سياسات محاسبية تختلف عن تلك المتبعة في البنك فيتم اجراء التعديلات اللازمة على القوائم المالية للشركات التابعة لتتطابق مع السياسات المحاسبية المتبعة في البنك.
يتم توحيد نتائج عمليات الشركات التابعة في قائمة الدخل الموحد من تاريخ تملكها وهو التاريخ الذي يجري فيه فعلياً انتقال سيطرة البنك على الشركات التابعة، ويتم توحيد نتائج عمليات الشركات التابعة التي تم التخلص منها في قائمة الدخل الموحد حتى تاريخ التخلص وهو التاريخ الذي يفقد البنك فيه السيطرة على الشـركات التابـعـة.
تمثل حقوق غير المسيطرين ذلك الجزء غير المملوك من قبل البنك في حقوق الملكية في الشركات التابعة.
أهم السياسات المحاسبية
معلومات القطاعات
قطاع الأعمال يمثل مجموعة من الموجودات والعمليات التي تشترك معاً في تقديم منتجات أو خدمات خاضعة لمخاطر وعوائد تختلف عن تلك المتعلقة بقطاعات أعمال أخرى، والتى تم قياسها وفقاً للتقارير التى يتم استعمالها من قبل المدير العام وصانع القرار الرئيسي لدى البنك.
القطاع الجغرافي يرتبط في تقديم منتجات أو خدمات في بيئة اقتصادية محددة خاضعة لمخاطر وعوائد تختلف عن تلك المتعلقة بقطاعات تعمل في بيئات اقتصادية أخرى.
تسهيلات ائتمانية مباشرة
التسهيلات الائتمانية المباشرة هي موجودات مالية لها دفعات ثابتة او محددة قدمها البنك في الاساس او جرى اقتناؤها وليس لها اسعار سوقية في اسواق نشطة، ويتم قياس التسهيلات الائتمانية بالتكلفة المطفأة.
يتم تكوين مخصص تدني للتسهيلات الإئتمانية المباشرة من خلال احتساب الخسارة الائتمانية المتوقعة وفقاً لمعيار التقارير المالية الدولي رقم (9) .
يتم تعليق الفوائد والعمولات على التسهيلات الإئتمانية غير العاملة الممنوحة للعملاء وفقا لتعليمات البنك المركزي الأردني ووفقاً لتعليمات السلطات الرقابية في الدول التي يتواجد للبنك فيها فروع او شركات تابعة أيهما أشد.
يتم شطب التسهيلات الإئتمانية المعد لها مخصصات في حال عدم جدوى الإجراءات المتخذة لتحصيلها بتنزيلها من المخصص ويتم تحويل أي فائض في المخصص الإجمالي - إن وجد - الى قائمة الدخل الموحد، ويضاف المحصل من الديون السابق شطبها إلى الإيرادات.
القيمة العادلة
ان أسعار الإغلاق (شراء موجودات / بيع مطلوبات) بتاريخ القوائم المالية في اسواق نشطة، تمثل القيمة العادلة للادوات والمشتقات المالية التي لها اسعار سوقية. في حال عدم توفر أسعار معلنة او عدم وجود تداول نشط لبعض الأدوات والمشتقات المالية او عدم نشاط السوق يتم تقدير قيمتها العادلة بعدة طرق منها:
- مقارنتها بالقيمة السوقية الحالية لأداة مالية مشابهة لها إلى حد كبير.
- تحليل التدفقات النقدية المستقبلية وخصم التدفقات النقدية المتوقعة بنسبة مستخدمة في أداة مالية مشابهة لها.
- نماذج تسعير الخيارات.
- يتم تقييم الموجودات والمطلوبات المالية طويلة الامد والتي لا يستحق عليها فوائد بموجب خصم التدفقات النقدية وبموجب سعر الفائدة الفعالة، ويتم إطفاء الخصم /العلاوة ضمن ايرادات الفوائد المقبوضة/ المدفوعة في قائمة الدخل الموحد.
تهدف طرق التقييم الى الحصول على قيمة عادلة تعكس توقعات السوق وتأخذ بالإعتبار العوامل السوقية وأية مخاطر أو منافع متوقعه عند تقدير قيمة الأدوات المالية، وفي حال وجود ادوات مالية يتعذر قياس قيمتها العادلة بشكل يعتمد عليه يتم إظهارها بالكلفة بعد تنزيل أي تدني في قيمتها.
إستثمار في شركة حليفة
الشركة الحليفة هي تلك الشركة التى يمارس البنك فيها تأثيراً فعالاً على القرارات المتعلقة بالسياسات المالية والتشغيلية ولا يسيطر عليها البنك، والتى يملك البنك نسبة تتراوح بين (20٪) إلى (50٪) من حقوق التصويت، وتظهر الإستثمارات في الشركات الحليفة بموجب طريقة حقوق الملكية.
يتم استبعاد الإيرادات والمصروفات الناتجـة عن المعاملات فيما بين البنك والشركة الحليفة وحسب نسبة مساهمة البنك في هذه الشركة.
موجودات مالية وفق التكلفة المطفأة
هي الموجودات المالية التي تهدف إدارة البنك وفقاً لنموذج أعمالها الاحتفاظ بها لتحصيل التدفقات النقدية التعاقدية والتي تتمثل بالدفعات من أصل الدين والفائدة على رصيد الدين القائم.
يتم إثبات الموجودات المالية عند الشراء بالتكلفة مضافاً إليها مصاريف الاقتناء، وتطفأ العلاوة / الخصم بإستخدام طريقة الفائدة الفعالة، قيداً على أو لحساب الفائدة، وينزل أية مخصصات ناتجة عن التدني في وفقاً لاحتساب الخسارة الائتمانية المتوقعة، ويتم قيد الخسارة الائتمانية المتوقعة في قائمة الدخل الموحد.
يمثل مبلغ التدني في قيمة الموجودات المالية وفق التكلفة المطفأة الخسارة الإئتمانية المتوقعة للموجودات المالية بالكلفة المطفأة.
لا يجوز إعادة تصنيف أي موجودات مالية من/ إلى هذا البند إلا في الحالات المحددة في معايير التقارير المالية الدولية (وفي حال بيع أي من هذه الموجودات قبل تاريخ استحقاقها يتم تسجيل نتيجة البيع ضمن قائمة الدخل الموحد في بند مستقل والإفصاح عن ذلك وفقاً لمتطلبات معايير التقارير المالية الدولي بالخصوص).
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
هي الموجودات المالية التي قام البنك بشرائها لغرض بيعها في المستقبل القريب وتحقيق الأرباح من تقلبات الأسعار السوقية قصيرة الأجل أو هامش أرباح المتاجرة.
يتم إثبات هذه الموجودات بالقيمة العادلة عند الشراء (تقيد مصاريف الاقتناء على قائمة الدخل الموحد عند الشراء) ويعاد تقييمها لاحقاً بالقيمة العادلة، ويظهر التغير في القيمة العادلة في قائمة الدخل الموحد بما فيها التغير في القيمة العادلة الناتج عن فروقات تحويل بنود الموجودات غير النقدية بالعملات الأجنبية، وفي حال بيع هذه الموجودات أو جزء منها يتم أخذ الأرباح أو الخسائر الناتجة عن ذلك في قائمة الدخل الموحد.
يتم أخذ الأرباح الموزعة أو الفوائد المتحققة في قائمة الدخل الموحد.
لا يجوز إعادة تصنيف أي موجودات مالية من / إلى هذا البند إلا في الحالات المحددة في المعايير الدولية للتقارير المالية.
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل الشامل الأخر
تمثل هذه الموجودات المالية الإستثمارات في أدوات الملكية بغرض الاحتفاظ بها على المدى الطويل.
يتم اثبات هذه الموجودات بالقيمة العادلة مضافاً اليها مصاريف الاقتناء عند الشراء ويعاد تقييمها لاحقاً بالقيمة العادلة، ويظهر التغير في القيمة العادلة في قائمة الدخل الشامل الموحد وضمن حقوق الملكية بما فيها التغير في القيمة العادلة الناتج عن فروقات تحويل بنود الموجودات غير النقدية بالعملات الاجنبية، وفي حال بيع هذه الموجودات أو جزء منها يتم أخذ الأرباح أو الخسائر الناتجة عن ذلك في قائمة الدخل الشامل الموحد وضمن حقوق الملكية الموحدة ويتم تحويل رصيد احتياطي تقييم الموجودات المالية المباعة مباشرة الى الارباح والخسائر المدورة وليس من خلال قائمة الدخل الموحد.
لا تخضع هذه الموجودات لاختبار خسائر التدني إلا في حال تصنيف أدوات دين كموجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل الشامل الآخر حيث يتم احتساب التدني وفقاً للخسارة الائتمانية المتوقعة.
يتم تسجيل الارباح الموزعة في قائمة الدخل الموحد.
التدني في قيمة الموجودات المالية
نظرة عامة حول الخسائر الائتمانية المتوقعة
أدى تطبيق المعيار الدولي للتقارير المالية رقم (9) إلى تغيير طريقة احتساب خسارة التدني للمجموعة بشكل جوهري من استبدال منهجية الاعتراف بخسارة التدني عند حدوثها وفقا لمعيار المحاسبة الدولي رقم (39) بمنهجية الاعتراف بالخسائر الائتمانية المتوقعة ذات نظرة مستقبلية.
تقوم المجموعة بتسجيل المخصصات للخسائر الائتمانية المتوقعة لجميع القروض والموجودات المالية الأخرى غير المحتفظ ﺑﮭﺎ ﺑﺎﻟﻘﯾﻣﺔ اﻟﻌﺎدﻟﺔ ﻣن ﺧﻼل اﻷرﺑﺎح واﻟﺧﺳﺎﺋر، إضافة الى سقوف التسهيلات المباشرة غير المستغلة وﻋﻘود اﻟﺿﻣﺎن المالية (كالاعتمادات المستندية والكفالات)، ويشار اليها جميعا "بالأدوات المالية". ﻻ ﺗﺨﻀﻊ أدوات الملكية (الأسهم) لاختبار التدني ﺑﻤﻮﺟﺐ اﻟﻣﻌﯾﺎر اﻟدوﻟﻲ ﻟﻠﺘﻘﺎرﻳﺮ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ رﻗم (9).
يستند مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة على الخسائر الائتمانية المتوقع حدوثها على الخسارة الائتمانية المتوقعة لمدة 12 شهراً، ما لم يكن هناك تغير ملموس على مخاطر الائتمان من تاريخ الاعتراف بالأصل، وفي هذه الحالة، يستند المخصص على مدى عمر الأصل.
إن الخسارة الائتمانية المتوقعة المرجحة باحتمالية التعثر للتعرض الائتماني خلال 12 شهر هي جزء من الخسائر الائتمانية المتوقعة على مدة حياة الأصل الناتجة عن احداث تعثر الأدوات المالية التي يمكن حدوثها خلال 12 شهر من تاريخ القوائم المالية.
يتم احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة سواء لكامل عمر التعرض الائتماني او للتعرض الائتماني خلال 12 شهراً إما على أساس فردي أو على أساس تجميعي بناء على طبيعة الأدوات المالية في المحفظة.
قامت المجموعة بتطبيق سياسة تبين كيفية تطبيق إجراءات التقييم على الأساس الفردي للأداة المالية أو على أساس المحفظة.
بناءً على ما ذكر أعلاه، تقوم المجموعة بتصنيف القروض إلى المرحلة (1) والمرحلة (2) والمرحلة (3)، كما هو موضح أدناه:
المرحلة الأولى: عند الاعتراف بالقروض للمرة الأولى، تقوم المجموعة بتسجيل مخصص بناء على الخسائر الائتمانية المتوقعة لاحتمالية تعثر التعرض الائتماني خلال 12 شهر. تشمل المرحلة الأولى أيضًا التسهيلات التي كانت في المرحلة الأولى سابقاً ولم يحصل تغير على مستوى مخاطرها والقروض التي تم إعادة تصنيفها من المرحلة الثانية.
المرحلة الثانية: عند حدوث زيادة مؤثرة في مخاطر الائتمان من تاريخ الاعتراف الاولي، تقوم المجموعة بتسجيل مخصص الخسارة الائتمانية المتوقعة لكامل عمر التعرض الائتماني. تتضمن المرحلة الثانية أيضا التسهيلات والقروض التي شهدت تحسن بمخاطر الائتمان والتي تم إعادة تصنيفها من المرحلة الثالثة.
المرحلة الثالثة: القروض التي ينطبق عليها مفهوم التدني (التعثر)، تقوم المجموعة باحتساب الخسارة الائتمانية المتوقعة لكامل عمر التعرض الائتماني.
احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة
تقوم المجموعة باحتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة وفقا لمنهجية تطبيق معيار التقارير المالية الدولي رقم (9) المعتمدة من قبل البنك والموضحة في إيضاح رقم (4).
الممتلكات والمعـدات
تظهر الممتلكات والمعدات بالتكلفة بعد تنزيل الإستهلاك المتراكم، وأي تدني في قيمتها، ويتم استهلاك الممتلكات والمعدات (باستثناء الأراضي) عندما تكون جاهزة للإستخدام بطريقة القسط الثابت على مدى العمر الإنتاجي المتوقع لها لاستخدام النسب المئوية التالية :
|
٪ |
مباني |
2 |
معدات وأجهزة وأثاث |
9 - 15 |
وسائط نقل |
20 |
أجهزة الحاسب الآلي |
12 - 25 |
محطة توليد الطاقة الشمسية |
5 |
أخــرى |
2- 12 |
عندما يقل المبلغ الممكن استرداده من أي من الممتلكات والمعدات عن صافي قيمتها الدفترية فإنه يتم تخفيض قيمتها إلى القيمة الممكن استردادها وتسجل قيمة التدني في قائمة الدخل الموحد.
يتم مراجعة العمر الانتاجي للممتلكات والمعدات في نهاية كل عام، فاذا كانت توقعات العمر الانتاجي تختلف عن التقديرات المعدة سابقاً يتم تسجيل التغير في التقدير للسنوات اللاحقة باعتباره تغير في التقديرات.
يتم استبعاد الممتلكات والمعدات عند التخلص منها او عندما لا يعود أي منافع مستقبلية متوقعة من استخدامها او من التخلص منها.
تدني الموجودات غير المالية
تقوم المجموعة بتاريخ إعداد التقارير المالية بتقييم فيما إذا كان هناك دليل بأن الأصل قد انخفضت قيمته. إذا وجد أي دليل على ذلك، أو عندما يتطلب إجراء اختبار سنوي للانخفاض في القيمة، تقوم المجموعة بتقييم المبلغ الممكن تحصيله للأصل. إن مبلغ الأصل الممكن تحصيله هو القيمة العادلة للأصل أو وحدة توليد النقد ناقصاُ تكاليف البيع وقيمته المستخدمة أيهما أعلى ويتم تحديده للأصل الفردي، إلا إذا كان الأصل لا يولد تدفقات نقدية داخلية مستقلة إلى حد كبير عن تلك الناتجة من الموجودات الأخرى أو موجودات المجموعة. عندما يتجاوز المبلغ المدرج للأصل أو وحدة توليد النقد المبلغ الممكن تحصيله، يعتبر الأصل منخفضاً ويتم تخفيضه إلى المبلغ الممكن تحصيله. أثناء تقييم القيمة العادلة المستخدمة، يتم خصم التدفقات النقدية المستقبلية للقيمة العادلة الحالية لها باستخدام سعر خصم ما قبل الضريبة والذي يعكس تقييمات السوق الحالية للقيمة الزمنية للأموال والمخاطر المحددة للأصل. أثناء تحديد القيمة العادلة ناقصاً تكاليف البيع، تؤخذ المعاملات الحديثة في السوق في الاعتبار إذا كانت متوفرة. وإذا لم يكن ممكناً تحديد مثل تلك المعاملات، يتم استخدام نموذج التقييم المناسب. يتم تثبيت هذه الاحتسابات بمضاعفات تقييم أسعار أسهم الشركات التابعة المتداولة أو مؤشرات القيمة العادلة المتوفرة الأخرى.
الموجودات غير الملموسة
أ - الشهـرة
يتم تسجيل الشهرة بالتكلفة التي تمثل الزيادة في تكلفة امتلاك او شراء الإستثمار في الشركة التابعة عن حصة البنك في القيمة العادلة لصافي موجودات تلك الشركة بتاريخ الامتلاك. يتم تسجيل الشهرة الناتجة عن الإستثمار في شركات تابعة في بند منفصل كموجودات غير ملموسة، ويتم لاحقاً تخفيض تكلفة الشهرة بأي تدني في قيمة الإستثمار.
يتم توزيع الشهرة على وحدة / وحدات توليد النقد لأغراض اختبار التدني في القيمة.
يتم إجراء اختبار لقيمة الشهرة في تاريخ القوائم الماليـة الموحدة ويتم تخفيض قيمة الشهرة إذا كانت هناك دلالة على أن قيمة الشهرة قد تدنت وذلك في حال كانت القيمة القابلة للاسترداد المقدرة لوحدة/لوحدات توليد النقد التي تعود لها الشهرة أقل من القيمة المسجلة في الدفاتر لوحدة/وحدات توليد النقد ويتم تسجيل قيمة التدني في قائمة الدخل الموحد.
ب- الموجودات غير الملموسة الأخرى
الموجودات غير الملموسة التي يتم الحصول عليها من خلال الاندماج تقيد بالقيمة العادلة في تاريخ الحصول عليها أما الموجودات غير الملموسة التي يتم الحصول عليها من خلال طريقة أخرى غير الاندماج فيتم تسجيلها بالتكلفة.
يتم تصنيف الموجودات غير الملموسة على اساس تقدير عمرها الزمني لفترة محددة أو لفترة غير محــددة. ويتم اطفاء الموجودات غير الملموسة التي لها عمر زمني محدد خلال هذا العمر ويتم قيد الاطفاء في قائمة الدخل الموحد. أما الموجودات غير الملموسة التي عمرها الزمني غير محدد فيتم مراجعة التدني في قيمتها في تاريخ القوائم المالية الموحدة ويتم تسجيل أي تدني في قيمتها في قائمة الدخل الموحد.
لا يتم رسملة الموجودات غير الملموسة الناتجة عن اعمال البنك ويتم تسجيلها في قائمة الدخل الموحد في نفس السنة.
يتم مراجعة أية مؤشرات على تدني قيمة الموجودات غير الملموسة في تاريخ القوائم المالية الموحدة. كذلك يتم مراجعة تقدير العمر الزمني لتلك الموجودات ويتم اجراء أية تعديلات على الفترات اللاحقة.
تظهر الموجودات غير الملموسة ذات العمر المحدد بالتكلفة بعد تنزيل الإطفاءات السنوية، وتم إطفاء هذه الموجودات بطريقـة القسط الثابت على مدى العمر الإنتاجي باستخدام نسبـة 25٪ سنويا.
المخصصات
يتم الاعتراف بالمخصصات عندما يكون على البنك التزامات في تاريخ القوائم الماليه الموحده ناشئة عن احداث سابقة وان تسديد الالتزامات محتمل ويمكن قياس قيمتها بشكل يعتمد عليه.
مخصص تعويض نهاية الخدمة للموظفين
يتم تكوين مخصص لمواجهة الالتزامات القانونية والتعاقدية الخاصة بنهاية الخدمة للموظفين عن مدة الخدمة لكل موظف بتاريخ قائمة المركز المالي الموحدة بموجب اللوائح الداخلية للبنك.
ضريبة الدخل
تمثل مصاريف الضرائب مبالغ الضرائب المستحقة والضرائب المؤجلة.
تحسب مصاريف الضرائب المستحقة على أساس الارباح الخاضعة للضريبة، وتختلف الارباح الخاضعة للضريبة عن الارباح المعلنة في القوائم المالية الموحدة لان الارباح المعلنة تشمل ايرادات غير خاضعة للضريبة او مصاريف غير قابلة للتنزيل في السنة المالية وانما في سنوات لاحقة او الخسائر المتراكمة المقبولة ضريبيا أو بنود ليست خاضعة او مقبولة التنزيل لاغراض ضريبية.
تحسب الضرائب بموجب النسب الضرائبية المقررة بموجــب القـوانـيـن والانـظـمـة والتعليـمـات في البلدان التي يعمل فيها البنك.
إن الضرائب المؤجلة هي الضرائب المتوقع دفعها او استردادها نتيجة الفروقات الزمنية المؤقتة بين قيمـة المـوجــودات او المطلوبات في القوائم المالية الموحدة والقيمة التي يتم احتساب الربح الضريبي على اساسها. يتم احتساب الضرائب المؤجلة باستخدام طريقة الالتزام بالميزانية وتحتسب الضرائب المؤجلة وفقاً للنسب الضريبية التي يتوقــع تطـبـيـقها عـنـد تسـويـة الالتزام الضريبي او تحقيق الموجودات الضريبية المؤجلة.
يتم مراجعة رصيد الموجودات والمطلوبات الضريبية المؤجلة في تاريخ القوائم المالية الموحده ويتم تخفيضها في حالة تـوقـع عـدم امـكـانـيــة الاستفادة من تلك الموجودات الضريبية او تسديد او انتفاء الحاجة للمطلوبات الضريبية المؤجلة جزئيا او كليا.
تكاليف اصدار أو شراء أسهم البنك
يتم قيد أي تكاليف ناتجة عن اصدار أو شراء أسهم البنك على الأرباح المدورة (بالصافي بعد الأثر الضريبي لهذه التكاليف إن وجد). اذا لم تستكمل عملية الإصدار أو الشراء فيتم قيد هذه التكاليف كمصاريف على قائمة الدخل الموحد.
حسابات مداره لصالح العملاء
تمثل الحسابات التي يديرها البنك نيابة عن العملاء ولا تعتبر من موجودات البنك. يتم إظهار رسوم وعمولات إدارة تلك الحسابات في قائمة الدخل الموحد. يتم إعداد مخصص مقابل انخفاض قيمة المحافظ مضمونة رأس المال المدارة لصالح العملاء عن رأس مالها.
الـتــقـــــاص
يتم اجراء تقاص بين الموجودات المالية والمطلوبات المالية واظهار المبلغ الصافي في القوائم الماليه الموحـدة فقط عندما تتوفر الحقوق القانونية الملزمة وكذلك عندما يتم تسويتها على أساس التقاص او يكون تحقق الموجودات وتسوية المطلوبات في نفس الوقت.
تحقق الايرادات والاعتراف بالمصاريف
يتم تحقق إيرادات الفوائد بإستخدام طريقة الفائدة الفعلية باستثناء فوائد وعمولات التسهيلات الإئتمانية غير العاملة التي لا يتم الاعتراف بها كإيرادات ويتم تسجيلها في حساب الفوائد والعمولات المعلقة.
يتم الإعتراف بالمصاريف على أساس مبدأ الإستحقاق.
يتم تسجيل العمولات كإيرادات عند تقديم الخدمات المتعلقة بها، ويتم الاعتراف بارباح اسهم الشركات عند تحققها (اقرارها من الهيئة العامة للمساهمين).
تاريخ الإعتراف بالموجودات المالية
يتم الاعتراف بشراء وبيع الموجودات المالية في تاريخ المتاجرة (تاريخ التزام البنك ببيع أو شراء الموجودات المالية).
المشتقات المالية ومحاسبة التحوط
مشتقات مالية للتحوط :
لاغراض محاسبة التحوط تظهر المشتقات المالية بالقيمة العادلة.
التحوط للقيمة العادلة
هو التحوط لمخاطر التغير في القيمة العادلة لموجودات ومطلوبات البنك.
في حال انطباق شروط تحوط القيمة العادلة الفعال، يتم تسجيل الارباح والخسائر الناتجة عن تقييم اداة التحوط بالقيمة العادلة وعن التغير في القيمة العادلة للموجودات أو المطلوبات المتحوط لها في قائمة الدخل الموحد.
في حال انطباق شروط تحوط المحفظة الفعال يتم تسجيل اية ارباح او خسائر ناتجة عن اعادة تقييم اداة التحوط بالقيمة العادلة وكذلك التغير في القيمة العادلة لمحفظة الموجودات او المطلوبات في قائمة الدخل الموحد في نفس السنـة.
التحوط للتدفقات النقدية
هو التحوط لمخاطر تغيرات التدفقات النقدية لموجودات ومطلوبات البنك الحالية والمتوقعة.
في حال انطباق شروط تحوط التدفقات النقدية الفعال، يتم تسجيل الأرباح أو الخسائر لاداة التحوط ضمن قائمة الدخل الشامل وحقوق الملكية ويتم تحويله لقائمة الدخل في الفترة التي يؤثر بها اجراء التحوط على قائمة الدخل.
التحوطات التي لا ينطبق عليها شروط التحوط الفعال، يتم تسجيل الأرباح أو الخسائر الناتجة عن التغير في القيمة العادلة لاداة التحوط في قائمة الدخل في نفس السنة.
مشتقات مالية للمتاجرة
يتم إثبات القيمة العادلة لمشتقات الأدوات المالية المحتفظ بها لأغراض المتاجرة (مثل عقود العملات الأجنبية الآجلة، عقود الفائدة المستقبلية، عقود المقايضة، حقوق خيارات أسعار العملات الأجنبية) في قائمة المركز المالي وتحدد القيمة العادلة وفقاً لأسعار السوق السائدة، وفي حال عدم توفرها تذكر طريقة التقييم، ويتم تسجيل مبلغ التغيرات في القيمة العادلة في قائمة الدخل الموحدة.
الموجودات التي آلت ملكيتها للبنك وفاءً لديون مستحقة
تظهر الموجودات التي آلت ملكيتها للبنك في قائمة المركز المالي الموحد ضمن بند "موجودات أخرى" وذلك بالقيمة التي آلت بها للبنك أو القيمة العادلة أيهما أقل، ويعاد تقييمها في تاريخ القوائم المالية الموحدة بالقيمة العادلة بشكل إفرادي، ويتم قيد أي تدني في قيمتها كخسارة في قائمة الدخل الموحد ولا يتم تسجيل الزيادة كإيراد. يتم أخذ الزيادة اللاحقة في قائمة الدخل الموحد إلى الحد الذي لا يتجاوز قيمة التدني الذي تم تسجيله سابقاً.
عقود إعادة الشراء أو البيع
يستمر الاعتراف في القوائم المالية الموحده بالموجودات المباعة والتي تم التعهد المتزامن بإعادة شرائها في تاريخ مستقبلي، وذلك لاستمرار سيطرة البنك على تلك الموجودات ولأن أية مخاطر أو منافع تؤول للبنك حال حدوثها، ويستمر تقييمها وفقاً للسياسات المحاسبية المتبعة. (هذا وفي حال وجود حق للمشتري بالتصرف بهذه الموجودات (بيع أو إعادة رهن) فيجب إعادة تصنيفها ضمن الموجودات المالية المرهونة). تدرج المبالغ المقابلة للمبالغ المستلمة لهذه العقود ضمن المطلوبات في بند الأموال المقترضة، ويتم الاعتراف بالفرق بين سعر البيع وسعر إعادة الشراء كمصروف فوائد يستحق على مدى فترة العقد باستخدام طريقة الفائدة الفعلية.
أما الموجودات المشتراه مع التعهد المتزامن بإعادة بيعها في تاريخ مستقبلي محدد فلا يتم الاعتراف بها في القوائم المالية الموحده، وذلك لعدم توفر السيطرة على تلك الموجودات ولأن أية مخاطر أو منافع لا تؤول للبنك حال حدوثها. وتدرج المبالغ المدفوعة المتعلقة بهذه العقود ضمن الودائع لدى البنوك والمؤسسات المصرفية الأخرى أو ضمن التسهيلات الإئتمانية حسب الحال، ويتم معالجة الفرق بين سعر الشراء وسعر إعادة البيع كإيرادات فوائد تستحق على مدى فترة العقد باستخدام طريقة الفائدة الفعلية.
العملات الاجنبية
يتم إثبات المعاملات التي تتم بالعملات الأجنبية خلال السنة بأسعار الصرف السائدة في تاريخ إجراء المعامـــلات. يتم تحويل أرصدة الموجودات المالية والمطلوبات المالية باسعار العملات الاجنبية الوسطية السائدة في تاريخ القوائم الماليه الموحده والمعلنة من البنك المركزي الأردني.
يتم تحويل الموجودات غير المالية والمطلوبات غير المالية بالعملات الاجنبية والظاهرة بالقيمة العادلة في تاريخ تحديد قيمتها العادلة.
يتم إثبات الارباح والخسائر الناتجة عن تحويل العملات الأجنبية في قائمة الدخل الموحد.
يتم قيد فروقات التحويل لبنود الموجودات والمطلوبات بالعملات الأجنبية غير النقدية (مثل الأسهم) كجزء من التغير في القيمة العادلة.
عند توحيد القوائم المالية الموحده يتم ترجمة موجودات ومطلوبات الفروع والشركات التابعة في الخارج من العملة الرئيســية (الاساسية) الى عملة التقرير وفقاً للاسعار الوسطية للعملات في تـاريـخ القوائم الماليه الموحدة والمـعـلـنـة مـن الـبـنـك الـمـركــزي الأردني. أما بنود الايرادات والمصروفات فيتم ترجمتها على اساس معدل السعر خلال السنة وتظهر فروقات العملة الناجمة في بند مستقل في قائمة الدخل الشامل الآخر الموحد. وفـي حـالـة بـيـع احـدى هـذه الشركات او الفروع فيتم قيد مبلغ فروقات تـرجـمـة العمـلات الاجنـبـيـة المـتـعـلـق بهـا ضـمـن الايـرادات/ المصاريف في قائمة الدخل الموحـد.
يتم تسجيل الارباح والخسائر الناجمة عن فروقات تحويل العملة الاجنبية لادوات الدين (التي تحمل فوائد) ضمن الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل الشامل في قائمة الدخل. في حين يتم تسجيل فروقات تحويل العملة الاجنبية لادوات الملكية في بند إحتياطي تقييم موجودات مالية ضمن حقوق المساهمين في قائمة المركز المالي.
النقد وما في حكمه
هو النقد والأرصدة النقدية التي تستحق خلال مدة ثلاثة أشهر، وتتضمن: النقد والأرصدة لدى البنك المركزي الأردني والأرصدة لدى البنوك والمؤسسات المصرفية، وتنزل ودائع البنوك والمؤسسات المصرفية التي تستحق خلال مدة ثلاثة أشهر والأرصدة المقيدة السحب.
التغيرات في السياسات المحاسبية
ان السياسات المحاسبية المتبعة في اعداد القوائم المالية الموحدة متفقة مع تلك التي اتبعت في اعداد القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 31 كانون الأول 2020، باستثناء أن البنك قام بتطبيق التعديلات التالية اعتباراً من 1 كانون الثاني 2021:
المرحلة الثانية من إصلاح IBOR (سعر الفوائد المعروضة بين البنوك) -: تعديلات على المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (9)، ومعيار المحاسبة الدولي رقم (39)، والمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (7)، والمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (4) والمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (16)
توفر هذه التعديلات إعفاءات مؤقتة والمتعلقة بالأثر على التقارير المالية عند استبدال المرجع المستخدم لتحديد سعر الفائدة IBOR بمرجع يعتمد على العائد شبه الخالي من المخاطر. تشمل التعديلات التطبيقات العملية التالية:
التطبيق العملي ليتم التعامل مع التغيرات التعاقدية والتغيرات على التدفقات النقدية الناتجة عن تغير سعر الفائدة المرجعي كتغييرات في سعر الفائدة المتغير، بما يعادل الحركة على سعر الفائدة في السوق،
تتطلب الإعفاءات من البنك تعديل التعريفات المستخدمة في توثيق عمليات التحوط ووصف أداة التحوط مع استمرارية علاقات التحوط للمجموعة عند استبدال المرجع المستخدم لتحديد سعر الفائدة الحالي بمرجع يعتمد على العائد الخالي من المخاطر،
يجوز للبنك استخدام سعر فائدة غير محدد تعاقديا، للتحوطات لمخاطر التغير في القيمة العادلة أو أسعار الفائدة في حال تم تحديد مخاطر أسعار الفائدة بشكل منفصل.
لم يكن لهذه التعديلات أثر جوهري على القوائم المالية الموحدة للبنك حيث سيقوم البنك بتحديد أسعار مرجعية جديدة وهامش فائدة استناداً الى خبرات البنك لتفادي أي أثر على البنك وعملائه .
تخفيضات أو تأجيلات الإيجار المتعلقة بوباء COVID-19 بعد 30 حزيران 2021 - تعديلات على المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (16)
أصدر مجلس معايير المحاسبة الدولية في 28 أيار 2020 تخفيضات أو تأجيلات الإيجار المتعلقة بوباء COVID-19 - تعديلات على المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (16). منح هذه التعديلات إعفاءات للمستأجرين من تطبيق متطلبات المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (16) حول التعديلات المحاسبية لعقود الإيجار على تخفيضات أو تأجيلات الإيجار الناتجة بشكل مباشر عن وباء COVID-19. نظرًا لكونه حلاً عمليًا، قد يختار المستأجر عدم تقييم ما إذا كان تخفيضات أو تأجيلات الإيجار المتعلق بوباء COVID-19 والممنوحة من المؤجر يمثل تعديلًا لعقد الإيجار أم لا. يحتسب المستأجر الذي يقوم بهذا الاختيار أي تغيير في دفعات الإيجار الناتجة عن تخفيضات أو تأجيلات الإيجار المتعلقة بوباء COVID-19 بنفس الطريقة التي يحتسب بها حدوث أي تغيير وفقًا للمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (16)، إذا لم يمثل التغيير تعديلاً لعقد الإيجار.
كان من المفترض تطبيق التعديل حتى 30 حزيران 2021، ولكن نظرًا لاستمرار تأثير وباء COVID-19، وبتاريخ 31 آذار 2021 قام مجلس معايير المحاسبة الدولية بتمديد فترة التطبيق العملي إلى 30 حزيران 2022.
تنطبق هذه التعديلات على الفترات السنوية اعتباراً من 1 نيسان 2021.
لم يحصل البنك على تخفيضات أو تأجيلات الإيجار المتعلقة بوباء COVID-19، ولكن سوف يقوم البنك باستخدام هذا التطبيق العملي إذا أصبح قابل للتطبيق خلال فترة التطبيق المسموحة.
Significant Judgments and Estimates Used
Use of Estimate:
The preparation of the consolidated financial statements requires management to make estimates and assumptions that affect the reported amounts of financial assets and liabilities and disclosure of contingent liabilities. These estimates and assumptions also affect the revenues and expenses and the resultant provisions as well as fair value changes reported in equity. In particular, considerable judgment by management is required in the estimation of the amount and timing of future cash flows. Such estimates are necessarily based on assumptions about several factors involving varying degrees of judgment and uncertainty and actual results may differ resulting in future changes in such provisions.
The management believes that their estimates are reasonable’ and are as follows:
A. Expected credit loss for direct credit facilties
In determining provision for expected credit loss for direct credit facilities, important judgement is required from the bank’s management in the estimation of the amount and timing of future cash flows as well as an assessment of whether the credit risk on the financial asset has increased significantly since initial recognition and incorporation of forward-looking information in the measurement of ECL. The following are the most important judgments used:
Inputs, assumptions and techniques used for ECL calculation – IFRS 9 Methodology
Key concepts in IFRS 9 that have the most significant impact and require a high level of judgment, as considered by the Bank while determining the impact assessment, including the following:
Detailed explanation of the bank's internal credit rating system and its working mechanism.
• The Bank relies on Moody's RA application to classify corporate credit risk ratings, which reviews and analyzes financial and objective information about the borrower. The program generates a comprehensive assessment of the creditworthiness of the borrower, that results in the probability of default (PD). The system classifies the corporate customers within 7 levels of active accounts and 3 levels of non- performing accounts. The probability of default (PD) increase with the level of risk, wherein, 3 segments are adopted at each level (grade) except for grade 1 as shown in the table below:
Risk Grade of the Customer |
Credit Rating |
Credit Quality |
1 |
Aaa |
Exceptional business credit, judged to be of highest quality, with minimal credit risk. |
2+ |
Aa1 |
Very good business credit with very low credit risk. |
2 |
Aa2 |
|
2- |
Aa3 |
|
3+ |
A1 |
Low credit risk facilities. |
3 |
A2 |
|
3- |
A3 |
|
4+ |
Baa1 |
Moderate credit risk facilities. |
4 |
Baa2 |
|
4- |
Baa3 |
|
5+ |
Ba1 |
High credit risk facilities. |
5 |
Ba2 |
|
5- |
Ba3 |
|
6+ |
B1 |
Very high credit risk facilities. |
6 |
B2 |
|
6- |
B3 |
|
7+ |
Caa1 |
Weak Business credit: judged to be of poor standing and subject to very high credit risk. |
7 |
Caa2 |
|
7- |
Caa3 |
|
8 |
Default |
Substandard facilities. |
9 |
Default |
Doubtful facilities. |
10 |
Default |
Loss facilities. |
• Risk of individuals is measured based on portfolio valuation through customer behaviour records and their commitment for timely payments.
• Global ratings are used to measure the risk of other financial assets (fixed-rate financial instruments and credit claims on banks and financial institutions).
The mechanism for calculating expected credit losses (ECL) on financial instruments and for each item separately.
The Bank has adopted a special mechanism for calculating expected credit losses based on the type of financial instrument:
Financial instruments for the portfolio of companies and instruments with fixed income and credit claims on banks and financial institutions:
In calculating the expected credit losses for this portfolio, the Bank relies on a specialized and developed system from Moody's. Each customer / instrument is calculated individually at the level of each account / instrument.
Portfolio financial instruments:
In collaboration with Moody's, the Bank has developed a retail portfolio model to calculate expected credit loss based on the requirements of the Standard. The provision for the Retail Portfolio is calculated on an aggregate basis.
Governs the application of the requirements of IFRS 9 and includes the responsibilities of the board of directors and executive management to ensure compliance with the requirements of the IFRS.
The Board of Directors has several specialized committees, each with its own objectives and to implement the Standard.
Risk Management Committee
Review the implementation strategy of the standard and its impact on the risk management of the bank before its adoption by the Board.
Keeping pace with developments affecting the Bank's risk management and reporting periodically to the Board.
Verify that there is no difference between the actual risks taken by the Bank and the level of acceptable risks approved by the Board.
To create the appropriate conditions to ensure the identification of risks that have a material impact and any activities carried out by the Bank that could expose it to risks greater than the acceptable risk level, report to the Board and follow up on their treatment.
Audit Committee
Review the financial statements after application of the Standard to verify the orders of the Central Bank of Jordan regarding the adequacy of the provisions and to give an opinion on the non-performing bank debts before submitting them to the Board of Directors.
Review the observations contained in the reports of the Central Bank and the reports of the external auditor and follow up the actions taken thereon.
Review the accounting issues that have a significant impact on the financial statements of the Bank and ensure the accuracy of the accounting and control procedures and their compliance.
Financial Department
Calculate ECL and customer classification based on the three stages quarterly in accordance with the accounting standards requirements and the Central Bank of Jordan requirements and the acquaintance of the executive management on the results of calculation.
Make necessary accounting adjustments and restrictions after the results are approved and verify that all products have been calculated.
Prepare the necessary disclosures in cooperation with the concerned departments in the bank in accordance with the requirements of the standard and the instructions of the Central Bank.
Risk Management Department
Participate with the departments in the development and construction of the business model, including the classification of the Bank's financial assets in accordance with the principles of IFRS 9.
Calculate the ECL then classify the customers based on the three stages quarterly in accordance with the accounting standards requirements and the Central Bank of Jordan requirements and the acquaintance of the executive management on the results of calculation.
Review and approve risk factors in accordance with the bank methodology and policy.
* Definition and mechanism for calculating and monitoring the probability of default (PD) and exposure at default (EAD) and loss given default (LGD).
Corporate and fixed-income financial instruments and credit claims on banks and financial institutions:
Probability of default (PD): The percentage of the probability of the borrower defaulting or failing to meet the payment of the instalments or obligations towards the bank on its due dates.
The probability of default is calculated for each customer using Moody's Risk Analyst MRA, which is based on the customer's financial data and / or based on the objective evaluation of the customer.
The system has three calculation models to reach the default rate:
A. Large and medium-sized companies (with financial statements).
B. Small businesses (without financial statements).
C. Individuals with high solvency.
Loss given Default (LGD)
The percentage that represents the portion of the exposure that will be lost in case of default
The Loss Given Default (LGD) is calculated through a specialized system from Moody's. The system has a model calculation that is used to reach the (LGD):
Clean Basis Exposure: The loss ratio is calculated based on the economic sector, the probability of default and the geographical area of the customer.
Exposure to acceptable collateral Credits: which include the covered and unsecured portion, are considered when calculating losses at default. Haircut ratios are defined in accordance with the requirements of the Central Bank of Jordan
Exposure at Default (EAD): This is the present value of used and unused facilities at defaults, in addition to any outstanding receivables, plus any accrued interest not received.
All the above ratios shall be entered at the level of each account / instrument together with details of facilities / financial instruments on the expected credit loss calculation system which also calculates exposure at default (EAD).
Retail Portfolio:
Probability of Default (PD): is calculated based on the relationship between the historical regression ratios of each product and the economic variables.
Loss Given Default (LGD) is calculated based on historical bad debts compared with its time of default.
Exposure at default (EAD) for both personal loans and housing loans is calculated based on future cash flows (cash flows according to repayment schedules) For credit cards, credit exposure is assumed to be equal to the current outstanding balance plus a certain percentage of the unutilized balance Based on a study by Moody’s.
Determines the significant change in credit risk that the Bank has relied on in calculating the expected credit losses.
Stage |
Nature of the accounts within the stage. |
First Stage Stage 1 (First recognition) |
Regular financial instruments
|
Second Stage Stage 2 (Credit quality decline)
|
Regular financial instruments that have shown a significant increase in credit risk since the date of initial recognition. - Financial instruments that have dues from 30-90 days, noting that the minimum period will be reduced by 10 days per year to become 30-90 days by the year 2021. - Current and under-exposed accounts if the period of non-payment is more than 30 days and less than 90 days. - Customers with a risk score of +7, 7, and 7. - Bonds and financial investments that carry a credit rating between B1 and Caa3 - A decline in the possibility of stumbling to the customer by 2% and above. - A decline in the credit rating since the initial recognition of bonds and financial investments by four degrees or more. - All accounts classified under observation. - The ceilings that have expired and have not been renewed or have not been postponed. |
Third Stage Stage 3 (Decrease in credit value) |
Unregulated financial instruments that have objective evidence / evidence to default with a negative impact on the future cash flow of the financial instrument. |
1. The Bank's policy in identifying the common elements on which the credit risk and expected credit loss were measured on a collective basis.
The Retail Portfolio is calculated on a lump sum basis. The portfolio was divided into three categories:
1) Personal loans
2) Housing loans.
3) Credit cards.
These categories share the same credit characteristics:
4) Credit Product Type
5) Quality of guarantees
Macroeconomic Factors, Forward Looking Information (FLI) and Multiple Scenarios
The measurement of expected credit losses for each stage and the assessment of significant increases in credit risk must consider information about past events and current conditions as well as reasonable and supportable forecasts of future events and economic conditions. The estimation and application of forward-looking information will require significant judgment from the bank’s management.
PD, Loss Given Default (LGD) and Exposure At Default (EAD) inputs used to estimate Stage 1 and Stage 2 credit loss allowances are modelled based on the macroeconomic variables (or changes in macroeconomic variables) that are most closely correlated with credit losses in the relevant portfolio. Each macroeconomic scenario used in our expected credit loss calculation will have forecasts of the relevant macroeconomic variables.
Covid-19 impact on scenarios and assumptions:
Due to developments and the abnormal situation resulting from (Covid-19), an additional scenario was used by the management to calculate the expected credit losses to become four scenarios and these four scenarios continued to work during 2021.
The bank uses the following macroeconomic indicators when performing futuristic forecasts for the countries that it operates in:
Gross Domestic Product
Unemployment rate
Stock market index price
Oil prices
The bank uses four scenarios to reach a probable value when to estimate the expected credit losses as follows:
Main scenario(Baseline) weighted 10%
Best scenario(Optimistic S1) weighted 20%
Worst case scenario 1 (Pessimistic S3) weighted 30%
Worst case scenario 2 (Pessimistic S4) weighted 40%
These scenarios are extracted from Data Buffet system of Moodys in 14 historical values format and 20 future estimated value(Forecasted) for all the previously mentioned macroeconomic indicators.
The probable options are estimated according to the best approximation related to the historical probability and current affairs. The probable scenarios are evaluated every three months. All scenarios are implemented to all the wallets that are subject to expected credit losses.
Definition of default
The definition of default used in the measurement of expected credit losses and the assessment to determine movement between stages will be consistent with the definition of default used for internal credit risk management purposes. IFRS 9 does not define default, but contains a rebuttable presumption that default has occurred when an exposure is greater than 90 days past due.
B. Income tax
Income tax expenses represent accrued taxes and deferred taxes,
Income tax expenses are accounted for on the basis of taxable income, Moreover taxable income differs from income declared in the consolidated financial statements because the latter includes non-taxable revenues or taxable expenses disallowed in the current year but deductible in subsequent years accumulated losses acceptable by the tax law and items not accepted for tax purposes or subject to tax.
Taxes are calculated on the basis of the tax rates according to the prevailing laws regulations and instructions of the countries where the bank operates.
Deferred taxes are taxes expected to be paid or recovered as a result of temporary timing differences between the value of the assets and liabilities in the consolidated financial statements and the value of the taxable amount, Deferred tax is calculated on the basis of the liability method in the consolidated statement of financial position according to the rates expected to be applied when the tax liability is settled or tax assets are recognized.
Deferred tax assets and liabilities are reviewed as of the date of the consolidated financial statements and reduced in case it is expected that no benefit will arise from payment or the elimination of the need for deferred tax liabilities partially or totally.
C. Fair Value
Fair value represents the closing market price (Assets Purchasing / Liabilities Selling) of financial assets and derivatives on the date of the consolidated financial statements in active markets, In case declared market prices do not exist active trading of some financial assets and derivatives is not available or the market is inactive fair value is estimated by one of several methods including the following:
Comparison with the fair value of another financial asset with similar terms and conditions.
Analysis of the present value of expected future cash flows for similar instruments.
Adoption of the option pricing models.
Evaluation of long-term assets and liabilities that bear no interest through discounting cash flows and amortizing premium / discount using the effective interest rate method within interest revenue / expense in the consolidated statement of income.
The valuation methods aim to provide a fair value reflecting the market’s expectations taking into consideration the market expected risks and expected benefits when the value of the financial assets, When the financial assets fair value can’t be reliably measured, they are stated at cost less any impairment.
أهم الاجتهادات والتقديرات المستخدمة
إستخدام التقديرات والإجتهادات:
إن إعداد القوائم المالية الموحدة وتطبيق السياسات المحاسبية يتطلب من إدارة البنك القيام بتقديرات واجتهادات تؤثر في مبالغ الموجودات والمطلوبات المالية والإفصاح عن الالتزامات المحتملة، كما أن هذه التقديرات والاجتهادات تؤثر في الإيرادات والمصاريف والمخصصات وكذلك في التغيرات في القيمة العادلة التي تظهر ضمن حقوق الملكية، وبشكل خاص يتطلب من إدارة البنك اصدار أحكام واجتهادات هامة لتقدير مبالغ التدفقات النقدية المستقبلية وأوقاتها، إن التقديرات المذكورة مبنية بالضرورة على فرضيات وعوامل متعددة لها درجات متفاوتة من التقدير وعدم التيقن وأن النتائج الفعلية قد تختلف عن التقديرات وذلك نتيجة التغيرات الناجمة عن أوضاع وظروف تلك التقديرات في المستقبل.
في اعتقاد إدارة البنك بأن تقديراتها ضمن القوائم المالية الموحدة معقولة ومفصلة على النحو التالي:
أ. مخصص التدني/ مخصص تدني التسهيلات الإئتمانية المباشرة:
يتطلب تحديد مخصص تدني التسهيلات الائتمانية المباشرة من إدارة البنك إصدار أحكام وإجتهادات هامة لتقدير مبالغ التدفقات النقدية المستقبلية وأوقاتها، بالإضافة الى تقدير أي زيادة جوهرية في المخاطر الائتمانية للأصول المالية بعد الإعتراف المبدئي بها، بالإضافة الى الاخذ بعين الإعتبار معلومات القياس المستقبلية لخسائر الائتمانية المتوقعة.
منهجية تطبيق معيار التقارير المالية الدولي رقم (9) (الادوات المالية): المدخلات، الآليات والافتراضات المستخدمة في حساب الخسائر الائتمانية المتوقعة
ان المفاهيم الرئيسية ذات الأثر الجوهري والتي تتطلب قدر عالي من اجتهادات الإدارة والتي تم أخذها بعين الاعتبار من قبل البنك عند تطبيق المعيار تتضمن ما يلي:
* شرح مفّصل عن نظام التصنيف الائتماني الداخلي لدى البنك وآلية عمله.
يعتمد البنك على برنامجMoody’s RA) ) لتصنيف درجات مخاطر ائتمان الشركات الذي يقوم باستعراض وتحليل المعلومات المالية والموضوعية عن المقترض. يولد البرنامج تقييم شامل للجدارة الائتمانية للمقترض وينتج عن ذلك درجة مخاطر مرتبطة باحتمالية التعثر (PD). يصنف النظام عملاء الشركات ضمن 7 مستويات للحسابات العاملة و3 مستويات للحسابات غير العاملة و تزداد احتمالية التعثر بازدياد درجة المخاطر، حيث يتم اعتماد 3 شرائح في كل مستوى (درجة) باستثناء الدرجة 1 كما هو موضح بالجدول التالي:
درجة مخاطر العميل |
التصنيف الائتماني |
الجودة الائتمانية |
|
|
|
1 |
Aaa |
الالتزامات ذات الجودة الاعلى وتحمل اقل درجة مخاطر ائتمان. |
2+ |
Aa1 |
الالتزامات ذات جودة عالية وتحمل درجة منخفضة جدا من مخاطر الائتمان. |
2 |
Aa2 |
|
2- |
Aa3 |
|
3+ |
A1 |
الالتزامات في المستوى الاعلى لمتوسط التقييم وتحمل درجة منخفضة من مخاطر الائتمان. |
3 |
A2 |
|
3- |
A3 |
|
4+ |
Baa1 |
الالتزامات في مستوى متوسط التقييم وتحمل درجة معتدلة من مخاطر الائتمان وبالتالي تحتوي على بعض خصائص المخاطرة. |
4 |
Baa2 |
|
4- |
Baa3 |
|
5+ |
Ba1 |
الالتزامات التي لها خصائص مخاطرة وتحمل درجة هامة من مخاطر الائتمان. |
5 |
Ba2 |
|
5- |
Ba3 |
|
6+ |
B1 |
الالتزامات ذات مخاطر ائتمان عالية. |
6 |
B2 |
|
6- |
B3 |
|
7+ |
Caa1 |
الالتزامات ذات ضعف مستمر وتحمل مخاطر ائتمانية عالية جدا. |
7 |
Caa2 |
|
7- |
Caa3 |
|
8 |
Default |
الالتزامات دون المستوى |
9 |
Default |
الالتزامات المشكوك في تحصيلها |
10 |
Default |
الالتزامات الهالكة |
يتم قياس مخاطر الافراد على أساس تقييم المحفظة من خلال سجلات سلوك العملاء والتزامهم بالسداد بالمواعيد المحددة.
يتم الاعتماد على درجات التصنيف العالمية في قياس المخاطر للموجودات المالية الاخرى (الادوات المالية ذات العائد الثابت والمطالبات الائتمانية على البنوك والمؤسسات المالية)
* الآلية المعتمدة لاحتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة (ECL) على الأدوات المالية ولكل بند على حده.
اعتمد البنك على آلية خاصة لاحتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة بناءا على نوع الاداة المالية:
الادوات المالية لمحفظة الشركات والادوات المالية ذات العائد الثابت والمطالبات الائتمانية على البنوك والمؤسسات المالية:
يعتمد البنك في احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة لهذه المحفظة على نظام متخصص ومتطور من شركة Moody’s. يتم احتساب المخصص لكل عميل/ اداة مالية بشكل افرادي على مستوى كل حساب/ اداة مالية.
الادوات المالية لمحفظة التجزئة:
قام البنك وبالتعاون مع شركةMoody’s بتطوير نموذج خاص بمحفظة التجزئة لاحتساب الخسارة الائتمانية المتوقعة بناءا على متطلبات المعيار. يتم احتساب المخصص لمحفظة التجزئة (Retail Portfolio) على أساس تجميعي.
* حاكمية تطبيق متطلبات المعيار الدولي للتقارير المالية (9) وبما يتضمن مسؤوليات مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية لضمان الالتزام بمتطلبات تطبيق المعيار.
ينبثق عن مجلس الإدارة عدة لجان متخصصة لكل منها أهدافها وصلاحياتها الخاصة بتطبيق المعيار.
لجنة ادارة المخاطر
مراجعة استراتيجية تطبيق المعيار و مدى اثرها على إدارة المخاطر لدى البنك قبل اعتمادها من المجلس.
مواكبة التطورات التي تؤثر على إدارة المخاطر بالبنك ورفع تقارير دورية عنها إلى المجلس.
التحقق من عدم وجود تفاوت بين المخاطر الفعلية التي يأخذها البنك ومستوى المخاطر المقبولة التي وافق عليها المجلس.
تهيئة الظروف المناسبة التي تضمن التعرف على المخاطر ذات الأثر الجوهري وأي أنشطة يقوم بها البنك يمكن ان تعرضه لمخاطر أكبر من مستوى المخاطر المقبولة ورفع تقارير إلى المجلس ومتابعة معالجتها.
لجنة التدقيق
مراجعة البيانات المالية بعد تطبيق المعيار وبصفة خاصة التحقق من أوامر البنك المركزي الأردني بشأن كفاية المخصصات، وإبداء الرأي في ديون البنك غير العاملة وذلك قبل عرضها على مجلس الإدارة.
مراجعة الملاحظات الواردة في تقارير البنك المركزي وتقارير المدقق الخارجي ومتابعة الإجراءات المتخذة بشأنها.
مراجعة القضايا المحاسبية ذات الأثر الجوهري على البيانات المالية للبنك والتأكد من دقة الإجراءات المحاسبية والرقابية وسلامتها ومدى التقيّد بها.
الدائــرة المـاليــــة
احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة وتصنيف العملاء وفقا للمراحل الثلاثة بشكل ربعي بما يتوافق مع متطلبات المعيار المحاسبي وتعليمات البنك المركزي واطلاع الادارة التنفيذية على نتائج الاحتساب.
عمل التسويات والقيود المحاسبية اللازمة بعد اعتماد النتائج والتحقق من ان كافة المنتجات قد خضعت للاحتساب.
اعداد الافصاحات والكشوفات اللازمة بما يتفق ومتطلبات المعيار وتعليمات البنك المركزي.
دائرة إدارة المخاطــر
الاشتراك مع الدوائر المعنية في تطوير وبناء نموذج الاعمال وفقا لمبادئ المعيار المحاسبي التاسع IFRS 9.
مراجعة احتساب الخسائر الإئتمانية المتوقعة وتصنيف العملاء وفقاً للمراحل الثلاثة بما يتوافق مع متطلبات المعيار المحاسبي وتعليمات البنك المركزي.
مراجعة واعتماد مؤشرات المخاطر وفقاً لسياسة ومنهجية البنك المعتمدة.
* تعريف وآلية احتساب ومراقبة احتمالية التعثر (PD) والتعرض الائتماني عند التعثر (EAD) ونسبة الخسارة بافتراض التعثر (LGD).
محفظة الشركات و الادوات المالية ذات العائد الثابت و المطالبات الائتمانية على البنوك والمؤسسات المالية:
احتمالية التعثر (Probability of Default PD): هي النسبة المئوية لاحتمالية تخلف المقترض او تأخره عن الوفاء بسداد الاقساط او الالتزامات اتجاه البنك في مواعيدها المحددة.
يتم إحتساب نسبة احتمالية التعثر (Probability of Default PD) لكل عميل باستخدام نظام تحليل وتصنيف المخاطر Moody’s Risk Analyst MRA والذي يعتمد على بيانات العملاء المالية و/أو بناءا على التقييم الموضوعي للعميل.
يتوفر على النظام ثلاث نماذج احتساب للوصول الى نسبة التعثر:
الشركات الكبرى والمتوسطة (لها بيانات مالية).
الشركات الصغيرة (بدون بيانات مالية).
الافراد ذوي الملاءة المالية العالية.
نسبة الخسارة بافتراض التعثر (Loss Given Default LGD): هي النسبة المئوية التي تمثل الجزء من التعرض الذي سيتم خسارته في حال حدوث التعثر.
يتم احتساب نسبة الخسارة بافتراض التعثر (Loss Given Default LGD) من خلال نظام متخصص من شركة Moody’s. يتوفر على النظام نموذجي احتساب للوصول الى نسبة الخسارة بافتراض التعثر LGD:
التعرضات بدون ضمانات مقبولة (clean basis): يتم احتساب نسبة الخسارة بافتراض التعثر LGD بناءا على القطاع الاقتصادي و احتمالية التعثر والمنطقة الجغرافية للعميل.
التعرضات مقابل ضمانات مقبولة: يتم الاخذ بالاعتبار مخففات الائتمان والتي تشمل الجزء المغطى وغير المغطى بالضمان عند احتساب الخسائر عند التعثر حيث تم تعريف نسب الاقتطاع المعيارية (Haircut) وفقا لمتطلبات البنك المركزي الاردني على النظام.
التعرض الائتماني عند التعثر (Exposure at Default EAD): وهي القيمة الحالية (Present Value) للتسهيلات المستغلة وغير المستغلة عند التعثر مضافا اليها اية فوائد مستحقة غير مقبوضة.
يتم ادخال جميع النسب المذكورة اعلاه على مستوى كل حساب/ اداة مالية بالاضافة الى تفاصيل التسهيلات/ الادوات المالية على النظام الخاص باحتساب الخسارة الائتمانية المتوقعة والذي يقوم بدوره ايضا باحتساب التعرض الائتماني عند التعثر (Exposure at Default EAD).
محفظة التجزئة:
يتم احتساب نسبة احتمالية التعثر (Probability of Default PD) بناءا على العلاقة بين نسب التعثر التاريخية لكل منتج مع المتغيرات الاقتصادية.
يتم احتساب نسبة الخسارة بافتراض التعثر (Loss Given Default LGD) بناءا على الديون المعدومة تاريخيا مقارنةً مع أرصدتها وقت التعثر.
يتم احتساب التعرض الائتماني عند التعثر (Exposure at Default EAD) لكل من القروض الشخصية والقروض السكنية بناءا على التدفقات النقدية المستقبلية (التدفقات النقدية حسب جداول السداد. بالنسبة لبطاقات الائتمان يتم افتراض التعرض الائتماني مساويا للرصيد الحالي القائم بالإضافة إلى نسبة معينة من الرصيد غير المستخدم وذلك بناءا على دراسة قامت بها شركة Moody’s
* محددات التغير المهم في المخاطر الائتمانية التي اعتمد عليها البنك في احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة.
المرحلة |
طبيعة الحسابات ضمن المرحلة |
المرحلة الأولى Stage 1 (الاعتراف الأولي) |
الادوات المالية المنتظمة
|
المرحلة الثانية Stage 2 (تراجع الجودة الائتمانية) |
الادوات المالية المنتظمة التي ظهر عليها زيادة كبيرة في مخاطر الائتمان منذ تاريخ الاعتراف الأولي.
|
المرحلة الثالثة Stage 3 (انخفاض القيمة الائتمانية) |
الادوات المالية الغير منتظمة و التي يتوفر دليل/أدلة موضوعية على تعثرها مع وجود اثر سلبي على التدفق النقدي المستقبلي للاداة المالية. |
سياسة البنك في تحديد العناصر (المواصفات) المشتركة التي تم بناءً عليها قياس مخاطر الائتمان والخسارة الائتمانية المتوقعة على أساس تجميعي (Collective Basis).
تم احتساب المخصص لمحفظة التجزئة (Retail Portfolio) على أساس تجميعي. تم تقسيم المحفظة الى ثلاث فئات هي:
القروض الشخصية
القروض السكنية.
بطاقات الائتمان.
تتشارك هذه الفئات بنفس خصائص الائتمان التالية:
نوع المنتج الائتماني
نوعية الضمانات
عوامل الاقتصاد الكلي، الأحداث المستقبلية المتوقعة واستخدام اكثر من سيناريو:
يجب الأخذ بعين الاعتبار المعلومات التاريخية والأوضاع الحالية بالإضافة للأحداث المستقبلية المتوقعة وفقاً لمعلومات موثوقة عند قياس الخسائر الائتمانية المتوقعة لكل مرحلة ان قياس وتطبيق المعلومات المستقبلية المتوقعة يتطلب من إدارة البنك القيام باجتهادات جوهرية.
احتمالية حدوث التعثر وخسارة التعثر المفترضة والأثر عند التعثر ومدخلات المستخدمة في المرحلة 1 والمرحلة 2 لمخصص تدني التسهيلات الائتمانية مصممة بناء على عوامل اقتصادية متغيرة (أو التغير في عوامل الاقتصاد الكلي) والمرتبطة بشكل مباشر بالمخاطر الائتمانية المتعلقة بالمحفظة.
يتم ربط كل سيناريو من حالات الاقتصاد الكلي المستخدمة في حساب الخسارة الائتمانية المتوقعة بعوامل الاقتصاد الكلي المتغيرة.
ان في تقديراتنا المستخدمة في حساب الخسائر الائتمانية المتوقعة للمرحلة 1 والمرحلة 2 باستخدام السيناريوهات المرجحة المخصومة والتي تتضمن المعلومات المستقبلية للاقتصاد الكلي لثلاثة أعوام لاحقة.
أثر فايروس كورونا على السيناريوهات والافتراضات
نظرًا للتطورات الناتجة عن (كوفيد - 19)، تم استخدام سيناريو منخفض إضافي من قبل الإدارة لحساب الخسائر الائتمانية المتوقعة لتصبح أربعة سيناريوهات واستمر العمل بهذه السيناريوهات الأربعة خلال عام 2021.
يتم استخدام المتغيرات الاقتصادية الكلية التالية عند دراسة التنبؤات المستقبلية وذلك لكل دولة يتواجد بها البنك:
الناتج الاجمالي المحلي.
معدل البطالة.
مؤشر أسعار السوق المالي .
أسعار النفط.
يتم الاعتماد على 4 سيناريوهات للوصول الى قيمة احتمالية مرجحة لقياس الخسارة الائتمانية المتوقعة على النحو التالي:
السيناريو الاساسي (Baseline) بوزن 10%
السيناريو الافضل (Optimistic S1) بوزن 20%
السيناريو الاسوأ الاول (Pessimistic S3) بوزن 30%
السيناريو الاسوأ الثاني (Pessimistic S4) بوزن 40%
هذه السيناريوهات تستخرج من نظام Data Buffet الخاص بشركة Moody’s على شكل 14 قيمة تاريخية (Historical) و 20 قيمة متوقعة مستقبلا (Forecasted) لجميع المتغيرات الاقتصادية الكلية المذكورة سابقا.
يتم قياس الاحتمالات المرجحة وفقا لأفضل تقدير والمتعلق بالاحتمالية التاريخية والأوضاع الحالية. يتم تقييم السيناريوهات المرجحة كل ثلاثة أشهر. تم تطبيق جميع السيناريوهات لجميع المحافظ المعرضة للخسائر الائتمانية المتوقعة خلال العامين 2020 و2021.
تعريف التعثر:
ان تعريف التعثر المستخدم في قياس الخسائر الائتمانية المتوقعة والمستخدم في تقييم التغير بين المراحل يتماشى ويتفق مع تعريف التعثر المستخدم من قبل إدارة المخاطر الائتمانية الداخلية لدى البنك. التعثر غير معرف من قبل المعيار، وهناك افتراض قابل للنقض بانه التوقف عن الدفع لمدة 90 يوم فأكثر.
ب. ضريبة الدخل
تمثل مصاريف الضرائب مبالغ الضرائب المستحقة والضرائب المؤجلة.
تحسب مصاريف الضرائب المستحقة على أساس الأرباح الخاضعة للضريبة، وتختلف الأرباح الخاضعة للضريبة عن الأرباح المعلنة في القوائم المالية الموحدة لأن الأرباح المعلنة تشمل إيرادات غير خاضعة للضريبة او مصاريف غير قابلة للتنزيل في السنة المالية وانما في سنوات لاحقة او الخسائر المتراكمة المقبولة ضريبيا أو بنود ليست خاضعة او مقبولة التنزيل لاغراض ضريبية.
تحسب الضرائب بموجب النسب الضرائبية المقررة بموجــب القـوانـيـن والأنظمة والتعليـمـات في البلدان التي يعمل فيها البنك.
إن الضرائب المؤجلة هي الضرائب المتوقع دفعها او استردادها نتيجة الفروقات الزمنية المؤقتة بين قيمـة المـوجــودات او المطلوبات في القوائم المالية الموحدة والقيمة التي يتم إحتساب الربح الضريبي على أساسها. يتم إحتساب الضرائب المؤجلة بإستخدام طريقة الإلتزام بالميزانية وتحتسب الضرائب المؤجلة وفقاً للنسب الضريبية التي يتوقــع تطـبـيـقها عـنـد تسـويـة الإلتزام الضريبي او تحقيق الموجودات الضريبية المؤجلة.
يتم مراجعة رصيد الموجودات والمطلوبات الضريبية المؤجلة في تاريخ القوائم المالية الموحدة ويتم تخفيضها في حالة تـوقـع عـدم إمكانية الاستفادة من تلك الموجودات الضريبية او تسديد او إنتفاء الحاجة للمطلوبات الضريبية المؤجلة جزئيا او كليا.
ج. القيمة العادلة
إن أسعار الإغلاق (شراء موجودات / بيع مطلوبات) بتاريخ القوائم المالية في أسواق نشطة، تمثل القيمة العادلة للادوات والمشتقات المالية التي لها اسعار سوقية. في حال عدم توفر أسعار معلنة او عدم وجود تداول نشط لبعض الأدوات والمشتقات المالية او عدم نشاط السوق يتم تقدير قيمتها العادلة بعدة طرق منها:
- مقارنتها بالقيمة السوقية الحالية لأداة مالية مشابهة لها إلى حد كبير.
- تحليل التدفقات النقدية المستقبلية وخصم التدفقات النقدية المتوقعة بنسبة مستخدمة في أداة مالية مشابهة لها.
- نماذج تسعير الخيارات.
- يتم تقييم الموجودات والمطلوبات المالية طويلة الامد والتي لا يستحق عليها فوائد بموجب خصم التدفقات النقدية وبموجب سعر الفائدة الفعالة، ويتم إطفاء الخصم /العلاوة ضمن إيرادات الفوائد المقبوضة/ المدفوعة في قائمة الدخل الموحد.
تهدف طرق التقييم الى الحصول على قيمة عادلة تعكس توقعات السوق وتأخذ بالإعتبار العوامل السوقية وأية مخاطر أو منافع متوقعه عند تقدير قيمة الأدوات المالية، وفي حال وجود ادوات مالية يتعذر قياس قيمتها العادلة بشكل يعتمد عليه يتم إظهارها بالكلفة بعد تنزيل أي تدني في قيمتها.
Except for the statutory cash reserve there are no restricted balances at the Central Bank of Jordan as of 31 December 2021 and 2020.
There are no certificates of deposits maturing in the period exceeding three months as of 31 December 2021 and 2020.
Cash and balances at the Central Bank of Jordan classification based on the Bank’s internal credit rating is as follows:
|
2021 |
|
31 December 2020 |
||||||
|
Stage 1 |
|
Stage 2 |
|
Stage 3 |
|
Total |
|
|
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Low risk (2-6) |
257,373,420 |
|
- |
|
- |
|
257,373,420 |
|
178,951,591 |
Acceptable risk (7) |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
High risk (8-10) |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
Total balances as of 31 December 2021 |
257,373,420 |
|
- |
|
- |
|
257,373,420 |
|
178,951,591 |
The movement on balances at Central Bank of Jordan as of 31 December 2021 is as follows:
|
2021 |
|
2020 |
|
Stage 1 |
|
Stage 2 |
|
Stage 3 |
|
Total |
|
Total |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total balances as of 1 January 2021 |
178,951,591 |
|
- |
|
- |
|
178,951,591 |
|
110,291,280 |
New balances |
96,563,422 |
|
- |
|
- |
|
96,563,422 |
|
110,067,622 |
Paid balances |
(18,141,593) |
|
- |
|
- |
|
(18,141,593) |
|
(41,407,311) |
Total Balances as of 31 December 2021 |
257,373,420 |
|
- |
|
- |
|
257,373,420 |
|
178,951,591 |
The movement on expected credit losses for balances at Central Bank of Jordan as of 31 December 2021 is as follows:
|
2021 |
|
2020 |
|
Stage 1 |
|
Stage 2 |
|
Stage 3 |
|
Total |
|
Total |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
Total balances as of 1 January 2021 |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
New balances |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
Paid balances |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
Total balances as of 31 December 2021 |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
لا يوجد أرصدة مقيدة السحب باستثناء الإحتياطي النقدي كما في 31 كانون الأول 2021 و2020.
لا يوجد شهادات إيداع تستحق خلال فترة تزيد عن ثلاثة أشهر كما في 31 كانون الأول 2021 و 2020.
فئة التصنيف الائتمانية بناءاً على نظام البنك الداخلي كما يلي:
|
2021 |
2020 |
|||
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
|
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
درجة مخاطر متدنية (2-6) |
257.373.420 |
- |
- |
257.373.420 |
178.951.591 |
درجة مخاطر مقبولة (7) |
- |
- |
- |
- |
- |
درجة مخاطر مرتفعة (8-10) |
- |
- |
- |
- |
- |
اجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2021 |
257.373.420 |
- |
- |
257.373.420 |
178.951.591 |
إن الحركة على ارصدة لدى البنك المركزي الأردني كما في 31 كانون الأول 2021 هي كما يلي:
|
2021 |
2020 |
|||
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
|
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
اجمالي الأرصدة كما في 1 كانون الثاني 2021 |
178.951.591 |
- |
- |
178.951.591 |
110.291.280 |
الأرصدة الجديدة |
96.563.422 |
- |
- |
96.563.422 |
110.067.622 |
الأرصدة المسددة |
(18.141.593) |
- |
- |
(18.141.593) |
(41.407.311) |
اجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2021 |
257.373.420 |
- |
- |
257.373.420 |
178.951.591 |
إن الحركة على مخصص تدنـي أرصدة لدى البنك المركزي الأردني كما في 31 كانون الأول 2021 هي كما يلي:
|
2021 |
2020 |
|||
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
|
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
اجمالي الأرصدة كما في 1 كانون الثاني 2021 |
- |
- |
- |
- |
- |
الأرصدة الجديدة |
- |
- |
- |
- |
- |
الأرصدة المسددة |
- |
- |
- |
- |
- |
اجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2021 |
- |
- |
- |
- |
- |
The balances at banks and financial institutions that bears no interest amounted to JD 210,719,775 as of 31 December 2021 (JD 243,658,477 as of 31 December 2020).
There are no restricted balances at banks and financial institutions as of 31 December 2021 and 2020.
Balances at banks and financial institutions’ classification based on the Bank’s internal credit rating.
|
2021 |
|
2020 |
|
Stage 1 “Individual” |
|
Stage 2 “Individual” |
|
Stage 3 “Individual” |
|
Total |
|
Total |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Low risk (2-6) |
240,495,701 |
|
- |
|
- |
|
240,495,701 |
|
297,075,547 |
Acceptable risk (7) |
- |
|
21,215,895 |
|
- |
|
21,215,895 |
|
15,130,243 |
High risk (8-10) |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
Total |
240,495,701 |
|
21,215,895 |
|
- |
|
261,711,596 |
|
312,205,790 |
The probability of default for the low risk classification varies between 0-0.84% and 0-0.89% in the prior year.
The probability of default for the acceptable risk classification is 0.98% and 1.677% in the prior year.
The movement on balances at banks and financial institutions as of 31 December 2021 is as follows:
|
2021 |
|
2020 |
|
Stage 1 |
|
Stage 2 |
|
Stage 3 |
|
Total |
|
Total |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Balances as of 1 January 2021 |
297,075,547 |
|
15,130,243 |
|
- |
|
312,205,790 |
|
291,478,992 |
New balances |
156,427,251 |
|
11,567,185 |
|
- |
|
167,994,436 |
|
134,164,494 |
Paid balances |
(213,007,097) |
|
(5,481,533) |
|
- |
|
(218,488,630) |
|
(113,437,696) |
Total Balances as of 31 December 2021 |
240,495,701 |
|
21,215,895 |
|
- |
|
261,711,596 |
|
312,205,790 |
The movement on the expected credit losses for balances at banks and financial institutions as of 31 December 2021 is as follows:
|
2021 |
|
2020 |
|
Stage 1 |
|
Stage 2 |
|
Stage 3 |
|
Total |
|
Total |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Balances as of 1 January 2021 |
55,857 |
|
7,274 |
|
- |
|
63,131 |
|
38,315 |
New balances |
- |
|
55,518 |
|
- |
|
55,518 |
|
24,816 |
Paid balances |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
Total Balances as of 31 December 2021 |
55,857 |
|
62,792 |
|
- |
|
118,649 |
|
63,131 |
بلغت الأرصـدة لدى البنوك والمؤسـسات المصرفية التي لا تتقاضى فـوائد 210.719.775 ديـنـار كما في 31 كانون الأول 2021 (243.658.477 دينار كما في 31 كانون الأول 2020).
لا يوجد مبالغ مقيـدة السحب لـدى البنوك والمؤسسات المصرفـية كما في 31 كانون الأول 2021 و2020.
توزيع إجمالي الأرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية حسب فئات التصنيف الإئتماني الداخلي للبنك.
|
2021 |
2020 |
|||
المرحلة 1 على المستوى الافرادي |
المرحلة 2 على المستوى الافرادي |
المرحلة 3 على مستوى الإفرادي |
المجموع |
المجموع |
|
|
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
|
|
|
|
|
|
درجة مخاطر متدنية ( 2-6) |
240.495.701 |
- |
- |
240.495.701 |
297.075.547 |
درجة مخاطر مقبولة ( 7 ) |
- |
21.215.895 |
- |
21.215.895 |
15.130.243 |
درجة مخاطر مرتفعة ( 8-10) |
- |
- |
- |
- |
- |
المجمـــــوع |
240.495.701 |
21.215.895 |
- |
261.711.596 |
312.205.790 |
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية ل صفر - 0.84% مقابل صفر - 0.89%.
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة ل 0.98% مقارنة 1.677% من العام السابق.
ان الحركة الحاصلة على أرصـدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية كما في 31 كانون الأول 2021 هي كما يلي:
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
اجمالي الأرصدة كما في 1 كانون الثاني 2021 |
297.075.547 |
15.130.243 |
- |
312.205.790 |
291.478.992 |
الأرصدة الجديدة |
156.427.251 |
11.567.185 |
- |
167.994.436 |
134.164.494 |
الأرصدة المسددة |
(213.007.097) |
(5.481.533) |
- |
(218,488,630) |
(113.437.696) |
اجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2021 |
240.495.701 |
21.215.895 |
- |
261.711.596 |
312.205.790 |
ان الحركة الحاصلة على مخصص التدني أرصـدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية كما في 31 كانون الأول 2021 هي كما يلي:
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
اجمالي الأرصدة كما في 1 كانون الثاني 2021 |
55.857 |
7.274 |
- |
63.131 |
38.315 |
الأرصدة الجديدة |
- |
55.518 |
- |
55.518 |
24.816 |
الأرصدة المسددة |
- |
- |
- |
- |
- |
اجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2021 |
55.857 |
62.792 |
- |
118.649 |
63.131 |
There are no restricted balances at banks and financial institutions of 31 December 2021 and 2020.
There are no restricted depoists as of 31 December 2021 and 2020.
Distribution of deposits at banks and financial institutions according to the Bank’s internal credit rating:
|
2021 |
2020 |
|
Stage 1 “individual” |
Stage 2 “individual” |
Stage 3 “individual” |
Total |
Total |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Low risk (2-6) |
- |
- |
- |
- |
8,508,000 |
Acceptable risk (7) |
- |
- |
- |
- |
5,732,395 |
High risk (8-10) |
- |
- |
- |
- |
- |
Total |
- |
- |
- |
- |
14,240,395 |
The probability of default varies to zero compare 0.61% in the prior period.
The acceptable probability of default varies to zaro compare to 1.677% -1.689% in the prior year.
The movement on deposits at banks and financial institutions as of 31 December 2021 is as follows:
|
2021 |
|
2020 |
|
Stage 1 |
|
Stage 2 |
|
Stage 3 |
|
Total |
|
Total |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Balances as of 1 January 2021 |
8,508,000 |
|
5,732,395 |
|
- |
|
14,240,395 |
|
24,900,628 |
New balances |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
9,782,479 |
Paid balances |
(8,508,000) |
|
(5,732,395) |
|
- |
|
(14,240,395) |
|
(20,442,712) |
Total Balances as of 31 December 2021 |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
14,240,395 |
The movement on the expected credit losses for deposits at banks and financial institutions as of 31 December 2021 is as follows:
|
2021 |
|
2020 |
|
Stage 1 |
|
Stage 2 |
|
Stage 3 |
|
Total |
|
Total |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Balances as of 1 January 2021 |
- |
|
55,518 |
|
- |
|
55,518 |
|
55,518 |
New balances |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
Paid balances |
- |
|
(55,518) |
|
- |
|
(55,518) |
|
- |
Total Balances as of 31 December 2021 |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
55,518 |
- لا يوجد مبالغ مقيدة السحب لدى البنوك والمؤسسات المصرفية كما في 31 كانون الأول 2021 و2020.
- لا يوجد ايداعات مقيدة السحب كما في 31 كانون الأول 2021 و2020.
توزيع إجمالي الإيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية حسب فئات التصنيف الإئتماني الداخلي للبنك:
|
2021 |
2020 |
|||
المرحلة 1 على المستوى الإفرادي |
المرحلة 2 على المستوى الإفرادي |
المرحلة 3 على مستوى الإفرادي |
المجموع |
المجموع |
|
|
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
|
|
|
|
|
|
درجة مخاطر متدنية ( 2-6) |
- |
- |
- |
- |
8.508.000 |
درجة مخاطر مقبولة ( 7 ) |
- |
- |
- |
- |
5.732.395 |
درجة مخاطر مرتفعة ( 8-10) |
- |
- |
- |
- |
- |
المجمـــــوع |
- |
- |
- |
- |
14.240.395 |
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية ل صفر مقابل 0.61% من العام السابق.
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة ل صفر مقارنة من 1.677% - 1.689٪ من العام السابق.
ان الحركة الحاصلة على الإيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية هي كما يلي:
|
2021 |
|
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
2020 |
|
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينـــار |
|
|
|
|
|
|
اجمالي الأرصدة كما في 1 كانون الثاني 2021 |
8.508.000 |
5.732.395 |
- |
14.240.395 |
24.900.628 |
الأرصدة الجديدة |
- |
- |
- |
- |
9.782.479 |
الأرصدة المسددة |
(8.508.000) |
(5.732.395) |
- |
(14.240.395) |
(20.442.712) |
اجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2021 |
- |
- |
- |
- |
14.240.395 |
ان الحركة الحاصلة على مخصص تـدنـي للإيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية هي كما يلي:
|
2021 |
2020 |
|||
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
|
|
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينـــار |
|
|
|
|
|
|
اجمالي الأرصدة كما في 1 كانون الثاني 2021 |
- |
55.518 |
- |
55.518 |
55.518 |
الأرصدة الجديدة |
- |
- |
- |
- |
- |
الأرصدة المسددة |
- |
(55.518) |
- |
(55.518) |
- |
إجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2021 |
- |
- |
- |
- |
55.518 |
This item consists of the following:
|
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Quoted equity shares |
1,606,418 |
|
1,246,038 |
إن تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
2020 |
|
2021 |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
|
|
|
|
1.246.038 |
|
1.606.418 |
أسهم مدرجة في أسواق نشطة |
No Losses from financial assets through other comprehensive income as at 31 December 2021 (JD 1,181,754 as at 31 December 2020).
Cash dividends on the investments above amounted to JD 227,551 for the year ended 31 December 2021 (JD 55,503 for the year ended 31 December 2020).
لا يوجد خسائر موجودات مالية من خــلال قائمة الدخـل الشــامـــل الآخر كما في 31 كانون الأول 2021 (1.181.754) دينار كما في 31 كانون الاول 2020).
لا يوجد تحويل خسائر / أرباح متراكمة في حقوق الملكية تتعلق بموجودات مالية من خلال قائمة الدخل الشامل الآخر كما في 31 كانون الأول 2021 ( 1.181.754 ) دينار كما في 31 كانون الأول 2020 .
بلغت توزيعات الأرباح النقدية على الإســتـثـمــارات أعـلاه 227.551 دينار للسنة المنتهية في 31 كانون الأول 2021 مبلغ 55.503 دينار للسنة المنتهية في 31 كانون الأول 2020.
* Net after deducting interests and commission received in advance.
Non-performing credit facilities amounted to 12,251,755 representing 1.38% of direct credit facilities balance as of 31 December 2021 (JD 15,420,174 representing 1.8 % of the granting balance for the previous year).
Non-performing credit facilities net of interest in suspense amounted to JD 10,416,550 representing 1.18% of direct credit facilities balance net of interest in suspense (JD 14,014,657 representing 1.64 % for the previous year).
Credit facilities granted to and guaranteed by the Jordanian Government amounted to JD 126,514,447 representing 14,28% of total direct credit facilities as of 31 December 2021 (JD 134,615,610 representing 15.72 % for the previous year).
The movement on the direct credit facilities at as of 31 December 2021:
|
Individual |
Small and medium entities |
Corporate |
Real Estate Loans |
Government and Public Sector |
2021 |
2020 |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
138,284,988 |
41,907,114 |
472,470,261 |
103,658,756 |
100,184,519 |
856,505,638 |
831,489,505 |
New balances through the year |
93,276,572 |
11,474,696 |
136,389,928 |
33,057,043 |
35,450,000 |
309,648,239 |
122,424,024 |
Repaid balances |
(53,614,242) |
(11,339,566) |
(139,414,118) |
(20,295,941) |
(40,411,752) |
(265,075,619) |
(111,975,901) |
Net transferred in stage 1 |
(1,750,320) |
(1,886,353) |
4,830,137 |
(1,088,294) |
- |
105,170 |
(22,572,705) |
Net transferred in stage 2 |
518,270 |
1,806,549 |
(4,830,137) |
802,834 |
- |
(1,702,484) |
19,547,094 |
Net transferred in stage 3 |
1,232,050 |
79,804 |
- |
285,460 |
- |
1,597,314 |
3,025,611 |
Net effect resulted by changes on categories of stages |
(252,267) |
116,572 |
(1,511,350) |
(233,503) |
- |
(1,880,548) |
18,652,205 |
Changes from adjustments |
- |
(1,000,333) |
(8,094,923) |
(1,041,620) |
- |
(10,136,876) |
(878,377) |
Transferred to off balance sheet |
(1,628,572) |
(629,701) |
(286) |
(657,981) |
- |
(2,916,540) |
(3,205,818) |
Written off balances |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Adjustments result from foreign exchange |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31 December 2021 |
176,066,479 |
40,528,782 |
459,839,512 |
114,486,754 |
95,222,767 |
886,144,294 |
856,505,638 |
Provision for impairment of direct credit facilities as at 31 December 2021:
|
Individual |
Small and medium entities |
Corporate |
Real Estate Loans |
Government and Public Sector |
2021 |
2020 |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
7,029,482 |
3,503,700 |
7,807,681 |
2,102,079 |
54,845 |
20,497,787 |
13,279,473 |
Provision on new balances through the year |
700,764 |
1,022,013 |
785,871 |
1,291,046 |
- |
3,799,694 |
12,003,900 |
Recovered provision from repaid balances |
(228,507) |
(231,676) |
(1,736,168) |
(440,486) |
- |
(2,636,837) |
(4,392,693) |
Net transferred in stage 1 |
(19,975) |
12,040 |
248,004 |
62,389 |
- |
302,458 |
43,939 |
Net transferred in stage 2 |
29,341 |
(12,040) |
(248,004) |
202,496 |
- |
(28,207) |
186,343 |
Net transferred in stage 3 |
(9,366) |
- |
- |
(264,885) |
- |
(274,251) |
(230,282) |
Net effect resulted by changes on categories of stages |
(149,365) |
69,883 |
423,096 |
(114,680) |
- |
228,934 |
2,301,336 |
Changes from adjustments |
(61,067) |
(30,905) |
(464,049) |
26,237 |
- |
(529,784) |
267,004 |
Transferred to off balance sheet |
(618,707) |
(767,428) |
- |
(962,117) |
- |
(2,348,252) |
(2,961,233) |
Written off balances |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Adjustments result from foreign exchange |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31December 2021 |
6,672,600 |
3,565,587 |
6,816,431 |
1,902,079 |
54,845 |
19,011,542 |
20,497,787 |
Redistribution: |
|
|
|
|
|
|
|
Provisions as Individual level |
2,823,373 |
3,565,587 |
6,816,431 |
1,123,363 |
54,845 |
14,383,599 |
13,118,069 |
Provision as Aggregate level |
3,849,227 |
- |
- |
778,716 |
- |
4,627,943 |
7,379,718 |
Provision Coverage Rate |
3,79% |
8,8% |
1,48% |
1,66% |
0,06% |
2,15% |
2,39% |
The amount of 2,636,837 JOD was reversed and reclassified to the facilities provision.
The opening balances were reclassified as per the Central Bank of Jordan regulation (JD 4,392,693 for the year ended 31 December 2020).
Direct credit facilities of individuals distributed into Credit rating categories based on Bank’s internal system:
|
2021 |
2020 |
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Total |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Low risk (2-6) |
162,734,580 |
- |
- |
162,734,580 |
125,138,755 |
Acceptable risk (7) |
- |
9,431,321 |
- |
9,431,321 |
9,429,625 |
High risk (8-10) |
- |
- |
3,900,578 |
3,900,578 |
3,716,608 |
Total |
162,734,580 |
9,431,321 |
3,900,578 |
176,066,479 |
138,284,988 |
The probability of low risks default ranges from 0.06% - 7.53% compared to 0.08% - 8.36% from the previous year.
The probability of acceptable risks default ranges from 5.97% - 79.52% versus 2.52% - 48.45% from the previous year
The probability of high risks default is 100% compared to 100% from the previous year.
Movement on the direct credit facilities for individuals:
|
2021 |
2020 |
|||
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
125,138,755 |
9,429,625 |
3,716,608 |
138,284,988 |
127,837,471 |
New balances through the year |
89,381,812 |
1,922,954 |
1,971,806 |
93,276,572 |
20,156,642 |
Repaid balances |
(49,631,535) |
(1,945,030) |
(2,037,677) |
(53,614,242) |
(8,498,890) |
Net transferred in stage 1 |
624,207 |
(578,282) |
(45,925) |
- |
- |
Net transferred in stage 2 |
(1,325,534) |
1,440,052 |
(114,518) |
- |
- |
Net transferred in stage 3 |
(1,048,993) |
(343,500) |
1,392,493 |
- |
- |
Net effect resulted by changes on categories of stages |
(73,634) |
(79,191) |
(99,442) |
(252,267) |
(90,250) |
Changes from adjustments |
- |
- |
- |
- |
- |
Transferred to off balance sheet |
(330,498) |
(415,307) |
(882,767) |
(1,628,572) |
(1,119,985) |
Written off balances |
- |
- |
- |
- |
- |
Adjustments result from foreign exchange |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31December 2021 |
162,734,580 |
9,431,321 |
3,900,578 |
176,066,479 |
138,284,988 |
Movement on ECL of individual facilities:
|
2021 |
2020 |
|||
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
3,486,176 |
499,302 |
3,044,004 |
7,029,482 |
3,614,067 |
Provision on new balances through the year |
15,272 |
86,423 |
599,069 |
700,764 |
5,602,578 |
Recovered provision from repaid balances |
(65,827) |
(117,476) |
(45,204) |
(228,507) |
(200,867) |
Net transferred in stage 1 |
25,305 |
(14,116) |
(11,189) |
- |
- |
Net transferred in stage 2 |
(25,276) |
51,844 |
(26,568) |
- |
- |
Net transferred in stage 3 |
(20,004) |
(8,387) |
28,391 |
- |
- |
Net effect resulted by changes on categories of stages |
(16,096) |
11,838 |
(145,107) |
(149,365) |
313,865 |
Changes from adjustments |
3,155 |
- |
(64,222) |
(61,067) |
34,136 |
Transferred to off balance sheet |
(18,163) |
(10,126) |
(590,418) |
(618,707) |
(2,334,297) |
Written off balances |
- |
- |
- |
- |
- |
Adjustments result from foreign exchange |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31December 2021 |
3,384,542 |
499,302 |
2,788,756 |
6,672,600 |
7,029,482 |
Rate of provision coverage |
2,08% |
5,29% |
71,50% |
3,79% |
5,08% |
Direct credit facilities of Small and medium entities distributed into Credit rating categories based on Bank’s internal system:
|
2021 |
2020 |
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Total |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Low risk (2-6) |
29,502,340 |
- |
- |
29,502,340 |
30,518,839 |
Acceptable risk (7) |
- |
10,012,175 |
- |
10,012,175 |
10,263,433 |
High risk (8-10) |
- |
- |
1,014,267 |
1,014,267 |
1,124,842 |
Total |
29,502,340 |
10,012,175 |
1,014,267 |
40,528,782 |
41,907,114 |
The probability of default for the low risk ranges from 0.03% - 3,21% compared to 0,07% - 6.16% in the prior year.
The probabitly of default for the acceptable risk ranges from 0,16% - 9,11% compared to 1.41% - 29.18% in the prior year.
The probability of high risks default is 100% compared to 100% in the previous year.
Movement on the direct credit facilities for small and medium entities:
|
2021 |
2020 |
|||
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
30,518,839 |
10,263,433 |
1,124,842 |
41,907,114 |
30,174,438 |
New balances through the year |
10,249,158 |
889,701 |
335,837 |
11,474,696 |
17,316,309 |
Repaid balances |
(8,382,160) |
(2,775,983) |
(181,423) |
(11,339,566) |
(7,012,330) |
Net transferred in stage 1 |
683,908 |
(683,908) |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 2 |
(2,490,457) |
2,490,457 |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 3 |
(79,804) |
- |
79,804 |
- |
- |
Net effect resulted by changes on categories of stages |
54,574 |
53,075 |
8,923 |
116,572 |
445,881 |
Changes from adjustments |
(779,398) |
(220,935) |
- |
(1,000,333) |
1,969,237 |
Transferred to off balance sheet |
(272,320) |
(3,665) |
(353,716) |
(629,701) |
(986,421) |
Written off balances |
- |
- |
- |
- |
- |
Adjustments result from foreign exchange |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31December 2021 |
29,502,340 |
10,012,175 |
1,014,267 |
40,528,782 |
41,907,114 |
Movement on ECL of small and medium entities facilities:
|
2021 |
2020 |
|||
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
1,387,759 |
1,599,730 |
516,211 |
3,503,700 |
2,301,589 |
Provision on new balances through the year |
22,737 |
29,136 |
970,140 |
1,022,013 |
2,259,139 |
Recovered provision from repaid balances |
(88,910) |
(45,304) |
(97,462) |
(231,676) |
(625,239) |
Net transferred in stage 1 |
22,841 |
(22,841) |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 2 |
(10,801) |
10,801 |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 3 |
- |
- |
- |
- |
- |
Net effect resulted by changes on categories of stages |
(20,664) |
45,106 |
45,441 |
69,883 |
17,068 |
Changes from adjustments |
(14,007) |
(16,898) |
- |
(30,905) |
89,947 |
Transferred to off balance sheet |
- |
- |
(767,428) |
(767,428) |
(538,804) |
Written off balances |
- |
- |
- |
- |
- |
Adjustments result from foreign exchange |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31December 2021 |
1,298,955 |
1,599,730 |
666,902 |
3,565,587 |
3,503,700 |
Rate of provision coverage |
4,4% |
15,98% |
65,75% |
8,80% |
8,36% |
Direct credit facilities of corporate distributed into Credit rating categories based on Bank’s internal system:
|
2021 |
2020 |
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Total |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Low risk (2-6) |
406,821,506 |
- |
- |
406,821,506 |
415,715,699 |
Acceptable risk (7) |
- |
49,806,984 |
- |
49,806,984 |
51,265,122 |
High risk (8-10) |
- |
- |
3,211,022 |
3,211,022 |
5,489,440 |
Total |
406,821,506 |
49,806,984 |
3,211,022 |
459,839,512 |
472,470,261 |
The probability of default for the low risk ranges between 0,05% - 3,24% compared to 0.02% - 4.97% in the prior year.
The probabilty of default for the acceptible risk ranges between 0,52% - 16,58% compared to 0.96% - 15.39% in the prior year.
The probability of default for the high risk classification ranges between 100% to 100% from the prior year.
Movement on the direct credit facilities for corporate:
|
2021 |
2020 |
|||
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
415,715,699 |
51,265,122 |
5,489,440 |
472,470,261 |
430,973,884 |
New balances through the year |
99,836,798 |
36,544,046 |
9,084 |
136,389,928 |
79,408,511 |
Repaid balances |
(103,742,043) |
(33,384,573) |
(2,287,502) |
(139,414,118) |
(52,949,669) |
Net transferred in stage 1 |
6,432,014 |
(6,432,014) |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 2 |
(1,601,877) |
1,601,877 |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 3 |
- |
- |
- |
- |
- |
Net effect resulted by changes on categories of stages |
(1,724,058) |
212,708 |
- |
(1,511,350) |
18,774,199 |
Changes from adjustments |
(8,094,923) |
- |
- |
(8,094,923) |
(2,847,614) |
Transferred to off balance sheet |
(104) |
(182) |
- |
(286) |
(889,050) |
Written off balances |
- |
- |
- |
- |
- |
Adjustments result from foreign exchange |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31 December 2021 |
406,821,506 |
49,806,984 |
3,211,022 |
459,839,512 |
472,470,261 |
Movement on ECL of corporate facilities:
|
2021 |
2020 |
|||
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
2,149,705 |
2,680,294 |
2,977,682 |
7,807,681 |
5,513,509 |
Provision on new balances through the year |
398,165 |
333,624 |
54,082 |
785,871 |
3,613,109 |
Recovered provision from repaid balances |
(1,427,509) |
(124,637) |
(184,022) |
(1,736,168) |
(2,865,251) |
Net transferred in stage 1 |
252,637 |
(252,637) |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 2 |
(4,633) |
4,633 |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 3 |
- |
- |
- |
- |
- |
Net effect resulted by changes on categories of stages |
55,915 |
39,017 |
328,164 |
423,096 |
1,403,393 |
Changes from adjustments |
(286,799) |
(177,250) |
- |
(464,049) |
142,921 |
Transferred to off balance sheet |
- |
- |
- |
- |
- |
Written off balances |
- |
- |
- |
- |
- |
Adjustments result from foreign exchange |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31December 2021 |
1,137,481 |
2,503,044 |
3,175,906 |
6,816,431 |
7,807,681 |
Rate of provision coverage |
0,28% |
5,03% |
98,91% |
1,48% |
1,65% |
Direct credit facilities of real estate loans distributed into Credit rating categories based on Bank’s internal system:
|
2021 |
2020 |
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Total |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Low risk (2-6) |
106,505,707 |
- |
- |
106,505,707 |
91,845,105 |
Acceptable risk (7) |
- |
3,855,159 |
- |
3,855,159 |
6,724,367 |
High risk (8-10) |
- |
- |
4,125,888 |
4,125,888 |
5,089,284 |
Total |
106,505,707 |
3,855,159 |
4,125,888 |
114,486,754 |
103,658,756 |
The probability of default for the low risk ranges between 0,08% - 3,34% compared to 0.26% - 4.27% in the prior year.
The probabilty of default for the acceptible risk ranges between 1,18% - 6,26% compared to 4.84% - 7.15% in the prior year.
The probability of default for the high risk classification ranges between 100% to 100% from the prior year.
Movement on the direct credit facilities for real estate loans:
|
2021 |
2020 |
|||
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
91,845,105 |
6,724,367 |
5,089,284 |
103,658,756 |
103,490,576 |
New balances through the year |
32,667,513 |
28,811 |
360,719 |
33,057,043 |
5,542,562 |
Repaid balances |
(16,328,117) |
(3,510,268) |
(457,556) |
(20,295,941) |
(4,686,395) |
Net transferred in stage 1 |
988,218 |
(730,664) |
(257,554) |
- |
- |
Net transferred in stage 2 |
(1,400,520) |
2,229,532 |
(829,012) |
- |
- |
Net transferred in stage 3 |
(675,992) |
(696,034) |
1,372,026 |
- |
- |
Net effect resulted by changes on categories of stages |
(90,173) |
(190,585) |
47,255 |
(233,503) |
(477,625) |
Changes from adjustments |
(500,327) |
- |
(541,293) |
(1,041,620) |
- |
Transferred to off balance sheet |
- |
- |
(657,981) |
(657,981) |
(210,362) |
Written off balances |
- |
- |
- |
- |
- |
Adjustments result from foreign exchange |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31 December 2021 |
106,505,707 |
3,855,159 |
4,125,888 |
114,486,754 |
103,658,756 |
Movement on ECL of real estate loans facilities:
|
2021 |
2020 |
|||
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
461,815 |
445,695 |
1,194,569 |
2,102,079 |
1,814,574 |
Provision on new balances through the year |
90,344 |
255,618 |
945,084 |
1,291,046 |
509,963 |
Recovered provision from repaid balances |
(6,626) |
(262,228) |
(171,632) |
(440,486) |
(701,336) |
Net transferred in stage 1 |
70,137 |
(4,872) |
(65,265) |
- |
- |
Net transferred in stage 2 |
(5,343) |
212,007 |
(206,664) |
- |
- |
Net transferred in stage 3 |
(2,405) |
(4,639) |
7,044 |
- |
- |
Net effect resulted by changes on categories of stages |
(68,075) |
(195,886) |
149,281 |
(114,680) |
567,010 |
Changes from adjustments |
(1,292) |
- |
27,529 |
26,237 |
- |
Transferred to off balance sheet |
- |
- |
(962,117) |
(962,117) |
(88,132) |
Written off balances |
- |
- |
- |
- |
- |
Adjustments result from foreign exchange |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31 December 2021 |
538,555 |
445,695 |
917,829 |
1,902,079 |
2,102,079 |
Rate of provision coverage |
0,51% |
11,56% |
22,25% |
1,66% |
2,03% |
Direct credit facilities of government and public sector distributed into Credit rating categories based on Bank’s internal system:
|
2021 |
2020 |
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Total |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Low risk (2-6) |
90,116,202 |
- |
- |
90,116,202 |
93,753,335 |
Acceptable risk (7) |
- |
5,106,565 |
- |
5,106,565 |
6,431,184 |
High risk (8-10) |
- |
- |
- |
- |
- |
Total |
90,116,202 |
5,106,565 |
- |
95,222,767 |
100,184,519 |
The probability of default for the acceptable risk ranges from 0,1% - 2,51% in the prior year.
Movement on the direct credit facilities for government and public sector:
|
2021 |
2020 |
|||
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
93,753,335 |
6,431,184 |
- |
100,184,519 |
139,013,136 |
New balances through the year |
35,450,000 |
- |
- |
35,450,000 |
- |
Repaid balances |
(39,087,133) |
(1,324,619) |
- |
(40,411,752) |
(38,828,617) |
Net transferred in stage 1 |
- |
- |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 2 |
- |
- |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 3 |
- |
- |
- |
- |
- |
Net effect resulted by changes on categories of stages |
- |
- |
- |
- |
- |
Changes from adjustments |
- |
- |
- |
- |
- |
Transferred to off balance sheet |
- |
- |
- |
- |
- |
Written off balances |
- |
- |
- |
- |
- |
Adjustments result from foreign exchange |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31 December 2021 |
90,116,202 |
5,106,565 |
- |
95,222,767 |
100,184,519 |
Movement on ECL of government and public sector loans facilities:
|
2021 |
2020 |
|||
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
- |
54,845 |
- |
54,845 |
35,734 |
Provision on new balances through the year |
- |
- |
- |
- |
19,111 |
Recovered provision from repaid balances |
- |
- |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 1 |
- |
- |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 2 |
- |
- |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 3 |
- |
- |
- |
- |
- |
Net effect resulted by changes on categories of stages |
- |
- |
- |
- |
- |
Changes from adjustments |
- |
- |
- |
- |
- |
Transferred to off balance sheet |
- |
- |
- |
- |
- |
Written off balances |
- |
- |
- |
- |
- |
Adjustments result from foreign exchange |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31 December 2021 |
- |
54,845 |
- |
54,845 |
54,845 |
Rate of provision coverage |
- |
1,07% |
- |
0,06% |
0,05% |
Total direct credit facilities distributed into Credit rating categories based on Bank’s internal system:
|
2021 |
2020 |
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Total |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Low risk (2-6) |
795,680,335 |
- |
- |
795,680,335 |
756,971,733 |
Acceptable risk (7) |
- |
78,212,204 |
- |
78,212,204 |
84,113,731 |
High risk (8-10) |
- |
- |
12,251,755 |
12,251,755 |
15,420,174 |
Total |
795,680,335 |
78,212,204 |
12,251,755 |
886,144,294 |
856,505,638 |
The probability of default for the low risk ranges zero – 7,53% compared to 0 – 8.36% in the prior year.
The probability of default for the acceptable risk ranges from 0,16% 79,52% compared to 0.96% - 48.45% in the prior year.
The probability of default for the high risk classification ranges between 100% to 100% in the prior year.
Movement on the accumulated direct credit facilities:
|
2021 |
2020 |
|||
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
756,971,733 |
84,113,731 |
15,420,174 |
856,505,638 |
831,489,505 |
New balances through the year |
267,585,281 |
39,385,512 |
2,677,446 |
309,648,239 |
122,424,024 |
Repaid balances |
(217,170,988) |
(42,940,473) |
(4,964,158) |
(265,075,619) |
(111,975,901) |
Net transferred in stage 1 |
8,728,347 |
(8,424,868) |
(303,479) |
- |
- |
Net transferred in stage 2 |
(6,818,388) |
7,761,918 |
(943,530) |
- |
- |
Net transferred in stage 3 |
(1,804,789) |
(1,039,534) |
2,844,323 |
- |
- |
Net effect resulted by changes on categories of stages |
(1,833,291) |
(3,993) |
(43,264) |
(1,880,548) |
18,652,205 |
Changes from adjustments |
(9,374,648) |
(220,935) |
(541,293) |
(10,136,876) |
(878,377) |
Transferred to off balance sheet |
(602,922) |
(419,154) |
(1,894,464) |
(2,916,540) |
(3,205,818) |
Written off balances |
- |
- |
- |
- |
- |
Adjustments result from foreign exchange |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31December 2021 |
795,680,335 |
78,212,204 |
12,251,755 |
886,144,294 |
856,505,638 |
Movement on ECL of accumulated direct credit facilities :
|
2021 |
2020 |
|||
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
7,485,455 |
5,279,866 |
7,732,466 |
20,497,787 |
13,279,473 |
Provision on new balances through the year |
526,518 |
704,801 |
2,568,375 |
3,799,694 |
12,003,900 |
Recovered provision from repaid balances |
(1,588,872) |
(549,645) |
(498,320) |
(2,636,837) |
(4,392,693) |
Net transferred in stage 1 |
370,920 |
(294,466) |
(76,454) |
- |
- |
Net transferred in stage 2 |
(46,053) |
279,285 |
(233,232) |
- |
- |
Net transferred in stage 3 |
(22,409) |
(13,026) |
35,435 |
- |
- |
Net effect resulted by changes on categories of stages |
(48,920) |
(99,925) |
377,779 |
228,934 |
2,301,336 |
Changes from adjustments |
(298,943) |
(194,148) |
(36,693) |
(529,784) |
267,004 |
Transferred to off balance sheet |
(18,163) |
(10,126) |
(2,319,963) |
(2,348,252) |
(2,961,233) |
Written off balances |
- |
- |
- |
- |
- |
Adjustments result from foreign exchange |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31December 2021 |
6,359,533 |
5,102,616 |
7,549,393 |
19,011,542 |
20,497,787 |
Rate of provision coverage |
0,80% |
6,52% |
61,62% |
2,15% |
2,39% |
Interest in suspense:
The following is the movement on the interest in suspense:
|
Individual |
|
Housing loans |
|
Large companies |
|
Small and medium companies |
|
Government and Public Sector |
|
Total |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
For the year ended 31 December 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance at the beginning of the year |
819,298 |
|
1,408,670 |
|
26,034 |
|
705,349 |
|
- |
|
2,959,351 |
Add: Interest suspended during the year |
722,923 |
|
217,857 |
|
9,082 |
|
198,637 |
|
- |
|
1,148,499 |
Less: Interest in suspense reversed to revenues |
(258,878) |
|
(111,442) |
|
- |
|
(11,882) |
|
- |
|
(382,202) |
Less: Interest in suspense transferred to off - statement of financial position accounts |
(259,735) |
|
(112,851) |
|
- |
|
(114,032) |
|
- |
|
(486,618) |
Less: Interest in suspense written off |
(14,417) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(14,417) |
Balance at the end of the year |
1,009,191 |
|
1,402,234 |
|
35,116 |
|
778,072 |
|
- |
|
3,224,613 |
For the year ended 31 December 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance at the beginning of the year |
628,998 |
|
1,108,950 |
|
17,424 |
|
981,737 |
|
- |
|
2,737,109 |
Add: Interest suspended during the year |
625,215 |
|
501,478 |
|
8,610 |
|
160,207 |
|
- |
|
1,295,510 |
Less: Interest in suspense reversed to revenues |
(199,767) |
|
(112,033) |
|
- |
|
(51,516) |
|
- |
|
(363,316) |
Less: Interest in suspense transferred to off - statement of financial position accounts |
(229,525) |
|
(72,211) |
|
- |
|
(385,079) |
|
- |
|
(686,815) |
Less: Interest in suspense written off |
(5,623) |
|
(17,514) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(23,137) |
Balance at the end of the year |
819,298 |
|
1,408,670 |
|
26,034 |
|
705,349 |
|
- |
|
2,959,351 |
Following is the economic sector of credit facilities - net:
|
2021 |
|
31 December 2020 |
||||
|
Inside Jordan |
|
Outside Jordan |
|
Total |
|
|
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
Financial |
8,138,962 |
|
- |
|
8,138,962 |
|
4,787,133 |
Industrial |
185,862,179 |
|
- |
|
185,862,179 |
|
229,403,404 |
Trading |
265,990,512 |
|
19,069,406 |
|
285,059,918 |
|
255,411,951 |
Real Estate |
109,111,080 |
|
2,071,361 |
|
111,182,441 |
|
100,148,007 |
Equities |
849,349 |
|
- |
|
849,349 |
|
306,977 |
Retail |
162,546,279 |
|
5,838,409 |
|
168,384,688 |
|
130,436,207 |
Governmental and public sector |
95,167,922 |
|
- |
|
95,167,922 |
|
100,129,674 |
Transportation and Freight |
5,427,884 |
|
- |
|
5,427,884 |
|
5,538,917 |
Tourism and Hotels |
3,834,796 |
|
- |
|
3,834,796 |
|
6,886,230 |
Total |
836,928,963 |
|
26,979,176 |
|
863,908,139 |
|
833,048,500 |
Following is the geographical distribution of credit facilities- net:
|
31 December 2021 |
|
31 December 2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Inside Jordan |
836,928,963 |
|
798,148,016 |
Asia |
20,422,686 |
|
26,619,992 |
Europe |
6,556,490 |
|
8,280,492 |
Total |
863,908,139 |
|
833,048,500 |
- بلغت التسهيلات الإئتمانية غير العاملة 12.251.755 دينار أي ما نسبته 1.38٪ من إجمالي التسهيلات الإئتمانية المباشرة كما في 31 كانون الأول 2021 (15.420.174 دينار أي ما نسبته 1.8٪ من إجمالي التسهيلات في نهاية السنة السابقة).
- بلغت التسهيلات الإئتمانية غير العاملة بعد تنزيل الفوائد المعلقة 10.416.550 دينار أي مــا نسبته 1.18% من رصيد التسهيلات الإئتمانية المباشرة بعد تـنزيل الـفوائد المعلقة (14.014.657 دينار أي ما نسبته 1.64٪ في نهاية السنة السابقة).
- بلغت التسهيلات الإئتمانية الممنوحة للحكومة الأردنية وبكفالتها 126.514.447 دينار أي ما نسبته 14,28٪ من إجمالي التسهـيلات الإئتمانية المباشرة كما في 31 كانون الأول 2021 (134.615.610 دينار أي ما نسبته 15.72٪ في نهاية السنة السابقة).
فيما يلي الحركة على التسهيلات الائتمانية كما في 31 كانون الأول 2021
|
الافراد |
الشركات المتوسطة والصغيرة |
الشركات الكبرى |
القروض العقارية |
الحكومة والقطاع العام |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2021 |
138.284.988 |
41.907.114 |
472.470.261 |
103.658.756 |
100.184.519 |
856.505.638 |
831.489.505 |
الأرصدة الجديدة خلال العام |
93.276.572 |
11.474.696 |
136.389.928 |
33.057.043 |
35.450.000 |
309.648.239 |
122.424.024 |
الأرصـدة المسددة |
(53.614.242) |
(11.339.566) |
(139.414.118) |
(20.295.941) |
(40.411.752) |
(265.075.619) |
(111.975.901) |
ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى |
(1.750.320) |
(1.886.353) |
4.830.137 |
(1.088.294) |
- |
105.170 |
(22,572,705) |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية |
518.270 |
1.806.549 |
(4.830.137) |
802.834 |
- |
(1.702.484) |
19,547,094 |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة |
1.232.050 |
79.804 |
- |
285.460 |
- |
1.597.314 |
3,025,611 |
اجمالي الأثر على الرصيد نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل |
(252.267) |
116.572 |
(1.511.350) |
(233.503) |
- |
(1.880.548) |
18.652.205 |
الأثر على الرصيد الناتج عن التعديلات |
- |
(1.000.333) |
(8.094.923) |
(1.041.620) |
- |
(10.136.876) |
(878.377) |
المحول الى خارج الميزانية |
(1.628.572) |
(629.701) |
(286) |
(657.981) |
- |
(2.916.540) |
(3.205.818) |
الأرصدة المعدومــة |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
176.066.479 |
40.528.782 |
459.839.512 |
114.486.754 |
95.222.767 |
886.144.294 |
856.505.638 |
فيما يلي الحركة على مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة كما في 31 كانون الأول 2021
|
الافراد |
الشركات المتوسطة والصغيرة |
الشركات الكبرى |
القروض العقارية |
الحكومة والقطاع العام |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثانــي 2021 |
7.029.482 |
3.503.700 |
7.807.681 |
2.102.079 |
54.845 |
20.497.787 |
13.279.473 |
الأرصدة الجديدة خلال العام |
700.764 |
1.022.013 |
785.871 |
1.291.046 |
- |
3.799.694 |
12.003.900 |
الأرصـدة المسددة |
(228.507) |
(231.676) |
(1.736.168) |
(440.486) |
- |
(2.636.837) |
(4.392.693) |
ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى |
(19.975) |
12.040 |
248.004 |
62.389 |
- |
302.458 |
43,939 |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية |
29.341 |
(12.040) |
(248.004) |
202.496 |
- |
(28.207) |
186,343 |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة |
(9.366) |
- |
- |
(264.885) |
- |
(274.251) |
(230,282) |
اجمالي الأثر على خسارة التدني نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل |
(149.365) |
69.883 |
423.096 |
(114.680) |
- |
228.934 |
2.301.336 |
الأثر على المخصص الناتج عن التعديلات |
(61.067) |
(30.905) |
(464.049) |
26.237 |
- |
(529.784) |
267.004 |
المحول الى خارج الميزانية |
(618.707) |
(767.428) |
- |
(962.117) |
- |
(2.348.252) |
(2.961.233) |
الأرصدة المعدومــة |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
6.672.600 |
3.565.587 |
6.816.431 |
1.902.079 |
54.845 |
19.011.542 |
20.497.787 |
إعادة توزيع : |
|
|
|
|
|
|
|
المخصصات على مستوى افرادي |
2.823.373 |
3.565.587 |
6.816.431 |
1.123.363 |
54.845 |
14.383.599 |
13.118.069 |
المخصصات على مستوى تجميعي |
3.849.227 |
- |
- |
778.716 |
- |
4.627.943 |
7.379.718 |
نسبة تغطية المخصصات |
3.79% |
8.8% |
1.48% |
1.66% |
0.06% |
2.15% |
2.39% |
بلغت قيمة المخصصات التي انتفت الحاجة إليها نتيجة تسويات أو تسديد ديون وحـولت إزاء ديــون أخـــرى بمبلـــغ 2.636.837 دينار كـمـــا في 31 كانون الأول 2021 (4.392.693 دينار كما في 31 كانون الأول 2020) .
فيما يلي توزيع اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للأفراد حسب فئات التصنيف الائتماني الداخلي للبنك:
|
2021 |
|
|
المرحلة 1 |
المرحلة 2 |
المرحلة 3 |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
درجة مخاطر متدنية (2-6) |
162.734.580 |
- |
- |
162.734.580 |
125.138.755 |
درجة مخاطر مقبولة (7) |
- |
9.431.321 |
- |
9.431.321 |
9.429.625 |
درجة مخاطر مرتفعة (8-10) |
- |
- |
3.900.578 |
3.900.578 |
3.716.608 |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
162.734.580 |
9.431.321 |
3.900.578 |
176.066.479 |
138.284.988 |
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية 0.06% - 7.53% مقابل 0.08% - 8.36% من العام السابق .
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة 5.97% - 79.52% مقابل 2.52% - 48.45% من العام السابق .
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المرتفعة 100% مقابل 100% من العام السابق .
فيما يلي الحركة على اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للأفراد:
|
2021 |
|
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2021 |
125.138.755 |
9.429.625 |
3.716.608 |
138.284.988 |
127.837.471 |
الأرصدة الجديدة |
89.381.812 |
1.922.954 |
1.971.806 |
93.276.572 |
20.156.642 |
الأرصدة المسددة |
(49.631.535) |
(1.945.030) |
(2.037.677) |
(53.614.242) |
(8.498.890) |
ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى |
624.207 |
(578.282) |
(45.925) |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية |
(1.325.534) |
1.440.052 |
(114.518) |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة |
(1.048.993) |
(343.500) |
1.392.493 |
- |
- |
اجمالي الأثر على الرصيد نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل |
(73.634) |
(79.191) |
(99.442) |
(252.267) |
(90.250) |
الأثر على الرصيد الناتج عن التعديلات |
- |
- |
- |
- |
- |
المحول الى خارج الميزانية |
(330.498) |
(415.307) |
(882.767) |
(1.628.572) |
(1.119.985) |
الأرصدة المعدومــة |
- |
- |
- |
- |
- |
تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
162.734.580 |
9.431.321 |
3.900.578 |
176.066.479 |
138.284.988 |
فيما يلي الحركة على مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة للتسهيلات الممنوحة للافراد:
|
2021 |
|
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2021 |
3.486.176 |
499.302 |
3.044.004 |
7.029.482 |
3.614.067 |
خسارة التدني على الأرصدة الجديدة خلال العام |
15.272 |
86.423 |
599.069 |
700.764 |
5.602.578 |
المسترد من خسارة التدني على الأرصـدة المسددة |
(65.827) |
(117.476) |
(45.204) |
(228.507) |
(200.867) |
ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى |
25.305 |
(14.116) |
(11.189) |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية |
(25.276) |
51.844 |
(26.568) |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة |
(20.004) |
(8.387) |
28.391 |
- |
- |
اجمالي الأثر على خسارة التدني نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل |
(16.096) |
11.838 |
(145.107) |
(149.365) |
313.865 |
الأثر على المخصص الناتج عن التعديلات |
3.155 |
- |
(64.222) |
(61.067) |
34.136 |
المحول الى خارج الميزانية |
(18.163) |
(10.126) |
(590.418) |
(618.707) |
(2.334.297) |
الأرصدة المعدومــة |
- |
- |
- |
- |
- |
تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
3.384.542 |
499.302 |
2.788.756 |
6.672.600 |
7.029.482 |
نسبــة تغطيــة المخصصات |
2.08% |
5.29% |
71.50% |
3.79% |
5.08% |
فيما يلي توزيع اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للشركات الصغيرة والمتوسطة حسب فئات التصنيف الائتماني الداخلي للبنك:
|
2021 |
|
|
المرحلة 1 |
المرحلة 2 |
المرحلة 3 |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
درجة مخاطر متدنية (2-6) |
29.502.340 |
- |
- |
29.502.340 |
30.518.839 |
درجة مخاطر مقبولة (7) |
- |
10.012.175 |
- |
10.012.175 |
10.263.433 |
درجة مخاطر مرتفعة (8-10) |
- |
- |
1.014.267 |
1.014.267 |
1.124.842 |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
29.502.340 |
10.012.175 |
1.014.267 |
40.528.782 |
41.907.114 |
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية 0.03% - 3.21% مقابل 0.07% - 6.16% من العام السابق.
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة 0.16% - 9.11% مقابل 1.41% - 29.18% من العام السابق.
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المرتفعة 100% مقابل 100% من العام السابق.
فيما يلي الحركة على اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للشركات الصغيرة والمتوسطة:
|
2021 |
|
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2021 |
30.518.839 |
10.263.433 |
1.124.842 |
41.907.114 |
30.174.438 |
الأرصدة الجديدة |
10.249.158 |
889.701 |
335.837 |
11.474.696 |
17.316.309 |
الأرصدة المسددة |
(8.382.160) |
(2.775.983) |
(181.423) |
(11.339.566) |
(7.012.330) |
ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى |
683.908 |
(683.908) |
- |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية |
(2.490.457) |
2.490.457 |
- |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة |
(79.804) |
- |
79.804 |
- |
- |
اجمالي الأثر على الرصيد نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل |
54.574 |
53.075 |
8.923 |
116.572 |
445.881 |
الأثر على الرصيد الناتج عن التعديلات |
(779.398) |
(220.935) |
- |
(1.000.333) |
1.969.237 |
المحول الى خارج الميزانية |
(272.320) |
(3.665) |
(353.716) |
(629.701) |
(986.421) |
الأرصدة المعدومــة |
- |
- |
- |
- |
- |
تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
29.502.340 |
10.012.175 |
1.014.267 |
40.528.782 |
41.907.114 |
فيما يلي الحركة على مخصص الخسارة الائتمانية المتوقعة التسهيلات الممنوحة للشركات الصغيرة والمتوسطة:
|
2021 |
|
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2021 |
1.387.759 |
1.599.730 |
516.211 |
3.503.700 |
2.301.589 |
خسارة التدني على الأرصدة الجديدة خلال العام |
22.737 |
29.136 |
970.140 |
1.022.013 |
2.259.139 |
المسترد من خسارة التدني على الأرصـدة المسددة |
(88.910) |
(45.304) |
(97.462) |
(231.676) |
(625.239) |
ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى |
22.841 |
(22.841) |
- |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية |
(10.801) |
10.801 |
- |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة |
- |
- |
- |
- |
- |
اجمالي الأثر على خسارة التدني نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل |
(20.664) |
45.106 |
45.441 |
69.883 |
17.068 |
الأثر على المخصص الناتج عن التعديلات |
(14.007) |
(16.898) |
- |
(30.905) |
89.947 |
المحول الى خارج الميزانية |
- |
- |
(767.428) |
(767.428) |
(538.804) |
الأرصدة المعدومــة |
- |
- |
- |
- |
- |
تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
1.298.955 |
1.599.730 |
666.902 |
3.565.587 |
3.503.700 |
نسبـة تغطية المخصصات |
4.4% |
15.98% |
65.75% |
8.80% |
8.36% |
فيما يلي توزيع اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للشركات الكبرى حسب فئات التصنيف الائتماني الداخلي للبنك:
|
2021 |
|
|
المرحلة 1 |
المرحلة 2 |
المرحلة 3 |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
درجة مخاطر متدنية (2-6) |
406.821.506 |
- |
- |
406.821.506 |
415.715.699 |
درجة مخاطر مقبولة (7) |
- |
49.806.984 |
- |
49.806.984 |
51.265.122 |
درجة مخاطر مرتفعة (8-10) |
- |
- |
3.211.022 |
3.211.022 |
5.489.440 |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
406.821.506 |
49.806.984 |
3.211.022 |
459.839.512 |
472.470.261 |
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية 0.05% - 3.24% مقابل 0.02% - 4.97% من العام السابق.
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة 0.52% - 16.58% مقابل 0.96% - 15.39% من العام السابق.
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المرتفعة 100% مقابل 100% من العام السابق.
فيما يلي الحركة على اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للشركات الكبرى:
|
2021 |
|
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2021 |
415.715.699 |
51.265.122 |
5.489.440 |
472.470.261 |
430.973.884 |
الأرصدة الجديدة |
99.836.798 |
36.544.046 |
9.084 |
136.389.928 |
79.408.511 |
الأرصدة المسددة |
(103.742.043) |
(33.384.573) |
(2.287.502) |
(139.414.118) |
(52.949.669) |
ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى |
6.432.014 |
(6.432.014) |
- |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية |
(1.601.877) |
1.601.877 |
- |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة |
- |
- |
- |
- |
- |
اجمالي الأثر على الرصيد نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل |
(1.724.058) |
212.708 |
- |
(1.511.350) |
18.774.199 |
الأثر على الرصيد الناتج عن التعديلات |
(8.094.923) |
- |
- |
(8.094.923) |
(2.847.614) |
المحول الى خارج الميزانية |
(104) |
(182) |
- |
(286) |
(889.050) |
الأرصدة المعدومــة |
- |
- |
- |
- |
- |
تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
406.821.506 |
49.806.984 |
3.211.022 |
459.839.512 |
472.470.261 |
فيما يلي الحركة على مخصص تدني التسهيلات الممنوحة للشركات الكبــرى:
|
2021 |
|
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2021 |
2.149.705 |
2.680.294 |
2.977.682 |
7.807.681 |
5.513.509 |
خسارة التدني على الأرصدة الجديدة خلال العام |
398.165 |
333.624 |
54.082 |
785.871 |
3.613.109 |
المسترد من خسارة التدني على الأرصـدة المسددة |
(1.427.509) |
(124.637) |
(184.022) |
(1.736.168) |
(2.865.251) |
ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى |
252.637 |
(252.637) |
- |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية |
(4.633) |
4.633 |
- |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة |
- |
- |
- |
- |
- |
اجمالي الأثر على خسارة التدني نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل |
55.915 |
39.017 |
328.164 |
423.096 |
1.403.393 |
الأثر على المخصص الناتج عن التعديلات |
(286.799) |
(177.250) |
- |
(464.049) |
142.921 |
المحول الى خارج الميزانية |
- |
- |
- |
- |
- |
الأرصدة المعدومــة |
- |
- |
- |
- |
- |
تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
1.137.481 |
2.503.044 |
3.175.906 |
6.816.431 |
7.807.681 |
نسبـة تغطيـة المخصصات |
0.28% |
5.03% |
98.91% |
1.48% |
1.65% |
فيما يلي توزيع اجمالي التسهيلات العقارية حسب فئات التصنيف الائتماني الداخلي للبنك:
|
2021 |
|
|
المرحلة 1 |
المرحلة 2 |
المرحلة 3 |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
درجة مخاطر متدنية (2-6) |
106.505.707 |
- |
- |
106.505.707 |
91.845.105 |
درجة مخاطر مقبولة (7) |
- |
3.855.159 |
- |
3.855.159 |
6.724.367 |
درجة مخاطر مرتفعة (8-10) |
- |
- |
4.125.888 |
4.125.888 |
5.089.284 |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
106.505.707 |
3.855.159 |
4.125.888 |
114.486.754 |
103.658.756 |
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية 0.08% - 3.34% مقابل 0.26% - 4.27% من العام السابق.
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة 1.18% - 6.26% مقابل 4.84% - 7.15% من العام السابق.
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المرتفعة 100% مقابل 100% من العام السابق.
فيما يلي الحركة على اجمالي التسهيلات العقارية:
|
2021 |
|
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2021 |
91.845.105 |
6.724.367 |
5.089.284 |
103.658.756 |
103.490.576 |
الأرصدة الجديدة |
32.667.513 |
28.811 |
360.719 |
33.057.043 |
5.542.562 |
الأرصدة المسددة |
(16.328.117) |
(3.510.268) |
(457.556) |
(20.295.941) |
(4.686.395) |
ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى |
988.218 |
(730.664) |
(257.554) |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية |
(1.400.520) |
2.229.532 |
(829.012) |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة |
(675.992) |
(696.034) |
1.372.026 |
- |
- |
اجمالي الأثر على الرصيد نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل |
(90.173) |
(190.585) |
47.255 |
(233.503) |
(477.625) |
الأثر على الرصيد الناتج عن التعديلات |
(500.327) |
- |
(541.293) |
(1.041.620) |
- |
المحول الى خارج الميزانية |
- |
- |
(657.981) |
(657.981) |
(210.362) |
الأرصدة المعدومــة |
- |
- |
- |
- |
- |
تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
106.505.707 |
3.855.159 |
4.125.888 |
114.486.754 |
103.658.756 |
فيما يلي الحركة على مخصص التدنـي للتسهيلات العقارية:
|
2021 |
|
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2021 |
461.815 |
445.695 |
1.194.569 |
2.102.079 |
1.814.574 |
خسارة التدني على الأرصدة الجديدة خلال العام |
90.344 |
255.618 |
945.084 |
1.291.046 |
509.963 |
المسترد من خسارة التدني على الأرصـدة المسددة |
(6.626) |
(262.228) |
(171.632) |
(440.486) |
(701.336) |
ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى |
70.137 |
(4.872) |
(65.265) |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية |
(5.343) |
212.007 |
(206.664) |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة |
(2.405) |
(4.639) |
7.044 |
- |
- |
اجمالي الأثر على خسارة التدني نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل |
(68.075) |
(195.886) |
149.281 |
(114.680) |
567.010 |
الأثر على المخصص الناتج عن التعديلات |
(1.292) |
- |
27.529 |
26.237 |
- |
المحول الى خارج الميزانية |
- |
- |
(962.117) |
(962.117) |
(88.132) |
الأرصدة المعدومــة |
- |
- |
- |
- |
- |
تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
538.555 |
445.695 |
917.829 |
1.902.079 |
2.102.079 |
نسبـة تغطية المخصصات |
0.51% |
11.56% |
22.25% |
1.66% |
2.03% |
فيما يلي توزيع اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للحكومة والقطاع العام حسب فئات التصنيف الائتماني الداخلي للبنك:
|
2021 |
|
|
المرحلة 1 |
المرحلة 2 |
المرحلة 3 |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
درجة مخاطر متدنية (2-6) |
90.116.202 |
- |
- |
90.116.202 |
93.753.335 |
درجة مخاطر مقبولة (7) |
- |
5.106.565 |
- |
5.106.565 |
6.431.184 |
درجة مخاطر مرتفعة (8-10) |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
90.116.202 |
5.106.565 |
- |
95.222.767 |
100.184.519 |
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة 0.1% مقابل 2.51% من العام السابق.
فيما يلي الحركة على اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للحكومة والقطاع العام:
|
2021 |
|
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2021 |
93.753.335 |
6.431.184 |
- |
100.184.519 |
139.013.136 |
الأرصدة الجديدة |
35.450.000 |
- |
- |
35.450.000 |
- |
الأرصدة المسددة |
(39.087.133) |
(1.324.619) |
- |
(40.411.752) |
(38.828.617) |
ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى |
- |
- |
- |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية |
- |
- |
- |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة |
- |
- |
- |
- |
- |
اجمالي الأثر على الرصيد نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل |
- |
- |
- |
- |
- |
الأثر على الرصيد الناتج عن التعديلات |
- |
- |
- |
- |
- |
المحول الى خارج الميزانية |
- |
- |
- |
- |
- |
الأرصدة المعدومــة |
- |
- |
- |
- |
- |
تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
90.116.202 |
5.106.565 |
- |
95.222.767 |
100.184.519 |
فيما يلي الحركة على مخصص تدني التسهيلات الممنوحة للحكومة والقطاع العام:
|
2021 |
|
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
|
دينار |
دينار |
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2021 |
- |
54.845 |
- |
54.845 |
35.734 |
خسارة التدني على الأرصدة الجديدة خلال العام |
- |
- |
- |
- |
19.111 |
المسترد من خسارة التدني على الأرصـدة المسددة |
- |
- |
- |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى |
- |
- |
- |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية |
- |
- |
- |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة |
- |
- |
- |
- |
- |
اجمالي الأثر على خسارة التدني نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل |
- |
- |
- |
- |
- |
الأثر على المخصص الناتج عن التعديلات |
- |
- |
- |
- |
- |
المحول الى خارج الميزانية |
- |
- |
- |
- |
- |
الأرصدة المعدومــة |
- |
- |
- |
- |
- |
تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
- |
54.845 |
- |
54.845 |
54.845 |
نسبـة تغطيـة المخصصات |
- |
1.07% |
- |
0.06% |
0.05% |
فيما يلي توزيع اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة بشكل تجميعي:
|
2021 |
|
|
المرحلة 1 |
المرحلة 2 |
المرحلة 3 |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
درجة مخاطر متدنية (2-6) |
795.680.335 |
- |
- |
795.680.335 |
756.971.733 |
درجة مخاطر مقبولة (7) |
- |
78.212.204 |
- |
78.212.204 |
84.113.731 |
درجة مخاطر مرتفعة (8-10) |
- |
- |
12.251.755 |
12.251.755 |
15.420.174 |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
795.680.335 |
78.212.204 |
12.251.755 |
886.144.294 |
856.505.638 |
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية صفر - 7.53٪ مقابل صفر - 8.36٪ من العام السابق.
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة 0.16٪ - 79.52٪ مقابل 0.96٪ - 48.45٪ من العام السابق.
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المرتفعة ل 100% مقابل 100% من العام السابق.
فيما يلي الحركة على اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة بشكل تجميعي:
|
2021 |
|
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2021 |
756.971.733 |
84.113.731 |
15.420.174 |
856.505.638 |
831.489.505 |
الأرصدة الجديدة |
267.585.281 |
39.385.512 |
2.677.446 |
309.648.239 |
122.424.024 |
الأرصدة المسددة |
(217.170.988) |
(42.940.473) |
(4.964.158) |
(265.075.619) |
(111.975.901) |
ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى |
8.728.347 |
(8.424.868) |
(303.479) |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية |
(6.818.388) |
7.761.918 |
(943.530) |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة |
(1.804.789) |
(1.039.534) |
2.844.323 |
- |
- |
اجمالي الأثر على الرصيد نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل |
(1.833.291) |
(3.993) |
(43.264) |
(1.880.548) |
18.652.205 |
الأثر على الرصيد الناتج عن التعديلات |
(9.374.648) |
(220.935) |
(541.293) |
(10.136.876) |
(878.377) |
المحول الى خارج الميزانية |
(602.922) |
(419.154) |
(1.894.464) |
(2.916.540) |
(3.205.818) |
الأرصدة المعدومــة |
- |
- |
- |
- |
- |
تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
795.680.335 |
78.212.204 |
12.251.755 |
886.144.294 |
856.505.638 |
فيما يلي الحركة على مخصص التدني للتسهيلات الائتمانية بشكل تجميعي:
|
2021 |
|
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجمــوع |
2020 |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2021 |
7.485.455 |
5.279.866 |
7.732.466 |
20.497.787 |
13.279.473 |
خسارة التدني على الأرصدة الجديدة خلال العام |
526.518 |
704.801 |
2.568.375 |
3.799.694 |
12.003.900 |
المسترد من خسارة التدني على الأرصـدة المسددة |
(1.588.872) |
(549.645) |
(498.320) |
(2.636.837) |
(4.392.693) |
ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى |
370.920 |
(294.466) |
(76.454) |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية |
(46.053) |
279.285 |
(233.232) |
- |
- |
ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة |
(22.409) |
(13.026) |
35.435 |
- |
- |
اجمالي الأثر على خسارة التدني نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل |
(48.920) |
(99.925) |
377.779 |
228.934 |
2.301.336 |
الأثر على المخصص الناتج عن التعديلات |
(298.943) |
(194.148) |
(36.693) |
(529.784) |
267.004 |
المحول الى خارج الميزانية |
(18.163) |
(10.126) |
(2.319.963) |
(2.348.252) |
(2.961.233) |
الأرصدة المعدومــة |
- |
- |
- |
- |
- |
تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2021 |
6.359.533 |
5.102.616 |
7.549.393 |
19.011.542 |
20.497.787 |
نسبة تغطية المخصصات |
0.80% |
6.52% |
61.62% |
2.15% |
2.39% |
الفوائد المعلقـــة
فيما يلي الحركة على الفوائد المعلقة:
|
الافـــــــــــــراد |
القروض العقاريـــة |
شــركــات كبـــرى |
المنشآت الصغيرة والمتوسطة |
حكومة وقطاع عام |
الاجمــالـــــــي |
للسنة المنتهية في 31 كانون الأول 2021 |
دينـــــــــــــــــار |
دينـــــــــــــــــار |
دينـــــــــــــــــار |
دينـــــــــــــــــار |
دينـــــــــــــــــار |
دينـــــــــــــــــار |
|
|
|
|
|
|
|
الرصيـد في بدايـة السنــة |
819.298 |
1.408.670 |
26.034 |
705.349 |
- |
2.959.351 |
يضاف : الفوائد المعلقة خلال السنة |
722.923 |
217.857 |
9.082 |
198.637 |
- |
1.148.499 |
ينـــزل : الفوائد المحولة للإيرادات |
(258.878) |
(111.442) |
- |
(11.882) |
- |
(382.202) |
ينـــزل : الفوائد المحولة الى حسابات نظامية |
(259.735) |
(112.851) |
- |
(114.032) |
- |
(486.618) |
الفوائد المعلقة المشطوبة |
(14.417) |
- |
- |
- |
- |
(14.417) |
الرصيد في نهاية السنة |
1.009.191 |
1.402.234 |
35.116 |
778.072 |
- |
3.224.613 |
|
|
|
|
|
|
|
للسنة المنتهية في 31 كانون الأول 2020 |
|
|
|
|
|
|
الرصيد في بداية السنة |
628.998 |
1.108.950 |
17.424 |
981.737 |
- |
2.737.109 |
يضاف : الفوائد المعلقة خلال السنة |
625.215 |
501.478 |
8.610 |
160.207 |
- |
1.295.510 |
ينـــزل : الفوائد المحولة للإيرادات |
(199.767) |
(112.033) |
- |
(51.516) |
- |
(363.316) |
ينـــزل : الفوائد المحولة الى حسابات نظامية |
(229.525) |
(72.211) |
- |
(385.079) |
- |
(686.815) |
الفوائد المعلقة المشطوبة |
(5.623) |
(17.514) |
- |
- |
- |
(23.137) |
الرصيد في نهاية السنة |
819.298 |
1.408.670 |
26.034 |
705.349 |
- |
2.959.351 |
توزيع التسهيلات الإئتمانية حسب القطاع الإقتصادي - بالصافي
31 كانون الأول |
|
31 كانــون الأول 2021 |
|
2020 |
|
المجمـــوع |
|
خارج المملكة |
|
داخل المملكة |
|
دينــار |
|
دينــار |
|
دينــار |
|
دينـار |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.787.133 |
|
8.138.962 |
|
- |
|
8.138.962 |
مالي |
229.403.404 |
|
185.862.179 |
|
- |
|
185.862.179 |
صناعه |
255.411.951 |
|
285.059.918 |
|
19.069.406 |
|
265.990.512 |
تجاره |
100.148.007 |
|
111.182.441 |
|
2.071.361 |
|
109.111.080 |
عقارات |
306.977 |
|
849.349 |
|
- |
|
849.349 |
أسهم |
130.436.207 |
|
168.384.688 |
|
5.838.409 |
|
162.546.279 |
أفراد |
100.129.674 |
|
95.167.922 |
|
- |
|
95.167.922 |
حكومه وقطاع عام |
5.538.917 |
|
5.427.884 |
|
- |
|
5.427.884 |
النقل والشحن |
6.886.230 |
|
3.834.796 |
|
- |
|
3.834.796 |
سياحة وفنادق |
833.048.500 |
|
863.908.139 |
|
26.979.176 |
|
836.928.963 |
المجموع |
توزيع التسهيلات الإئتمانية حسب التوزيعات الجغرافيه - بالصافي
|
31 كانون الأول 2021 |
|
31 كانون الأول 2020 |
|
دينــار |
|
دينــار |
|
|
|
|
داخل المملكة |
836.928.963 |
|
798.148.016 |
آسيا |
20.422.686 |
|
26.619.992 |
أوروبا |
6.556.490 |
|
8.280.492 |
المجموع |
863.908.139 |
|
833.048.500 |
Debt instruments analysis
|
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Fixed rate |
734,689,621 |
|
669,811,386 |
Variable rate |
- |
|
17,831,632 |
Total |
734,689,621 |
|
687,643,018 |
Financial assets at amortized cost classifications based on the Bank’s internal credit rating:
|
2021 |
2020 |
|
Stage 1 “individual” |
Stage 2 “individual” |
Stage 3 “individual” |
Total |
Total |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
Credit rating categories based on Bank’s internal system: |
|
|
|
|
|
Low risk (2-6) |
734,575,324 |
- |
- |
734,575,324 |
687,448,721 |
Acceptable risk (7) |
- |
- |
- |
- |
- |
High risk (8-10) |
- |
- |
582,500 |
582,500 |
582,500 |
Total |
734,575,324 |
- |
582,500 |
735,157,824 |
688,031,221 |
The probability of default for the low risk classification ranges between 0 – 1.79% and 0 – 3% in the prior year.
The probability of default for the high risk classification ranges between 100% to 100% in the prior year.
The movement on the financial assets at amortized cost during 2021 is as follows:
|
2021 |
2020 |
|
Stage 1 “individual” |
Stage 2 “individual” |
Stage 3 “individual” |
Total |
Total |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Total balance as of 1 January 2021 |
687,448,721 |
- |
582,500 |
688,031,221 |
711,898,725 |
New balances during the year |
151,192,531 |
- |
- |
151,192,531 |
39,631,253 |
Paid balances |
(104,065,928) |
- |
- |
(104,065,928) |
(63,498,757) |
Net transferred in stage 1 |
- |
- |
- |
- |
- |
Net transferred in Stage 2 |
- |
- |
- |
- |
- |
Net transferred in Stage 3 |
- |
- |
- |
- |
- |
Total balance as of 31 December 2021 |
734,575,324 |
- |
582,500 |
735,157,824 |
688,031,221 |
The movement of the ECL of the financial assets at amortized cost is as follows:
|
2021 |
2020 |
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Total |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Total Balances as of 1 January 2021 |
125,703 |
- |
262,500 |
388,203 |
280,292 |
New balances |
- |
- |
80,000 |
80,000 |
127,135 |
Paid balances |
- |
- |
- |
- |
(19,224) |
Total Balances as of 31 December 2021 |
125,703 |
- |
342,500 |
468,203 |
388,203 |
تحليل أدوات الدين- بالصافي
|
2021 |
|
2020 |
|
دينــار |
|
دينــار |
|
|
|
|
ذات عائد ثابت |
734.689.621 |
|
669.811.386 |
ذات عائد متغير |
- |
|
17.831.632 |
المجموع |
734.689.621 |
|
687.643.018 |
* توزيع إجمالي التكلفة المطفأة حسب الفئات التصنيف الإئتماني الداخلي للبنك:
|
2021 |
2020 |
|||
المرحلة 1 على المستوى الإفرادي |
المرحلة 2 على المستوى الإفرادي |
المرحلة 3 على المستوى الإفرادي |
المجموع |
المجموع |
|
|
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
فئات التصنيف الائتماني بناء على نظام البنك الداخلي: |
|
|
|
|
|
درجة مخاطر متدنية (2-6) |
734.575.324 |
- |
- |
734.575.324 |
687.448.721 |
درجة مخاطر مقبولة (7) |
- |
- |
- |
- |
- |
درجة مخاطر مرتفعة (8-10) |
- |
- |
582.500 |
582.500 |
582.500 |
المجمـــــوع |
734.575.324 |
- |
582.500 |
735.157.824 |
688.031.221 |
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية ل صفر – 1.79% مقابل صفر - 3% من العام السابق.
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المرتفعة ل 100% مقابل 100% من العام السابق.
الحركة على الموجودات المالية بالتكلفة المطفأة خلال العام 2021:
|
2021 |
2020 |
|
المرحلة 1 على المستوى الإفرادي |
المرحلة 2 على المستوى الإفرادي |
المرحلة 3 على المستوى الإفرادي |
المجموع |
المجموع |
|
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
|
|
|
|
|
|
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2021 |
687.448.721 |
- |
582.500 |
688.031.221 |
711.898.725 |
الأرصدة الجديدة خلال السنــة |
151.192.531 |
- |
- |
151.192.531 |
39.631.253 |
الأرصدة المسددة |
(104.065.928) |
- |
- |
(104.065.928) |
(63.498.757) |
ما تم تحويله في المرحلة 1 |
- |
- |
- |
- |
- |
ما تم تحويله في المرحلة 2 |
- |
- |
- |
- |
- |
ما تم تحويله في المرحلة 3 |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الأول 2021 |
734.575.324 |
- |
582.500 |
735.157.824 |
688.031.221 |
ان الحركة على مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة بالتكلفة المطفأة هي كما يلي:
|
2021 |
2020 |
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
المجموع |
|
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
|
|
|
|
|
|
إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني2021 |
125.703 |
- |
262.500 |
388.203 |
280.292 |
الأرصدة الجديدة |
- |
- |
80.000 |
80.000 |
127.135 |
الأرصدة المسددة |
- |
- |
- |
- |
(19.224) |
إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الأول 2021 |
125.703 |
- |
342.500 |
468.203 |
388.203 |
The following is the movement on the investment in the associate company:
|
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Balance at the beginning of the year |
22,007,354 |
|
20,687,223 |
The Bank's share in the associate company's profit |
394,592 |
|
517,295 |
Foreign currency translation adjustment |
(232,479) |
|
802,836 |
Balance at the end of the year |
22,169,467 |
|
22,007,354 |
- Investment in associate company represents the Bank’s share in Jordan International Bank/ London (United Kingdom, which amounts to 25% of capital (GBP 65,000,000)), the Bank’s share in net income for the year ended 31 December 2021 was calculated based on latest unaudited available financial statements as of 31 December 2021, in addition to Bank’s share percentage which is 25%.
- The Bank's right to vote on the General Assembly's decisions regarding this investment is based on the ownership percentage in the investment.
The Bank's share in the associate company's assets, liabilities, and revenues is as follows:
|
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Total assets |
364,408,433 |
|
353,542,629 |
Total liabilities |
275,730,565 |
|
265,513,213 |
Net assets |
88,677,868 |
|
88,029,416 |
The Bank's share in net assets |
22,169,467 |
|
22,007,354 |
Net income for the year |
1,578,368 |
|
2,069,176 |
The Bank’s share in net income for the year |
394,592 |
|
517,295 |
The Bank's share of 25% in the assets and liabilities and net profit of Jordan International Bank / London has been calculated for the year 2021 as shown above according to the latest unaudited financial statements available on 31 December 2021,
فيما يلي ملخص الحركة التى تمت على قيمة الإستثمار في الشركة الحليفة :
|
2021 |
|
2020 |
|
دينــــــــــار |
|
دينــــــــــار |
|
|
|
|
رصيد بداية السنة |
22.007.354 |
|
20.687.223 |
حصة البنك من أرباح الشركة الحليفة |
394.592 |
|
517.295 |
فروقات ترجمة عملة أجنبية |
(232.479) |
|
802.836 |
رصيد نهاية السنة |
22.169.467 |
|
22.007.354 |
يمثل الإستثمار في الشركة الحليفة نسبة مساهمة البنك في بنك الأردن الدولي (المملكة المتحدة والبالغة 25٪ من رأسمال البنك والبالغ 65.000.000 جنيه استرليني)، تــم احتـســاب حصـــة البـنـــك مـــن أربـــاح الـشـركــــة الحليـفــــة للسنة المـنـتـهـيــــة في 31 كانون الأول 2021، وفقاً لآخر قوائم مالية غير مدققة متوفرة كما في 31 كانون الأول 2021 ونسبة مساهمة البنك في رأس المال البالغة 25⸓.
- إن حق البنك في التصويت على قرارات الهيئة العامة لهذا الإستثمار هو حسب نسبة التملك في الإستثمار.
- إن حصة البنك من موجودات ومطلوبات وإيرادات الشركة الحليفة هي كما يلي:
|
2021 |
2020 |
|
دينــــــــــار |
دينــــــــــار |
|
|
|
مجموع الموجودات |
364.408.433 |
353.542.629 |
مجموع المطلوبات |
275.730.565 |
265.513.213 |
صافي المـوجودات |
88.677.868 |
88.029.416 |
حصة البنك من صافي الموجودات |
22.169.467 |
22.007.354 |
صافي ربح السنة |
1.578.368 |
2.069.176 |
حصة البنك في صافي ربح السنة |
394.592 |
517.295 |
- تم احتساب حصة البنك والبالغــة 25٪ من صافي حقوق ملكية بنك الأردن الدولي/لندن لعام 2021 والظاهرة أعلاه وفق احدث قوائـم ماليــة غير مدققة متوفرة بتاريخ 31 كانون أول 2021.
* Transfers represents an amount of JD 251,129 which has been transferred to intangible assets – note (14) during 2021.
* Transfers represents an amount of JD 484,937 which has been transferred to intangible assets- note (14) during 2020.
- Property and equipment consists of assets that has been fully depreciated amounting to JD11,336,736 as of 31 December 2021 (JD 12,637,465 as of 31 December 2020).
* تم خلال العام 2021 تحويل مبلغ 251.129 دينار من بند دفعات على شراء ممتلكات ومعدات إلى بند الموجودات غير الملموسـة ، إيضاح ( 14 ).
* تم خلال العام 2020 تحويل 484.937 دينار من بند دفعات على شراء ممتلكات ومعدات الى بند الموجودات غير الملموسة - إيضاح (14).
تتضمن الممتلكات والمعدات مـوجودات تم استهلاكها بالكامل بقيمة 11.336.736 دينـــار كما في 31 كانــــون الأول 2021 (12.637.465 دينـــار كما في 31 كانون الأول 2020).
This item consists of the following:
|
Computer’s Software and programs |
|
2021 |
2020 |
|
JD |
JD |
|
|
|
Balance at the beginning of the year |
1,790,547 |
1,606,866 |
Additions |
455,581 |
327,751 |
Transfers (Note 13)* |
251,129 |
484,937 |
Disposals |
(637) |
(192) |
Amortization for the year |
(753,344) |
(628,815) |
Balance at the end of the Year |
1,743,276 |
1,790,547 |
* This represents what has been transferred from payments to acquire property and equipment during the year 2020 and 2021,
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
|
أنظمة حاسوب وبرامج |
|
2021 |
2020 |
|
دينـــــــــــار |
دينـــــــــــار |
|
|
|
رصيد بداية السنة |
1.790.547 |
1.606.866 |
اضافات |
455.581 |
327.751 |
تحويلات (ايضاح 13) * |
251.129 |
484.937 |
إستبعادات |
(637) |
(192) |
الاطفاء للسنة |
(753.344) |
(628.815) |
رصيد نهاية السنة |
1.743.276 |
1.790.547 |
* ما تم تحويله من بند دفعات لشراء ممتلكات ومعدات في عام 2021 و 2020.
* The following is the movement on the assets seized by the Bank:
|
2021 |
2020 |
|
JD |
JD |
|
|
|
Balance at the beginning of the year |
18,970,863 |
18,984,263 |
Additions |
5,071,113 |
517,296 |
Disposals* |
(470,936) |
(530,696) |
|
23,571,040 |
18,970,863 |
Less: Provision for assets seized by the Bank ** |
(1,839,000) |
(1,839,000) |
Balance at the end of the year |
21,732,040 |
17,131,863 |
** According to Central Bank of Jordan’s Law, buildings and plots of land that were foreclosed by the Bank against debts due from clients should be sold within two years from the foreclosure date, however this period could be extended for two more years in exceptional cases by the Central Bank of Jordan.
The movement on provision for assets seized by the Bank is as follows:
|
2021 |
2020 |
|
JD |
JD |
|
|
|
Balance-Beginning of the year |
1,839,000 |
1,839,000 |
Balance- End of the year |
1,839,000 |
1,839,000 |
* فيما يلي ملخص الحركة على الموجودات التي آلت ملكيتها للبنك وفاء لديون مستحقة:
|
2021 |
2020 |
|
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
|
|
|
رصيد بداية السنة |
18.970.863 |
18.984.263 |
إضافات |
5.071.113 |
517.296 |
استبعادات |
(470.936) |
(530.696) |
|
23.571.040 |
18.970.863 |
مخصص العقارات المستملكة ** |
(1.839.000) |
(1.839.000) |
رصيد نهاية السنة |
21.732.040 |
17.131.863 |
** بموجب تعليمات البنك المركزي الأردني، يتوجب بيع المباني والأراضي التي آلت ملكيتها للبنك وفاء لديون مستحقة على العملاء خلال سنتين من تاريخ إستملاكها، وللبنك المركزي في حالات إستثنائية أن يمدد هذه المدة لسنتين إضافيتين كحد أقصى.
فيما يلي الحركة على مخصص عقارات مستملكة:
|
2021 |
|
2020 |
|
دينــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــار |
|
|
|
|
رصيــد بدايـة السنـة |
1.839.000 |
|
1.839.000 |
رصيد نهايـة السنـة |
1.839.000 |
|
1.839.000 |
Deferred Tax Assets
The details of this item are as follows:
|
2021 |
2020 |
|
Beginning of |
Amount |
Additional |
End of |
Deferred |
Deferred |
|
the Year |
Released |
Amounts |
the Year |
Tax |
Tax |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
Accounts Included |
|
|
|
|
|
|
Provision for impairment of direct credit facilities |
8,687,414 |
- |
- |
8,687,414 |
3,301,217 |
3,301,217 |
Provision for employee end-of-service Indemnity* |
145,864 |
(80,969) |
- |
64,895 |
24,661 |
55,429 |
|
8,833,278 |
(80,969) |
- |
8,752,309 |
3,325,878 |
3,356,646 |
* Deferred tax assets has not been calculated on the total balance of end-of-service indemnity provision as a part of this balance relates to Arab Jordan Investment Bank – Qatar.
The movement on deferred tax assets is as follows:
|
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Balance at the beginning of the year |
3,356,646 |
|
521,215 |
Addition |
- |
|
2,844,330 |
Released |
(30,768) |
|
(8,899) |
Balance at the end of the year |
3,325,878 |
|
3,356,646 |
موجودات ضريبية مؤجلة
إن تفاصيل هذا البند هي كما يلي :
|
2021 |
2020 |
الحسابات المشمولة |
رصيـد بدايـة السنـــــة |
المبالـغ المحـــررة |
المبالــغ المضــافة |
الرصيـد فـــي نهايـــة السنـة |
الضريبة المؤجلــة |
الضريبــة المؤجلــة |
|
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
دينــــــــــار |
دينــــــــــار |
مخصص تدني التسهيلات للمرحلة الأولى والثانية |
8.687.414 |
- |
- |
8.687.414 |
3.301.217 |
3.301.217 |
مخصص تعويض نهاية الخدمة * |
145.864 |
(80.969) |
- |
64.895 |
24.661 |
55.429 |
المجموع |
8.833.278 |
(80.969) |
- |
8.752.309 |
3.325.878 |
3.356.646 |
* لم يتم إحتساب موجودات ضريبية مؤجلة على كامل رصيد مخصص تعويض نهاية الخدمة كون جزء منها يعود الى بنك الإستثمار العربي الاردني قطر.
ان الحركة على حساب الموجودات الضريبية المؤجلة كما يلي:
|
2021 |
|
2020 |
|
دينـــــــــار |
|
دينـــــــــار |
|
|
|
|
رصيد بداية السنة |
3.356.646 |
|
521.215 |
المضـاف |
- |
|
2.844.330 |
المستبعـد |
(30.768) |
|
(8.899) |
رصيد نهاية السنة |
3.325.878 |
|
3.356.646 |
Deposits of the government and the general public sector inside the kingdom of Jordan amounted to JD 117,094,478 equivalent to 9,8% from the total deposits as of 31 December 2021 (JD 117,520,322 equivalent to 10% as of 31 December 2020).
Non-interest bearing deposits amounted to JD 212,459,974 equivalent to 17,75 % of total deposits as of 31 December 2021 (JD 226,379,160 equivalent to 19,27 % as of 31 December 2020).
Restricted deposits amounted to JD 6,281,067 equivalent to 0,52.% of total deposits as of 31 December 2021 of which JD 6,277,983 is at Cyprus branch and JD 3,084 at Jordan Branches (JD 4,719,881 equivalent to 0,40% as of 31 December 2020 of which JD 3,790 is at Cyprus branch and JD 4,716,091 at Jordan branches).
Dormant deposits amounted to JD 7,434,791 as of 31 December 2021 (JD 1,227,045 for the previous year).
- بلغت ودائع الحكومة الأردنية والقطاع العام الأردني داخل المملكة 117.094.478 دينار، أي ما نسبته 9.8٪ من إجمالي الودائع كما في 31 كانون الأول 2021 (117.520.322 دينار أي ما نسبته 10٪ كما في 31 كانون الأول 2020).
- بلغـت الـودائـع التــي لا تحمـــل فـوائـــــد 212.459.974 دينـــار أي مـــا نسبـتـــه 17.75٪ مــــن إجـمـــالي الـودائـــــع كـمــــا فــــي 31 كانون الأول 2021 (226.379.160 دينار أي ما نسبته 19.27 ٪ كما في 31 كانون الأول 2020).
- بلغـت الــودائــع المحجـــوزة (مقـيـــدة الـسـحـــب) 6.281.067 ديـنــــار أي مـــا نسبـتــــه 0.52٪ مــــن إجـــــمـــالــــي الـودائـــــع كمــــا في 31 كانون الأول 2021، منهــا 6.277.983 دينـــار لدى فـرع قبـرص و 3.084 دينار لدى فـروع الأردن (4.719.881 دينار أي ما نسبته 0.40 ٪ كما في 31 كانون الأول 2020 منها 3.790 ديـنار لدى فرع قـبرص و 4.716.091 دينار لدى فـروع الأردن).
- بلغت الودائع الجامدة 7.434.791 دينار كما في 31 كانون الأول 2021 (1.227.045 دينار في السنة السابقة).
This item consists of the following:
|
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Cash margins against direct credit facilities |
33,436,405 |
|
33,950,480 |
Cash margins against indirect credit facilities |
7,837,956 |
|
7,212,542 |
Total |
41,274,361 |
|
41,163,022 |
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
|
2021 |
|
2020 |
|
دينــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــار |
|
|
|
|
تأمينات مقابل تسهيلات مباشرة |
33.436.405 |
|
33.950.480 |
تأمينات مقابل تسهيلات غير مباشرة |
7.837.956 |
|
7.212.542 |
المجموع |
41.274.361 |
|
41.163.022 |
This item represents a repurchase agreement between the Central Bank of Jordan and Arab Jordan Investment Bank; through wish the bank sold treasury bonds and treasury bills with a commitment to repurchase these treasury bonds and treasury bills at the maturity date of the agreement, In addition to that, this item includes borrowed money from Central Bank of Jordan lent back to customers to finance production projects,
This item consists of the following:
|
Amount |
Maturity date |
Collaterals |
Payment terms |
Interest rates |
31 December 2021 |
|
|
|
|
|
Central Bank of Jordan |
115,000,000 |
2 January 2022 |
Treasury Bonds |
One payment |
2% |
Central Bank of Jordan |
12,658,228 |
3 January 2022 |
Treasury Bonds |
One payment |
2% |
Central Bank of Jordan |
6,250,000 |
5 January 2022 |
Treasury Bonds |
One payment |
2% |
Central Bank of Jordan |
34,188,034 |
16 January 2022 |
Treasury Bonds |
One payment |
2% |
Central Bank of Jordan |
14,662,757 |
17 January 2022 |
Treasury Bonds |
One payment |
2% |
Central Bank of Jordan |
9,259,259 |
23 January 2022 |
Treasury Bonds |
One payment |
2% |
Central Bank of Jordan- productive projects funding |
9,850,838 |
- |
Demand bills of exchange |
As periodic maturity |
0.5%-1% |
Central Bank of Jordan – national program facing covid-19 crisis |
17,327,131 |
- |
Bills of Exchange |
Monthly payments |
0% |
Central Bank of Jordan – National Program stand up |
360,901 |
- |
Bills of Exchange |
Monthly payments |
1% |
Total |
219,557,148 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 December 2020 |
|
|
|
|
|
Central Bank of Jordan |
55,000,000 |
3 January 2021 |
Treasury Bonds |
One payment |
2% |
Central Bank of Jordan |
6,250,000 |
6 January 2021 |
Treasury Bonds |
One payment |
2% |
Central Bank of Jordan |
12,272,727 |
12 January 2021 |
Treasury Bonds |
One payment |
2% |
Central Bank of Jordan |
13,550,136 |
11 January 2021 |
Treasury Bonds |
One payment |
2% |
Central Bank of Jordan |
8,333,333 |
12 January 2021 |
Treasury Bonds |
One payment |
2% |
Central Bank of Jordan- productive projects funding |
7,904,427 |
- |
Demand bills of exchange |
As periodic maturity |
0.5%-1% |
Central Bank of Jordan – national program facing covid-19 crisis |
17,156,009 |
- |
Bills of Exchange |
Monthly payments |
0% |
Central Bank of Jordan – National Program stand up |
163,000 |
- |
Bills of Exchange |
Monthly payments |
1% |
Total |
120,629,632 |
|
|
|
|
أموال مقترضة من البنك المركزي الأردني
تفاصيل بند أموال مقترضة كما يلي :
فائدة الإقراض |
دورية الأقساط |
الضمانات |
تاريخ الإستحقاق |
المبلغ |
31 كانون الأول 2021 |
|
|
|
|
|
|
2% |
دفعة واحدة |
سندات خزينة |
2 كانون الثاني 2022 |
115.000.000 |
البنك المركزي الأردني |
2% |
دفعة واحدة |
سندات خزينة |
3 كانون الثاني 2022 |
12.658.228 |
البنك المركزي الأردني |
2% |
دفعة واحدة |
سندات خزينة |
5 كانون الثاني 2022 |
6.250.000 |
البنك المركزي الأردني |
2% |
دفعة واحدة |
سندات خزينة |
16 كانون الثاني 2022 |
34.188.034 |
البنك المركزي الأردني |
2% |
دفعة واحدة |
سندات خزينة |
17 كانون الثاني 2022 |
14.662.757 |
البنك المركزي الأردني |
2% |
دفعة واحدة |
سندات خزينة |
23 كانون الثاني 2022 |
9.259.259 |
البنك المركزي الأردني |
0.5% - 1% |
حسب دورية استحقاق الأقساط |
كمبيالات غب الطلب |
- |
9.850.838 |
البنك المركزي الأردني-تمويل مشاريع إنتاجية |
0% |
أقساط شهرية |
كمبيالات غب الطلب |
- |
17.327.131 |
البنك المركزي الأردني-البرنامج الوطني لمواجهة أزمة كورونا |
1% |
أقساط شهرية |
كمبيالات غب الطلب |
- |
360.901 |
البنك المركزي الأردني-البرنامج الوطني انهض |
|
|
|
|
219.557.148 |
المجـــمـــــــــــــوع |
فائدة الإقراض |
دورية الأقساط |
الضمانات |
تاريخ الإستحقاق |
المبلغ |
31 كانون الأول 2020 |
|
|
|
|
|
|
2% |
دفعة واحدة |
سندات خزينة |
3 كانون الثاني 2021 |
55.000.000 |
البنك المركزي الأردني |
2% |
دفعة واحدة |
سندات خزينة |
6 كانون الثاني 2021 |
6.250.000 |
البنك المركزي الأردني |
2% |
دفعة واحدة |
سندات خزينة |
12 كانون الثاني 2021 |
12.272.727 |
البنك المركزي الأردني |
2% |
دفعة واحدة |
سندات خزينة |
11 كانون الثاني 2021 |
13.550.136 |
البنك المركزي الأردني |
2% |
دفعة واحدة |
سندات خزينة |
12 كانون الثاني 2021 |
8.333.333 |
البنك المركزي الأردني |
0.5% - 1% |
حسب دورية استحقاق الأقساط |
كمبيالات غب الطلب |
- |
7.904.427 |
البنك المركزي الأردني-تمويل مشاريع إنتاجية |
0% |
أقساط شهرية |
كمبيالات غب الطلب |
- |
17.156.009 |
البنك المركزي الأردني-البرنامج الوطني لمواجهة أزمة كورونا |
1% |
أقساط شهرية |
كمبيالات غب الطلب |
- |
163.000 |
البنك المركزي الأردني-البرنامج الوطني انهض |
|
|
|
|
120.629.632 |
|
Income tax provision
The movement on the income tax provision is as follows:
|
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Balance at the beginning of the year |
7,431,319 |
|
7,334,878 |
Income tax paid |
(9,094,563) |
|
(8,226,766) |
Accrued income tax expense |
10,312,698 |
|
8,323,207 |
Balance –at the end of the year |
8,649,454 |
|
7,431,319 |
مخصص ضريبة الدخل
ان الحركة على مخصص ضريبة الدخل هي كما يلي:
|
|
2021 |
|
2020 |
|
|
دينــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــار |
|
|
|
|
|
رصيد بداية السنة |
7.431.319 |
|
7.334.878 |
ضريبة الدخل المدفوعة |
(9.094.563) |
|
(8.226.766) |
ضريبة الدخل المستحقة |
10.312.698 |
|
8.323.207 |
رصيد نهاية السنة |
8.649.454 |
|
7.431.319 |
This item consists of the following:
2021 |
|
Ending balance |
Used during the year |
Provided during the year |
Beginning balance |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
505,488 |
(84,024) |
47,368 |
542,144 |
Provision for end of service indemnity |
270,687 |
(9,730) |
120,000 |
160,417 |
Lawsuits provision |
20,077 |
- |
20,077 |
- |
Other provisions |
796,252 |
(93,754) |
187,445 |
702,561 |
Total |
2020 |
|
Ending balance |
Used during the year |
Provided during the year |
Beginning balance |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
542,144 |
(37,712) |
64,936 |
514,920 |
Provision for end of service indemnity |
160,417 |
(742,235) |
740,000 |
162,652 |
Lawsuits provision |
702,561 |
(779,947) |
804,936 |
677,572 |
Total |
مخصصات متنوعة
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
|
2021 |
|
رصيد بداية السنــــة |
المكون خلال السنــــة |
المستخــدم خلال السنة |
رصيد نهاية السنــــــة |
|
ديـنــــــــار |
دينـــــــــار |
دينـــــــــار |
دينـــــــــار |
|
|
|
|
|
مخصص تعويض نهاية الخدمة |
542.144 |
47.368 |
(84.024) |
505.488 |
مخصص قضايا مقامة ضد البنك |
160.417 |
120.000 |
(9.730) |
270.687 |
مخصصات أخرى |
- |
20.077 |
- |
20.077 |
المجمـــوع |
702.561 |
187.445 |
(93.754) |
796.252 |
|
|
|
|
|
|
2020 |
|
رصيد بداية السنــــة |
المكون خلال السنــــة |
المستخــدم خلال السنة |
رصيد نهاية السنــــــة |
|
ديـنــــــــار |
دينـــــــــار |
دينـــــــــار |
دينـــــــــار |
|
|
|
|
|
مخصص تعويض نهاية الخدمة |
514.920 |
64.936 |
(37.712) |
542.144 |
مخصص قضايا مقامة ضد البنك |
162.652 |
740.000 |
(742.235) |
160.417 |
المجمـــوع |
677.572 |
804.936 |
(779.947) |
702.561 |
Indirect credit facilities classification based on the Bank’s internal credit rating is as follows:
|
2021 |
|
|
|
|
|
Letters of guarantee |
Letters of credit |
Acceptances |
Unused balance |
|
|
|
|
31 December 2020 |
|||||||||||
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Stage 1 |
Stage 2 |
Total |
Total |
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
|
Total |
|
Total |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
90,366,836 |
- |
- |
90,366,836 |
9,673,571 |
- |
- |
9,673,571 |
27,286,653 |
- |
- |
27,286,653 |
126,573,301 |
- |
- |
126,573,301 |
|
253,900,361 |
|
248,871,829 |
New balances |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1,666,226 |
- |
1,666,226 |
|
1,666,226 |
|
2,385,660 |
Paid balances |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
Balance as of 31 December 2021 |
90,366,836 |
- |
- |
90,366,836 |
9,673,571 |
- |
- |
9,673,571 |
27,286,653 |
- |
- |
27,286,653 |
126,573,301 |
1,666,226 |
- |
128,239,527 |
|
255,566,587 |
|
251,257,489 |
The probability of default for the low risk classification ranges between 0 -2.5% and 0-5.93% in the prior year.
The probability of default for the acceptable risk classification ranges between 0.16 %- 8.84 % and 2.51%-11.16% in the prior year.
The movement on the indirect credit facilities as of 31 December 2021 is as follows:
|
2021 |
|
|
|
Letters of guarantee |
Letters of credit |
Acceptances |
Unused balance |
Total |
31 December 2020 |
|||||||||||||
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Total |
Total |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
96,162,291 |
- |
- |
96,162,291 |
17,173,955 |
- |
- |
17,173,955 |
39,824,400 |
- |
- |
39,824,400 |
95,711,183 |
2,385,660 |
- |
98,096,843 |
251,257,489 |
239,827,796 |
|
New balances |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
41,793,052 |
662,739 |
- |
42,455,791 |
42,455,791 |
30,653,712 |
|
Paid balances |
(5,795,455) |
- |
- |
(5,795,455) |
(7,500,384) |
- |
- |
(7,500,384) |
(12,537,747) |
- |
- |
(12,537,747) |
(15,970,399) |
(375,465) |
- |
(16,345,864) |
(42,179,450) |
(19,224,019) |
|
Stage 1 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1,619,399 |
(1,619,399) |
- |
- |
- |
- |
|
Stage 2 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
(240,018) |
240,018 |
- |
- |
- |
- |
|
Stage 3 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Total impacts on the impairments losses |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Result from the classification changes between stages |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
(373,537)\ |
286,544 |
- |
(86,993) |
(86,993) |
- |
|
Changes from adjustments |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
4,033,621 |
86,129 |
- |
4,119,750 |
4,119,750 |
- |
|
Balance as of 31 December 2021 |
90,366,836 |
- |
- |
90,366,836 |
9,673,571 |
- |
- |
9,673,571 |
27,286,653 |
- |
- |
27,286,653 |
126,573,301 |
1,666,226 |
- |
128,239,527 |
255,566,587 |
251,257,489 |
The following is the movement on the provision for impairment of indirect credit facilities:
|
2021 |
|
31 December 2020 |
|
Letters of guarantee |
Letters of credit |
Acceptances |
Unused balance |
|
|
Total |
|||||||||||
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Total |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance as of 1 January 2021 |
225,857 |
- |
- |
225,857 |
62,707 |
- |
- |
62,707 |
273,176 |
- |
- |
273,176 |
230,000 |
120,000 |
- |
350,000 |
911,740 |
428,193 |
New balances |
1,250 |
- |
- |
1,250 |
1,320 |
- |
- |
1,320 |
2,430 |
- |
- |
2,430 |
- |
- |
- |
- |
5,000 |
483,547 |
Paid balances |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31 December 2021 |
227,107 |
- |
- |
227,107 |
64,027 |
- |
- |
64,027 |
275,606 |
- |
- |
275,606 |
230,000 |
120,000 |
- |
350,000 |
916,740 |
911,740 |
فئة التصنيف الائتمانية بناء على نظام البنك الداخلي للتسهيلات غير المباشرة كما يلي:
|
31 كانون الأول 2021 |
31 كانون أول 2020 |
البند |
كفالات مالية |
|
اعتمادات مستندية |
|
قبولات |
|
السقوف |
|
|
|
|||||||||
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
المجموع |
المجموع |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار دينار دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
درجة مخاطر متدنية (2-6) |
90.366.836 |
- |
- |
90.366.836 |
9.673.571 |
- |
- |
9.673.571 |
27.286.653 |
- |
- |
27.286.653 |
126.573.301 |
- |
- |
126.573.301 |
253.900.361 |
248.871.829 |
درجة مخاطر مقبولة (7) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1.666.226 |
- |
1.666.226 |
1.666.226 |
2.385.660 |
درجة مخاطر مرتفعـة (8-10) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الأرصدة كما في نهاية السنة |
90.366.836 |
- |
- |
90.366.836 |
9.673.571 |
- |
- |
9.673.571 |
27.286.653 |
- |
- |
27.286.653 |
126.573.301 |
1.666.226 |
- |
128.239.527 |
255.566.587 |
251.257.489 |
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية ل صفر - 2.5% مقابل من صفر - 5.93% من العام السابق.
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة ل 0.16% - 8.84% مقابل 2.51% - 11.16% من العام السابق.
* إن الحركة على التسهيلات غير المباشرة كما في 31 كانون الأول 2021 هي كما يلي:
|
31 كانون الأول 2021 |
31 كانون أول 2020 |
البند |
كفالات مالية |
|
اعتمادات مستندية |
|
قبولات |
|
السقوف |
|
|
|
||||||||
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
المجموع |
المجموع |
|
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينـار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
إجمالي الأرصدة في بداية الفترة/ السنة |
96.162.291 |
- |
- |
96.162.291 |
17.173.955 |
- |
- |
17.173.955 |
39.824.400 |
- |
- |
39.824.400 |
95.711.183 |
2.385.660 |
- |
98.096.843 |
251.257.489 |
239.827.796 |
الأرصدة الجديدة |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
41.793.052 |
662.739 |
- |
42.455.791 |
42.455.791 |
30.653.712 |
الأرصدة المسددة |
(5.795.455) |
- |
- |
(5.795.455) |
(7.500.384) |
- |
- |
(7.500.384) |
(12.537.747) |
- |
- |
(12.537.747) |
(15.970.399) |
(375.465) |
- |
(16.345.864) |
(42.179.450) |
(19.224.019) |
ما تم تحويله Stage 1 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1.619.399 |
(1.619.399) |
- |
- |
- |
- |
ما تم تحويله Stage 2 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
(240.018) |
240.018 |
- |
- |
- |
- |
ما تم تحويله Stage 3 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الأثر على حجم التعرضات نتيحة تغير التصنيف بين المراحل |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
(373.537) |
286.544 |
- |
(86.993) |
(86.993) |
- |
التغيرات الناتجة عن التعديلات |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
4.033.621 |
86.129 |
- |
4.119.750 |
4.119.750 |
- |
إجمالي الأرصدة كما في نهاية السنة |
90.366.836 |
- |
- |
90.366.836 |
9.673.571 |
- |
- |
9.673.571 |
27.286.653 |
- |
- |
27.286.653 |
126.573.301 |
1.666.226 |
- |
128.239.527 |
255.566.587 |
251.257.489 |
إن الحركة على مخصص التسهيلات غير المباشرة كما في 31 كانون الأول 2021هي كما يلي:
|
31 كانون الأول 2021 |
31 كانون الأول 2020 |
البند
|
كفالات مالية
|
|
اعتمادات مستندية
|
|
قبولات
|
|
السقوف
|
|
|
|
|||||||||||
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثة |
المجموع |
المجموع |
المجموع |
||||
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
إجمالي الأرصدة في بداية الفترة/ السنة |
225.857 |
- |
- |
225.857 |
62.707 |
- |
- |
62.707 |
273.176 |
- |
- |
273.176 |
230.000 |
120.000 |
- |
350.000 |
911.740 |
428.193 |
|||
الأرصدة الجديدة |
1.250 |
- |
- |
1.250 |
1.320 |
- |
- |
1.320 |
2.430 |
- |
- |
2.430 |
- |
- |
- |
- |
5.000 |
483.547 |
|||
الأرصدة المسددة |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||
إجمالي الأرصدة كما في نهاية السنة |
227.107 |
- |
- |
227.107 |
64.027 |
- |
- |
64.027 |
275.606 |
- |
- |
275.606 |
230.000 |
120.000 |
- |
350.000 |
916.740 |
911.740 |
Income Tax
Income tax provision
The movement on the income tax provision is as follows:
|
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Balance at the beginning of the year |
7,431,319 |
|
7,334,878 |
Income tax paid |
(9,094,563) |
|
(8,226,766) |
Accrued income tax expense |
10,312,698 |
|
8,323,207 |
Balance –at the end of the year |
8,649,454 |
|
7,431,319 |
B - Income tax in the consolidated statement of income represents the following:
|
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Accrued Income tax expense for the year |
10,312,698 |
|
8,323,207 |
Amortization of deferred tax assets |
30,768 |
|
(2,835,431) |
Total |
10,343,466 |
|
5,487,776 |
C - Tax situation
The Bank has reached a final settlement with the Income and Sales Tax Department for all previous years up to 2018 , In addition, the file of 2014 was reopened during the year 2017 by the Income and Sales Tax Department where the bank will not incur any additional tax charges for that year.
The Bank has submitted its tax returns for the years 2019 and 2020, noting that the income and sales tax department did not review the company date until the date of issuance of these financial statements.
United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage (a subsidiary) has reached a final settlement with the Income and Sales Tax Department in Jordan up to the year 2017, In addition the company has submitted its tax returns for the years 2018,2019, and 2020 noting that the income tax department did not review the company data for these years up until the date of issuance of these financial statements, All tax balances due were paid by the company.
A final tax settlement has been reached for the bank in Qatar up to the year 2020.
A final tax settlement has been reached for Cyprus branch up to the year 2020.
The Bank has booked a provision against any expected tax liabilities for the declared years which includes the above-mentioned years, in the opinion of the bank’s management and its tax consultant the income tax provision booked in the consolidated financial statement is sufficient to cover any future tax liabilities that may arise.
D- Deferred Tax Assets
The details of this item are as follows:
|
2021 |
2020 |
|
Beginning of |
Amount |
Additional |
End of |
Deferred |
Deferred |
|
the Year |
Released |
Amounts |
the Year |
Tax |
Tax |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
Accounts Included |
|
|
|
|
|
|
Provision for impairment of direct credit facilities |
8,687,414 |
- |
- |
8,687,414 |
3,301,217 |
3,301,217 |
Provision for employee end-of-service Indemnity* |
145,864 |
(80,969) |
- |
64,895 |
24,661 |
55,429 |
|
8,833,278 |
(80,969) |
- |
8,752,309 |
3,325,878 |
3,356,646 |
* Deferred tax assets has not been calculated on the total balance of end-of-service indemnity provision as a part of this balance relates to Arab Jordan Investment Bank – Qatar.
The movement on deferred tax assets is as follows:
|
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Balance at the beginning of the year |
3,356,646 |
|
521,215 |
Addition |
- |
|
2,844,330 |
Released |
(30,768) |
|
(8,899) |
Balance at the end of the year |
3,325,878 |
|
3,356,646 |
E- Reconciliation between accounting profit and taxable profit is as follows:
|
|
2021 |
|
2020 |
|
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
Accounting profit |
|
28,506,682 |
|
17,024,479 |
Non-taxable income |
|
(784,730) |
|
(2,082,950) |
Non- deductible expenses |
|
781,950 |
|
9,071,079 |
Taxable profit |
|
28,503,902 |
|
24,012,608 |
Income tax for the year |
|
10,343,466 |
|
5,487,776 |
Effective income tax rate |
|
36,28% |
|
32,23% |
According to the Income Tax Law No, (38) for the year 2018 which has come effective from 1 January 2019 income tax expense was calculated at tax rate of 35% and 3% social contribution, as of 31 December 2021 and for the year 31 December 2020.
The tax rate on the Bank’s branch in Cyprus is 12.5 % and the subsidiary in Qatar is 10% and 24% for the subsidiary in Jordan,
Deferred tax assets are calculated by 38% of provision for impairment, end of service provision and other provisions as of 31 December 2021, where the management thinks that the deferred taxes are due in future periods.
ضريبة الدخل
مخصص ضريبة الدخل
ان الحركة على مخصص ضريبة الدخل هي كما يلي:
|
|
2021 |
|
2020 |
|
|
دينــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــار |
|
|
|
|
|
رصيد بداية السنة |
7.431.319 |
|
7.334.878 |
ضريبة الدخل المدفوعة |
(9.094.563) |
|
(8.226.766) |
ضريبة الدخل المستحقة |
10.312.698 |
|
8.323.207 |
رصيد نهاية السنة |
8.649.454 |
|
7.431.319 |
ب - تمثل ضريبة الدخل الظاهرة في قائمة الدخل الموحدة ما يلي:
|
2021 |
|
2020 |
|
دينــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــار |
|
|
|
|
ضريبة الدخل المستحقة عن أرباح السنة |
10.312.698 |
|
8.323.207 |
موجودات ضريبية مؤجلة للسنة |
30.768 |
|
(2.835.431) |
المجموع |
10.343.466 |
|
5.487.776 |
ج - الوضع الضريبي
قام البنك بالتوصل الى تسوية نهائية مع دائرة ضريبة الدخل والمبيعات لكافة السنوات المالية حتى نهاية عام 2018، وتم خلال عام 2017 التنسيب بفتح ملف عام 2014 للإطلاع ولن يترتب على البنك اية أعباء ضريبية إضافية لتلك السنة.
تم تقديم كشف التقدير الذاتي للأعوام 2019 و2020 ولم تقم دائرة ضريبة الدخل والمبيعات بمراجعة الكشوفات حتى تاريخه.
تم التوصل إلى تسوية نهائية مع دائرة ضريبة الدخل والمبيعات في الأردن بما يخص الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية ( الشركة التابعة ) حتى نهاية العام 2017. كما قامت الشركة بتقديم كشوفات التقدير الذاتي للأعوام 2018، 2019، 2020 هذا ولم تقم دائرة ضريبة الدخل بمراجعة حسابات الشركة عن تلك الأعوام حتى تاريخ اصدار هذه القوائم المالية الموحدة ولا يوجد أرصدة مستحقة للدائرة.
تم التوصل إلى تسوية نهائية للضريبة بما يخص البنك في قطر حتى نهاية العام 2020.
تم التوصل إلى تسوية نهائية للضريبة بما يخص فرع قبرص حتى نهاية العام 2020.
قام البنك بأخذ مخصصات لمواجهة الأعباء الضريبيه المتوقعه عن السنوات المعلنة والشاملة السنوات المذكورة أعلاه وبرأي إدارة البنك والمستشار الضريبي أن المخصصات المستدركة في القوائم المالية الموحدة كافية لمواجهة أية أعباء ضريبيه مستقبلاً.
د - موجودات ضريبية مؤجلة
إن تفاصيل هذا البند هي كما يلي :
|
2021 |
2020 |
الحسابات المشمولة |
رصيـد بدايـة السنـــــة |
المبالـغ المحـــررة |
المبالــغ المضــافة |
الرصيـد فـــي نهايـــة السنـة |
الضريبة المؤجلــة |
الضريبــة المؤجلــة |
|
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
دينــــــــــار |
دينــــــــــار |
مخصص تدني التسهيلات للمرحلة الأولى والثانية |
8.687.414 |
- |
- |
8.687.414 |
3.301.217 |
3.301.217 |
مخصص تعويض نهاية الخدمة * |
145.864 |
(80.969) |
- |
64.895 |
24.661 |
55.429 |
المجموع |
8.833.278 |
(80.969) |
- |
8.752.309 |
3.325.878 |
3.356.646 |
* لم يتم إحتساب موجودات ضريبية مؤجلة على كامل رصيد مخصص تعويض نهاية الخدمة كون جزء منها يعود الى بنك الإستثمار العربي الاردني قطر.
ان الحركة على حساب الموجودات الضريبية المؤجلة كما يلي:
|
2021 |
|
2020 |
|
دينـــــــــار |
|
دينـــــــــار |
|
|
|
|
رصيد بداية السنة |
3.356.646 |
|
521.215 |
المضـاف |
- |
|
2.844.330 |
المستبعـد |
(30.768) |
|
(8.899) |
رصيد نهاية السنة |
3.325.878 |
|
3.356.646 |
هـ - ملخص تسوية الربح المحاسبي مع الربح الضريبي:
|
2021 |
|
2020 |
|
دينــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــار |
|
|
|
|
الربح المحاسبي |
28.506.682 |
|
17.024.479 |
ارباح غير خاضعة للضريبة |
(784.730) |
|
(2.082.950) |
مصروفات غير مقبولة ضريبيا |
781.950 |
|
9.071.079 |
الربح الضريبي |
28.503.902 |
|
24.012.608 |
ضريبة الدخل للسنة |
10.343.466 |
|
5,487,776 |
نسبة ضريبة الدخل الفعلية |
36.28% |
|
32.23% |
وفقاً لقانون ضريبة الدخل رقم (38) لسنة 2018 النافذ اعتباراً من أول كانون الثاني 2019، تم احتساب مصروف ضريبة الدخل بواقع 35٪ و 3٪ مساهمة وطنية كما في 31 كانون الأول 2021 و31 كانون الأول 2020.
تبلغ نسبة ضريبة الدخل القانونية لفرع البنك في قبرص 12.5٪ والشركة التابعة في قطر 10٪، وتبلغ نسبة ضريبة الدخل للشركات التابعة العاملة فى الأردن 24٪.
تم احتساب قيمة الموجودات الضريبية المؤجلة بواقع 38٪ من ارصدة مخصصات الديون، وتعويض نهاية الخدمة والمخصصات الأخرى كما في نهاية السنة المنتهية في 31 كانون الأول 2021، وبرأينا الإدارة ان الموجودات الضريبية تستحق خلال الفترات المستقبلية.
The paid-up capital of the Bank is JD 150,000,000 divided into 150,000,000 shares at a par value of JD 1 each as of 31 December 2020 and 2021,
يبلغ راس المال المكتتب به والمدفوع 150.000.000 دينار موزعا على 150.000.000 سهم، قيمة السهم الواحد الاسمية دينار واحد كما في 31 كانون الأول 2021 و2020.
Statutory Reserve
The amount accumulated in this account is transferred from the annual net income at 10% during the year and previous years according to the companies Law, this reserve cannot be distributed to shareholders,
The restricted reserves are as follows:
|
|
Nature of |
Reserve |
Amount |
restriction |
|
JD |
|
|
|
|
Statutory reserve |
37,231,966 |
According to companies laws |
الاحتياطي القانوني
تمـثـل المبـالــغ المتجمـعـة في هذا الحساب ما تم تحويله من الارباح السنوية الصافية بنسبة 10٪ خـلال السنة والسنوات السابقة وفقاً لقانون الشـركــات وهو غير قابل للتوزيع على المساهمين.
ان الاحتياطي المقيد التصرف به كما يلي:
اسم الاحتياطي |
المبلـغ |
طبيعـة التقييد |
|
دينـــــــــار |
|
الإحتياطي القانوني |
37.231.966 |
حسب قانون الشركات |
The movement on retained earnings account as the following:
|
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Balance at the beginning of the year |
26,648,950 |
|
18,501,288 |
Profit for the year |
17,090,334 |
|
10,814,391 |
(Losses) from sale of financial assets through comprehensive income |
- |
|
(1,181,754) |
Transferred to reserves |
(2,534,908) |
|
(1,484,975) |
Distributed dividends to shareholders |
(15,000,000) |
|
- |
Balance at the end of the year |
26,204,376 |
|
26,648,950 |
Retained earnings include an amount of JD 3,325,878 as of 31 December 2021 (JD 3,356,646 as of 31 December 2020) restricted against deferred tax assets according to the Central Bank instructions.
Non - Controlling Interest
This item represents other shareholders' interest of 50% (minus two shares) as of 31 December 2021 from the net shareholders' equity of Arab Jordan Investment Bank in Qatar (subsidiary company),
أرباح مدورة
إن الحركة على الارباح المدورة هي كما يلي:
|
2021 |
|
2020 |
|
دينــار |
|
دينــار |
|
|
|
|
الرصيد في بدايـة السنة |
26.648.950 |
|
18.501.288 |
الربح للسنة |
17.090.334 |
|
10.814.391 |
(خسائر) بيع موجودات مالية من خلال قائمة الدخل الشامل |
- |
|
(1.181.754) |
المحول الى الإحتياطيات |
(2.534.908) |
|
(1.484.975) |
أرباح موزعه على المساهمين (إيضاح 28) |
(15.000.000) |
|
- |
الرصيد في نهاية السنة |
26.204.376 |
|
26.648.950 |
- يشمل رصيد الأرباح المدورة 3.325.878 دينار كما في 31 كانـون الأول 2021 (3.356.646 دينار كما في 31 كانون الأول 2020)، لقاء منافع ضريبية مؤجلة بما في ذلك الرسملة أو التوزيع إلا بمقدار ما يتحقق منه فعلاً وذلك إستناداً لتعليمات البنك المركزي الأردني.
حقوق غير المسيطرين:
يمثل هـذا البند كما في 31 كانون الأول 2021 حـصة المـساهـمـيـن الآخرين بواقع 50٪ ناقص سهمين من صافي حقوق المساهمين في شركة بنك الإستثمار العربي الأردني في قطر (شركة تابعة).
The consolidated financial statements comprise the financial statements of the Bank and its subsidiaries were the Bank holds control over the subsidiaries. The control exists when the Bank controls the subsidiaries significant and relevant activities and is exposed, or has rights, to variable returns from its involvement with the subsidiaries and has the ability to affect those returns through its power over the subsidiaries. All transactions balances, income and expenses between the Bank and subsidiaries are eliminated. The following subsidiaries were consolidated in the Group’s financial statements:
Company’s Name |
Ownership Percentage |
Paid-up capital |
Head Quarter |
Date of ownership |
Company’s Objectives |
|
|
JD |
|
|
|
United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage |
100% |
2,500,000 |
Amman-Jordan |
5 February 2002 |
Financial Brokerage |
Arab Jordan Invest Bank / Qatar |
50% + two shares |
35,450,000 |
Doha - Qatar |
5 December 2005 |
Bank Activity |
The following are the most significant financial information for the subsidiary companies:
Arab Jordan Investment Bank / Qatar |
United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage |
|
2020 |
2021 |
2020 |
2021 |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
|
169,362,851 |
136,980,036 |
2,975,338 |
3,251,001 |
Total assets |
132,442,941 |
99,332,363 |
267,495 |
332,252 |
Total liabilities |
36,919,910 |
37,647,673 |
2,707,843 |
2,918,749 |
Equity |
|
|
|
|
|
For the year ending 31 December |
For the year ending 31 December |
|
2020 |
2021 |
2020 |
2021 |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
|
5,995,674 |
4,976,187 |
234,518 |
463,287 |
Total revenue |
4,551,051 |
2,830,424 |
192,213 |
214,307 |
Total expenses |
The financial statements of the subsidiaries are prepared for the same financial year of the Bank and by using the same accounting policies adopted by the Bank. If the accounting policies adopted by the subsidiaries are different from those used by the Bank the necessary adjustments to the financial statements of the subsidiaries are made to comply with the accounting policies used by the Bank.
The Results of operations of subsidiaries are included in the consolidated statement of income effective from the acquisition date, which is the date of transfer of control over the subsidiary to the Group. The results of operations of subsidiaries disposed are included in the consolidated statement of income up to the effective date of disposal, which is the date of loss of control over the subsidiary.
Non-controlling interest represents the portion that is not owned by the Bank in the owner’s equity in the subsidiary companies.
Non - Controlling Interest
This item represents other shareholders' interest of 50% (minus two shares) as of 31 December 2021 from the net shareholders' equity of Arab Jordan Investment Bank in Qatar (subsidiary company),
تتضمن القوائم المالية الموحدة القوائم المالية للبنك والشركات التابعة له والخاضعة لسيطرته وتتحقق السيطرة عندما يكون البنك قادراً على إدارة الأنشطة الرئيسية للشركات التابعة وعندما يكون معرضاً للعوائد المتغيرة الناتجة من استثماره في الشركات التابعة او يكون له حقوق في هذه العوائد، ويكون قادراً على التأثير في هذه العوائد من خلال سلطته على الشركات التابعة، ويتم استبعاد المعاملات والأرصدة والايرادات والمصروفات فيما بين البنك والشركات التابعة:
اســم الشركــة |
نسبة المساهمة |
رأس المال المدفوع |
المقر الرئيسي |
تاريـــخ التملك |
طبيعة النشاط |
|
|
المعادل بالدينار |
|
|
|
الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية |
100٪ |
2.500.000 |
عمان - الأردن |
5 شباط 2002 |
وساطة مالية |
بنك الإستثمار العربي الأردني / قطر |
50٪ وسهمين |
35.450.000 |
الدوحة - قطر |
5 كانون الأول 2005 |
نشاط بنكي |
فيما يلي أهم المعلومات المالية للشركات التابعة:
|
الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية |
بنك الإستثمار العربي الأردني / قطر |
|
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
|
|
|
|
|
مجموع الموجودات |
3.251.001 |
2.975.338 |
136.890.036 |
169.362.851 |
مجموع المطلوبات |
332.252 |
267.495 |
99.242.363 |
132.442.941 |
حقوق الملكية |
2.918.749 |
2.707.843 |
37.647.673 |
36.919.910 |
|
|
|
|
|
|
للسنة المنتهية في 31 كانون الأول |
للسنة المنتهية في 31 كانون الأول |
|
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
دينـــــــــــــار |
|
|
|
|
|
مجموع الإيرادات |
463.287 |
234.518 |
4.976.187 |
5.995.674 |
مجموع المصروفات |
214.307 |
192.213 |
2.830.424 |
4.551.051 |
يتم اعداد القوائم المالية للشركات التابعة لنفس السنة المالية للبنك وبإستخدام نفس السياسات المحاسبية المتبعة في البنك. اذا كانت الشركات التابعة تتبع سياسات محاسبية تختلف عن تلك المتبعة في البنك فيتم اجراء التعديلات اللازمة على القوائم المالية للشركات التابعة لتتطابق مع السياسات المحاسبية المتبعة في البنك.
يتم توحيد نتائج عمليات الشركات التابعة في قائمة الدخل الموحد من تاريخ تملكها وهو التاريخ الذي يجري فيه فعلياً انتقال سيطرة البنك على الشركات التابعة، ويتم توحيد نتائج عمليات الشركات التابعة التي تم التخلص منها في قائمة الدخل الموحد حتى تاريخ التخلص وهو التاريخ الذي يفقد البنك فيه السيطرة على الشـركات التابـعـة.
تمثل حقوق غير المسيطرين ذلك الجزء غير المملوك من قبل البنك في حقوق الملكية في الشركات التابعة.
حقوق غير المسيطرين:
يمثل هـذا البند كما في 31 كانون الأول 2021 حـصة المـساهـمـيـن الآخرين بواقع 50٪ ناقص سهمين من صافي حقوق المساهمين في شركة بنك الإستثمار العربي الأردني في قطر (شركة تابعة).
This item consists of the following:
2020 |
|
2021 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
2,630,150 |
|
3,140,164 |
Resulting from trading |
54,265 |
|
64,498 |
Resulting from revaluation |
2,684,415 |
|
3,204,662 |
Total |
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
|
2021 |
2020 |
|
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
ناتجة عن التداول |
3.140.164 |
2.630.150 |
ناتجة عن التقييم |
64.498 |
54.265 |
المجموع |
3.204.662 |
2.684.415 |
The details of gains on financial assets of fair value through profit and loss in accordance with IFRS (9) are as follows:
|
|
Realized gains |
|
Unrealized gains |
|
Total |
For the year ended 31 December 2021 |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
|
|
Corporate equity shares |
|
138,187 |
|
112,975 |
|
251,162 |
Total |
|
138,187 |
|
112,975 |
|
251,162 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Realized gains |
|
Unrealized (losses) |
|
Total |
|
|
JD |
|
JD |
|
JD |
For the year ended 31 December 2020 |
|
|
|
|
|
|
Corporate equity shares |
|
28,685 |
|
149,955 |
|
178,640 |
Total |
|
28,685 |
|
149,955 |
|
178,640 |
أرباح موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
ان تفاصيل أرباح موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل حسب المعيار الدولي للتقارير المالية رقم (9) هي كما يلي:
|
أرباح متحققة |
أرباح غـير متحققة |
مجـمـــوع |
للسنة المنتهية في 31 كانون الأول 2021 |
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
|
|
|
|
اسهم شركات |
138.187 |
112.975 |
251.162 |
المجـموع |
138.187 |
112.975 |
251.162 |
|
أربـــاح متحققة |
أرباح غـير متحققة |
مجـمـــوع |
للسنة المنتهية في 31 كانون الأول 2020 |
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
|
|
|
|
اسهم شركات |
28.685 |
149.955 |
178.640 |
المجـموع |
28.685 |
149.955 |
178.640 |
The following is a summary of the transactions with related parties during the year:
|
|
Related party |
Total |
|
Subsidiary company |
Board of directors members |
Management executives |
Associate company |
Other* |
2021 |
2020 |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
Statement of Financial Position Items: |
|
|
|
|
|
|
|
Total deposits for related parties |
45,953,651 |
148,133,772 |
586,353 |
5,368,581 |
4,140,710 |
204,183,067 |
251,070,220 |
Total Bank deposits with related parties |
36,666,163 |
387,209 |
- |
21,215,895 |
- |
58,269,267 |
75,010,424 |
Loans and credit facilities granted to related parties |
- |
- |
1,349,417 |
- |
3,841,801 |
5,191,218 |
3,823,250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Off-Statement of Financial Position Items: |
|
|
|
|
|
|
|
Letter of credit and guarantee |
3,132,716 |
- |
- |
- |
- |
3,132,716 |
19,152,999 |
Managed account |
6,418,493 |
- |
- |
- |
- |
6,418,493 |
4,762,824 |
Statement of Income Items: |
|
|
|
|
|
|
|
Credit interest and commission |
196,494 |
- |
50,583 |
36,146 |
205,648 |
488,871 |
928,152 |
Debit interest and commission |
1,497,834 |
593,719 |
5,929 |
162,609 |
201,357 |
2,461,448 |
2,634,004 |
* his item represents employees’ deposits and facilities for other than Board of Directors and executive management.
- Revenues and expenses balances and transactions between the Bank and the subsidiaries are eliminated.
- Interest expense rates ranges from 0% - 5.5% (current accounts included)
- Interest revenue rates ranges from 2% - 7%.
- All credit facilities granted to related parties are considered performing and consequently no related provisions have been booked.
The following is a summary of the benefits (salaries and remunerations plus other benefits) of the executive management of the Bank:
|
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Salaries, remunerations and other benefits |
1,486,049 |
|
1,794,977 |
Travel and transportation |
9,592 |
|
1,963 |
Total |
1,495,641 |
|
1,796,940 |
فيما يلي ملخص المعاملات مع جهات ذات علاقة خلال السنة :
|
|
الجهة ذات علاقة |
المجموع |
|
الشركات التابعة |
اعضاء مجلس الإدارة |
الإدارة التنفيذية |
الــشـركـــــــة الـحـلـيـفـــــــة |
أخـــــــــرى * |
31 كانون الأول |
|
|
2021 |
2020 |
بنود داخل قائمة المركز المالي : |
ديـنـــــــــــــــــــار |
دينــــــــــــــار |
دينـــــــــــــــار |
دينــــــــــــــار |
دينــــــــــــــار |
دينــــــــــــــار |
دينــــــــــــــار |
|
|
|
|
|
|
|
|
إجمالي ودائع جهات ذات علاقه لدى البنك |
45.953.651 |
148.133.772 |
586.353 |
5.368.581 |
4.140.710 |
204.183.067 |
251.070.220 |
إجمالي ودائع البنك لدى جهات ذات علاقه |
36.666.163 |
387.209 |
- |
21.215.895 |
- |
58.269.267 |
75.010.424 |
قروض وتسهيلات ممنوحه لجهات ذات علاقه |
- |
- |
1.348.417 |
- |
3.841.801 |
5.190.218 |
3.823.250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
بنود خارج قائمة المركز المالي : |
|
|
|
|
|
|
|
إعتمــادات وكفــالات |
3.132.716 |
- |
- |
- |
- |
3.132.716 |
19.152.999 |
حســـابــــات مــــدارة |
6.418.493 |
- |
- |
- |
- |
6.418.493 |
4.762.824 |
|
|
|
|
|
|
|
|
عناصر قائمة الدخل : |
|
|
|
|
|
|
|
فوائد وعمولات دائنة |
196.494 |
- |
50.583 |
36.146 |
205.648 |
488.871 |
928.152 |
فوائد وعمولات مدينة |
1.497.834 |
593.719 |
5.929 |
162.609 |
201.357 |
2.461.448 |
2.634.004 |
* يمثل هذا البند ودائع وتسهيلات الموظفين من غير مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية.
- تم إستبعاد الأرصدة والمعاملات والإيرادات والمصروفات فيما بين البنك والشركات التابعة لهم.
- تتراوح أسعار الفائدة المدينة من 0٪ - 5.5٪ ( متضمنة الحسابات الجارية ).
- تتراوح أسعار الفائدة الدائنة من 2٪ – 7٪.
- إن جميع التسهيلات الإئتمانية الممنوحة للجهات ذات العلاقة تعتبر عاملة ولم يؤخذ لها أي مخصصات.
فيما يلي ملخص لمنافع (رواتب ومكافآت ومنافع أخرى) الإدارة التنفيذية العليا للبنك:
|
|
2021 |
|
2020 |
|
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
رواتب ومكافآت ومنافع اخرى |
|
1.486.049 |
|
1.794.977 |
نفقات سفر وإقامة |
|
9.592 |
|
1.963 |
المجموع |
|
1.495.641 |
|
1.796.940 |
Basic and Diluted Earnings Per Share (Bank's shareholders)
This item consists of the following: |
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Income for the year, |
17,090,334 |
|
10,814,391 |
Weighted average number of shares |
150,000,000 |
|
150,000,000 |
Basic and diluted earnings per share (Bank shareholders) |
0,114 |
|
0,072 |
حصة السهم من الربح للسنة (مساهمي البنك ) الأساسي والمخفض
|
2021 |
2020 |
|
|
|
|
|
الربح للسنة (دينار) |
17.090.334 |
10.814.391 |
|
المتوسط المرجح لعدد الأسهم (سهم) |
150.000.000 |
150.000.000 |
|
|
|
|
|
|
فلس / دينار |
فلس / دينار |
|
|
|
|
|
الحصة الأساسية والمخفضة للسهم من ربح السنة (مساهمي البنك) |
0.114 |
0.072 |
Cash and cash equivalents
This item consists of the following:
|
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
Cash and balances at the Central Bank of Jordan |
|
|
|
maturing within 3 months |
276,823,156 |
|
196,441,026 |
Add: balances at banks and other financial institutions maturing within 3 months |
261,711,596 |
|
312,205,790 |
Less: deposits from banks and financial institutions maturing within 3 months |
(485,785,163) |
|
(523,679,480) |
Total |
52,749,589 |
|
(15,032,664) |
النقد وما في حكمه
ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
|
2021 |
2020 |
|
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
|
|
|
نقد وأرصدة لدى البنك المركزي الأردني تستحق خلال ثلاثة أشهر |
276.823.156 |
196.441.026 |
يضاف : أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية تستحق خلال ثلاثة أشهر |
261.711.596 |
312.205.790 |
ينزل : ودائع البنوك والمؤسسات المصرفية التي تستحق خلال ثلاثة أشهر |
(485.785.163) |
(523.679.480) |
المجمـوع |
52.749.589 |
(15.032.664) |
) Geographical Information
This item represents the geographical distribution of the Bank’s activities, Moreover, the Bank conducts its activities mainly in Jordan representing local activities, additionally, the Bank performs its international activities through its branch in Cyprus, and its subsidiary in Qatar.
The following table shows the distribution of the Bank’s operating income, total assets and capital expenditure by geographical segment:
|
Inside Jordan |
|
Outside Jordan |
|
Total |
|
2021 |
2020 |
|
2021 |
2020 |
|
2021 |
2020 |
|
jd |
jd |
|
jd |
jd |
|
jd |
jd |
|
(Audited) |
(Audited) |
|
(Audited) |
(Audited) |
|
(Audited) |
(Audited) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total revenues |
91,812,574 |
93,018,778 |
|
7,158,531 |
10,012,082 |
|
98,971,105 |
103,030,860 |
Capital expenditure |
2,500,708 |
1,833,229 |
|
63,740 |
331,777 |
|
2,564,448 |
2,165,006 |
|
Inside Jordan |
|
Outside Jordan |
|
Total |
|
2021 |
2020 |
|
2021 |
2020 |
|
2021 |
2020 |
|
jd |
jd |
|
jd |
jd |
|
jd |
jd |
|
(Audited) |
(Audited) |
|
(Audited) |
(Audited) |
|
(Audited) |
(Audited) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Assets |
1,965,244,360 |
1,796,087,405 |
|
335,677,110 |
404,116,677 |
|
2,300,921,470 |
2,200,204,082 |
معلومات التوزيع الجغرافي
يمثل هذا القطاع التوزيع الجغرافي لأعمال البنك، يمارس البنك نشاطاته بشكل رئيسي في المملكة التي تمثل الأعمال المحلية وكذلك يمارس البنك نشاطات دولية من خلال فروعه في قبرص وقطر.
فيما يلي توزيع إيرادات وموجودات البنك ومصروفاته الرأسمالية حسب القطاع الجغرافي:
المجموع |
|
خـارج المملكة |
|
داخـل المملكـة |
|
|||
31 كانون الأول |
|
31 كانون الأول |
|
31 كانون الأول |
|
2020 |
|
2021 |
|
2020 |
|
2021 |
|
2020 |
|
2021 |
|
دينار |
|
دينار |
|
دينار |
|
دينار |
|
دينار |
|
دينار |
|
(مدققة) |
|
(مدققة) |
|
(مدققة) |
|
(مدققة) |
|
(مدققة) |
|
(مدققة) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
103.030.860 |
|
98.971.105 |
|
10.012.082 |
|
7.158.531 |
|
93.018.778 |
|
91.812.574 |
إجمالي الإيرادات |
2.165.006 |
|
2.564.448 |
|
331.777 |
|
63.740 |
|
1.833.229 |
|
2.500.708 |
المصروفات الرأسمالية |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
المجموع |
|
خـارج المملكة |
|
داخـل المملكـة |
|
31 كانون الأول |
|
31 كانون الأول |
|
31 كانون الأول |
|
31 كانون الأول |
|
31 كانون الأول |
|
31 كانون الأول |
|
2020 |
|
2021 |
|
2020 |
|
2021 |
|
2020 |
|
2021 |
|
دينار |
|
دينار |
|
دينار |
|
دينار |
|
دينار |
|
دينار |
|
(مدققة) |
|
(مدققة) |
|
(مدققة) |
|
(مدققة) |
|
(مدققة) |
|
(مدققة) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.200.204.082 |
|
2.300.921.470 |
|
404.116.677 |
|
335.677.110 |
|
1.796.087.405 |
|
1.965.244.360 |
مجموع الموجـودات |
. Segment Analysis
A, Information about the Bank's Business Segments
The Bank is organized for administrative purposes to the following four main business segments:
1- Individual accounts:
Include following up on individual customers accounts, real estate loans, overdrafts, credit cards facilities and transfer facilities.
2- Institutions and corporate:
The loans and the credit facilities, other sector services, deposits, currant accounts related to the customers of the corporations and institutions.
3- Treasury:
Principally providing money market trading and treasury services as well as management of the Bank's funding operations through treasury bills, and bond government securities placements, and acceptances with other banks and that is through treasury and banking services.
4- Institutional financing:
This sector relates to finance structure special arrangements and share issuance.
التحليل القطاعي
أ - معلومات عن أنشطـة البنك:
تم توزيع أنشطة البنك إلى أربعة قطاعات أعمال رئيسة لأغراض إدارية كما يلي:
حسـابـات الأفراد:
تشمل ودائع العملاء، قروض سكنية، الخدمات المصرفية، المكشوف، تسهيلات بطاقات الإئتمان وتسهيلات الحوالات المالية.
حساب المؤسسات والشركات:
تشمل القروض والتسهيلات الإئتمانيـــة والخدمات المصرفية الأخرى والودائع والحسابات الجارية الخاصة بالعملاء من المؤسسات والشركات.
الخزينـــــة:
تتمثل بتوفير خدمات سوق المال، المتاجرة والخزينة، بالإضافــة إلى ذلـك تقوم بإدارة العمليـات التمويليـة للبنـك من خلال التعامل في أذونـات وسندات الخزينة، وإيداعات مالية حكومية وإيداعات وخطابات قبول لدى بنوك أخرى وذلك من خــلال الخزينـــة والخدمـات البنكيـة.
التمويل المؤسسي:
يتعلق نشاط هذا القطاع بالترتيبات الخاصة بهيكلة التمويل وإصدار نشرات الإكتتاب.
Risk Management
Risk is an integral part of the Bank's operations, the general framework of the Risk Management Department in the bank is to identify understand and evaluate risks associated with the Bank's operations, The Department also ensures that risk is maintained within approved and accepted limits and that the necessary measures are taken to reduce risk and attain a balance between risks and rewards,
The Risk Department's policies are developed in order to identify analyze control and place caps on risk, Moreover risk is also monitored through the Bank's risk database system,
The Bank periodically reviews the policies and procedures associated with the Risk Department in order to incorporate new market developments and practices best suited to the Bank's operations.
The Risk Management Department in the Bank is responsible for managing risk through close alignment of the policies and procedures authorized by the Bank's Board of Directors, Furthermore the Risk Committee which is emerged from the Board of Directors reviews the said department's activities and continually issues reports to the Board of Directors disclosing whether the risk is maintained according to the Bank's policies and approved and accepted risk levels.
The Assets and Liabilities Management Committee and Investment Committee also partake in risk management within the Bank, In addition all of the Bank's work centers are responsible for identifying the risks associated with their activities, They also set the necessary and appropriate risk controls; the most important risks are credit risk liquidity risk operation risk and market risk which also includes interest rate risk and currency risk.
The risk management framework comprises risk appetites statement, which is approved by the Board of Directors, and includes the accept-able risk limits and levels of risk tolerance, In addition, part of the risk framework is the stress testing g which is performed on the portfolio level to measure the extent of the Banks capability to withstand any shocks and high risks arising from applying the IFRS (9) standard.
Reports regarding the results of these tests to the risk management committee are submitted on a regular basis to assess their impact on capital and profits, and accordingly a periodic review is done to confirm the compatibility of the current applied with the reality.
ادارة المخاطر
المخاطر هي جزء اساسي من اعمال البنوك والاطار العام لادارة المخاطر في البنك يقوم على تحديد وفهم وتقييم المخاطر التي تواجه عمل البنك والتأكد من بقائها ضمن المستويات المحدودة والمقبولة واتخاذ الاجراءات اللازمة لتقليص المخاطر للوصول إلى التوازن الامثل بين عاملي المخاطرة والعائد.
سياسات ادارة المخاطر بالبنك يتم تحديثها لتحديد وتحليل هذه المخاطر ووضع سقوف وضوابط المخاطر ومراقبة المخاطر من خلال نظام معلومات المخاطر.
يقوم البنك دوريا بمراجعة سياسات وانظمة ادارة المخاطر لعكس أي تطورات في السوق وبما يتفق وافضل الممارسات في هذا المجال.
دائرة المخاطر في البنك هي الجهة المسؤولة عن ادارة المخاطر في البنك بناءا على استراتيجيات سياسات معتمدة من قبل مجلس الادارة اضافة إلى ذلك فان لجنة المخاطر المنبثقة عن مجلس الادارة تقوم بمراجعة أعمال ادارة المخاطر بالبنك ورفع تقارير دورية لمجلس الادارة تبين مدى توافق المخاطر القائمة مع السياسات المعتمدة ومستويات المخاطر المقبولة.
ولجنة ادارة الموجودات والمطلوبات ولجنة الإستثمار هما جزء من عملية ادارة المخاطر في البنك، علاوة على ان كافة مراكز العمل مسؤولة عن تحديد المخاطر المرتبطة بمجال عملها ووضع الضوابط الرقابية المناسبة بها. واهم انواع المخاطر هي مخاطر الائتمان، مخاطر السيولة، ومخاطر التشغيل، ومخاطر السوق الـتي تتضمن مخاطر اسعار الفائدة ومخاطر العملات.
يشمل الإطار العام للمخاطر على وثيقة المخاطر المقبولة، والتي يتم اعتمادها من مجلس الإدارة وتتضمن مستويات محددة للمخاطر المقبولة ودرجة تحمل هذه المخاطر Risk Tolerance كما يتم تطبيق اختبارات للأوضاع الضاغطة على مستوى المحفظة لقياس مدى قدرة البنك على تحمل الصدمات والمخاطر المرتفعة الناشئة عن تطبيق المعيار المحاسبي التاسع، وذلك تماشياً مع المتطلبات الرقابية.
سيتم رفع تقارير للجنة إدارة المخاطر المنبثقة عن مجلس الإدارة بنتائج هذه الإختبارات وتقييم أثر هذه الإختبارات على رأس المال والأرباح، وعليه يتم إجراء مراجعة دورية لمدى موائمة السياسة المنبثقة مع واقع الحال.
Credit Risk
Credit risk arises from the probable default or inability of the borrower or third party to fulfil its obligations to the Bank Moreover, this risk is one of the most important risks the Bank faces during the conduct of its activities, Therefore the Bank manages credit risk continuously this risk relates to items such as loans bonds and activity investments in debt instruments in addition to credit risk related to off- statement of financial position items such as unutilized loans guarantees and documentary credits,
Measurement of Credit Risk:
1, Debt Instruments
The external rating issued by the International Rating Institutions such as (Standard and Poor) and (Moody’s) or the like is used in managing exposure to credit risk relating to debt instruments,
This rating is within specific categories and as instructed by the regulatory authorities in the countries where the bank has its branches or subsidiaries,
2, Control on Risk Ceilings and Credit Risk Mitigation Policies
The Bank manages credit ceilings and controls the credit concentrations risks on the customers’ levels (individual or corporate) in addition to managing and controlling the exposure to credit risk for each sector or geographical area,
The Bank determines the accepted credit risk levels through installing ceilings for the acceptable risks relating to one borrower or a group of borrowers and for each sector or geographical area,
These risks are continuously controlled and are subject to annual/ periodic reviews in addition to controlling the actual exposure against the risk ceilings daily,
Credit Risk Mitigation Methods
The Bank adopts several methods and practices to mitigate credit risk such as obtaining guarantees according to acceptable standards,
The most prevalent guarantees against loans and credit facilities are the following:
- Real estate mortgages,
- Mortgages of financial instruments such as shares,
- Bank guarantees
- Cash Collaterals
- Government guarantees
Moreover, the Bank adopts the following methods to improve the quality of credit and mitigate risks:
- A system of three approvals for granting a credit
- Credit approval authority that varies from one management level to another depending on the volume of the customer's portfolio extent of exposure maturity and customer's risk degree
- Complete segregation between credit management departments (business) credit control and analysis departments
Second: quantitative disclosures:
(43/A) credit risk
1-A Exposure to credit risks (after provision for impairment and interest in suspense and before collaterals and any other risk decreasing factors),
2020 |
2021 |
|
JD |
JD |
|
|
|
Statement of Financial Position items: |
178,951,591 |
257,373,420 |
Cash and balances at Central Bank of Jordan |
312,142,659 |
261,592,947 |
Balances at banks and financial institutions – Net |
14,184,877 |
- |
Deposits at banks and financial Institutions – Net |
|
|
|
|
|
Credit Facilities- Net: |
130,436,208 |
168,384,688 |
Individual |
100,148,007 |
111,182,441 |
Real-estate loans |
464,636,546 |
452,987,965 |
Large companies |
37,698,065 |
36,185,123 |
Small and medium companies |
100,129,674 |
95,167,922 |
Government & public sector |
|
|
|
|
|
Bonds and Treasury Bills: |
687,643,018 |
734,689,621 |
Within financial assets at amortized Cost- net |
16,462,583 |
16,702,331 |
Other assets |
2,042,433,228 |
2,134,266,458 |
Total |
|
|
Contingent liabilities: |
96,162,291 |
90,366,836 |
Letters of guarantee |
17,173,955 |
9,673,571 |
Letters of credit |
39,824,400 |
27,286,653 |
Acceptances |
98,096,843 |
128,239,527 |
Un-utilized facilities |
251,257,489 |
255,566,587 |
|
2,293,690,717 |
2,389,833,045 |
Total |
The Bank obtains cash and in-kind collaterals representing real estates and shares to mitigate credit risks to which the Bank might be exposed,
Distribution of credit exposure:
Loss given default (LGD) % |
Exposure at default (EAD) in JD Millions* |
Rating according to external rating institutions |
Probability of default (PD) |
Expected credit loss (ECL) |
Total exposure amount |
Classification category based on (47/2009) instruction |
The Bank’s internal credit rating |
|
|
|
|
JD |
JD |
|
|
27,2% |
873,892,539 |
Moody’s |
2,4% |
11,462,149 |
873,892,539 |
Performing |
2-7 |
35,6% |
12,251,755 |
Moody’s |
100% |
7,549,393 |
12,251,755 |
Non performing |
8-10 |
Regarding assets items within consolidated financial statements, the exposure mentioned above is based on the balance presented in the consolidated financial statements,
2. Credit exposure is distributed according to the degree of risk as follows:
Total |
Banks and other financial institutions |
Government and public sector |
Small and medium companies |
Large companies |
Housing loans |
Individual |
31 December 2021 |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1,132,304,834 |
- |
1,062,966,925 |
271,949 |
56,214,390 |
1,438,311 |
11,413,259 |
Low risk |
933,733,822 |
268,394,531 |
18,366,272 |
29,332,905 |
359,028,103 |
105,941,350 |
152,670,661 |
Acceptable risk |
|
|
|
|
|
|
|
From which past due: |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Up to 30 days |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
From 31 to 60 days |
78,212,203 |
- |
5,106,565 |
10,012,175 |
49,806,983 |
3,855,159 |
9,431,321 |
Watch list |
|
|
|
|
|
|
|
Non-performing: |
1,705,430 |
- |
- |
- |
- |
1,010,215 |
695,215 |
Substandard |
2,191,047 |
- |
- |
23,960 |
- |
899,296 |
1,267,791 |
Doubtful |
8,355,277 |
- |
- |
990,307 |
3,211,022 |
2,216,376 |
1,937,572 |
Loss |
2,156,502,613 |
268,394,531 |
1,086,439,762 |
40,631,296 |
468,260,498 |
115,360,707 |
177,415,819 |
Total |
3,224,613 |
- |
- |
778,072 |
35,116 |
1,402,234 |
1,009,191 |
Deduct: interest in suspense |
19,011,542 |
- |
54,845 |
3,565,587 |
6,816,431 |
1,902,079 |
6,672,600 |
Provision for impairment |
2,134,266,458 |
268,394,531 |
1,086,384,917 |
36,287,637 |
461,408,951 |
112,056,394 |
169,734,028 |
Net |
Total |
Banks and other financial institutions |
Government and public sector |
Small and medium companies |
Large companies |
Housing loans |
Individual |
31 December 2020 |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1,013,804,383 |
- |
938,491,848 |
1,047,498 |
61,583,854 |
2,421,089 |
10,260,094 |
Low risk |
952,552,078 |
335,192,017 |
19,084,772 |
29,561,457 |
363,167,678 |
89,986,128 |
115,560,026 |
Acceptable risk |
|
|
|
|
|
|
|
From which past due: |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Up to 30 days |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
From 31 to 60 days |
84,113,731 |
- |
6,431,184 |
10,263,433 |
51,265,122 |
6,724,367 |
9,429,625 |
Watch list |
|
|
|
|
|
|
|
Non-performing: |
1,095,873 |
- |
- |
- |
- |
696,387 |
399,486 |
Substandard |
4,056,250 |
- |
- |
39,895 |
- |
1,556,623 |
2,459,732 |
Doubtful |
10,268,051 |
- |
- |
1,084,947 |
5,489,440 |
2,836,274 |
857,390 |
Loss |
2,065,890,366 |
335,192,017 |
964,007,804 |
41,997,230 |
481,506,094 |
104,220,868 |
138,966,353 |
Total |
2,959,351 |
- |
- |
705,349 |
26,034 |
1,408,670 |
819,298 |
Deduct: interest in suspense |
20,497,787 |
- |
54,845 |
3,503,700 |
7,807,681 |
2,102,079 |
7,029,482 |
Provision for impairment |
2,042,433,228 |
335,192,017 |
963,952,959 |
37,788,181 |
473,672,379 |
100,710,119 |
131,117,573 |
Net |
* Exposures include credit facilities balances and deposits with banks and Treasury bonds and any assets of its credit exposures,
* The full balance of the debt owed in the event of a single maturity premiums or benefits and the overdraft is considered payable if it exceeds the ceiling.
3- A The following table breaks down the fair value of the collaterals held as security for credit facilities:
Total |
Government and public sector |
Small and medium companies |
Large companies |
Housing loans |
Individual |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
|
31 December 2021 |
141,791,577 |
72,453,668 |
271,949 |
56,214,390 |
1,438,311 |
11,413,259 |
Low risk |
501,473,073 |
17,662,534 |
22,554,011 |
267,180,423 |
79,319,807 |
114,756,298 |
Acceptable risk |
14,619,117 |
- |
6,249,752 |
4,561,341 |
3,808,024 |
- |
Watch list |
|
|
|
|
|
|
Non- performing : |
801,504 |
- |
- |
- |
801,504 |
- |
Substandard grade |
697,242 |
- |
3,536 |
- |
693,706 |
- |
Doubtful |
2,213,420 |
- |
280,333 |
- |
1,318,857 |
614,230 |
Loss |
661,595,933 |
90,116,202 |
29,359,581 |
327,956,154 |
87,380,209 |
126,783,787 |
Total |
|
|
|
|
|
|
As : |
15,277,130 |
- |
271,949 |
3,591,890 |
32 |
11,413,259 |
Cash margins |
144,180,648 |
90,116,202 |
- |
52,622,500 |
1,441,946 |
- |
Governmental guarantees |
468,350,437 |
- |
29,087,632 |
243,101,902 |
85,938,231 |
110,222,672 |
Real estate |
33,787,718 |
- |
- |
28,639,862 |
- |
5,147,856 |
Listed shares |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Vehicles and equipment |
661,595,933 |
90,116,202 |
29,359,581 |
327,956,154 |
87,380,209 |
126,783,787 |
Total |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 December 2020 |
151,403,335 |
76,090,800 |
1,047,498 |
61,583,854 |
2,421,089 |
10,260,094 |
Low risk |
466,889,832 |
17,662,535 |
23,047,337 |
270,750,011 |
67,810,156 |
87,619,793 |
Acceptable risk |
47,128,204 |
- |
6,353,527 |
37,510,203 |
3,228,930 |
35,544 |
Watch list |
|
|
|
|
|
|
Non- performing : |
661,832 |
- |
- |
- |
661,832 |
- |
Substandard grade |
1,407,036 |
- |
- |
- |
1,407,036 |
- |
Doubtful |
8,389,963 |
- |
835,198 |
4,040,000 |
2,723,940 |
790,825 |
Loss |
675,880,202 |
93,753,335 |
31,283,560 |
373,884,068 |
78,252,983 |
98,706,256 |
Total |
|
|
|
|
|
|
As : |
16,787,725 |
- |
1,047,498 |
4,753,854 |
726,279 |
10,260,094 |
Cash margins |
152,278,145 |
93,753,335 |
- |
56,830,000 |
1,694,810 |
- |
Governmental guarantees |
476,747,825 |
- |
30,236,062 |
287,815,062 |
75,831,894 |
82,864,807 |
Real estate |
27,417,285 |
- |
- |
22,122,276 |
- |
5,295,009 |
Listed shares |
2,649,222 |
- |
- |
2,362,876 |
- |
286,346 |
Vehicles and equipment |
675,880,202 |
93,753,335 |
31,283,560 |
373,884,068 |
78,252,983 |
98,706,256 |
Total |
3- B-1 Distribution of fair value of collateral against total credit exposures:
Expected credit loss (ECL) |
Net exposure after collaterals |
Fair value of collaterals |
Gross exposure amount |
Item |
||||||
Gross collateral amount |
Others |
Vehicles and machines |
Housing |
Accepted banking guarantees |
Quoted shares |
Cash margins |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
257,373,420 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
257,373,420 |
Balances at central bank |
- |
261,711,596 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
261,711,596 |
Balances at banks and financial institutions |
118,649 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Deposits at banks and financial institutions |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Credit facilities: |
6,672,600 |
49,282,692 |
126,783,787 |
- |
- |
110,222,672 |
- |
5,147,856 |
11,413,259 |
176,066,479 |
Retail |
1,902,079 |
27,106,545 |
87,380,209 |
1,441,946 |
- |
85,938,231 |
- |
- |
32 |
114,486,754 |
Housing loans |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Corporate |
6,816,431 |
131,883,358 |
327,956,154 |
52,622,500 |
- |
243,101,902 |
- |
28,639,862 |
3,591,890 |
459,839,512 |
Large corporate |
3,565,587 |
11,169,201 |
29,359,581 |
- |
- |
29,087,632 |
|
|
271,949 |
40,528,782 |
Small and medium entities |
54,845 |
5,106,565 |
90,116,202 |
90,116,202 |
- |
- |
- |
- |
- |
95,222,767 |
Government and public sector |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bonds and bills: |
468,203 |
735,157,824 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
735,157,824 |
Within financial assets at amortized cost |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Within financial assets through other comprehensive income |
- |
16,702,331 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
16,702,331 |
Other assets |
19,598,394 |
1,495,493,532 |
661,595,933 |
144,180,648 |
- |
468,350,437 |
- |
33,787,718 |
15,277,130 |
2,157,089,465 |
Total |
227,107 |
90,366,836 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
90,366,836 |
Letters of guarantee |
64,027 |
9,673,571 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
9,673,571 |
Letters of credit |
275,606 |
27,286,653 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
27,286,653 |
Acceptances |
350,000 |
128,239,527 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
128,239,527 |
Unutilized facilities |
20,515,134 |
1,751,060,119 |
661,595,933 |
144,180,648 |
- |
468,350,437 |
- |
33,787,718 |
15,277,130 |
2,412,656,052 |
Grand total |
21,916,379 |
1,641,774,505 |
675,880,202 |
152,278,145 |
2,649,222 |
476,747,825 |
- |
27,417,285 |
16,787,725 |
2,317,654,707 |
Total comparative figures |
3- B-2 The fair value of collateral against total stage 3 credit exposures
Expected credit loss (ECL) |
Net exposure after collaterals |
Fair value for collaterals |
Gross exposure stage 3 |
Item |
||||||
Gross collateral amount |
Others |
Vehicles and machines |
Housing |
Accepted banking guarantees |
Quoted shares |
Cash margins |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Balances at central bank |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Balances at banks and financial institutions |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Deposits at banks and financial institutions |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Credit facilities: |
2,788,756 |
3,286,348 |
614,230 |
- |
- |
63,879 |
- |
550,351 |
- |
3,900,578 |
Retail |
917,829 |
1,311,821 |
2,814,067 |
- |
- |
2,814,067 |
- |
- |
- |
4,125,888 |
Housing loans |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Corporate |
666,902 |
1,014,267 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1,014,267 |
Large corporate |
3,175,906 |
2,927,152 |
283,870 |
- |
- |
283,870 |
- |
- |
- |
3,211,022 |
Small and medium entities |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Government and public sector |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bonds and bills: |
342,500 |
- |
582,500 |
- |
- |
582,500 |
- |
- |
- |
582,500 |
Within financial assets at amortized cost |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Within financial assets through other comprehensive income |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Other assets |
7,891,893 |
8,539,588 |
4,294,667 |
- |
- |
3,744,316 |
- |
550,351 |
- |
12,834,255 |
Total |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Letters of guarantee |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Letters of credit |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Acceptances |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Unutilized facilities |
7,891,893 |
8,539,588 |
4,294,667 |
- |
- |
3,744,316 |
- |
550,351 |
- |
12,834,255 |
Grand total |
7,994,966 |
4,961,343 |
11,041,331 |
- |
2,362,876 |
7,887,630 |
- |
790,825 |
- |
16,002,674 |
Total comparative figures |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3-B-3 Total reclassified exposures
Item |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total reclassified exposures |
Reclassified exposures |
||
Total exposure amount |
Reclassified exposures |
Total exposure amount |
Reclassified exposures |
|||
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
% |
|
|
|
|
|
|
|
Direct credit facilities |
73,109,588 |
7,482,633 |
4,714,223 |
2,808,888 |
10,291,521 |
13,22% |
3-B-4 ECL for reclassified facilities
Item |
Reclassified exposures |
ECL for reclassified exposures |
||||
Reclassified exposures Stage 2 |
Reclassified exposures Stage 3 |
Total reclassified exposures |
Stage 2 individual |
Stage 3 individual |
Total |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
|
Direct credit facilities |
7,482,633 |
2,808,888 |
10,291,521 |
279,285 |
35,435 |
314,720 |
Rescheduled loans:
These represent loans classified previously as non-performing and reclassified as performing but taken out therefrom according to proper scheduling and classified as watch list loans they amounted to JD 2,191,986 for the current year (JD 2,342, 287 for the previous year).
The balance of the rescheduled loans represents the loans which were rescheduled either still classified as watch list or transferred to performing.
Restructured loans:
Restructuring means to rearrange facilities instalments or by increasing their duration postpone some instalments or increase the grace period…etc, they are classified as a watch-list debt and there is not any restructuration for the current and previous year .
4. Bills bonds and debentures
The table below shows the classification of bills bonds and debentures according to external rating agencies:
Included in assets at amortized cost |
Rating agency |
Risk rating class |
JD |
|
|
715,949,732 |
Moody’s |
Government guaranteed bonds |
6,451,502 |
Moody’s |
Government guaranteed bonds B1 |
709,427 |
Moody’s |
Companies Bond A1 |
703,738 |
Moody’s |
Companies Bond Ba1 |
2,994,299 |
Moody’s |
Companies Bond Ba3 |
2,454,620 |
Moody’s |
Companies Bond Baa2 |
5,426,303 |
Moody’s |
Companies Bond without classification |
734,689,621 |
|
Total |
B - Distribution of total debt instruments invested by the bank by categories internal credit rating of the bank:
|
2021 |
2020 |
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
Total |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Low risk (2-6) |
734,575,324 |
- |
- |
734,575,324 |
687,448,721 |
Acceptable risk (7) |
- |
- |
- |
- |
- |
High risk (8-10) |
- |
- |
582,500 |
582,500 |
582,500 |
Total |
734,575,324 |
- |
582,500 |
735,157,824 |
688,031,221 |
The probability of default for the low risk ranges from 0-1.79% to 0-3% from the previous year.
The probability of default for the high risk ranges from 100% compared to 100% from the previous year.
Movement to distribute the total debt instruments invested by the bank by categories of the bank's internal credit rating:
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
2020 |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Balance as of 01 January 2021 |
687,448,721 |
- |
582,500 |
688,031,221 |
713,067,910 |
New balances through the year |
151,192,531 |
- |
- |
151,192,531 |
39,631,253 |
Recovered balances |
(104,065,928) |
- |
- |
(104,065,928) |
(64,667,942) |
Net transferred in stage 1 |
- |
- |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 2 |
- |
- |
- |
- |
- |
Net transferred in stage 3 |
- |
- |
- |
- |
- |
Changes through adjustments |
- |
- |
- |
- |
- |
Balance as of 31December 2021 |
734,575,324 |
- |
582,500 |
735,157,824 |
688,031,221 |
The movement on the allocation of the expected credit losses of the debt instruments invested by the Bank is as follows:
|
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Total |
2020 |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
Balance as of 01 January 2021 |
125,703 |
- |
262,500 |
388,203 |
286,292 |
New balances through the year |
- |
- |
80,000 |
80,000 |
127,135 |
Recovered balances |
- |
- |
- |
- |
(25,224) |
Balance as of 31December 2021 |
125,703 |
- |
342,500 |
468,203 |
388,203 |
5.A – The schedule below shows he geograohical distribution of the credit risk exposure:
Total |
America |
Africa |
Asia |
Europe |
Other Middle East Countries |
Inside the Kingdom |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
257,373,420 |
- |
- |
- |
- |
- |
257,373,420 |
Balance at Central Bank of Jordan |
261,592,947 |
99,326,138 |
- |
691,151 |
108,017,552 |
53,278,478 |
279,628 |
Balances at banks and financial institutions |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Deposits at banks and financial institutions |
863,908,139 |
- |
- |
- |
6,310,692 |
20,422,686 |
837,174,761 |
Credit facilities-net: |
|
|
|
|
|
|
|
Bonds and bills: |
734,689,621 |
2,994,299 |
703,738 |
709,427 |
2,454,620 |
1,400,809 |
726,426,728 |
Financial assets at amortized cost |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Within financial assets through other comprehensive income |
|
|
|
|
|
|
|
|
16,702,331 |
92,310 |
2,541 |
22,514 |
181,874 |
1,314,182 |
15,088,910 |
Other assets |
2,134,266,458 |
102,412,747 |
706,279 |
1,423,092 |
116,964,738 |
76,416,155 |
1,836,343,447 |
Total / Current year |
90,366,836 |
- |
- |
- |
1,623,613 |
8,862,368 |
79,880,855 |
Letters of guarantee |
9,673,571 |
- |
- |
- |
- |
2,982,995 |
6,690,576 |
Letters of credit |
27,286,653 |
- |
- |
- |
- |
1,220,651 |
26,066,002 |
Acceptances |
128,239,527 |
- |
- |
- |
- |
6,643,591 |
121,595,936 |
Un-utilized facilities |
2,389,833,045 |
102,412,747 |
706,279 |
1,423,092 |
118,834,149 |
96,125,760 |
2,070,331,018 |
Grand total |
2,293,690,717 |
120,530,167 |
991,315 |
2,121,728 |
146,135,100 |
123,904,277 |
1,900,008,130 |
Total comparative figures |
|
|
|
|
|
|
|
|
Exposure distribution according to IFRS 9- Net:
Total |
Stage 3 Individual |
Stage 2 Collective |
Stage 2 Individual |
Stage 1 Collective |
Stage 1 Individual |
Item |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
2,070,331,018 |
3,033,096 |
9,829,246 |
55,732,093 |
201,264,081 |
1,800,472,502 |
Inside Jordan |
96,125,760 |
- |
- |
2,572,718 |
- |
93,553,042 |
Other middle east countries |
118,834,149 |
- |
- |
24,855,453 |
- |
93,978,696 |
Europe |
1,423,092 |
- |
- |
- |
- |
1,423,092 |
Asia |
706,279 |
- |
- |
- |
- |
706,279 |
Africa |
102,412,747 |
- |
- |
- |
- |
102,412,747 |
America |
2,389,833,045 |
3,033,096 |
9,829,246 |
83,160,264 |
201,264,081 |
2,092,546,358 |
Total |
2,293,690,717 |
6,602,190 |
10,064,230 |
88,063,266 |
179,841,558 |
2,009,119,473 |
Total Comparative Figures |
5.B- The schedule below shows the credit risk exposure according to financial instruments:
Total |
Government and public sector |
Hotels and Tourism |
Transportation |
Retail |
Shares |
Real estate |
Trade |
Industrial |
Finance |
Item |
JD |
JD |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
257,373,420 |
257,373,420 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Balances at Central Bank of Jordan |
261,592,947 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
261,592,947 |
Balances at banks and financial institutions -Net |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Deposits at banks and financial institutions- Net |
863,908,139 |
95,167,922 |
3,834,796 |
5,427,884 |
168,384,688 |
849,349 |
111,182,441 |
285,059,918 |
185,862,179 |
8,138,962 |
Credit facilities - Net |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bonds and bills: |
734,689,621 |
723,104,973 |
- |
- |
- |
- |
- |
1,063,444 |
5,334,903 |
5,186,301 |
Financial assets at amortized cost - Net |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Within financial assets through other comprehensive income |
16,702,331 |
10,738,602 |
25,141 |
23,521 |
1,349,340 |
15,247 |
873,953 |
1,108,804 |
952,441 |
1,615,282 |
Other assets |
2,134,266,458 |
1,086,384,917 |
3,859,937 |
5,451,405 |
169,734,028 |
864,596 |
112,056,394 |
287,232,166 |
192,149,523 |
276,533,492 |
Total / Current year |
90,366,836 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
90,366,836 |
- |
- |
Letters of guarantee |
9,673,571 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
9,673,571 |
- |
- |
Letters of credit |
27,286,653 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
27,286,653 |
- |
- |
Acceptances |
128,239,527 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
128,239,527 |
- |
- |
Un- utilized ceilings |
2,389,833,045 |
1,086,384,917 |
3,859,937 |
5,451,405 |
169,734,028 |
864,596 |
112,056,394 |
542,798,753 |
192,149,523 |
276,533,492 |
Grand total |
2,293,690,717 |
963,952,959 |
6,938,404 |
5,551,127 |
131,117,573 |
308,499 |
100,710,119 |
475,077,247 |
269,537,920 |
340,496,869 |
Total comparative figures |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
The distribution of the risk exposure according to the staging classification as per IFRS (9) – Net,
Total |
Stage 3 Individual |
Stage 2 Collective |
Stage 2 Individual |
Stage 1 Collective |
Stage 1 Individual |
Item |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
276,533,492 |
- |
- |
21,153,103 |
- |
255,380,389 |
Finance |
192,149,523 |
- |
- |
2,830,135 |
- |
189,319,388 |
Industry |
542,798,753 |
292,818 |
- |
52,392,175 |
- |
490,113,760 |
Trade |
112,056,394 |
2,226,684 |
1,755,353 |
1,257,529 |
53,159,437 |
53,657,391 |
Real estate |
864,596 |
- |
- |
- |
- |
864,596 |
Shares |
169,734,028 |
513,594 |
8,073,893 |
428,174 |
148,116,505 |
12,601,862 |
Retail |
5,451,405 |
- |
- |
- |
- |
5,451,405 |
Transportation |
3,859,937 |
- |
- |
47,429 |
- |
3,812,508 |
Hotels and Tourism |
1,086,384,917 |
- |
- |
5,051,719 |
- |
1,081,333,198 |
Government and public sector |
2,389,833,045 |
3,033,096 |
9,829,246 |
83,160,264 |
201,275,942 |
2,092,534,497 |
Total |
2,293,690,717 |
6,602,190 |
10,064,230 |
88,063,266 |
179,841,558 |
2,009,119,473 |
Total comparative figures |
مخاطر الائتمان
مخاطر الائتمان هي مخاطر حدوث خسائر نتيجة تخلف او عجز الطرف الاخر عن الوفاء بالتزاماته تجاه البنك. وهي من اهم المخاطر التي تواجه اعمال البنك لذا تقوم الادارة وبحذر بادارة التعرض لمخاطر الائتمان، والذي ينجم بشكل رئيسي في نشاط القروض ونشاط الإستثمار في ادوات الدين اضافة إلى مخاطر الائتمان المرتبطة بالادوات المالية خارج الميزانية مثل التزامات القروض غير المستغلة والاعتمادات والكفالات.
قياس مخاطر الائتمان :
1- أدوات الدين :
يستخـدم التصنيف الخـارجـي الصادر عن مـؤسـسات الـتـصينف الـدولية مثل (Standard & Poor) و(MOODY’S) او ما يعادلها في ادارة مخاطر التعرض الائتماني لادوات الدين.
وضمن التصنيفات المـحـدده وحـسـب تعليمـات الجهـات الرقابيـه في الـدول التـى يتواجـــد البنــك فيها فروع أو شركات تابعة.
2- الرقابة على سقوف المخاطر وسياسات مخفضات مخاطر الائتمان:
يعمل البنك على ادارة السقوف والرقابة على مخاطر التركزات الائتمانية على مستوى العميل (فـرد او مؤسسة) وحجم التعرض الائتماني لكل قطاع او منطقة جغرافية.
ويقـوم البنك بتـحـديـد مستـويـات مخـاطــر الائتمان المقبولة من خلال وضع سقوف لمقدار المخاطر المقبولة للعلاقة مع المقترض الواحد او مجموعة المقترضين ولكل قطاع او منطقة جغرافية.
هـذه المـخـاطـر تراقـب بشكـل مستـمـر وخاضعة للمراجعة السنوية او الدورية وحجم التعرض الفعلي مقابل السقوف يتم مراقبته يوميا.
أساليب تخفيض مخاطر الائتمان :
يعتمد البنك على عدة اساليب وممارسات لتخفيف مخاطر الائتمان منها الحصول على ضمانات حيث يتم قبول الضمانات وفقا لمعايير واسس معتمدة.
وابرز انواع الضمانات مقابل القروض والتسهيلات هي:
- الرهونات العقارية.
- رهن الادوات المالية مثل الأسهم.
- الكفالات البنكية.
- الضمان النقدي.
- كفالة الحكومة.
كذلك فان البنك يعتمد الاساليب التالية لتحسين نوعية الائتمان وتخفيف المخاطر:
- اتباع نظام الموافقة الثلاثية في منح الائتمان.
- صلاحية الموافقة على الائتمان تتفاوت من مستوى اداري لاخر وتعتمد على حجم محفظة العميل ومستوى التعرض والاستحقاق ودرجة مخاطرة العميل.
- فصل تام بين ادارات تسويق الائتمان (الاعمال) وادارات تحليل ورقابة الائتمان.
ثانياً: الافصاحات الكمية
(43/أ) مخاطر الإئتمان
1- أ التعرضات لمخاطر الائتمان (بعد مخصص التدني والفوائد المعلقة وقبل الضمانات ومخففات المخاطر الأخرى):
|
2021 |
2020 |
|
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
بنود داخل المركز المالي: |
|
|
أرصدة لدى البنـك المركزي الأردني |
257.373.420 |
178.951.591 |
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية – بالصافي |
261.592.947 |
312.142.659 |
إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية – بالصافي |
- |
14.184.877 |
التسهيلات الائتمانية بالصافي: |
|
|
الأفراد |
168.384.688 |
130.436.208 |
القروض العقارية |
111.182.441 |
100.148.007 |
الشركات الكبرى |
452.987.965 |
464.636.546 |
المنشـآت الصغيرة والمتوسطة |
36.185.123 |
37.698.065 |
الحكومة والقطاع العام |
95.167.922 |
100.129.674 |
سندات وأسناد وأذونات : |
|
|
ضمن موجودات مالية بالتكلفـة المطفأة بالصافي |
734.689.621 |
687.643.018 |
الموجودات الأخرى |
16.702.331 |
16.462.583 |
المجموع |
2.134.266.458 |
2.042.433.228 |
|
|
|
بنود خارج المركز المالي: |
|
|
كفالات |
90.366.836 |
96.162.291 |
اعتمادات |
9.673.571 |
17.173.955 |
قبولات |
27.286.653 |
39.824.400 |
سقوف تسهيلات غير مستغلة |
128.239.527 |
98.096.843 |
المجموع |
255.566.587 |
251.257.489 |
الإجمالي |
2.389.833.045 |
2.293.690.717 |
يقـوم البنـك بأخـذ ضمانات نقـديـة وعينية متمثـلـة في ضمانات عقـاريـة وأسهـم وذلك لتخفـيض حجـم المخاطر الإئتمانية التي قد يتعرض لها البنك.
ب . توزيع التعرضات الإئتمانية )التسهيلات المباشرة(:
درجة التصنيف الداخلي لدى البنك |
فئة التصنيف حسب تعليمات (47 / 2009) |
إجمالي قيمة التعرض |
الخسارة الإئتمانية المتوقعة ( ECL ) |
متوسط احتمالية الخسارة ( PD ) |
التصنيف وفق مؤسسات التصنيف الخارجي |
التعرض عند التعثر ( EAD ) |
متوسط الخسارة عند التعثر (LGD) |
|
|
دينــار |
دينــار |
|
|
دينــار |
٪ |
|
|
|
|
|
|
|
|
2-7 |
عامله |
873.892.539 |
11.462.149 |
2.4% |
Moody’s |
873.892.539 |
27.2% |
8-10 |
غير عامله |
12.251.755 |
7.549.393 |
100% |
Moody’s |
12.251.755 |
35.6% |
بالنسبة لبنود الموجــودات داخل القوائم المالية الموحدة، فان الـتعرض الـوارد اعـلاه قائـم على اسـاس الرصيد كما ظهر فـي القوائم الماليه الموحـدة.
2 - تتوزع التعرضات الإئتمانية حسب درجة المخاطر وفق الجدول التالي :
|
|
|
|
|
|
|
المنشآت الصغيرة |
|
الحكومــــــة |
|
البنوك والمؤسسات |
|
|
|
الأفـــــــــــراد |
|
القروض العقارية |
|
الشركات الكبــرى |
|
والمتوسطـــــــــة |
|
والقطاع العـــام |
|
المصرفية الأخرى |
|
المجمــــــــــوع |
|
دينـــــــــــار |
|
دينـــــــــــار |
|
دينـــــــــــار |
|
دينـــــــــــار |
|
دينــــــــــار |
|
دينـــــــــــار |
|
دينــــــــــــار |
31 كانـــــــــــون الأول 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
متدنية المخاطر |
11.413.259 |
|
1.438.311 |
|
56.214.390 |
|
271.949 |
|
1.062.966.925 |
|
- |
|
1.132.304.834 |
مقبولة المخاطر |
152.670.661 |
|
105.941.350 |
|
359.028.103 |
|
29.332.905 |
|
18.366.272 |
|
268.394.531 |
|
933.733.822 |
منها مستحقة : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
لغاية 30 يوم |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
من 31 لغاية 60 يوم |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
تحت المراقبة |
9.431.321 |
|
3.855.159 |
|
49.806.983 |
|
10.012.175 |
|
5.106.565 |
|
- |
|
78.212.203 |
غير عاملة : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
دون المستوى |
695.215 |
|
1.010.215 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
1.705.430 |
مشكوك فيها |
1.267.791 |
|
899.296 |
|
- |
|
23.960 |
|
- |
|
- |
|
2.191.047 |
هالكة |
1.937.572 |
|
2.216.376 |
|
3.211.022 |
|
990.307 |
|
- |
|
- |
|
8.355.277 |
المجمــــوع |
177.415.819 |
|
115.360.707 |
|
468.260.498 |
|
40.631.296 |
|
1.086.439.762 |
|
268.394.531 |
|
2.156.502.613 |
يطرح : فوائد معلقة |
1.009.191 |
|
1.402.234 |
|
35.116 |
|
778.072 |
|
- |
|
- |
|
3.224.613 |
مخصص التدني |
6.672.600 |
|
1.902.079 |
|
6.816.431 |
|
3.565.587 |
|
54.845 |
|
- |
|
19.011.542 |
الصــافـــــي |
169.734.028 |
|
112.056.394 |
|
461.408.951 |
|
36.287.637 |
|
1.086.384.917 |
|
268.394.531 |
|
2.134.266.458 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 كانـــــــــــون الأول 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
متدنية المخاطر |
10.260.094 |
|
2.421.089 |
|
61.583.854 |
|
1.047.498 |
|
938.491.848 |
|
- |
|
1.013.804.383 |
مقبولة المخاطر |
115.560.026 |
|
89.986.128 |
|
363.167.678 |
29.561. |
29.561.457 |
|
19.084.772 |
|
335.192.017 |
|
952.552.078 |
منها مستحقة : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
لغاية 30 يوم |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
من 31 لغاية 60 يوم |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
تحت المراقبة |
9.429.625 |
|
6.724.367 |
|
51.265.122 |
|
10.263.433 |
|
6.431.184 |
|
- |
|
84.113.731 |
غير عاملة : |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
- |
|
|
دون المستوى |
399.486 |
|
696.387 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
1.095.873 |
مشكوك فيها |
2.459.732 |
|
1.556.623 |
|
- |
|
39.895 |
|
- |
|
- |
|
4.056.250 |
هالكة |
857.390 |
|
2.836.274 |
|
5.489.440 |
|
1.084.947 |
|
- |
|
- |
|
10.268.051 |
المجمــــوع |
138.966.353 |
|
104.220.868 |
|
481.506.094 |
|
41.997.230 |
|
964.007.804 |
|
335.192.017 |
|
2.065.890.366 |
يطرح : فوائد معلقة |
819.298 |
|
1.408.670 |
|
26.034 |
|
705.349 |
|
- |
|
- |
|
2.959.351 |
مخصص التدني |
7.029.482 |
|
2.102.079 |
|
7.807.681 |
|
3.503.700 |
|
54.845 |
|
- |
|
20.497.787 |
الصــافـــــي |
131.117.573 |
|
100.710.119 |
|
473.672.379 |
|
37.788.181 |
|
963.952.959 |
|
335.192.017 |
|
2.042.433.228 |
* تشمل التعرضات الإئتمانية التسهيلات والأرصدة والإيداعات لدى البنوك وسندات خزينــة وأي موجودات لها تعرضات ائتمانية.
* يعتبر كامل رصيد الدين مستحق في حال استحقاق أحد الأقساط أو الفوائد ويعتبر الجاري مدين مستحق إذا تجاوز السقف.
3 – أ فيما يلي توزيع القيمة العادلة للضمانات المقدمة مقابل التسهيلات :
|
|
|
|
|
|
|
المنشآت الصغيرة |
|
الحكومــــــة |
|
|
|
الأفـــــــــــراد |
|
القروض العقارية |
|
الشركات الكبــرى |
|
والمتوسطـــــــــة |
|
والقطاع العـــام |
|
المجمــــــــــوع |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
31 كانـــــــــــون الأول 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
متدنية المخاطر |
11.413.259 |
|
1.438.311 |
|
56.214.390 |
|
271.949 |
|
72.453.668 |
|
141.791.577 |
مقبولة المخاطر |
114.756.298 |
|
79.319.807 |
|
267.180.423 |
|
22.554.011 |
|
17.662.534 |
|
501.473.073 |
تحت المراقبة |
- |
|
3.808.024 |
|
4.561.341 |
|
6.249.752 |
|
- |
|
14.619.117 |
غير عاملة : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
دون المستوى |
- |
|
801.504 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
801.504 |
مشكوك فيها |
- |
|
693.706 |
|
- |
|
3.536 |
|
- |
|
697.242 |
هالكة |
614.230 |
|
1.318.857 |
|
- |
|
280.333 |
|
- |
|
2.213.420 |
المجمــــوع |
126.783.787 |
|
87.380.209 |
|
327.956.154 |
|
29.359.581 |
|
90.116.202 |
|
661.595.933 |
منها : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
تأمينات نقدية |
11.413.259 |
|
32 |
|
3.591.890 |
|
271.949 |
|
- |
|
15.277.130 |
كفالات حكومية وقطاع عام |
- |
|
1.441.946 |
|
52.622.500 |
|
- |
|
90.116.202 |
|
144.180.648 |
عقارية |
110.222.672 |
|
85.938.231 |
|
243.101.902 |
|
29.087.632 |
|
- |
|
468.350.437 |
أسهم متداولة |
5.147.856 |
|
- |
|
28.639.862 |
|
- |
|
- |
|
33.787.718 |
سيارات وآليات |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
المجمــــــوع |
126.783.787 |
|
87.380.209 |
|
327.956.154 |
|
29.359.581 |
|
90.116.202 |
|
661.595.933 |
31 كانـــــــــــون الأول 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
متدنية المخاطر |
10.260.094 |
|
2.421.089 |
|
61.583.854 |
|
1.047.498 |
|
76.090.800 |
|
151.403.335 |
مقبولة المخاطر |
87.619.793 |
|
67.810.156 |
|
270.750.011 |
|
23.047.337 |
|
17.662.535 |
|
466.889.832 |
تحت المراقبة |
35.544 |
|
3.228.930 |
|
37.510.203 |
|
6.353.527 |
|
- |
|
47.128.204 |
غير عاملة : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
دون المستوى |
- |
|
661.832 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
661.832 |
مشكوك فيها |
- |
|
1.407.036 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
1.407.036 |
هالكة |
790.825 |
|
2.723.940 |
|
4.040.000 |
|
835.198 |
|
- |
|
8.389.963 |
المجمــــوع |
98.706.256 |
|
78.252.983 |
|
373.884.068 |
|
31.283.560 |
|
93.753.335 |
|
675.880.202 |
منها : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
تأمينات نقدية |
10.260.094 |
|
726.279 |
|
4.753.854 |
|
1.047.498 |
|
- |
|
16.787.725 |
كفالات حكومية وقطاع عام |
- |
|
1.694.810 |
|
56.830.000 |
|
- |
|
93.753.335 |
|
152.278.145 |
عقارية |
82.864.807 |
|
75.831.894 |
|
287.815.062 |
|
30.236.062 |
|
- |
|
476.747.825 |
أسهم متداولة |
5.295.009 |
|
- |
|
22.122.276 |
|
- |
|
- |
|
27.417.285 |
سيارات وآليات |
286.346 |
|
- |
|
2.362.876 |
|
- |
|
- |
|
2.649.222 |
المجمــــــوع |
98.706.256 |
|
78.252.983 |
|
373.884.068 |
|
31.283.560 |
|
93.753.335 |
|
675.880.202 |
3 – ب – 1 توزيع القيمة العادلة للضمانات مقابل إجمالي التعرضات الإئتمانية :
البنــد |
إجمالي قيمة التعــرض |
الـقـيـمـــــة العـادلــة للضـمـــانــــات |
صافي التعرض بعد الضمانــات |
الخسارة الإئتمانية المتوقعـة (ECL) |
||||||
تأمينات نقدية |
أسهم متداولة |
كفالات بنكية مقبولة |
عقاريـــة |
سيــارات وآليـــات |
أخـــــــــرى |
إجمالي قيمة الضمانات |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
أرصدة لدى بنوك مركزية |
257.373.420 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
257.373.420 |
- |
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية |
261.711.596 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
261.711.596 |
118.649 |
إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
التسهيلات الإئتمانيــة : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
للأفــــــراد |
176.066.479 |
11.413.259 |
5.147.856 |
- |
110.222.672 |
- |
- |
126.783.787 |
49.282.692 |
6.672.600 |
القروض العقـاريــة |
114.486.754 |
32 |
- |
- |
85.938.231 |
- |
1.441.946 |
87.380.209 |
27.106.545 |
1.902.079 |
للشركـــات |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
الشركــات الكبــرى |
459.839.512 |
3.591.890 |
28.639.862 |
- |
243.101.902 |
- |
52.622.500 |
327.956.154 |
131.883.358 |
6.816.431 |
المؤسسـات الصغيـرة والمتوسطة |
40.528.782 |
271.949 |
- |
- |
29.087.632 |
- |
- |
29.359.581 |
11.169.201 |
3.565.587 |
للحكـومــة والقطـاع العـام |
95.222.767 |
- |
- |
- |
- |
- |
90.116.202 |
90.116.202 |
5.106.565 |
54.845 |
سندات وإسناد وأذونات : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ضمن الموجودات المالية بالتكلفة المطفأة |
735.157.824 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
735.157.824 |
468.203 |
ضمن موجودات مالية من خلال الدخل الشامل الآخر بالصافي |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
الموجودات الأخرى |
16.702.331 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
16.702.331 |
- |
المجمــــوع |
2.157.089.465 |
15.277.130 |
33.787.718 |
- |
468.350.437 |
- |
144.180.648 |
661.595.933 |
1.495.493.532 |
19.598.394 |
الكفالات المالية |
90.366.836 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
90.366.836 |
227.107 |
الإعتمادات المستندية |
9.673.571 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
9.673.571 |
64.027 |
قـبـــــــولات |
27.286.653 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
27.286.653 |
275.606 |
الســـقــوف |
128.239.527 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
128.239.527 |
350.000 |
المجمــــــــــوع الـكلـــــي |
2.412.656.052 |
15.277.130 |
33.787.718 |
- |
468.350.437 |
- |
144.180.648 |
661.595.933 |
1.751.060.119 |
20.515.134 |
أرقـــام مـقارنــــــة |
2.317.654.707 |
16.787.725 |
27.417.285 |
- |
476.747.825 |
2.649.222 |
152.278.145 |
675.880.202 |
1.641.774.505 |
21.916.379 |
3 – ب – 2 القيمة العادلة للضمانات مقابل التعرضات الإئتمانية المدرجة ضمن المرحلة الثالثة :
البنــد |
إجمالي قيمة التعرض ( مرحلة 3 ) |
الـقـيـمـــــة العـادلــة للضـمـــانــــات |
صافي التعرض بعد الضمانــات |
الخسارة الإئتمانية المتوقعـة (ECL) |
||||||
تأمينات نقدية |
أسهم متداولة |
كفالات بنكية مقبولة |
عقاريـــة |
سيــارات وآليـــات |
أخـــــــــرى |
إجمالي قيمة الضمانات |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
أرصدة لدى بنوك مركزية |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
التسهيلات الإئتمانيــة : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
للأفــــــراد |
3.900.578 |
- |
550.351 |
- |
63.879 |
- |
- |
614.230 |
3.286.348 |
2.788.756 |
القروض العقـاريــة |
4.125.888 |
- |
- |
- |
2.814.067 |
- |
- |
2.814.067 |
1.311.821 |
917.829 |
للشركـــات |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
المؤسسـات الصغيـرة والمتوسطة |
1.014.267 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1.014.267 |
666.902 |
الشركــات الكبــرى |
3.211.022 |
- |
- |
- |
283.870 |
- |
- |
283.870 |
2,927,152 |
3.175.906 |
للحكـومــة والقطـاع العـام |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
سندات وإسناد وأذونات : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ضمن الموجودات المالية بالتكلفة المطفأة |
582.500 |
- |
- |
- |
582.500 |
- |
- |
582.500 |
- |
342.500 |
ضمن الموجودات المالية من خلال الدخل الشامل الاخر بالصافي |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
الموجودات الأخرى |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
المجمــــوع |
12.834.255 |
- |
550.351 |
- |
3.744.316 |
- |
- |
4.294.667 |
8.539.588 |
7.891.893 |
الكفالات المالية |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
الإعتمادات المستندية |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
قــبـــــــــــــولات |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
الســقـــوف |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
المجمــــــــــوع الـكلـــــي |
12.834.255 |
- |
550.351 |
- |
3.744.316 |
- |
- |
4.294.667 |
8.539.588 |
7.891.893 |
أرقــام المقارنــــة |
16.002.674 |
- |
790.825 |
- |
7.887.630 |
2.362.876 |
- |
11.041.331 |
4.961.343 |
7.994.966 |
3 – ب – 3 اجمالي التعرضات التي تم تعديل تصنيفها :
البند |
المرحلة 2 |
المرحلة 3 |
اجمالي التعرضات التي تم تعديل تصنيفها |
نسبة التعرضات التي تم تعديل تصنيفها |
||
اجمالي قيمة التعرض |
التعرضات التي تم تعديل تصنيفها |
اجمالي قيمة التعرض |
التعرضات التي تم تعديل تصنيفها |
|||
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
|
إجمالي التعرضات الإئتمانية المباشرة وغير المباشرة |
74.655.814 |
7.722.651 |
4.714.223 |
2.808.888 |
10.531.539 |
13.27% |
3 – ب – 4 الخسائر الائتمانية المتوقعة للتسهيلات التي تم تعديل تصنيفها
البند |
التعرضات التي تم تعديل تصنيفها |
الخسارة الائتمانية المتوقعة للتعرضات التي تم تعديل تصنيفها |
|||||
اجمالي التعرضات التي تم تعديل تصنيفها من المرحلة 2 |
اجمالي التعرضات التي تم تعديل تصنيفها من المرحلة 3 |
اجمالي التعرضات التي تم تعديل تصنيفها |
مرحلة 2 افرادي |
مرحلة 3 افرادي |
المجموع |
||
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
إجمالي التعرضات الإئتمانية المباشرة وغير المباشرة |
7.722.651 |
2.808.888 |
10.531.539 |
279.285 |
35.435 |
314.720 |
الديون المجدولة :
هي تلك الديون التي سبق وأن صُنفت كتسهيلات ائتمانية غير عاملة وأُخرجت من إطار التسهيلات الائتمانية غير العاملة بموجب جدولة أُصولية وتم تصنيفها كديون تحت المراقبة، وقد بلغ إجمالها كـمـا فــي نهـايـــة الـسـنة الـحـالـية 2.191.986 دينار (2.342.287 دينار كما في نهاية السنة السابقة).
يمثل رصيد الديون المجدوله الديون التى تم جدولتها سواء ما زالت مصنفه تحت المراقبه أو حولت إلى عاملة.
الديون المعاد هيكلتها :
يقصد بإعادة الهيكلة إعادة ترتيب وضع التسهيلات الائتمانية من حيث تعديل الأقساط أو إطالة عمر التسهيلات الائتمانية أو تأجيل بعض الأقساط أو تمديد فترة السماح... الخ، وتم تصنيفها كديون تحت المراقبة، ولم يتم أي هيكلة خلال عام 2021 و 2020.
4- سندات وإسناد وأذونات:
4 - أ يوضح الجدول التالي تصنيفات السندات والاسناد والاذونات حسب مؤسسات التصنيف الخارجية :
درجة التصنيف |
مؤسسة التصنيف |
ضمــن الموجودات بالتكلفـة المطفــأة |
|
|
دينار |
|
|
|
سندات حكومية او بكفالتها |
Moody’s |
715.949.732 |
سندات حكومية أو بكفالتها B1 |
Moody’s |
6.451.502 |
سندات شركات A1 |
Moody’s |
709.427 |
سندات شركات Ba1 |
Moody’s |
703.738 |
سندات شركات Ba3 |
Moody’s |
2.994.299 |
سندات شركات Baa2 |
Moody’s |
2.454.620 |
سندات شركات بدون تصنيف |
Moody’s |
5.426.303 |
المجمـوع بالصافي |
|
734.689.621 |
4 – ب توزيع إجمالي أدوات الدين المستثمر بها )محفظة السندات) من قبل البنك حسب الفئات التصنيف الإئتماني الداخلي للبنك:
|
31 كانون الأول 2021 (مدققة) |
31 كانون الأول 2020 (مدققة) |
|||
المرحلة 1 على المستوى الإفرادي |
المرحلة 2 على المستوى الإفرادي |
المرحلة 3 على المستوى الإفرادي |
المجموع |
المجموع |
|
|
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
درجة مخاطر متدنية (2-6) |
734.575.324 |
- |
- |
734.575.324 |
687.448.721 |
درجة مخاطر مقبولة (7) |
- |
- |
- |
- |
- |
درجة مخاطر مرتفعة (8-10) |
- |
- |
582.500 |
582.500 |
582.500 |
المجمـــــوع |
734.575.324 |
- |
582.500 |
735.157.824 |
688.031.221 |
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية لـ صفر - 1.79٪ مقابل صفر – 3.0٪ من العام السابق.
تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المرتفعة لـ 100٪ مقابل 100٪ من العام السابق.
الحركة على توزيع إجمالي أدوات الدين المستثمربها من قبل البنك حسب الفئات التصنيف الإئتماني الداخلي للبنك:
|
31 كانون الأول 2021 (مدققة) |
31 كانون الأول 2020 (مدققة) |
|
المرحلة 1 على المستوى الإفرادي |
المرحلة 2 على المستوى الإفرادي |
المرحلة 3 على المستوى الإفرادي |
المجموع |
المجموع |
|
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
إجمالي الرصيد كما في بداية الفترة/ السنة |
687.448.721 |
- |
582.500 |
688.031.221 |
713.067.910 |
الأرصدة الجديدة خلال الفترة/ السنة |
151.192.531 |
- |
- |
151.192.531 |
39.631.253 |
الأرصدة المسددة |
(104.065.928) |
- |
- |
(104.065.928) |
(64.667.942) |
ما تم تحويله في المرحلة 1 |
- |
- |
- |
- |
- |
ما تم تحويله في المرحلة 2 |
- |
- |
- |
- |
- |
ما تم تحويله في المرحلة 3 |
- |
- |
- |
- |
- |
التغيرات الناتجة عن التعديلات |
- |
- |
- |
- |
- |
إجمالي الأرصدة كما في نهاية الفترة/ السنة |
734.575.324 |
- |
582.500 |
735.157.824 |
688.031.221 |
ان الحركة على مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة لأدوات الدين المستثمر بها من قبل البنك هي كما يلي:
|
31 كانون الأول 2021 (مدققة) |
31 كانون الأول 2020 (مدققة) |
|
المرحلة 1 |
المرحلة 2 |
المرحلة 3 |
المجموع |
المجموع |
|
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينــار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
اجمالي الرصيد كما في بداية الفترة /السنة |
125.703 |
- |
262.500 |
388.203 |
286.292 |
الأرصدة الجديدة |
- |
- |
80.000 |
80.000 |
127.135 |
الأرصدة المسددة |
- |
- |
- |
- |
(25.224) |
كما في نهاية الفترة / السنة |
125.703 |
- |
342.500 |
468.203 |
388.203 |
5 – أ التوزيع الكلي للتعرضات حسب المناطق الجغرافية:
البند |
داخل المملكة |
دول الشرق الأوسط الأخرى |
أوروبـــا |
آسيا |
أفريقيا |
أمريكا |
إجمالي |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
|
|
أرصدة لدى البنك المركزي الأردني |
257.373.420 |
- |
- |
- |
- |
- |
257.373.420 |
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية بالصافي |
279.628 |
53.278.478 |
108.017.552 |
691.151 |
- |
99.326.138 |
261.592.947 |
إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية بالصافي |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
التسهيلات الإئتمانية بالصافي |
837.174.761 |
20.422.686 |
6.310.692 |
- |
- |
- |
863.908.139 |
سندات وأسناد وأذونات : |
|
|
|
|
|
|
|
موجودات ماليـة بالتكلفـة المطفأة – بالصافي |
726.426.728 |
1.400.809 |
2.454.620 |
709.427 |
703.738 |
2.994.299 |
734.689.621 |
ضمن موجودات مالية من خلال الدخل الشامل الاخر بالصافي |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
الموجودات الأخرى |
15.088.910 |
1.314.182 |
181.874 |
22.514 |
2.541 |
92.310 |
16.702.331 |
الإجمالي / للسنة الحالية |
1.836.343.447 |
76.416.155 |
116.964.738 |
1.423.092 |
706.279 |
102.412.747 |
2.134.266.458 |
الكفالات المالية |
79.880.855 |
8.862.368 |
1.623.613 |
- |
- |
- |
90.366.836 |
الإعتمادات المستندية |
6.690.576 |
2.982.995 |
- |
- |
- |
- |
9.673.571 |
القبولات |
26.066.002 |
1.220.651 |
- |
- |
- |
- |
27.286.653 |
السقوف غير المستغلة |
121.595.936 |
6.643.591 |
- |
- |
- |
- |
128.239.527 |
المجموع الكلي |
2.070.576.816 |
96.125.760 |
118.588.351 |
1.423.092 |
706.279 |
102.412.747 |
2.389.833.045 |
أرقــــــام مقــــارنـــــــة |
1.900.008.130 |
123.904.277 |
146.135.100 |
2.121.728 |
991.315 |
120.530.167 |
2.293.690.717 |
توزيع التعرضات حسب مراحل التصنيف وفق المعيار الدولي رقم ( 9 ) بالصافي:
البند |
المستوى 1 إفرادي |
المستوى 1 المحفظة |
المستوى 2 إفرادي |
المستوى 2 المحفظة |
المستوى 3 إفرادي |
المجـمــوع |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
|
داخل المملكة |
1.800.472.502 |
201.264.081 |
55.732.093 |
9.829.246 |
3.033.096 |
2.070.331.018 |
دول الشرق الأوسط الأخرى |
93.553.042 |
- |
2.572.718 |
- |
- |
96.125.760 |
أوروبــــا |
93.978.696 |
- |
24.855.453 |
- |
- |
118.834.149 |
أسـيـــــــــــا |
1.423.092 |
- |
- |
- |
- |
1.423.092 |
أفريقيــــا |
706.279 |
- |
- |
- |
- |
706.279 |
أمريكــا |
102.412.747 |
- |
- |
- |
- |
102.412.747 |
المجمـــــوع |
2.092.546.358 |
201.264.081 |
83.160.264 |
9.829.246 |
3.033.096 |
2.389.833.045 |
أرقام المقارنـة |
2.009.119.473 |
179.841.558 |
88.063.266 |
10.064.230 |
6.602.190 |
2.293.690.717 |
5- ب) التوزيع الكلي للتعرضات حسب الأدوات المالية
البند |
مالي |
صناعة |
تجارة |
عقارات |
أسهم |
أفراد |
النقل والشحن |
السياحة والفنادق |
حكومة وقطاع عام |
المجموع |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
أرصدة لدى البنك المركزي الأردني |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
257.373.420 |
257.373.420 |
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية بالصافي |
261.592.947 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
261.592.947 |
إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية بالصافي |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
التسهيلات الإئتمانية بالصافي |
8.138.962 |
185.862.179 |
285.059.918 |
111.182.441 |
849.349 |
168.384.688 |
5.427.884 |
3.834.796 |
95.167.922 |
863.908.139 |
سندات وأسناد وأذونات : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
موجودات ماليـة بالتكلفـة المطفأة - بالصافي |
5.186.301 |
5.334.903 |
1.063.444 |
- |
- |
- |
- |
- |
723.104.973 |
734.689.621 |
موجودات مالية بتكلفة الدخل الشامل الآخر بالصافي |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
الموجودات الأخرى |
1.615.282 |
952.441 |
1.108.804 |
873.953 |
15.247 |
1.349.340 |
23.521 |
25.141 |
10.738.602 |
16.702.331 |
الإجمالي / للسنة الحالية |
276.533.492 |
192.149.523 |
287.232.166 |
112.056.394 |
864.596 |
169.734.028 |
5.451.405 |
3.859.937 |
1.086.384.917 |
2.134.266.458 |
الكفالات المالية |
- |
- |
90.366.836 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
90.366.836 |
الإعتمادات المستندية |
- |
- |
9.673.571 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
9.673.571 |
القبولات |
- |
- |
27.286.653 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
27.286.653 |
السقوف غير المستغلة |
- |
- |
128.239.527 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
128.239.527 |
المجموع الكلي |
276.533.492 |
192.149.523 |
542.798.753 |
112.056.394 |
864.596 |
169.734.028 |
5.451.405 |
3.859.937 |
1.086.384.917 |
2,389,833,045 |
أرقـــام مقــارنــــــــــــة |
340.496.869 |
269.537.920 |
475.077.247 |
100.710.119 |
308.499 |
131.117.573 |
5.551.127 |
6.938.404 |
963.952.959 |
2.293.690.717 |
توزيع للتعرضات حسب مراحل التصنيف وفق المعيار الدولي (9) بالصافي
البند |
المستوى 1 إفرادي |
المستوى 1 المحفظة |
المستوى 2 إفرادي |
المستوى الثاني المحفظة |
المستوى 3 إفرادي |
المجـمــوع |
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|
|
|
|
|
|
|
مالي |
255.380.389 |
- |
21.153.103 |
- |
- |
276.533.492 |
صناعي |
189.319.388 |
- |
2.830.135 |
- |
- |
192.149.523 |
تجارة |
490.113.760 |
- |
52.392.175 |
- |
292.818 |
542.798.753 |
عقاري |
53.657.391 |
53.159.437 |
1.257.529 |
1.755.353 |
2.226.684 |
112.056.394 |
أسهم |
864.596 |
- |
- |
- |
- |
864.596 |
أفـــراد |
12.601.862 |
148.116.505 |
428.174 |
8.073.893 |
513.594 |
169.734.028 |
النقل والشحن |
5.451.405 |
- |
- |
- |
- |
5.451.405 |
السياحة والفنادق |
3.812.508 |
- |
47.429 |
- |
- |
3.859.937 |
حكومة وقطاع عام |
1.081.333.198 |
- |
5.051.719 |
- |
- |
1.086.384.917 |
المجمـــــوع |
2.092.534.497 |
201.275.942 |
83.160.264 |
9.829.246 |
3.033.096 |
2.389.833.045 |
أرقام المقارنـــة |
2.009.119.473 |
179.841.558 |
88.063.266 |
10.064.230 |
6.602.190 |
2.293.690.717 |
Market risks:
Market risk is the risk of the fluctuation in the fair value or cash flows of financial instruments due to changes in market prices such as interest rates, currency rates and stock prices, The risks subject to this requirement are foreign currency, risk price risk, commodity risk and market risks arise due to open positions for interest rate, foreign currency exchange rate, investment rate and share prices, These risks are controlled according to predetermined policies and procedures and through specialized committees and work centers,
Sensitivity analysis is based on estimating the loss risk in fair value due to changes in interest rate and exchange rate, Moreover, fair value is calculated according to the current value of future cash flows that will be affected by price changes,
مخاطر السوق
مخاطر السوق هي مخاطر تذبذب القيمة العادلة او التدفقات النقدية للادوات المالية نتيجة للتغير في اسعار السوق مثل اسعار الفائدة واسعار العملات واسعار الاسهم، وتنشأ مخاطر السوق نتيجة وجود مراكز مفتوحة في اسعار الفائدة والعملات والإستثمار في الاسهم، ويتم مراقبة هذه المخاطر وفقا لسياسات واجراءات محددة ومن خلال لجان متخصصة ومراكز العمل المعنية.
اسلوب تحليل الحساسية يقوم على اساس تقدير مخاطر تحقيق خسارة في القيمة العادلة نتيجة التغيرات في اسعار الفائدة واسعار صرف العملات الاجنبية ويتم احتساب القيمة العادلة بناءا على القيمة الحالية للتدفقات النقدية المستقبلية التي ستتأثر بالتغيرات في السعر.
Interest rate risks
Interest rate risk arises from the probable impact of changes in interest rates on the value of other financial assets, The Bank is exposed to the risk of interest rates due to a mismatch or a gap in the amounts of assets and liabilities according to the various time limits or review of interest rates in a certain period, Moreover, the Bank manages these risks through reviewing the interest rates on assets and liabilities based on the risk management strategy, The Bank will study all the factors that have an effect on the interest rates whether they are local regional or global in addition to studying the interest rate gap and their future expectations to determine the degree of risk in the short and long term so as to be able to put a suitable future plan and make the right decisions such as amending the maturity date and repricing the deposits and loans and the purchase and sale of the financial investments,
Interest rate risks
Sensitivity Analysis 2021
Sensitivity of shareholders' equity |
Sensitivity of interest revenue profit and (loss) |
Change (increase) in interest rate (%) |
Currency |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
- |
(909,705) |
1 |
|
- |
(569,906) |
1 |
US Dollar |
- |
54,936 |
1 |
Euro |
- |
(3) |
1 |
British Pound |
- |
292,526 |
1 |
Japanese Yen |
|
|
|
Others |
Sensitivity of shareholders' equity |
Sensitivity of interest revenue profit and (loss) |
Change (increase) in interest rate (%) |
Currency |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
|
909,705 |
1 |
|
- |
569,906 |
1 |
US Dollar |
- |
(54,936) |
1 |
Euro |
- |
3 |
1 |
British Pound |
- |
(292,526) |
1 |
Japanese Yen |
|
|
|
Others |
Sensitivity Analysis 2020
Sensitivity of shareholders' equity |
Sensitivity of interest revenue profit and (loss) |
Change (increase) in interest rate (%) |
Currency |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
- |
(629,308) |
1 |
US Dollar |
- |
(783,350) |
1 |
Euro |
- |
(89,960) |
1 |
British Pound |
- |
(2) |
1 |
Japanese Yen |
- |
265,734 |
1 |
Others |
Sensitivity of shareholders' equity |
Sensitivity of interest revenue profit and (loss) |
Change (increase) in interest rate (%) |
Currency |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
- |
629,308 |
1 |
US Dollar |
- |
783,350 |
1 |
Euro |
- |
89,960 |
1 |
British Pound |
- |
2 |
1 |
Japanese Yen |
- |
(265,734) |
1 |
Others |
2. Foreign currencies risk
This is the risk that results from the changes in foreign exchange rates with potential impact on the Bank's assets and liabilities in foreign currencies The Bank prepares a sensitivity analysis to monitor the changes in exchange rates at (± 5%) of net profits and losses.
Sensitivity analysis 2021
Currency |
Change in currency exchange rate (%) |
|
Effect on profits and losses |
|
Sensitivity of shareholders' equity |
|
|
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
|
Euro |
5 |
|
7,745 |
|
- |
British Pound |
5 |
|
109,882 |
|
1,097,128 |
Japanese Yen |
5 |
|
1,053 |
|
- |
Other currencies |
5 |
|
539,200 |
|
- |
Sensitivity analysis 2020
Currency |
Change in currency exchange rate (%) |
|
Effect on profits and losses |
|
Sensitivity of shareholders’ equity |
|
|
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
|
Euro |
5 |
|
1,862 |
|
- |
British Pound |
5 |
|
25,865 |
|
1,074,502 |
Japanese Yen |
5 |
|
908 |
|
- |
Other currencies |
5 |
|
268,131 |
|
- |
In case the decrease in the currency exchange rate amounts to 5% the same financial effect will result with an opposite sign.
3. Shares prices risks
Is the risk arising from changes in the prices of stocks within the portfolio of financial assets at fair value through the statement of income and comprehensive income, The Bank manages the risks of stock prices by analysing value at losses.
Sensitivity analysis 2021
Indicator |
Change in equity prices (%) |
Effect on profit and losses |
Effect on shareholders |
|
|
JD |
JD |
|
|
|
|
Amman Stock Exchange |
5 |
80,321 |
694,816 |
Sensitivity Analysis 2020
Indicator |
Change in equity prices (%) |
Effect on profit and losses |
Effect on shareholders |
|
|
JD |
JD |
|
|
|
|
Amman Stock Exchange |
5 |
62,302 |
562,964 |
If the stock exchanges indicator decreases by the same percentage, the same financial effect will arise but with an opposite sign.
4. Interest rate sensitivity gap
Classification is done according to interest re-pricing or maturity whichever is closer
|
|
Less than 1 month |
|
From |
|
From |
|
From 6 months |
|
From1 to 3 years |
|
Over 3 years |
|
Non - interest bearing Items |
|
Total |
31 December 2021 |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
Assets |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cash and balances at Central Bank of Jordan |
|
276,823,156 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
276,823,156 |
Balances at banks and financial institutions - Net |
|
16,274,132 |
|
34,599,040 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
210,719,775 |
|
261,592,947 |
Deposits at banks and financial institutions - Net |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Financial assets at fair value through profit or loss-Net |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
19,954,887 |
|
19,954,887 |
Direct credit facilities- Net |
|
19,987,764 |
|
54,914,061 |
|
85,701,941 |
|
73,998,939 |
|
196,499,834 |
|
432,805,600 |
|
- |
|
863,908,139 |
Financial assets at amortized cost- Net |
|
7,927,432 |
|
43,397,404 |
|
43,008,524 |
|
67,897,412 |
|
95,646,374 |
|
476,812,475 |
|
- |
|
734,689,621 |
Financial assets at fair value through other comprehensive income |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
1,606,418 |
|
1,606,418 |
Investments in associate company |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
22,169,467 |
|
22,169,467 |
Property and equipment – Net |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
72,329,253 |
|
72,329,253 |
Intangible assets – Net |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
1,743,276 |
|
1,743,276 |
Deferred tax assets |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
3,325,878 |
|
3,325,878 |
Other assets |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
42,778,428 |
|
42,778,428 |
Total assets |
|
321,012,484 |
|
132,910,505 |
|
128,710,465 |
|
141,896,351 |
|
292,146,208 |
|
909,618,075 |
|
374,627,382 |
|
2,300,921,470 |
Liabilities |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Banks and financial institution deposits |
|
450,742,163 |
|
35,043,000 |
|
- |
|
45,000,000 |
|
29,000,000 |
|
- |
|
- |
|
559,785,163 |
Customers' deposits |
|
577,712,144 |
|
220,795,766 |
|
100,278,399 |
|
85,806,619 |
|
130,032 |
|
41,437 |
|
212,459,974 |
|
1,197,224,371 |
Borrowed funds from the Central Bank of Jordan |
|
157,830,245 |
|
- |
|
34,383,633 |
|
2,904,363 |
|
15,061,244 |
|
9,377,663 |
|
- |
|
219,557,148 |
Cash Collaterals |
|
11,311,469 |
|
8,444,101 |
|
4,089,700 |
|
8,974,987 |
|
351,253 |
|
155,504 |
|
7,947,347 |
|
41,274,361 |
Sundry provisions |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
796,252 |
|
796,252 |
Income tax provisions |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
8,649,454 |
|
8,649,454 |
Other liabilities |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
44,732,607 |
|
44,732,607 |
Total Liabilities |
|
1,197,5 96,021 |
|
264,282,867 |
|
138,751,732 |
|
142,685,969 |
|
44,542,529 |
|
9,574,604 |
|
274,585,634 |
|
2,072,019,356 |
Interest rate sensitivity gap |
|
(876,583,537) |
|
(131,372,362) |
|
(10,041,267) |
|
(789,618) |
|
247,603,679 |
|
900,043,471 |
|
100,041,748 |
|
228,902,114 |
31 December 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Assets |
|
359,882,136 |
|
183,917,416 |
|
119,702,548 |
|
117,615,574 |
|
375,523,793 |
|
643,160,136 |
|
400,402,479 |
|
2,200,204,082 |
Total Liabilities |
|
1,136,061,214 |
|
250,555,690 |
|
114,464,980 |
|
101,480,806 |
|
74,453,326 |
|
25,395,225 |
|
273,219,148 |
|
1,975,630,389 |
Interest rate sensitivity gap |
|
(776,179,078) |
|
(66,638,274) |
|
5,237,568 |
|
16,134,768 |
|
301,070,467 |
|
617,764,911 |
|
127,183,331 |
|
224,573,693 |
5. Foreign Currency Sensitivity Gap |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sterling |
|
Japanese |
|
|
|
|
Item/Currency |
|
USD |
|
Euro |
|
Pounds |
|
Yen |
|
Others |
|
Total |
31 December 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Assets: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cash and balances at Central Bank of Jordan |
|
22,328,850 |
|
1,312,031 |
|
276,179 |
|
123 |
|
837,590 |
|
24,754,773 |
Balances and deposits at banks and financial institutions |
|
121,686,959 |
|
102,074,652 |
|
12,575,965 |
|
22,337 |
|
25,054,903 |
|
261,414,816 |
Direct credit facilities |
|
219,875,517 |
|
7,217,829 |
|
- |
|
- |
|
39,674,958 |
|
266,768,304 |
Financial securities at amortized cost |
|
168,999,568 |
|
4,085,839 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
173,085,407 |
Financial assets through Comprehensive Income |
|
35,672 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
35,672 |
Investments in associate company |
|
- |
|
- |
|
22,169,467 |
|
- |
|
- |
|
22,169,467 |
Property and equipment - net |
|
1,907,221 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
1,907,221 |
Other assets |
|
26,563,953 |
|
200,989 |
|
64,136 |
|
- |
|
(21,852,260) |
|
4,976,818 |
Total Assets |
|
561,397,740 |
|
114,891,340 |
|
35,085,747 |
|
22,460 |
|
43,715,191 |
|
755,112,478 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Liabilities: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Banks and financial institutions deposits |
|
261,580,774 |
|
77,926,304 |
|
999,142 |
|
- |
|
40,087 |
|
340,546,307 |
Customers' deposits |
|
303,087,236 |
|
32,884,459 |
|
11,662,805 |
|
1,316 |
|
30,989,794 |
|
378,625,610 |
Cash Margins |
|
6,476,640 |
|
2,185,108 |
|
225,598 |
|
- |
|
1,729,868 |
|
10,617,214 |
Sundry provisions |
|
440,593 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
440,593 |
Income Tax Provision |
|
259,712 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
259,712 |
Other liabilities |
|
2,780,310 |
|
1,740,564 |
|
11,278 |
|
78 |
|
171,438 |
|
4,703,668 |
Retained earnings |
|
76,814 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
76,814 |
Non - Controlling Interest |
|
18,823,837 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
18,823,837 |
Total Liabilities |
|
593,525,916 |
|
114,736,435 |
|
12,898,823 |
|
1,394 |
|
32,931,187 |
|
754,093,755 |
Net concentration on - balance sheet for the current year |
|
(32,128,176) |
|
154,905 |
|
22,186,924 |
|
21,066 |
|
10,784,004 |
|
1,018,723 |
Contingent liabilities off - balance sheet for the current year |
|
192,625,960 |
|
11,145,877 |
|
103,843 |
|
121,195 |
|
43,473,128 |
|
247,470,003 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 December 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Assets |
|
579,287,071 |
|
149,403,281 |
|
51,053,177 |
|
22,206 |
|
67,547,092 |
|
847,312,827 |
Total Liabilities |
|
599,739,811 |
|
149,363,337 |
|
29,040,805 |
|
4,048 |
|
62,184,480 |
|
840,332,481 |
Net concentration on - balance sheet for the current year |
|
(20,452,740) |
|
39,944 |
|
22,012,372 |
|
18,158 |
|
5,362,612 |
|
6,980,346 |
Contingent liabilities off - balance sheet for the current year |
|
204,086,239 |
|
10,108,562 |
|
123,727 |
|
- |
|
25,319,906 |
|
239,638,434 |
مخاطـر اسعار الفائدة :
تنجم مخاطر أسعـار الفائدة عن احتمال تأثيـر التغيـرات في أسعار الفائدة على قيمة الأدوات الماليـة، يتعرض البنك لمخاطر أسعار الفائدة نتيجة لعدم توافق أو لوجود فجوة في مبالـغ الموجودات والمطلوبات حسب الآجال الزمنيـة أو إعادة مراجعة أسعار الفوائد في فترة زمنية معينـة ويقوم البنك بإدارة هذه المخاطر عن طريق مراجعة أسعار الفوائد على الموجودات والمطلوبات من خلال استراتيجية إدارة المخاطر. ستقوم سياسة البنك على دراسة جميع العوامل المؤثرة على أسعار الفوائد سواء كانت هذه محلية أو إقليمية أو عالميـة إلى جانب دراسة فجوات اسعار الفوائد والتوقعات المستقبلية لها لمعرفة درجة مخاطر أسعار الفوائد سواء فى الأجل القصير أو الأجل الطويل مما يمكن من رسم خطة مستقبلية مناسبـة واتخاذ القرارات السليمـة كتغيير آجال الإستحقاق وإعادة تسعير الودائع والقروض وشراء وبيع الإستثمارات المالـيـة.
يقوم البنك بدراسة أثر التغير في استخدام أسعار الإقتراض بين البنوك، والذي لا يتوقع أن يحدث هذا التغير أثر جوهري على المخاطر حيث لا يوجد لدى البنوك عقود تحوط أو عمليات جوهرية بأسعار فائدة مرتبطة بمؤشرات أسعار الإقتراض بين البنوك.
1 - مخـاطر أسعار الفائدة
تحليل الحساسية لعام 2021
العملـــــــــة |
التغير(زيادة) بسعر الفائدة (٪) |
حساسية ايراد الفائدة الارباح و(الخسائر) |
حساسية حقوق المساهمين |
|
|
دينـــــــــــار |
دينـــــــــــار |
|
|
|
|
دولار امريكي |
1 |
(909.705) |
- |
يورو |
1 |
(569.906) |
- |
جنيه استرليني |
1 |
54.936 |
- |
ين ياباني |
1 |
(3) |
- |
عملات اخرى |
1 |
292.526 |
- |
|
|
|
|
العملـــــــــة |
التغير(نقص) بسعر الفائدة (٪) |
حساسية ايراد الفائدة الارباح و(الخسائر) |
حساسية حقوق المساهمين |
|
|
دينـــــــــــار |
دينـــــــــــار |
|
|
|
|
دولار امريكي |
1 |
909.705 |
- |
يورو |
1 |
569.906 |
- |
جنيه استرليني |
1 |
(54.936) |
- |
ين ياباني |
1 |
3 |
- |
عملات اخرى |
1 |
(292.526) |
- |
تحليل الحساسية لعام 2020
العملـــــــــة |
التغير(زيادة) بسعر الفائدة (٪) |
حساسية ايراد الفائدة الارباح و(الخسائر) |
حساسية حقوق المساهمين |
|
|
دينـــــــــــار |
دينـــــــــــار |
|
|
|
|
دولار امريكي |
1 |
(629.308) |
- |
يورو |
1 |
(783.350) |
- |
جنيه استرليني |
1 |
(89.960) |
- |
ين ياباني |
1 |
(2) |
- |
عملات اخرى |
1 |
265.734 |
- |
|
|
|
|
العملـــــــــة |
التغير(نقص) بسعر الفائدة (٪) |
حساسية ايراد الفائدة الارباح و(الخسائر) |
حساسية حقوق المساهمين |
|
|
دينـــــــــــار |
دينـــــــــــار |
|
|
|
|
دولار امريكي |
1 |
629.308 |
- |
يورو |
1 |
783.350 |
- |
جنيه استرليني |
1 |
89.960 |
- |
ين ياباني |
1 |
2 |
- |
عملات اخرى |
1 |
(265.734) |
- |
2 - مخاطر العملات :
وهي المخاطر الناجمة عن التغيرات في اسعار صرف العملات الاجنبية والتي لها اثر محتمل على موجودات ومطلوبات البنك بالعملات الاجنبية، يقوم البنك باعداد تحليل الحساسية لمراقبة اثر التغيرات في اسعار الصرف بمقدار (+ / - 5٪) على صافي الأرباح والخسائر.
تحليل الحـساسية لعام 2021
العملـــــــــة |
التغير في سعر صرف العملة (٪) |
الأثر على الارباح والخسائـر |
حساسية حقوق المساهمين |
|
|
دينــــــــــــــار |
ديــنـــــــــار |
|
|
|
|
يورو |
5 |
7.745 |
- |
جنيه استرليني |
5 |
109.882 |
1.097.128 |
ين ياباني |
5 |
1.053 |
- |
عملات اخرى |
5 |
539.200 |
- |
|
|
|
|
تحـلـيـل الحـسـاسـية لـعـام 2020 |
|
|
|
العملـــــــــة |
التغير في سعر صرف العملة (٪) |
الأثر على الارباح والخسائـر |
حساسية حقوق المساهمين |
|
|
ديــنـــــــــار |
ديــنـــــــــار |
|
|
|
|
يورو |
5 |
1.862 |
- |
جنيه استرليني |
5 |
25.865 |
1.074.502 |
ين ياباني |
5 |
908 |
- |
عملات اخرى |
5 |
268.131 |
- |
في حال انخفاض سعر صرف العملات بمقدار5٪ فإنـه سيكون له نفس الأثر المالي أعلاه مع عكس الإشارة.
3 - مخاطر التغيرات في اسعار الاسهم :
هي المخاطر الناجمة عن التغيرات في اسعار الاسهم ضمن موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل وموجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل الشامل الآخر، ويقوم البنك بادارة مخاطر اسعار الاسهم من خلال تحليل القيمة المعرضة للخسائر.
تحليل الحساسية لعام 2021 |
|
|
|
المؤشـــــــــــــــــر |
التغير في المؤشر(٪) |
الأثر على الارباح والخسائـر |
الأثر على حقوق المساهميـــــــن |
|
|
ديــنـــــــــار |
ديــنـــــــــار |
|
|
|
|
سوق عمان المالي |
5 |
80.321 |
694.816 |
تحـلـيل الحـساسـية لعام 2020 |
|
|
|
سوق عمان المالي |
5 |
62.302 |
562.964 |
|
|
|
|
في حال إنخفاض مؤشر الأسواق المالية المبينة أعلاة بنفس نسبة التغير فإنـه سيكون له نفس الأثر المالي مع عكس الإشارة.
Liquidity risk
Liquidity risk is defined as the Bank’s inability to provide the necessary funding to cover its obligations at the due date, Liquidity risk is managed through the following:
Funding requirements are managed through daily oversight of future cash flows to ensure the possibility of meeting them and the Bank maintains a presence in the market of cash that allows the bank to achieve it.
Holding highly marketable assets that can be easily liquidated to meet any unexpected liquidity requirements.
Monitoring the liquidity ratios according to the internal requirements and the requirements of the regulatory authorities.
Managing concentrations in assets / liabilities and their maturities.
Maintaining a portion of customers’ deposits as a cash reserve at the Central Bank of Jordan; this reserve cannot be disposed of except for certain conditions as specified by the Central Bank of Jordan,
Liquidity is measured on the basis of normal and emergency conditions, this includes analyzing the remaining period of the contractual maturity and financial assets on the basis of the expected recoverability, also the liquidity ratio is controlled by the bank management and the CBJ is informed with all related issues half-yearly.
As CBJ regulations, the minimum ratio for iquidity coverage ratio is 100% and the average ratio for the consolidated is 150.48% .
The following table shows the components of liquidity coverage ratio as of 31 December 2021:
|
Before applying average cash flow |
|
After applying average cash flow* |
|
|
|
|
High Quality Liquid Assets |
970,814,037 |
|
962,282,940 |
Cash Outflows |
1,754,886,451 |
|
757,799,344 |
Cash Inflows |
516,209,835 |
|
288,575,216 |
Net cashflow |
1,238,676,616 |
|
469,224,128 |
Maximum limit adjustments for levels ( A + B) |
- |
|
- |
Cash inflows and cash outflows resulting from derivatives |
- |
|
- |
Cash inflows and cash outflows resulting from reduction of collateral placed against derivatives |
- |
|
- |
* The flow rates represent the weighting weights for each of the items related to the liquidity coverage ratio according to the liquidity coverage ratio instructions No. (5/2020) issued by the Central Bank of Jordan.
The balance of total high quality liquid assets after adjustments is 962,282,940 and net cash outflow is 469,224,128 so the liquidity coverage ratio is 205,1% as of 31 December 2021.
According to the Central Bank's instructions, the minimum liquidity coverage ratio is 100%. Accordingly, the monthly average (from January 1, 2021 to December 31, 2021) of the total currencies of the banking group amounted to 162.83%.
The treasurer is in charge of controlling the liquidity of the Bank taking into consideration loans and any related commitments letters of credit and guarantees.
Sources of funds
The Bank diversifies its funding sources according to geographical areas, currencies customers, and products in order to achieve financial flexibility and reduce funding costs, It also endeavors to maintain stable and reliable funding sources, Moreover the Bank has a large customer base including individual customers companies and corporations.
Total |
Without Maturity |
Over 3 Years |
From 1to 3 Years |
From 6 Months to 1 year |
From 3 to 6 Months |
1 to 3 Months |
Less than 1 Month |
31 December 2021 |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Liabilities: |
563,440,474 |
- |
- |
31,088,809 |
46,419,349 |
- |
35,181,153 |
450,751,163 |
Banks’ and financial institution’s deposits |
1,202,986,209 |
212,459,974 |
61,621 |
831,367 |
89,717,637 |
100,655,399 |
221,161,135 |
578,099,076 |
Customers' deposits |
219,557,148 |
- |
9,377,663 |
15,061,244 |
2,904,363 |
34,383,633 |
- |
157,830,245 |
Borrowed funds from the Central Bank of Jordan |
41,436,765 |
7,947,347 |
162,949 |
352,763 |
9,119,662 |
4,089,749 |
8,446,081 |
11,318,214 |
Cash margins |
796,252 |
796,252 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Sundry provisions |
8,649,454 |
1,064,677 |
- |
- |
- |
- |
5,309,750 |
2,275,027 |
Income tax provision |
44,732,607 |
37,167,276 |
- |
- |
- |
- |
- |
7,565,331 |
Other liabilities |
2,081,598,909 |
259,435,526 |
9,602,233 |
47,334,183 |
148,161,011 |
139,128,781 |
270,098,119 |
1,207,839,056 |
Total |
2,300,921,470 |
374,627,382 |
442,214,317 |
202,258,339 |
74,704,346 |
85,701,941 |
89,513,101 |
1,031,902,044 |
Total assets (according to expected maturities) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 December 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Liabilities: |
604,756,057 |
- |
- |
78,808,510 |
- |
2,174,875 |
25,582,740 |
498,189,932 |
Banks’ and financial institution’s deposits |
1,180,239,589 |
226,379,160 |
63,647 |
394,108 |
97,579,172 |
108,949,827 |
212,967,194 |
533,906,481 |
Customers' deposits |
120,629,632 |
- |
25,092,265 |
- |
- |
- |
- |
95,537,367 |
Borrowed funds from the Central Bank of Jordan |
41,320,517 |
7,528,807 |
271,281 |
93,454 |
8,064,639 |
4,201,664 |
12,638,398 |
8,522,274 |
Cash margins |
702,561 |
702,561 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Sundry provisions |
7,431,319 |
599,033 |
- |
- |
- |
- |
5,225,395 |
1,606,891 |
Income tax provision |
31,177,301 |
19,743,117 |
- |
- |
- |
- |
- |
11,434,184 |
Other liabilities |
1,986,256,976 |
254,952,678 |
25,427,193 |
79,296,072 |
105,643,811 |
115,326,366 |
256,413,727 |
1,149,197,129 |
Total |
2,200,204,082 |
400,402,479 |
249,302,613 |
198,033,881 |
92,805,451 |
101,008,440 |
129,265,869 |
1,029,385,349 |
Total assets (according to expected maturities) |
The table below summarizes the distribution of liabilities (not deducted) on the basis of the remaining period of contractual maturity on the date of the financial statements.
2. The following table summarizes forward currency contracts based on the remaining period to the contractual maturity date on the date of the financial statements:
Fair Value |
Total |
Over 3 Years |
1 to 3 Years |
6 Months to 1 Year |
3 to 6 Months |
1 to 3 Months |
Up to 1 Month |
|
|
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
JD |
31 December 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
105,497 |
53,385,188 |
- |
- |
23,595,955 |
18,881,935 |
6,799,597 |
4,107,701 |
Forward currency contracts |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 December 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
108,906 |
57,302,929 |
- |
- |
35,050,069 |
10,013,575 |
198,532 |
12,040,753 |
Forward currency contracts |
Off - the statement of financial position items:
Total |
Over 5 Years |
More than 1-5 Years |
Up to 1 Year |
|
JD |
JD |
JD |
JD |
|
|
|
|
|
2021 |
48,873,993 |
- |
- |
48,873,993 |
Letters of credit and acceptances / issued |
128,239,527 |
- |
- |
128,239,527 |
Un-utilized facilities |
90,366,836 |
23,000 |
12,398,064 |
77,945,772 |
Letters of guarantee |
267,480,356 |
23,000 |
12,398,064 |
255,059,292 |
Total |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2020 |
65,964,012 |
- |
- |
65,964,012 |
Letters of credit and acceptances / issued |
98,096,843 |
- |
- |
98,096,843 |
Un-utilized facilities |
96,162,291 |
23,000 |
9,430,939 |
86,708,352 |
Letters of guarantee |
260,223,146 |
23,000 |
9,430,939 |
250,769,207 |
Total |
مخاطر السيولة
تتمثل مخاطر السيولة في عدم قدرة البنك على توفير التمويل اللازم لتأدية التزاماته في تواريخ استحقاقها. وعملية ادارة المخاطر تتضمن:
متطلبات التمويل اليومية تدار من خلال الرقابة على التدفقات النقدية المستقبلية للتأكد من امكانية تلبيتها ويحتفظ البنك بحضور في السوق النقدي يمكنه من تحقيق ذلك.
الاحتفاظ بموجودات ذات قابلية عالية للتسويق يمكن تسييلها بسهولة كحماية ضد أي حالة نقص غير منظورة في السيولة.
الرقابة على مؤشرات السيولة وفقا للمتطلبات الداخلية ومتطلبات السلطات الرقابية.
ادارة التركزات وتواريخ استحقاق الديون.
الاحتفاظ بجزء من ودائع العملاء لدى البنك المركزي الأردني كاحتياطي نقدي لا يمكن التصرف به الا بشروط تماشيا مع تعليمات البنك المركزي الأردني.
يتم قياس ورقابة السيولة على اساس الظروف الطبيعية والطارئة ويشمل ذلك تحليل المطلوبات المالية على اساس الفترة المتبقية للاستحقاق التعاقدي والموجودات المالية على اساس التاريخ المتوقع لتحصيلها و يتم مراقبة نسبة تغطية السيولة من قبل إدارة البنك وتزويد البنك المركزي بالمعلومات المطـلوبة حول نسبة تغطية السيولة بشكل نصف سنوي.
بلغت قيمة البنود الخاصة بنسبة تغطية السيولة كما في 31 كانون الأول 2021 على النحو التالي:
|
قبل تطبيق معدلات التدفق |
|
بعد تطبيق معدلات التدفق* |
|
|
|
|
الأصول السائلة عالية الجودة |
970.814.037 |
|
962.282.940 |
التدفقات النقدية الخارجة |
1.754.886.451 |
|
757.799.344 |
التدفقات النقدية الداخلة |
516.209.835 |
|
288.575.216 |
صافي التدفقات النقدية |
1.238.676.616 |
|
469.224.128 |
تعديلات الحد الأقصى لكل من المستوى الثاني ( أ + ب) |
- |
|
- |
التدفقات النقدية الداخلة والخارجة الناتجة عن المشتقات المالية |
- |
|
- |
التدفقات النقدية الخارجة الناتجة عن انخفاض قيمة الضمانات الموضوعة مقابل المشتقات المالية |
- |
|
- |
* تمثل معدلات التدفق الأوزان الترجيحية لكل بند من البنود الخاصة بنسبة تغطية السيولة وفقا لتعليمات نسبة تغطية السيولة رقم (5/2020) والصادرة عن البنك المركزي الأردني.
بلغت اجمالي الأصول السائلة عالية الجودة بعد التعديلات 962.282.940 و صافي التدفقات النقدية 469.224.128 وعليه فقد بلغت نسبة تغطية السيولة 205.1 ٪ كما في 31 كانون الأول 2021.
حسب تعليمات البنك المركزي الحد الادنى لنسبة تغطية السيولة يساوي 100٪. وعليه فقد بلغ متوسط الشهري (من 1 كانون الثاني 2021 لغاية 31 كانون الأول 2021) لإجمالي العملات للمجموعة البنكية نسبة 162.83 %.
وتقوم دائرة الخزينـة بالبنك بالرقابة على هذا الجانب مع الاخذ بعين الاعتبار القروض والتسهيلات غير المستغلة والالتزامات التي قد تطرأ والمرتبطة بالاعتمادات والكفالات.
مصادر التمويل :
يعمل البنك على تنويع مصادر امواله ويشمل ذلك المناطق الجغرافية، العملات، العملاء والمنتجات حتى يحقق المرونة المالية وخفض تكاليف التمويل، كما يسعى إلى الحفاظ على مصادر تمويل مستقرة يمكن الاعتماد عليها. لدى البنك قاعدة عملاء كبيرة تشمل العملاء من الافراد والعملاء من المؤسسات والشركات.
1 - يلخص الجدول أدناه توزيع المطلوبات (غير مخصومة) على أساس الفترة المتبقية للإستحقاق التعاقدي بتاريخ القوائم المالية :
|
|
|
من شهر إلى |
|
من 3 شهور |
|
من 6 شهور |
|
من سنة حتى |
|
أكثـــــــــــر |
|
|
|
|
|
أقل من شهر |
|
3 شهـــــــور |
|
إلى 6 شهـــــور |
|
حتى سنة واحدة |
|
3 سنــــــوات |
|
من 3 سنوات |
|
بدون إستحقاق |
|
المجمــــــــــوع |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
31 كانــــــــــــــون الأول 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
المطلوبات : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية |
450.751.163 |
|
35.181.153 |
|
- |
|
46.419.349 |
|
31.088.809 |
|
- |
|
- |
|
563.440.474 |
ودائع عملاء |
578.099.076 |
|
221.161.135 |
|
100.655.399 |
|
89.717.637 |
|
831.367 |
|
61.621 |
|
212.459.974 |
|
1.202.986.209 |
أموال مقترضـة من البنك المركزي الأردني |
157.830.245 |
|
- |
|
34.383.633 |
|
2.904.363 |
|
15.061.244 |
|
9.377.663 |
|
- |
|
219.557.148 |
تأمينات نقدية |
11.318.214 |
|
8.446.081 |
|
4.089.749 |
|
9.119.662 |
|
352.763 |
|
162.949 |
|
7.947.347 |
|
41.436.765 |
مخصصات متنوعة |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
796.252 |
|
796.252 |
مخصص ضريبة الدخل |
2.275.027 |
|
5.309.750 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
1.064.677 |
|
8.649.454 |
مطلوبات أخرى |
7.565.331 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
37.167.276 |
|
44.732.607 |
المجموع |
1.207.839.056 |
|
270.098.119 |
|
139.128.781 |
|
148.161.011 |
|
47.334.183 |
|
9.602.233 |
|
259.435.526 |
|
2.081.598.909 |
مجموع الموجودات (حسب استحقاقاتها) المتوقعة) |
1.031.902.044 |
|
89.513.101 |
|
85.701.941 |
|
74.704.346 |
|
202.258.339 |
|
442.214.317 |
|
374.627.382 |
|
2.300.921.470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 كانــــــــــــــون الأول 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
المطلوبات : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية |
498.189.932 |
|
25.582.740 |
|
2.174.875 |
|
- |
|
78.808.510 |
|
- |
|
- |
|
604.756.057 |
ودائع عملاء |
533.906.481 |
|
212.967.194 |
|
108.949.827 |
|
97.579.172 |
|
394.108 |
|
63.647 |
|
226.379.160 |
|
1.180.239.589 |
أموال مقترضـة من البنك المركزي الأردني |
95.537.367 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
25.092.265 |
|
- |
|
120.629.632 |
تأمينات نقدية |
8.522.274 |
|
12.638.398 |
|
4.201.664 |
|
8.064.639 |
|
93.454 |
|
271.281 |
|
7.528.807 |
|
41.320.517 |
مخصصات متنوعة |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
702.561 |
|
702.561 |
مخصص ضريبة الدخل |
1.606.891 |
|
5.225.395 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
599.033 |
|
7.431.319 |
مطلوبات أخرى |
11.434.184 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
19.743.117 |
|
31.177.301 |
المجموع |
1.149.197.129 |
|
256.413.727 |
|
115.326.366 |
|
105.643.811 |
|
79.296.072 |
|
25.427.193 |
|
254.952.678 |
|
1.986.256.976 |
مجموع الموجودات (حسب استحقاقاتها) المتوقعة) |
1.029.385.349 |
|
129.265.869 |
|
101.008.440 |
|
92.805.451 |
|
198.033.881 |
|
249.302.613 |
|
400.402.479 |
|
2.200.204.082 |
2 - يلخص الجدول أدناه عقود العملات الآجلة على أساس الفترة المتبقية لتاريخ الإستحقاق التعاقدي بتاريخ القوائم المالية :
|
لغاية شهر |
|
من شهر ولغاية 3 شهـــــــور |
|
من 3 شهور ولغاية 6 أشهر |
|
من 6 أشهر ولغاية سنــة |
|
من سنة ولغاية 3 سنــــــوات |
|
أكثـــــــــــر من 3 سنوات |
|
المجمــــــوع |
|
القيمة العادلة (الأثر على الأرباح) والخسائر)
|
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
31 كانــــــــــــــون الأول 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 كانون الأول 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
عقود العملات الآجلة |
4.107.701 |
|
6.799.597 |
|
18.881.935 |
|
23.595.955 |
|
- |
|
- |
|
53.385.188 |
|
105.497 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 كانون الأول 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
عقود العملات الآجلة |
12.040.753 |
|
198.532 |
|
10.013.575 |
|
35.050.069 |
|
- |
|
- |
|
57.302.929 |
|
108.906 |
بنود خارج المركز المالي :
2021 |
لغاية سنــــــــة |
من سنة لغاية (5) سنوات |
أكثر من (5) سنوات |
المجمـــــــــوع |
|
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
دينــــــــــــار |
الإعتمادات والقبولات / الصادرة |
48.873.993 |
- |
- |
48.873.993 |
السقوف غير المستغلة |
128.239.527 |
- |
- |
128.239.527 |
الكفالات |
77.945.772 |
12.398.064 |
23.000 |
90.366.836 |
المجموع |
255.059.292 |
12.398.064 |
23.000 |
267.480.356 |
|
|
|
|
|
2020 |
|
|
|
|
الإعتمادات والقبولات / الصادرة |
65.964.012 |
- |
- |
65.964.012 |
السقوف غير المستغلة |
98.096.843 |
- |
- |
98.096.843 |
الكفالات |
86.708.352 |
9.430.939 |
23.000 |
96.162.291 |
المجموع |
250.769.207 |
9.430.939 |
23.000 |
260.223.146 |
48. Fair Value Hierarchy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A, Fair value of financial assets and financial liabilities that are measured at fair value on a recurring basis, |
|
|
|
|
|
|
Some of the financial assets and financial liabilities are measured at fair value at the end of each reporting period, The following table gives information about |
|
|
|
|
How the fair value of these financial assets and financial liabilities are determined (valuation techniques and key inputs), |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Relationship of |
|
|
|
Fair Value |
|
Valuation techniques |
Significant |
Intangible |
Financial Assets/Financial Liabilities |
|
Fair Value as at |
|
Hierarchy |
|
and key inputs |
Intangible |
Inputs to fair value |
|
|
2021 |
|
2020 |
|
|
|
|
|
|
|
Financial assets at fair value |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
|
|
Financial assets at fair value through profit or loss |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Quoted corporate equity shares |
|
1,606,418 |
|
1,246,038 |
|
level 1 |
|
quoted rates in financial markets |
Not Applicable |
Not Applicable |
Total |
|
1,606,418 |
|
1,246,038 |
|
|
|
instruments |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Financial assets at fair value through comprehensive income |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Quoted shares |
|
13,896,318 |
|
11,259,280 |
|
level 1 |
|
quoted rates in |
|
|
|
|
|
- |
|
- |
|
|
|
financial markets |
Not Applicable |
Not Applicable |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Unquoted shares |
|
6,058,569 |
|
5,938,934 |
|
level 2 |
|
compare to similar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
financial instruments |
Not Applicable |
Not Applicable |
Total |
|
19,954,887 |
|
17,198,214 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
There were no transfers between level 1 and 2 during 2021 and 2020. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B. Fair value of financial assets and financial liabilities that are not measured at fair value on a recurring basis. |
|
|
|
|
||||
Except what is detailed in following table we believe that the carrying amounts of financial assets recognized in the Company's financial statements |
|
|
|
|
||||
approximate their fair values, due to that the bank's management believes that the item's book value are equals to the fair value which is due to its |
|
|
|
|
Short term maturity or to the interest rates being revaluated during the year, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021 |
|
2020 |
|
|
|
|
|
Book value |
|
Fair value |
|
Book value |
|
Fair value |
|
Fair value hierarchy |
|
|
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
Financial assets not calculated at fair value |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balances at central banks |
|
257,373,420 |
|
257,373,420 |
|
178,951,591 |
|
178,951,591 |
|
level 2 |
|
Balances at banks and financial institutions |
|
261,592,947 |
|
261,737,066 |
|
312,142,659 |
|
312,275,782 |
|
level 2 |
|
Deposits at banks and financial institutions |
|
- |
|
- |
|
14,184,877 |
|
14,221,264 |
|
level 2 |
|
Loans and other bills |
|
863,908,139 |
|
869,441,645 |
|
833,048,500 |
|
837,747,783 |
|
level 2 |
|
Financial assets at amortized costs |
|
734,689,621 |
|
745,584,405 |
|
687,643,018 |
|
698,394,729 |
|
level 1&2 |
|
Total Financial assets not calculated at fair value |
|
2,117,564,127 |
|
2,134,136,536 |
|
2,025,970,645 |
|
2,041,591,149 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Liabilities not calculated at fair value |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Banks and financial institution deposits |
|
559,785,163 |
|
562,393,347 |
|
599,806,480 |
|
601,497,274 |
|
level 2 |
|
Customer deposits |
|
1,197,224,371 |
|
1,201,898,857 |
|
1,174,720,074 |
|
1,178,522,655 |
|
level 2 |
|
Borrowed money from the central bank of Jordan |
|
219,557,148 |
|
120,629,632 |
|
120,629,632 |
|
120,629,632 |
|
level 2 |
|
Cash margins |
|
41,274,361 |
|
41,464,184 |
|
41,163,022 |
|
41,360,664 |
|
level 2 |
|
Total Liabilities not Calculated at Fair Value |
|
2,017,841,043 |
|
1,926,386,020 |
|
1,936,319,208 |
|
1,942,010,225 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
The fair values of the financial assets included in level 2 and 3 categories above have been determined in accordance with the generally accepted pricing, |
|
|
مستويات القيمة العادلة
أ - القيمة العادلة للموجودات المالية والمطلوبات المالية للبنك المحددة بالقيمة العادلة بشكل مستمر:
ان بعض الموجودات المالية والمطلوبات المالية للبنك مقيمة بالقيمة العادلة في نهاية كل فترة مالية، والجدول التالي يوضح معلومات حول كيفية تحديد القيمة العادلة لهذه الموجودات المالية والمطلوبات المالية (طرق التقييم والمدخلات المستخدمة).
|
|
القيمــــــــــــــــــــــــة العادلـــــــــــــــــــــــة |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
مستوى القيمة |
|
طــــــريقة التقييم |
|
مدخلات هامة |
|
العلاقة بين المدخلات الهامة |
الموجودات المالية / المطلوبات المالية |
|
2021 |
|
2020 |
|
العادلــــــــة |
|
والمدخلات المستخدمة |
|
غير ملموسة |
|
غير الملموسة والقيمة العادلة |
|
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
|
|
|
|
|
|
|
موجودات مالية بالقيمة العادلة |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
أسهم شركات |
|
1.606.418 |
|
1.246.038 |
|
المستوى الأول |
|
الاسعار المعلنة في |
|
لا ينطبق |
|
لا ينطبق |
المجموع |
|
1.606.418 |
|
1.246.038 |
|
|
|
|
|
|
|
|
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
اسهم متوفر لها اسعار سوقية |
|
13.896.318 |
|
11.259.280 |
|
المستوى الأول |
|
الاسعار المعلنة في |
|
لا ينطبق |
|
لا ينطبق |
اسهم غير متوفر لها اسعار سوقية |
|
6.058.569 |
|
5.938.934 |
|
المستوى الثاني |
|
مقارنتها بالقيمة السوقية لاداة مالية مشابهة |
|
لا ينطبق |
|
لا ينطبق |
المجموع |
|
19.954.887 |
|
17.198.214 |
|
|
|
|
|
|
|
|
لم تكن هنالك أي تحويلات بين المستوى الأول والمستوى الثاني خلال الاعوام 2021 و2020.
ب - القيمة العادلة للموجودات المالية والمطلوبات المالية للبنك غير محددة القيمة العادلة بشكل مستمر:
باستثناء ما يرد في الجدول ادناه اننا نعتقد ان القيمة الدفترية للموجودات المالية والمطلوبات المالية الظاهرة في القوائم المالية للبنك تقارب قيمتها العادلة وذلك لأن إدارة البنك تعتقد أن القيمة الدفترية للبنود المبينة ادناه تعادل القيمة العادلة لها تقريبا وذلك يعود اما لاستحقاقها قصير الاجل او ان أسعار الفائدة لها يعاد تسعيرها خلال العام.
|
|
2021 |
|
2020 |
|
مستوى القيمة |
|
|
|
القيمة الدفترية |
|
القيمة العادلة |
|
القيمة الدفترية |
|
القيمة العادلة |
|
العادلــــــــة |
|
|
|
دينــــــــــــار |
|
دينــــــــــــار |
|
دينــــــــــــار |
|
دينــــــــــــار |
|
دينــــــــــــار |
|
موجودات مالية غير محددة القيمة العادلة |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
أرصدة لدى بنوك مركزية |
|
257.373.420 |
|
257.373.420 |
|
178.951.591 |
|
178.951.591 |
|
المستوى الثاني |
|
ارصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية |
|
261.592.947 |
|
261.737.066 |
|
312.142.659 |
|
312.275.782 |
|
المستوى الثاني |
|
إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية |
|
- |
|
- |
|
14.184.877 |
|
14.221.264 |
|
المستوى الثاني |
|
قروض وكمبيالات وأخرى |
|
863.908.139 |
|
869.441.645 |
|
833.048.500 |
|
837.747.783 |
|
المستوى الثاني |
|
موجودات مالية بالتكلفة المطفاة |
|
734.689.621 |
|
745.584.405 |
|
687.643.018 |
|
698.394.729 |
|
المستوى الأول والثاني |
|
مجموع موجودات مالية غير محددة القيمة العادلة |
|
2.117.564.127 |
|
2.134.136.536 |
|
2.025.970.645 |
|
2.041.591.149 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
مطلوبات مالية غير محددة القيمة العادلة |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية |
|
559.785.163 |
|
562.393.347 |
|
599.806.480 |
|
601.497.274 |
|
المستوى الثاني |
|
ودائع عملاء |
|
1.197.224.371 |
|
1.201.898.857 |
|
1.174.720.074 |
|
1.178.522.655 |
|
المستوى الثاني |
|
أموال مقترضة من البنك المركزي |
|
219.557.148 |
|
120.629.632 |
|
120.629.632 |
|
120.629.632 |
|
المستوى الثاني |
|
تامينات نقدية |
|
41.274.361 |
|
41.464.184 |
|
41.163.022 |
|
41.360.664 |
|
المستوى الثاني |
|
|
|
مجموع المطلوبات مالية غير محددة القيمة العادلة |
|
2.017.841.043 |
|
1.926.386.020 |
|
1.936.319.208 |
|
1.942.010.225 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
للبنود المبينة اعلاه قد تم تحديد القيمة العادلة للموجودات والمطلوبات المالية للمستوى الثاني والثالث وفقاً لنماذج تسعير متفق عليها و التي تعكس مخاطر الإئتمان لدى الأطراف التي يتم التعامل معها
Assets and Liabilities maturity analysis:
The following table analyzes assets and liabilities according to the expected period of their recoverability or settlement:
Total |
Over 1 year |
Up to 1 year |
|
JD |
JD |
JD |
31 December 2021 |
|
|
|
Assets: |
276,823,156 |
- |
276,823,156 |
Cash and balances at Central Bank of Jordan |
261,592,947 |
- |
261,592,947 |
Balances at banks and financial institutions - net |
- |
- |
- |
Deposits at banks and financial institutions- net |
19,954,887 |
- |
19,954,887 |
Financial assets at fair value through other comprehensive income |
1,606,418 |
- |
1,606,418 |
Financial assets at fair value through Profit or Loss |
863,908,139 |
523,463,722 |
340,444,417 |
Direct Credit facilities- Net |
734,689,621 |
15,167,222 |
719,522,399 |
Financial assets at amortized cost |
22,169,467 |
22,169,467 |
- |
Investments in associate company |
72,329,253 |
72,329,253 |
- |
Property and equipment-Net |
1,743,276 |
1,743,276 |
- |
Intangible assets-Net |
3,325,878 |
3,325,878 |
- |
Deferred tax assets |
42,778,428 |
42,778,428 |
- |
Other assets |
2,300,921,470 |
680,977,246 |
1,619,944,224 |
Total assets |
|
|
|
|
|
|
|
Liabilities: |
559,785,163 |
29,000,000 |
530,785,163 |
Banks and financial institutions’ deposits |
1,197,224,371 |
378,712,884 |
818,511,487 |
Customers' deposits |
219,557,148 |
24,438,907 |
195,118,241 |
Borrowed money from Central Bank of Jordan |
41,274,361 |
506,757 |
40,767,604 |
Cash margins |
796,252 |
796,252 |
- |
Sundry provisions |
8,649,454 |
1,064,677 |
7,584,777 |
Income tax provision |
44,732,607 |
37,167,276 |
7,565,331 |
Other liabilities |
2,072,019,356 |
471,686,753 |
1,600,332,603 |
Total liabilities |
228,902,114 |
209,290,493 |
19,611,621 |
Net |
Total |
Over 1 year |
Up to 1 year |
|
JD |
JD |
JD |
31 December 2020 |
|
|
|
Assets: |
196,441,026 |
- |
196,441,026 |
Cash and balances at Central Bank of Jordan |
312,142,659 |
- |
312,142,659 |
Balances at banks and financial institutions - net |
14,184,877 |
- |
14,184,877 |
Deposits at banks and financial institutions- net |
17,198,214 |
- |
17,198,214 |
Financial assets at fair value through other comprehensive income |
1,246,038 |
- |
1,246,038 |
Financial assets at fair value through Profit or Loss |
833,048,500 |
357,605,917 |
475,442,583 |
Direct Credit facilities- Net |
687,643,018 |
13,888,865 |
673,754,153 |
Financial assets at amortized cost |
22,007,354 |
22,007,354 |
- |
Investments in associate company |
74,229,898 |
74,229,898 |
- |
Property and equipment-Net |
1,790,547 |
1,790,547 |
- |
Intangible assets-Net |
3,356,646 |
3,356,646 |
- |
Deferred tax assets |
36,915,305 |
36,915,305 |
- |
Other assets |
2,200,204,082 |
509,794,532 |
1,690,409,550 |
Total assets |
|
|
|
|
|
|
|
Liabilities: |
599,806,480 |
74,000,000 |
525,806,480 |
Banks and financial institutions’ deposits |
1,174,720,074 |
178,951,546 |
995,768,528 |
Customers' deposits |
120,629,632 |
25,092,265 |
95,537,367 |
Borrowed money from Central Bank of Jordan |
41,163,022 |
346,155 |
40,816,867 |
Cash margins |
702,561 |
702,561 |
- |
Sundry provisions |
7,431,319 |
599,033 |
6,832,286 |
Income tax provision |
31,177,301 |
19,743,117 |
11,434,184 |
Other liabilities |
1,975,630,389 |
299,434,677 |
1,676,195,712 |
Total liabilities |
224,573,693 |
210,359,855 |
14,213,838 |
Net |
تحليل إستحقاقات الموجودات والمطلوبات :
يبين الجدول التالي تحليل الموجودات والمطلوبات وفقاً للفترة المتوقعة لإستردادها أو تسويتها:
|
لغاية سنة |
|
أكثر من سنة |
|
المجمــــــــــوع |
31 كانـــــــــــون الأول 2021 |
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
الموجودات : |
|
|
|
|
|
نقد وأرصدة لدى البنك المركزي الأردني |
276.823.156 |
|
- |
|
276.823.156 |
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية – بالصافي |
261.592.947 |
|
- |
|
261.592.947 |
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل الشامل الاخر |
19.954.887 |
|
- |
|
19.954.887 |
موجودات مالية بالقيمة العادله من خلال قائمة الدخل |
1.606.418 |
|
- |
|
1.606.418 |
تسهيلات إئتمانية مباشرة - بالصافي |
340.444.417 |
|
523.463.722 |
|
863.908.139 |
موجودات مالية بالتكلفة المطفأة |
719.522.399 |
|
15.167.222 |
|
734.689.621 |
إستثمار في شركة حليفة |
- |
|
22.169.467 |
|
22.169.467 |
ممتلكات ومعـدات - بالصافي |
- |
|
72.329.253 |
|
72.329.253 |
موجودات غير ملموسة - بالصافي |
- |
|
1.743.276 |
|
1.743.276 |
موجودات ضريبية مؤجلة |
- |
|
3.325.878 |
|
3.325.878 |
موجودات أخرى |
- |
|
42.778.428 |
|
42.778.428 |
مجموع الموجودات |
1.619.944.224 |
|
680.977.246 |
|
2.300.921.470 |
|
|
|
|
|
|
المطلوبات : |
|
|
|
|
|
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية |
530.785.163 |
|
29.000.000 |
|
559.785.163 |
ودائع عملاء |
818.511.487 |
|
378.712.884 |
|
1.197.224.371 |
أمــوال مقترضـــة من البنك المركزي الأردني |
195.118.241 |
|
24.438.907 |
|
219.557.148 |
تأمينات نقدية |
40.767.604 |
|
506.757 |
|
41.274.361 |
مخصصات متنوعة |
- |
|
796.252 |
|
796.252 |
مخصص ضريبة الدخل |
7.584.777 |
|
1.064.677 |
|
8.649.454 |
مطلوبات أخرى |
7.565.331 |
|
37.167.276 |
|
44.732.607 |
مجموع المطلوبات |
1.600.332.603 |
|
471.686.753 |
|
2.072.019.356 |
الصافي |
19.611.621 |
|
209.290.493 |
|
228.902.114 |
|
لغاية سنة |
|
أكثر من سنة |
|
المجمــــــــــوع |
31 كانـــــــــــون الأول 2020 |
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــــار |
الموجودات : |
|
|
|
|
|
نقد وأرصدة لدى البنك المركزي الأردني |
196.441.026 |
|
- |
|
196.441.026 |
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية – بالصافي |
312.142.659 |
|
- |
|
312.142.659 |
إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية – بالصافي |
14.184.877 |
|
- |
|
14.184.877 |
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل الشامل الاخر |
17.198.214 |
|
- |
|
17.198.214 |
موجودات مالية بالقيمة العادله من خلال قائمة الدخل |
1.246.038 |
|
- |
|
1.246.038 |
تسهيلات إئتمانية مباشرة - بالصافي |
475.442.583 |
|
357.605.917 |
|
833.048.500 |
موجودات مالية بالتكلفة المطفأة |
673.754.153 |
|
13.888.865 |
|
687.643.018 |
إستثمار في شركة حليفة |
- |
|
22.007.354 |
|
22.007.354 |
ممتلكات ومعـدات - بالصافي |
- |
|
74.229.898 |
|
74.229.898 |
موجودات غير ملموسة - بالصافي |
- |
|
1.790.547 |
|
1.790.547 |
موجودات ضريبية مؤجلة |
- |
|
3.356.646 |
|
3.356.646 |
موجودات أخرى |
- |
|
36.915.305 |
|
36.915.305 |
مجموع الموجودات |
1.690.409.550 |
|
509.794.532 |
|
2.200.204.082 |
|
|
|
|
|
|
المطلوبات : |
|
|
|
|
|
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية |
525.806.480 |
|
74.000.000 |
|
599.806.480 |
ودائع عملاء |
995.768.528 |
|
178.951.546 |
|
1.174.720.074 |
أمــوال مقترضـــة من البنك المركزي الأردني |
95.537.367 |
|
25.092.265 |
|
120.629.632 |
تأمينات نقدية |
40.816.867 |
|
346.155 |
|
41.163.022 |
مخصصات متنوعة |
- |
|
702.561 |
|
702.561 |
مخصص ضريبة الدخل |
6.832.286 |
|
599.033 |
|
7.431.319 |
مطلوبات أخرى |
11.434.184 |
|
19.743.117 |
|
31.177.301 |
مجموع المطلوبات |
1.676.195.712 |
|
299.434.677 |
|
1.975.630.389 |
الصافي |
14.213.838 |
|
210.359.855 |
|
224.573.693 |
B. There are no contractual commitments to purchase fixed assets or constructional contracts.
C. There are no guarantees provided against contractual obligations.
D. Operating and finance lease contracts.
The minimum capital lease payment is as follows:
|
2021 |
|
2020 |
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
Within one year |
119,776 |
|
119,776 |
Total |
119,776 |
|
119,776 |
ب- لا يوجد الإلتزامات التعاقديه لشراء موجودات ثابته أو عقود إنشائيه.
ج- لا يوجد أية ضمانات مقدمة من البنـك مقابـل التزامات تعاقدية.
د- عقود إيجار تشغيليـة ورأسمالية.
بلغ الحد الأدنى لمدفوعات عـقـود التأجير قصيرةالأجل:
|
2021 |
|
2020 |
|
دينـــــــــــــــار |
|
دينـــــــــــــــار |
|
|
|
|
خلال سنة واحدة |
119.776 |
|
119.776 |
المجموع |
119.776 |
|
119.776 |
Capital Management:
The Bank seeks to achieve the following goals:
- Compliance with the Central Bank of Jordan requirements relating to share capital.
- Maintaining the ability to continue as a going concern.
- Maintaining a strong capital base for supporting the expansion and development of the Bank's activities.
Capital adequacy is monitored and reviewed by the Bank's management moreover the Bank provides the Central Bank of Jordan with quarterly reports on the adequacy of its capital.
According to the Central Bank of Jordan instructions the minimum requirements for the capital adequacy ratio is 12%, Moreover, banks are classified into five categories the best one having an average capital adequacy ratio equal to or more than 14%. The bank is subject to domestic systemically important banks (D-SIBs) instructions issued by the central bank of Jordan, the bank has to comply with a minimum capital adequacy rate of 14,5%.Additionally the Bank's capital adequacy ratio is 17.43% as of 31 December 2021 (15.80% as of 31 December 2020).
The schedule below shows capital components total risk weighted assets and capital adequacy ratio according to the Central Bank of Jordan instructions in accordance with Basel III 2021 Committee regulations:
إدارة رأس المال
يهدف البنك من ادارة رأس المال إلى تحقيق الاهداف التالية:
- التوافق مع متطلبات البنك المركزي المتعلقة برأس المال.
- المحافظة على قدرة البنك بالاستمرارية.
- الاحتفاظ بقاعدة رأس مال قوية لدعم النمو والتطور في اعمال البنك.
يتم مراقبة كفاية رأس المال من قبل ادارة البنك وتزويد البنك المركزي الاردني بالمعلومات المطـلوبة حول كفاية رأس المال ربعيا.
حسب تعليمات البنك المركزي الحد الادنى لمعدل كفاية رأس المال يساوي 12٪ ويتم تصنيف البنوك إلى 5 فـئات افضلها التي معـدلها يـساوي 14٪ فـأكثـر. ونظراً لخضوع البنك لتعليمات الأهمية النظامية فإن الحد الأدنى لكفاية رأس المال 14.5٪، هذا وقـد بـلغ معـدل كـفاية رأس المال للبنك كما في 31 كـانـون الأول 2021 معدل 17.43٪ وفي 31 كانون الأول 2020 معـدل 15.80 ٪.
The lawsuits against the Bank amounted to JD 6,263,665 as of 31 December 2021 (6,708,587 as of 31 December 2020) which represents lawsuits that clients have raised to respond to lawsuits that the Bank has raised against them in the opinion of the Bank's lawyer the Bank will not incur any significant amounts against these lawsuits except for the booked provision which amounted to JD 270,687 as of 31 December 2021 (160,417 31 December 2020), Moreover, the amounts paid by the Bank against concluded or settled lawsuits are taken to the statement of income upon payment.
القضايا المقامة على البنك
هنالك قضايا مقامة على البنك لابطال مطالبات البنك على الغير ولفك رهونات عقارية وللمطالبة بالعطل والضرر، ويبلغ مجمـوع هذه القضايا 6.263.665 دينار كما فـي 31 كانون الأول 2021 (6.708.587 دينار كما فـي 31 كانون الأول 2020 ) وبرأي الإدارة ومحامي البنك فإنه لن يترتب على البنك أية مبالغ مادية لقاء هذه القضايا باستثناء المخصص والبالغ 270.687 دينار كما في 31 كانون الأول 2021 (160.417 دينار كما في 31 كانون الأول 2020)، علماً بأن المبالغ التي قد يدفعها البنك لقاء القضايا التي فصلت أو تم تسويتها ودياً يتم قيدها في قائمة الدخل عند دفعها.
This item represents the accounts managed by the Bank on behalf of its customers but are not considered part of the bank's assets and its balances as of 31 December 2021 was JD 56,057,315 (JD 47,796,703 as of 31 December 2020), The fees and commissions on such accounts are stated in the consolidated statement of Income.
حسابات محتفظ بها لصالح العملاء
يمـثـل هـذا البـنـد الحسـابــات التي يحتفــظ البنك بهــا نيـابـــة عــن العمـــلاء ولا تعتــبـر مــن مـوجـــودات البنــك حـيـث بلـغ رصيدها حوالي 56.057.315 دينار أردني كما في 31 كانون الأول 2021 (47.796.703 دينار كما في 31 كانون الأول 2020). يتم اظهار رسوم وعمولات إدارة تلك الحسابات في قائمة الدخل الموحدة.
Some amounts were reclassified from the comparative figures in order to align with the figures for the year ending 31 December 2021, with no effect on profit or equity in the period
أرقام المقارنة
تم اعادة تصنيف بعض ارقام المقارنة لتتناسب مع تصنيف ارقام السنة المنتهية في 31 كانون الأول 2021 ولم ينتج عن اعادة التصنيف أي أثر على الارباح وحقوق الملكية للفترة.
Provision for Expected Credit Losses
|
|
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
2021 |
|
2020 |
|
|
Stage 1 |
Stage 1 |
Stage 2 |
Stage 2 |
Stage 3 |
Stage 3 |
Total |
|
Total |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bonds through other comprehensive income |
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
- |
Bonds at amortized cost |
|
- |
60,635 |
- |
- |
80,000 |
66,500 |
80,000 |
|
127,135 |
Direct credit facilities |
|
324 |
4,997,016 |
- |
3,455,402 |
1,100,000 |
3,951,491 |
1,100,324 |
|
12,403,909 |
Banks |
|
- |
24,815 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
24,815 |
Indirect credit facilities |
|
5,000 |
363,547 |
- |
120,000 |
- |
- |
5,000 |
|
483,547 |
Total |
|
5,324 |
5,446,013 |
- |
3,575,402 |
1,180,000 |
4,017,991 |
1,185,324 |
|
13,039,406 |
مخصص الخسارة الإئتمانية المتوقعة
إن تفاصيل هذا البند هي كما يلي:
|
المرحلة الأولى |
المرحلة الثانية |
المرحلة الثالثه |
المجموع |
|
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||
|
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
دينار |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
سندات بالتكلفة المطفأة |
- |
60.635 |
- |
- |
80.000 |
66.500 |
80.000 |
127.135 |
|||
تسهيلات ائتمانية مباشرة |
324 |
4.997.016 |
- |
3.455.402 |
1.100.000 |
3.951.491 |
1.100.324 |
12.403.909 |
|||
بنـــــــــــوك |
- |
24.815 |
- |
- |
- |
- |
- |
24.815 |
|||
تسهيلات ائتمانية غير مباشرة |
5000 |
363.547 |
- |
120.000 |
- |
- |
5000 |
483.547 |
|||
المجمـــوع |
5324 |
5.446.013 |
- |
3.575.402 |
1.180.000 |
4.017.991 |
1.185.324 |
13.039.406 |
The Board of Directors of the General Assembly of Shareholders recommended the distribution of 10% of capital as cash dividends to the shareholders equivalent to JD 15,000,000 subject to the approval of the General Assembly of Shareholder. 10% of capital as cash dividends to the shareholders equivalent to JD 15,000,000 were distributed for 2020.
أرباح مقترح توزيعها للهيئة العامة
أوصى مجلس الإدارة للهيئة العامة توزيع ما نسبته 10٪ من رأس المال نقداً على المساهمين أي ما يعادل 15.000.000 دينار وهي خاضعة لموافقة الهيئة العامة للمساهمين. تم توزيع 10% من رأسمال البنك عن عام 2020 أي ما يعادل 15.000.000 دينار أردني
The standards and interpretations that are issued but not yet effective, up to the date of issuance of the Bank’s financial statements are disclosed below, The Bank intends to adopt these standards, if applicable, when they become effective.
IFRS 17 Insurance Contracts
In May 2017, the IASB issued IFRS 17 Insurance Contracts (IFRS 17), a comprehensive new accounting standard for insurance contracts covering recognition and measurement, presentation and disclosure. Once effective, IFRS 17 will replace IFRS 4 Insurance Contracts (IFRS 4) which was issued in 2005. IFRS 17 applies to all types of insurance contracts (i.e., life, non-life, direct insurance and re-insurance), regardless of the type of entities that issue them, as well as to certain guarantees and financial instruments with discretionary participation features. A few scope exceptions will apply. The overall objective of IFRS 17 is to provide an accounting model for insurance contracts that is more useful and consistent for insurers. In contrast to the requirements in IFRS 4, which are largely based on grandfathering previous local accounting policies, IFRS 17 provides a comprehensive model for insurance contracts, covering all relevant accounting aspects. The core of IFRS 17 is the general model, supplemented by:
A specific adaptation for contracts with direct participation features (the variable fee approach),
A simplified approach (the premium allocation approach) mainly for short-duration contracts.
IFRS 17 is effective for reporting periods beginning on or after 1 January 2023 and must be applied retrospectively. Early application is permitted, provided the entity also applies IFRS 9 and IFRS 15 on or before the date it first applies IFRS 17. This standard is not applicable to the Bank.
Amendments to IAS 1: Classification of Liabilities as Current or Non-current
In January 2020, the IASB issued amendments to paragraphs 69 to 76 of IAS 1 to specify the requirements for classifying liabilities as current or non-current. The amendments clarify:
What is meant by a right to defer settlement,
That a right to defer must exist at the end of the reporting period,
That classification is unaffected by the likelihood that an entity will exercise its deferral right,
That only if an embedded derivative in a convertible liability is itself an equity instrument would the terms of a liability not impact its classification.
The amendments are effective for annual reporting periods beginning on or after 1 January 2024 and must be applied retrospectively. The Bank is currently assessing the impact the amendments will have on current practice and whether existing loan agreements may require renegotiation.
The amendments are not expected to have a material impact on the Bank.
Reference to the Conceptual Framework – Amendments to IFRS 3
In May 2020, the IASB issued Amendments to IFRS 3 Business Combinations - Reference to the Conceptual Framework. The amendments are intended to replace a reference to the Framework for the Preparation and Presentation of Financial Statements, issued in 1989, with a reference to the Conceptual Framework for Financial Reporting issued in March 2018 without significantly changing its requirements.
The Board also added an exception to the recognition principle of IFRS 3 to avoid the issue of potential ‘day 2’ gains or losses arising for liabilities and contingent liabilities that would be within the scope of IAS 37 or IFRIC 21 Levies, if incurred separately.
At the same time, the Board decided to clarify existing guidance in IFRS 3 for contingent assets that would not be affected by replacing the reference to the Framework for the Preparation and Presentation of Financial Statements.
The amendments are effective for annual reporting periods beginning on or after 1 January 2022 and apply prospectively.
The amendments are not expected to have a material impact on the Bank.
Property, Plant and Equipment: Proceeds before Intended Use – Amendments to IAS 16
In May 2020, the IASB issued Property, Plant and Equipment — Proceeds before Intended Use, which prohibits entities from deducting from the cost of an item of property, plant and equipment, any proceeds from selling items produced while bringing that asset to the location and condition necessary for it to be capable of operating in the manner intended by management. Instead, an entity recognises the proceeds from selling such items, and the costs of producing those items, in profit or loss.
The amendment is effective for annual reporting periods beginning on or after 1 January 2022 and must be applied retrospectively to items of property, plant and equipment made available for use on or after the beginning of the earliest period presented when the entity first applies the amendment.
The amendments are not expected to have a material impact on the Bank.
Onerous Contracts – Costs of Fulfilling a Contract – Amendments to IAS 37
In May 2020, the IASB issued amendments to IAS 37 to specify which costs an entity needs to include when assessing whether a contract is onerous or loss-making.
The amendments apply a “directly related cost approach”. The costs that relate directly to a contract to provide goods or services include both incremental costs and an allocation of costs directly related to contract activities. General and administrative costs do not relate directly to a contract and are excluded unless they are explicitly chargeable to the counterparty under the contract.
The amendments are effective for annual reporting periods beginning on or after 1 January 2022. The Bank will apply these amendments to contracts for which it has not yet fulfilled all its obligations at the beginning of the annual reporting period in which it first applies the amendments.
The amendments are not expected to have a material impact on the Bank.
IFRS 1 First-time Adoption of International Financial Reporting Standards – Subsidiary as a first-time adopter
As part of its 2018-2020 annual improvements to IFRS standards process, the IASB issued an amendment to IFRS 1 First-time Adoption of International Financial Reporting Standards. The amendment permits a subsidiary that elects to apply paragraph D16(a) of IFRS 1 to measure cumulative translation differences using the amounts reported by the parent, based on the parent’s date of transition to IFRS. This amendment is also applied to an associate or joint venture that elects to apply paragraph D16(a) of IFRS 1.
The amendment is effective for annual reporting periods beginning on or after 1 January 2022 with earlier adoption permitted.
The amendments is not applicable to the Bank.
IFRS 9 Financial Instruments – Fees in the ’10 per cent’ test for derecognition of financial liabilities
As part of its 2018-2020 annual improvements to IFRS standards process the IASB issued amendment to IFRS 9. The amendment clarifies the fees that an entity includes when assessing whether the terms of a new or modified financial liability are substantially different from the terms of the original financial liability. These fees include only those paid or received by the borrower and the lender, including fees paid or received by either the borrower or lender on the other’s behalf. An entity applies the amendment to financial liabilities that are modified or exchanged on or after the beginning of the annual reporting period in which the entity first applies the amendment.
The amendment is effective for annual reporting periods beginning on or after 1 January 2022 with earlier adoption permitted. The Bank will apply the amendments to financial liabilities that are modified or exchanged on or after the beginning of the annual reporting period in which the entity first applies the amendment.
The amendments are not expected to have a material impact on the Bank.
IAS 41 Agriculture – Taxation in fair value measurements
As part of its 2018-2020 annual improvements to IFRS standards process, the IASB issued amendment to IAS 41 Agriculture. The amendment removes the requirement in paragraph 22 of IAS 41 that entities exclude cash flows for taxation when measuring the fair value of assets within the scope of IAS 41.
An entity applies the amendment prospectively to fair value measurements on or after the beginning of the first annual reporting period beginning on or after 1 January 2022 with earlier adoption permitted.
The amendments are not expected to have a material impact on the Bank.
Definition of Accounting Estimates - Amendments to IAS 8
In February 2021, the IASB issued amendments to IAS 8, in which it introduces a definition of ‘accounting estimates’. The amendments clarify the distinction between changes in accounting estimates and changes in accounting policies and the correction of errors. Also, they clarify how entities use measurement techniques and inputs to develop accounting estimates.
The amendments are effective for annual reporting periods beginning on or after 1 January 2023 and apply to changes in accounting policies and changes in accounting estimates that occur on or after the start of that period. Earlier application is permitted as long as this fact is disclosed.
The amendments are not expected to have a material impact on the Bank.
Disclosure of Accounting Policies - Amendments to IAS 1 and IFRS Practice Statement 2
In February 2021, the IASB issued amendments to IAS 1 and IFRS Practice Statement 2 Making Materiality Judgements, in which it provides guidance and examples to help entities apply materiality judgements to accounting policy disclosures. The amendments aim to help entities provide accounting policy disclosures that are more useful by replacing the requirement for entities to disclose their ‘significant’ accounting policies with a requirement to disclose their ‘material’ accounting policies and adding guidance on how entities apply the concept of materiality in making decisions about accounting policy disclosures.
The amendments to IAS 1 are applicable for annual periods beginning on or after 1 January 2023 with earlier application permitted. Since the amendments to the Practice Statement 2 provide non-mandatory guidance on the application of the definition of material to accounting policy information, an effective date for these amendments is not necessary.
The Bank is currently assessing the impact of the amendments to determine the impact they will have on the Bank’s accounting policy disclosures.
معايير التقارير المالية الدولية والتفسيرات الجديدة والتعديلات الصادرة وغير النافذة بعد
إن المعايير المالية الدولية والتفسيرات الجديدة والتعديلات الصادرة وغير النافذة بعد حتى تاريخ القوائم المالية الموحدة مدرجة أدناه، وسيقوم البنك بتطبيق هذه التعديلات ابتداءً من تاريخ التطبيق الالزامي:
المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (17) عقود التأمين
أصدر المجلس الدولي للمعايير المحاسبية في أيار من عام 2017 المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (17) عقود التأمين نموذجاً شاملاً للاعتراف والقياس والعرض والايضاحات المتعلقة بعقود التأمين. وما أن سري، يحل المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (17) محل المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (4) عقود التأمين الصادر في عام 2005. ينطبق المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (17) على جميع أنواع عقود التأمين (مثل عقود الحياة وغيرها من عقود التأمين المباشرة وعقود إعادة التأمين) دون النظر للمنشأة المصدرة لعقد التأمين، كما ينطبق على بعض الضمانات والأدوات المالية التي تحمل خاصية المشاركة. تسري استثناءات محدودة لنطاق التطبيق. يوفر الإطار العام للمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (17) نموذج محاسبي لعقود التأمين يكون أكثر فائدة واتساقًا لشركات التأمين. على عكس المتطلبات الواردة في المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (4)، والتي تعتمد إلى حد كبير على سياسات المحاسبة المحلية السابقة، يوفر المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (17) نموذجًا شاملاً لعقود التأمين حيث يغطي جميع الجوانب المحاسبية ذات الصلة. جوهر المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (17) هو النموذج العام، ويكمله:
• تطبيق محدد للعقود مع ميزات المشاركة المباشرة (نهج الرسوم المتغيرة)،
• نهج مبسط (نهج تخصيص الأقساط) بشكل أساسي للعقود قصيرة الأجل.
سيتم تطبيق هذا المعيار بأثر رجعي اعتبارا من 1 كانون الثاني، مع السماح بالتطبيق المبكر شريطة ان المنشأة طبقت المعيار الدولي لاعداد التقارير المالية رقم (9) والمعيار الدولي لاعداد التقارير المالية رقم (15) قبل أو مع تطبيق المعيار الدولي لاعداد التقارير المالية رقم (17).
تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (1): تصنيف المطلوبات المتداولة مقابل غير المتداولة
قام المجلس الدولي للمعايير المحاسبية خلال كانون الثاني 2020 بإصدار تعديلات على فقرات (69) الى (76) من معيار المحاسبة الدولي رقم (1) لتحديد متطلبات تصنيف المطلوبات المتداولة مقابل غير المتداولة. توضح هذه التعديلات:
تعريف “الحق لتأجيل التسوية”،
الحق لتأجيل التسوية يجب ان يكون موجود في نهاية الفترة المالية،
ان التصنيف لا يتأثر باحتمالية المنشأة ممارسة حقها في التأجيل،
وفي حال كانت المشتقات المتضمنة في المطلوبات القابلة للتحويل في حد ذاتها أداة حقوق ملكية عند اذ لا تؤثر شروط المطلوبات على تصنيفها.
سيتم تطبيق التعديلات بأثر رجعي اعتباراً من 1 كانون الثاني 2024.
إشارة الى الإطار المفاهيمي - تعديلات على المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (3)
قام المجلس الدولي للمعايير المحاسبية خلال أيار 2020 بإصدار تعديلات على المعيار الدولي لاعداد التقارير المالية رقم (3) اندماج الأعمال - إشارة الى الإطار المفاهيمي. تحل هذه التعديلات محل الإشارة الى الإطار المفاهيمي لإعداد وعرض القوائم المالية والذي صدر في عام 1989 ومع الإشارة الى الإطار المفاهيمي للتقارير المالية والذي صدر في اذار 2018 دون تغيير جوهري على متطلبات الإطار المفاهيمي.
كما أضاف المجلس استثناء لمبدأ الاعتراف بالمعيار الدولي لاعداد التقارير المالية رقم (3) لتجنب إمكانية ظهور أرباح أو خسائر "اليوم الثاني" (Day 2) للمطلوبات والالتزامات المحتملة المشمولة ضمن نطاق معيار المحاسبة الدولي رقم (37) أو تفسير لجنة تفسير معايير التقارير المالية الدولية رقم (21) في حال تم تكبدها بشكل منفصل.
في الوقت ذاته قرر المجلس توضيح التوجيهات الحالية على المعيار الدولي لاعداد التقارير المالية رقم (3) للأصول المحتملة التي لن تتأثر باستبدال الإطار المفاهيمي لإعداد وعرض القوائم المالية.
سيتم تطبيق هذه التعديلات بأثر مستقبلي اعتباراً من 1 كانون الثاني 2022. من غيرالمتوقع أن يكون للتعديلات أثر جوهري على القوائم المالية الموحدة للبنك.
الممتلكات والآلات والمعدات: المتحصل من البيع قبل الاستخدام المعني - تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (16)
قام المجلس الدولي للمعايير المحاسبية خلال أيار 2020 بإصدار تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (16) الممتلكات والآلات والمعدات: المتحصل من البيع قبل الاستخدام المعني والذي يمنع المنشئات من تخفيض كلفة الممتلكات والآلات والمعدات بقيمة المبالغ المتحصلة من بيع منتج تم انتاجه في الفترة خلال إحضار الأصل إلى الموقع وتجهيزه للحالة اللازمة للعمل بالطريقة المقصودة التي تحددها الإدارة. وفقا لذلك يجب على المنشأة الاعتراف بالمبالغ المتحصلة من بيع هذه المنتجات وتكلفة انتاجها في الارباح أو الخسائر.
سيتم تطبيق التعديلات بأثر رجعي اعتباراً من 1 كانون الثاني 2022 على بنود الممتلكات والآلات والمعدات والتي تم البدء باستخدامها في بداية أول فترة مالية تم عرضها في السنة المالية التي تطبق فيها التعديلات للمرة الأولى.
من غير المتوقع أن يكون للتعديلات أثر جوهري على القوائم المالية الموحدة للبنك.
العقود الخاسرة – كلفة التزامات العقود - تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (37)
قام المجلس الدولي للمعايير المحاسبية خلال أيار 2020، بإصدار تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (37) والتي تحدد التكاليف التي يجب على المنشأة ان تأخذها بعين الاعتبار عند تقييم ما اذ كان العقد الخاسر او سينتج عنه خسارة.
تطبق التعديلات طريقة "التكلفة المباشرة". ان التكاليف المباشرة المتعلقة بعقود بيع البضائع أو الخدمات تتضمن كلا من التكاليف الإضافية والتكاليف الموزعة المتعلقة بأنشطة العقد بشكل مباشر. لا تتعلق المصاريف الادارية والعمومية بالعقود بشكل مباشر ولذلك يتم استبعادها إلا إذا تم تحميلها الى الطرف الاخر بموجب شروط العقد.
سيتم تطبيق التعديلات اعتباراً من 1 كانون الثاني 2022. تطبق هذه التعديلات على العقود التي لم يتم الوفاء بجميع شروطها كما في بداية السنة المالية التي تطبق فيها التعديلات للمرة الأولى.
من غيرالمتوقع أن يكون للتعديلات أثر جوهري على القوائم المالية الموحدة للبنك.
المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (1) – تبني المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية للمرة الأولى - شركة تابعة كمتبني للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية للمرة الأولى
كجزء من التحسينات على معالجة المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية للأعوام من 2018-2020، أصدر مجلس معايير المحاسبة الدولية تعديلًا على المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (1) - تبني المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية للمرة الأولى. يسمح التعديل للشركة التابعة التي تختار تطبيق الفقرة د 16 (أ) من المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (1) لقياس فروقات تحويل العملات الأجنبية المتراكم باستخدام المبالغ المعلن عنها من قبل الشركة الأم، بناءً على تاريخ تطبيق الشركة الأم للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية للمرو الأولى يتم تطبيق هذا التعديل أيضًا على الشركة الحليفة أو الاستثمار المشترك الذي يختار تطبيق الفقرة د 16 (أ) من المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (1).
سيتم تطبيق هذه التعديلات اعتباراً من 1 كانون الثاني 2022، مع السماح بالتطبيق المبكر.
من غير المتوقع أن يكون للتعديلات أثر جوهري على القوائم المالية الموحدة للبنك.
المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (9) الأدوات المالية – اختبار ’10%’ لإلغاء الاعتراف بالمطلوبات المالية
كجزء من التحسينات على معالجة المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية للأعوام من 2018-2020، أصدر مجلس معايير المحاسبة الدولية تعديلًا على المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم (9). يوضح التعديل الرسوم التي تأخذها البنك بعين الاعتبار عند تقييم ما إذا كانت شروط المطلوبات المالية الجديدة أو المعدلة تختلف اختلافًا جوهريًا عن شروط المطلوبات المالية الأصلية. تشمل هذه الرسوم فقط تلك المدفوعة أو المستلمة من قبل المقترض والمقرض، بما في ذلك الرسوم المدفوعة أو المستلمة من قبل المقترض أو المقرض نيابة عن الآخر. يقوم البنك بتطبيق التعديل على المطلوبات المالية التي يتم تعديلها أو تبادلها في أو بعد بداية السنة المالية التي يطبق فيها البنك التعديل.
سيتم تطبيق هذه التعديلات اعتباراً من 1 كانون الثاني 2022، مع السماح بالتطبيق المبكر.
من غيرالمتوقع أن يكون للتعديلات أثر جوهري على القوائم المالية الموحدة للبنك.
تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (41) الزراعة: الضرائب في قياس القيمة العادلة
كجزء من التحسينات على معالجة المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية للأعوام من 2018-2020، أصدر مجلس معايير المحاسبة الدولية تعديلًا على معيار المحاسبة الدولي رقم (41) الزراعة. قام التعديل بإلغاء متطلب المعيار الوارد في الفقرة 22 من معيار المحاسبة الدولي رقم (41) الذي يقضي بأن تستبعد المنشآت التدفقات النقدية الضرائب عند قياس القيمة العادلة للأصول ضمن نطاق معيار المحاسبة الدولي (41).
سيتم تطبيق هذه التعديلات بأثر مستقبلي على قياس القيمة العادلة اعتباراً من 1 كانون الثاني 2022، مع السماح بالتطبيق المبكر.
من غير المتوقع أن يكون للتعديلات أثر جوهري على البنك.
تعريف التقديرات المحاسبية - تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (8)
في شباط من عام 2021، أصدر مجلس معايير المحاسبة الدولية تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (8) ، حيث قدم تعريفًا لـ "التقديرات المحاسبية". توضح التعديلات الفرق بين التغييرات في التقديرات المحاسبية والتغيرات في السياسات المحاسبية وتصحيح الأخطاء. كما أنها توضح كيفية استخدام المنشآت لتقنيات القياس والمدخلات لتطوير التقديرات المحاسبية.
سيتم تطبيق هذه التعديلات اعتباراً من 1 كانون الثاني 2023 وتنطبق على التغييرات في السياسات المحاسبية والتغيرات في التقديرات المحاسبية التي تحدث في أو بعد بداية تلك الفترة. يُسمح بالتطبيق المبكر طالما تم الإفصاح عن ذلك.
من غير المتوقع أن يكون للتعديلات أثر جوهري على البنك.
الإفصاح عن السياسات المحاسبية - تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (1) وبيان الممارسة رقم (2)
في شباط من عام 2021، أصدر مجلس معايير المحاسبة الدولية تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (1) وبيان ممارسة المعايير الدولية للتقارير المالية رقم (2) اتخاذ أحكام الأهمية النسبية، حيث تقدم إرشادات وأمثلة لمساعدة المنشآت على تطبيق أحكام الأهمية النسبية على الإفصاحات عن السياسة المحاسبية. تهدف التعديلات إلى مساعدة المنشآت على تقديم إفصاحات السياسة المحاسبية التي تكون ذات منفعة أكبر من خلال استبدال متطلبات المنشآت بالإفصاح عن سياساتها المحاسبية "الهامة" بمتطلبات الإفصاح عن سياساتها المحاسبية "المادية" وإضافة إرشادات حول كيفية تطبيق المنشآت لمفهوم الأهمية النسبية في اتخاذ القرارات بشأن الإفصاح عن السياسة المحاسبية.
سيتم تطبيق التعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (1) للفترات التي تبدأ في أو بعد 1 كانون الثاني 2023 مع السماح بالتطبيق المبكر. نظرًا لأن التعديلات على بيان الممارسة رقم (2) تقدم إرشادات غير إلزامية حول تطبيق تعريف مصطلح جوهري على معلومات السياسة المحاسبية، فإن تاريخ سريان هذه التعديلات ليس ضروريًا.
يقوم البنك حاليًا بتقييم تأثير التعديلات لتحديد تأثيرها على إفصاحات السياسة المحاسبية للبنك.
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
||||||||||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD | |||||
---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD | |||||
---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|
||
---|---|---|
|
||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD | |||
---|---|---|---|
|
|
||
|
|||
|
نص 1 | نص 2 | |
|
نص 3 | نص 4 |
ملخص تسوية الربح المحاسبي مع الربح الضريبي:
|
2021 |
|
2020 |
|
دينــــــــــــــار |
|
دينــــــــــــــار |
|
|
|
|
الربح المحاسبي |
28.506.682 |
|
17.024.479 |
ارباح غير خاضعة للضريبة |
(784.730) |
|
(2.082.950) |
مصروفات غير مقبولة ضريبيا |
781.950 |
|
9.071.079 |
الربح الضريبي |
28.503.902 |
|
24.012.608 |
ضريبة الدخل للسنة |
10.343.466 |
|
5,487,776 |
نسبة ضريبة الدخل الفعلية |
36.28% |
|
32.23% |
وفقاً لقانون ضريبة الدخل رقم (38) لسنة 2018 النافذ اعتباراً من أول كانون الثاني 2019، تم احتساب مصروف ضريبة الدخل بواقع 35٪ و 3٪ مساهمة وطنية كما في 31 كانون الأول 2021 و31 كانون الأول 2020.
تبلغ نسبة ضريبة الدخل القانونية لفرع البنك في قبرص 12.5٪ والشركة التابعة في قطر 10٪، وتبلغ نسبة ضريبة الدخل للشركات التابعة العاملة فى الأردن 24٪.
تم احتساب قيمة الموجودات الضريبية المؤجلة بواقع 38٪ من ارصدة مخصصات الديون، وتعويض نهاية الخدمة والمخصصات الأخرى كما في نهاية السنة المنتهية في 31 كانون الأول 2021، وبرأينا الإدارة ان الموجودات الضريبية تستحق خلال الفترات المستقبلية.
Reconciliation between accounting profit and taxable profit is as follows:
|
|
2021 |
|
2020 |
|
|
JD |
|
JD |
|
|
|
|
|
Accounting profit |
|
28,506,682 |
|
17,024,479 |
Non-taxable income |
|
(784,730) |
|
(2,082,950) |
Non- deductible expenses |
|
781,950 |
|
9,071,079 |
Taxable profit |
|
28,503,902 |
|
24,012,608 |
Income tax for the year |
|
10,343,466 |
|
5,487,776 |
Effective income tax rate |
|
36,28% |
|
32,23% |
According to the Income Tax Law No, (38) for the year 2018 which has come effective from 1 January 2019 income tax expense was calculated at tax rate of 35% and 3% social contribution, as of 31 December 2021 and for the year 31 December 2020.
The tax rate on the Bank’s branch in Cyprus is 12.5 % and the subsidiary in Qatar is 10% and 24% for the subsidiary in Jordan,
Deferred tax assets are calculated by 38% of provision for impairment, end of service provision and other provisions as of 31 December 2021, where the management thinks that the deferred taxes are due in future periods.
- الوضع الضريبي
قام البنك بالتوصل الى تسوية نهائية مع دائرة ضريبة الدخل والمبيعات لكافة السنوات المالية حتى نهاية عام 2018، وتم خلال عام 2017 التنسيب بفتح ملف عام 2014 للإطلاع ولن يترتب على البنك اية أعباء ضريبية إضافية لتلك السنة.
تم تقديم كشف التقدير الذاتي للأعوام 2019 و2020 ولم تقم دائرة ضريبة الدخل والمبيعات بمراجعة الكشوفات حتى تاريخه.
تم التوصل إلى تسوية نهائية مع دائرة ضريبة الدخل والمبيعات في الأردن بما يخص الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية ( الشركة التابعة ) حتى نهاية العام 2017. كما قامت الشركة بتقديم كشوفات التقدير الذاتي للأعوام 2018، 2019، 2020 هذا ولم تقم دائرة ضريبة الدخل بمراجعة حسابات الشركة عن تلك الأعوام حتى تاريخ اصدار هذه القوائم المالية الموحدة ولا يوجد أرصدة مستحقة للدائرة.
تم التوصل إلى تسوية نهائية للضريبة بما يخص البنك في قطر حتى نهاية العام 2020.
تم التوصل إلى تسوية نهائية للضريبة بما يخص فرع قبرص حتى نهاية العام 2020.
قام البنك بأخذ مخصصات لمواجهة الأعباء الضريبيه المتوقعه عن السنوات المعلنة والشاملة السنوات المذكورة أعلاه وبرأي إدارة البنك والمستشار الضريبي أن المخصصات المستدركة في القوائم المالية الموحدة كافية لمواجهة أية أعباء ضريبيه مستقبلاً.
Tax situation
The Bank has reached a final settlement with the Income and Sales Tax Department for all previous years up to 2018 , In addition, the file of 2014 was reopened during the year 2017 by the Income and Sales Tax Department where the bank will not incur any additional tax charges for that year.
The Bank has submitted its tax returns for the years 2019 and 2020, noting that the income and sales tax department did not review the company date until the date of issuance of these financial statements.
United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage (a subsidiary) has reached a final settlement with the Income and Sales Tax Department in Jordan up to the year 2017, In addition the company has submitted its tax returns for the years 2018,2019, and 2020 noting that the income tax department did not review the company data for these years up until the date of issuance of these financial statements, All tax balances due were paid by the company.
A final tax settlement has been reached for the bank in Qatar up to the year 2020.
A final tax settlement has been reached for Cyprus branch up to the year 2020.
The Bank has booked a provision against any expected tax liabilities for the declared years which includes the above-mentioned years, in the opinion of the bank’s management and its tax consultant the income tax provision booked in the consolidated financial statement is sufficient to cover any future tax liabilities that may arise.
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
31/12/2021 JOD | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
31/12/2020 JOD | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
31/12/2021 JOD | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
31/12/2020 JOD | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
31/12/2021 JOD | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
31/12/2020 JOD | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
31/12/2021 JOD | |||||
---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
||
|
|||||
|
|||||
|
31/12/2020 JOD | |||||
---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
||
|
|||||
|
|||||
|
31/12/2021 JOD | |||||
---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
31/12/2020 JOD | |||||
---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
31/12/2021 JOD | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
31/12/2020 JOD | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
31/12/2021 JOD | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
31/12/2020 JOD | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
31/12/2021 JOD | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
31/12/2020 JOD | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
|||||||||
|
31/12/2021 JOD | |||||
---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
31/12/2020 JOD | |||||
---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
|
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD | ||||
---|---|---|---|---|
|
|
|
||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD | ||||
---|---|---|---|---|
|
|
|
||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
|
|
||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
31/12/2021 JOD | |||||
---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
31/12/2020 JOD | |||||
---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
|||||
|
31/12/2021 JOD | 31/12/2020 JOD | ||
---|---|---|---|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
31/12/2021 JOD | ||||
---|---|---|---|---|
|
|
|
||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
31/12/2020 JOD | ||||
---|---|---|---|---|
|
|
|
||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
31/12/2021 | ||||
---|---|---|---|---|
|
|
|
||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
31/12/2020 | ||||
---|---|---|---|---|
|
|
|
||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
31/12/2019 | ||||
---|---|---|---|---|
|
|
|
||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|
||||
|