المعلومات التي يجب تعبئتها (معلومات عامة)

01/01/2020 - 31/12/2020
معلومات عامة
رقم التسجيل
10004
إسم الشركة مقدمة التقرير (الانجليزية)
ARAB JORDAN INVESTMENT BANK
إسم الشركة مقدمة التقرير (العربية)
بنك الاستثمار العربي الاردني
شركة أو صندوق استثمار مشترك
شركة
الصفة القانونية
شركة مساهمة عامة
القطاع الرئيسي
قطاع مالي
القطاع الفرعي
البنوك التجارية
نوع التقرير
السنوي
فيما إذا كانت الشركة ( الصندوق) تُعد البيانات المالية لأول مرة منذ التأسيس
لا
تاريخ بداية الفترة للتقرير
01/01/2020
تاريخ نهاية الفترة للتقرير
31/12/2020
طبيعة البيانات المالية - موحدة/ مستقلة
موحدة
حالة التقرير - مدقق / مراجع / مسودة
مُدقق
هل هناك عملية تعديل لبعض أرقام المقارنات
نعم
هل هناك عملية إعادة تصنيف لبعض أرقام المقارنات
نعم
العملة المستخدمة في التقرير
JOD
مستوى التقريب المستخدم في التقرير
فعلي
المعايير المحاسبية المطبقة
IFRS
معايير التدقيق المطبقة
IAS
هل موافقة الجهة الرقابية مطلوبة؟
نعم
اذا كانت مطلوبة، هل تم الحصول عليها؟
لم يتم الحصول عليها

الإفصاح - كلمة رئيس مجلس الادارة

01/01/2020 - 31/12/2020
لغة
الانجليزية
العربية
كلمة رئيس مجلس الإدارة
كلمة رئيس مجلس الإدارة
نص 1 نص 2

نص

1    

كلمة رئيس مجلس الإدارة

كلمة رئيس مجلس الإدارة

حضرات السيدات والسادة مساهمي بنك الاستثمار العربي الأردني الكرام:

يسرني وأعضاء مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني أن نضع بين أيديكم تقريرنا السنوي الثاني والأربعين والذي نستعرض من خلاله أبرز الإنجازات ونتائج أعمالنا والقوائم المالية الموحدة للعام 2020 وخطة البنك المستقبلية للعام 2021.

لقد شكّلت التطورات التي شهدها العام 2020 تحدياً كبيراً على الصعيد المحلي، الإقليمي، والعالمي، لكن بنك الاستثمار العربي الأردني عمل على المضي قدماً في خطته الاستراتيجية وتحويل التحديات إلى فرص امتداداً لمسيرته الرائدة على مدار السنوات الإثنتين والأربعين الماضية، ليمضي صوب مرحلة مقبلة أكثر نمواً، مستنداً على خبراته العريقة وإمكانياته الفذة، وافياً بوعده بالسعي لتحقيق أفضل النتائج للسادة المساهمين، وأفضل الخدمات البنكية للعملاء الكرام.

لقد تسببت جائحة كورونا (COVID-19) في تحقيق أسوأ أداء للاقتصاد العالمي منذ عقود طويلة، حيث أصاب الفيروس بنهاية العام 2020 أكثر من 80 مليون إنسان وأودى بحياة 1.8 مليون شخص، وأدى لتدهور الأوضاع المعيشية لمئات الملايين، حيث انكمش الاقتصاد العالمي في العام 2020 بنسبة 3.5% مقارنة بالعام 2019 بعدما عانى من أزمة منقطعة النظير شكلت صدمة كبيرة وحالة من عدم اليقين الشديد والمستمر وهو ما وصفته المؤسسات العالمية المالية بأنه أسوأ ركود تعرض له الاقتصاد العالمي منذ سنوات "الكساد الكبير" في العشرينيات من القرن الماضي متجاوزاً تداعيات الأزمة المالية العالمية عام 2008.

مع الخسائر الفادحة في الأرواح وأعداد الإصابات لجأت دول العالم إلى العزل والحظر العام والإغلاقات على نطاق واسع حماية للأرواح، الأمر الذي كان له انعكاسات حادة على النشاط الاقتصادي فشهدت أسواق السلع الأولية في بداية الجائحة تقلبات حادة مع هبوط حاد في الطلب واختلالات في العرض أيضاً، وتحوّل تدفقات رؤوس الأموال الذي فرض الهروب نحو الأصول الآمنة والاندفاع نحو السيولة ما أدى إلى تفاقم التوترات المالية وارتفاع معدلات البطالة وتزايد مخاطر التوقف عن السداد.

وقد تمكنت الاقتصادات المتقدمة بوجه عام من تقديم قدر أكبر من الإنفاق المباشر ودعم السيولة كنسبة من إجمالي الناتج المحلي، مقارنة بالاقتصادات الأخرى المكبّلة بقيود الديون المرتفعة وتكاليف الاقتراض الأعلى. وساهمت الإجراءات المالية غير المسبوقة التي اتخذتها الحكومات حول العالم بقيمة تعادل 14 تريليون دولار في التخفيف من حدة تداعيات الأزمة ومنع آثارها المدمرة على الاقتصاد العالمي مع محفاظتها على سياسة مالية تيسيرية وتوسيع التسهيلات الائتمانية اللازمة لدعم الانتعاش.

في الولايات المتحدة انكمش الاقتصاد في العام 2020 وفقا للتقديرات بنسبة 3.5%. وسجلت منطقة اليورو تراجعات واسعة في الإنتاج المحلي بانكماش نسبته 7.2% مع تقديرات بتراجع الاقتصاد الألماني بنسبة 5.4% والفرنسي 9% والإيطالي 9.2% والإسباني 11% فيما شهدت الصين تحسناً نسبياً في مؤشرات الانتاج الصناعي وساهمت في تعافي المؤشرات العالمية والذي يعود إلى تنامي الطلب العالمي على المنتجات الصينية، وصلابة السياسات والصادرات، رغم مواصلة الحرب التجارية بين الولايات المتحدة والصين لتسجل نمواً نسبته 2.3% في العام 2020.

أما بالنسبة للاقتصاديات الصاعدة والدول النامية فإن تفشي الجائحة وتضرر القطاعات المنوّعة كالسياحة والسفر والنقل والاعتماد على التمويل الخارجي بما في ذلك التحويلات من المغتربين أضرّت بأدائها، يضاف إلى ذلك عوامل أخرى كانخفاض أسعار النفط والسلع الأولية، وبالمجمل فقد حققت انكماشاً أقل حدة وبلغت نسبته 2.4% وإن كانت بعض الدول قد سجلت أداء أسوأ حيث انكمش الاقتصاد الهندي بنسبة 8%.

وعلى المستوى الإقليمي فإن تقديرات الانكماش المتحقق في منطقة الشرق الأوسط وآسيا الوسطى من قبل صندوق النقد الدولي تبلغ حوالي 2.4% عام 2020 بعد نمو بلغ 3.6% العام 2019.

وقد شهدت الدول العربية تراجعات حادة في الأداء الاقتصادي نظراً للتأثير المباشر للإغلاقات والجائحة على مجمل القطاعات وتضررت قطاعات الصناعة، التجارة والسياحة والخدمات، بالإضافة إلى حوالات المغتربين وتراجع الطلب مما أضر بقطاع المشاريع الصغيرة والمتوسطة الذي يساهم بنحو نصف الناتج المحلي وثلث العمالة الرسمية كما من المقرر أن تتحمل الدول العربية المصدرة للنفط 50% من عبء التخفيض العالمي في إمدادات النفط لعامي 2020 و2021 المقررة في إطار اتفاق "أوبك +".

أما على الصعيد المحلي، فقد أظهرت غالبية المؤشرات الاقتصادية الوطنية تراجعاً في الأداء خلال العام 2020 بتأثير تداعيات جائحة كورونا، لتتخذ الحكومة عدة قرارات وأوامر دفاع بهدف التخفيف من آثارها، مثل تأجيل بعض النفقات العامة، وتأجيل استحقاق بعض الرسوم والضرائب وتقسيط المبالغ المستحقة على المكلفين في القطاعات المتضررة وتخفيض الضريبة العامة على المبيعات على قطاع الفنادق والمطاعم السياحية، وإجراءات تقشفية واسعة لدعم المالية العامة في مواجهة الانخفاض المتوقع في الإيرادات العامة نتيجة الإغلاق الذي تم فرضه على القطاعين العام والخاص لمواجهة جائحة كورونا.

وبشكل عام، فقد بلغ الانكماش الاقتصادي بأسعار السوق الثابتة العام الماضي حوالي 1.8% بالمقارنة مع نمو نسبته 2% في العام 2019، متأثراً بتعمق تداعيات جائحة كورونا التي بدأ تأثيرها في منتصف آذار 2020. وجاءت نسبة الانكماش أقل من المتوقع في بداية الجائحة وذلك نظراً لاستمرار الإنفاق الحكومي بمستويات عالية ولانخفاض المستوردات بشكل كبير، نتيجة لتراجع أسعار النفط العالمية منذ بداية الجائحة.

وفي المقابل، فقد بلغ الارتفاع في معدل التضخم خلال العام 2020 مستوى 0.3% مقارنة مع ما نسبته 0.8% خلال العام 2019.

وفي سوق العمل، فقد بلغ معدل البطالة في العام 2020 مستوى 24.7% مقارنة مع 19% في العام 2019 علماً بأن الحكومة قد أصدرت عدة أوامر دفاع خاصة بسوق العمل المحلي بهدف الحفاظ على العاملين في المنشآت والحد من ارتفاع معدلات البطالة.

واستمر القطاع العقاري في منحى التراجع لينخفض حجم التداول في السوق العقاري بنسبة 26% ليسجل خلال عام 2020 مستوى 3.418 مليار دينار مقارنة مع 4.632 مليار دينار في 2019.

وفي بورصة عمان سجل حجم التداول الإجمالي 1 مليار دينار وبنسبة تراجع 33.9%، وانخفضت القيمة السوقية للأسهم المدرجة بنهاية العام 2020 بواقع ملياري دينار أو ما نسبته 13.5% لتبلغ 12.9 مليار دينار.

على صعيد التجارة الخارجية، انخفضت الصادرات الوطنية في أول 11 شهراً من العام 2020 بنسبة 0.1% لتسجل 4.538 مليار دينار وقيمة المواد المعاد تصديرها 33.9% لتسجل 532 مليون دينار، في المقابل انخفضت المستوردات 12.4% لتسجل 10.96 مليار دينار متأثرة بانخفاض أسعار النفط العالمية. وبذلك فإن العجز في الميزان التجاري انخفض بنسبة 17.8% ليبلغ 5.888 مليار دينار.

وتراجع الدخل السياحي خلال العام 2020 بنسبة 75.7% لتبلغ 1 مليار دينار. وانخفضت حوالات العاملين في الخارج لنفس الفترة بنسبة 9.1% لتبلغ 2.39 مليار دينار.

أما بالنسبة لتطورات المالية العامة، فقد سجلت الإيرادات العامة خلال الشهور الأحد عشر الأولى من العام 2020 ما قيمته 6.352 مليار دينار بانخفاض نسبته 3.3% مقارنة بذات الفترة من العام 2019، منها منح خارجية بواقع 712.2 مليون دينار.

أما إجمالي النفقات في الشهور الأحد عشر الأولى من 2020 فسجلت 8.12 مليار دينار بارتفاع نسبته 3.4%. وعليه، فقد ارتفع العجز المالي إلى 1.767 مليار دينار بزيادة نسبتها 37%. أما رصيد الدين الحكومي فبلغ 32.887 مليار دينار أو ما نسبته 105% من الناتج المحلي.

وفي ظل هذه الأوضاع واصل البنك المركزي الأردني سياسته الرامية لتحقيق الاستقرار المالي والنقدي حيث عمد خلال شهر آذار من العام 2020 لتخفيض أسعار الفائدة على أدوات السياسة النقدية مرتين؛ الأولى في 5 آذار 2020 وبواقع 50 نقطة أساس وعلى كافة أدوات السياسة النقدية، والثانية بتاريخ 17 آذار 2020 وبواقع 75 نقطة أساس على نافذة الإيداع لليلة واحدة و100 نقطة أساس على باقي الأدوات لينخفض سعر الفائدة الرئيسي للبنك المركزي الأردني من 4% في نهاية العام 2019، إلى 2.5% في نهاية العام 2020.

واتخذ البنك المركزي عدة إجراءات تهدف إلى احتواء تداعيات جائحة كورونا على الاقتصاد الوطني وتخفيض كلف التمويل وخدمة الدين على كافة النشاطات الاقتصادية، بالإضافة إلى المساهمة في تعزيز استعادة النشاط الاقتصادي والتعافي بعد الأزمة، وشملت هذه الإجراءات؛ تخفيض الاحتياطي الإلزامي على الودائع لدى البنوك من 7% إلى 5% لتوفير سيولة إضافية للبنوك بواقع 550 مليون دينار، وإبرام اتفاقيات إعادة شراء الأوراق المالية (الريبو) مع البنوك بمقدار 850 مليون دينار ولآجال تصل إلى سنة، واستحداث برنامج تمويلي ميسر لدعم الشركات الصغيرة والمتوسطة بقيمة 500 مليون دينار وبفائدة إقراض لا تتجاوز 2% على العملاء.

وسجلت الاحتياطيات الأجنبية بما فيها الذهب لدى البنك المركزي مستوى 15.9 مليار دولار بنهاية العام 2020 مقارنة مع 14.3 مليار دولار نهاية عام 2019، وهو ما يكفي لتغطية مستوردات المملكة من السلع والخدمات لنحو 9.2 أشهر.

واستطاع بنك الاستثمار العربي الأردني من التعامل مع تداعيات جائحة كورونا، حيث حسّن من كفاءته التشغيلية وعمل على ضبط النفقات وحافظ على نسب سيولة مرتفعة، كما أخذ التدابير اللازمة للحفاظ على سلامة وصحة موظفيه وعملاءه، وضاعف جهوده في مجال المسؤولية الإجتماعية من خلال التبرعات والمشاركة في العديد من المبادرات الوطنية الهادفة إلى مكافحة الآثار السلبية للجائحة وحماية وسلامة المجتمع.

وفيما يتعلق بمؤشرات أداء بنك الاستثمار العربي الأردني خلال العام 2020، فبالرغم من الظروف الضاغطة وغير المواتية على كافة الصعد الناجمة عن تداعيات جائحة كورونا، والظروف السياسية والاقتصادية الصعبة في مناطق تواجد البنك، وانخفاض الفوائد عالمياً وتراجع معظم الأنشطة التجارية، إلا أن الأرباح التشغيلية للبنك ارتفعت بنسبة 18.4% لتصل إلى 31 مليون دينار أردني. ولمواجهة أي تبعات أو تأثيرات سلبية للجائحة، عزز البنك من مخصصاته المالية التحوطية حتى نهاية عام 2020، لتصبح أرباحة قبل الضريبة 17 مليون دينار.

كما ارتفعت ودائع العملاء بنسبة 7.4% لتبلغ 1.216 مليار دينار في نهاية عام 2020. أما التسهيلات الإئتمانية المباشرة فقد سجلت مستوى 856.5 مليون دينار، بزيادة قدرها 3% عن عام 2019.

وحافظ البنك على سلامة محفظته الإئتمانية وجودة أصوله، لتبلغ نسبة القروض غير العاملة إلى إجمالي التسهيلات في عام 2020 إلى 1.64% مقارنة مع ما نسبته 1.49% في 2019، ورغم ارتفاعها إلا أن هذه النسبة تعدّ من أقل النسب بين البنوك الأردنية، أما نسبة كفاية رأس المال فقد بلغت في عام 2020 مستوى 15.8% وفقا لتعليمات بازل III وهي بذلك تفوق بكثير النسب العالمية والمحلية المطلوبة والبالغة 8% و12% على التوالي، مما يؤكد على متانة الوضع المالي للبنك.

واستناداً إلى النتائج المتحققة، فقد أوصى مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني إلى الهيئة العامة بتوزيع أرباح نقدية بقيمة 15 مليون دينار تمثّل ما نسبته 10% من رأسمال البنك.

وفي الختام، أقدم شكري واعتزازي للسادة المساهمين والعملاء الكرام على دعمهم وثقتهم الدائمة، والشكر الموصول لأعضاء مجلس الإدارة على جهودهم الفاعلة في تعزيز مكانة ودور البنك، وأيضاً لإدارة البنك وكافة العاملين فيه لعطائهم المستمر وتفانيهم في تحقيق أهداف البنك ومواصلة مسيرة النمو.

والسلام عليكم ورحمة الله وبركاته،،،

 

هاني عبدالقادرالقاضي

رئيـس مجلس الإدارة

2    

كلمة رئيس مجلس الإدارة

كلمة رئيس مجلس الإدارة

حضرات السيدات والسادة مساهمي بنك الاستثمار العربي الأردني الكرام:

يسرني وأعضاء مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني أن نضع بين أيديكم تقريرنا السنوي الثاني والأربعين والذي نستعرض من خلاله أبرز الإنجازات ونتائج أعمالنا والقوائم المالية الموحدة للعام 2020 وخطة البنك المستقبلية للعام 2021.

لقد شكّلت التطورات التي شهدها العام 2020 تحدياً كبيراً على الصعيد المحلي، الإقليمي، والعالمي، لكن بنك الاستثمار العربي الأردني عمل على المضي قدماً في خطته الاستراتيجية وتحويل التحديات إلى فرص امتداداً لمسيرته الرائدة على مدار السنوات الإثنتين والأربعين الماضية، ليمضي صوب مرحلة مقبلة أكثر نمواً، مستنداً على خبراته العريقة وإمكانياته الفذة، وافياً بوعده بالسعي لتحقيق أفضل النتائج للسادة المساهمين، وأفضل الخدمات البنكية للعملاء الكرام.

لقد تسببت جائحة كورونا (COVID-19) في تحقيق أسوأ أداء للاقتصاد العالمي منذ عقود طويلة، حيث أصاب الفيروس بنهاية العام 2020 أكثر من 80 مليون إنسان وأودى بحياة 1.8 مليون شخص، وأدى لتدهور الأوضاع المعيشية لمئات الملايين، حيث انكمش الاقتصاد العالمي في العام 2020 بنسبة 3.5% مقارنة بالعام 2019 بعدما عانى من أزمة منقطعة النظير شكلت صدمة كبيرة وحالة من عدم اليقين الشديد والمستمر وهو ما وصفته المؤسسات العالمية المالية بأنه أسوأ ركود تعرض له الاقتصاد العالمي منذ سنوات "الكساد الكبير" في العشرينيات من القرن الماضي متجاوزاً تداعيات الأزمة المالية العالمية عام 2008.

مع الخسائر الفادحة في الأرواح وأعداد الإصابات لجأت دول العالم إلى العزل والحظر العام والإغلاقات على نطاق واسع حماية للأرواح، الأمر الذي كان له انعكاسات حادة على النشاط الاقتصادي فشهدت أسواق السلع الأولية في بداية الجائحة تقلبات حادة مع هبوط حاد في الطلب واختلالات في العرض أيضاً، وتحوّل تدفقات رؤوس الأموال الذي فرض الهروب نحو الأصول الآمنة والاندفاع نحو السيولة ما أدى إلى تفاقم التوترات المالية وارتفاع معدلات البطالة وتزايد مخاطر التوقف عن السداد.

وقد تمكنت الاقتصادات المتقدمة بوجه عام من تقديم قدر أكبر من الإنفاق المباشر ودعم السيولة كنسبة من إجمالي الناتج المحلي، مقارنة بالاقتصادات الأخرى المكبّلة بقيود الديون المرتفعة وتكاليف الاقتراض الأعلى. وساهمت الإجراءات المالية غير المسبوقة التي اتخذتها الحكومات حول العالم بقيمة تعادل 14 تريليون دولار في التخفيف من حدة تداعيات الأزمة ومنع آثارها المدمرة على الاقتصاد العالمي مع محفاظتها على سياسة مالية تيسيرية وتوسيع التسهيلات الائتمانية اللازمة لدعم الانتعاش.

في الولايات المتحدة انكمش الاقتصاد في العام 2020 وفقا للتقديرات بنسبة 3.5%. وسجلت منطقة اليورو تراجعات واسعة في الإنتاج المحلي بانكماش نسبته 7.2% مع تقديرات بتراجع الاقتصاد الألماني بنسبة 5.4% والفرنسي 9% والإيطالي 9.2% والإسباني 11% فيما شهدت الصين تحسناً نسبياً في مؤشرات الانتاج الصناعي وساهمت في تعافي المؤشرات العالمية والذي يعود إلى تنامي الطلب العالمي على المنتجات الصينية، وصلابة السياسات والصادرات، رغم مواصلة الحرب التجارية بين الولايات المتحدة والصين لتسجل نمواً نسبته 2.3% في العام 2020.

أما بالنسبة للاقتصاديات الصاعدة والدول النامية فإن تفشي الجائحة وتضرر القطاعات المنوّعة كالسياحة والسفر والنقل والاعتماد على التمويل الخارجي بما في ذلك التحويلات من المغتربين أضرّت بأدائها، يضاف إلى ذلك عوامل أخرى كانخفاض أسعار النفط والسلع الأولية، وبالمجمل فقد حققت انكماشاً أقل حدة وبلغت نسبته 2.4% وإن كانت بعض الدول قد سجلت أداء أسوأ حيث انكمش الاقتصاد الهندي بنسبة 8%.

وعلى المستوى الإقليمي فإن تقديرات الانكماش المتحقق في منطقة الشرق الأوسط وآسيا الوسطى من قبل صندوق النقد الدولي تبلغ حوالي 2.4% عام 2020 بعد نمو بلغ 3.6% العام 2019.

وقد شهدت الدول العربية تراجعات حادة في الأداء الاقتصادي نظراً للتأثير المباشر للإغلاقات والجائحة على مجمل القطاعات وتضررت قطاعات الصناعة، التجارة والسياحة والخدمات، بالإضافة إلى حوالات المغتربين وتراجع الطلب مما أضر بقطاع المشاريع الصغيرة والمتوسطة الذي يساهم بنحو نصف الناتج المحلي وثلث العمالة الرسمية كما من المقرر أن تتحمل الدول العربية المصدرة للنفط 50% من عبء التخفيض العالمي في إمدادات النفط لعامي 2020 و2021 المقررة في إطار اتفاق "أوبك +".

أما على الصعيد المحلي، فقد أظهرت غالبية المؤشرات الاقتصادية الوطنية تراجعاً في الأداء خلال العام 2020 بتأثير تداعيات جائحة كورونا، لتتخذ الحكومة عدة قرارات وأوامر دفاع بهدف التخفيف من آثارها، مثل تأجيل بعض النفقات العامة، وتأجيل استحقاق بعض الرسوم والضرائب وتقسيط المبالغ المستحقة على المكلفين في القطاعات المتضررة وتخفيض الضريبة العامة على المبيعات على قطاع الفنادق والمطاعم السياحية، وإجراءات تقشفية واسعة لدعم المالية العامة في مواجهة الانخفاض المتوقع في الإيرادات العامة نتيجة الإغلاق الذي تم فرضه على القطاعين العام والخاص لمواجهة جائحة كورونا.

وبشكل عام، فقد بلغ الانكماش الاقتصادي بأسعار السوق الثابتة العام الماضي حوالي 1.8% بالمقارنة مع نمو نسبته 2% في العام 2019، متأثراً بتعمق تداعيات جائحة كورونا التي بدأ تأثيرها في منتصف آذار 2020. وجاءت نسبة الانكماش أقل من المتوقع في بداية الجائحة وذلك نظراً لاستمرار الإنفاق الحكومي بمستويات عالية ولانخفاض المستوردات بشكل كبير، نتيجة لتراجع أسعار النفط العالمية منذ بداية الجائحة.

وفي المقابل، فقد بلغ الارتفاع في معدل التضخم خلال العام 2020 مستوى 0.3% مقارنة مع ما نسبته 0.8% خلال العام 2019.

وفي سوق العمل، فقد بلغ معدل البطالة في العام 2020 مستوى 24.7% مقارنة مع 19% في العام 2019 علماً بأن الحكومة قد أصدرت عدة أوامر دفاع خاصة بسوق العمل المحلي بهدف الحفاظ على العاملين في المنشآت والحد من ارتفاع معدلات البطالة.

واستمر القطاع العقاري في منحى التراجع لينخفض حجم التداول في السوق العقاري بنسبة 26% ليسجل خلال عام 2020 مستوى 3.418 مليار دينار مقارنة مع 4.632 مليار دينار في 2019.

وفي بورصة عمان سجل حجم التداول الإجمالي 1 مليار دينار وبنسبة تراجع 33.9%، وانخفضت القيمة السوقية للأسهم المدرجة بنهاية العام 2020 بواقع ملياري دينار أو ما نسبته 13.5% لتبلغ 12.9 مليار دينار.

على صعيد التجارة الخارجية، انخفضت الصادرات الوطنية في أول 11 شهراً من العام 2020 بنسبة 0.1% لتسجل 4.538 مليار دينار وقيمة المواد المعاد تصديرها 33.9% لتسجل 532 مليون دينار، في المقابل انخفضت المستوردات 12.4% لتسجل 10.96 مليار دينار متأثرة بانخفاض أسعار النفط العالمية. وبذلك فإن العجز في الميزان التجاري انخفض بنسبة 17.8% ليبلغ 5.888 مليار دينار.

وتراجع الدخل السياحي خلال العام 2020 بنسبة 75.7% لتبلغ 1 مليار دينار. وانخفضت حوالات العاملين في الخارج لنفس الفترة بنسبة 9.1% لتبلغ 2.39 مليار دينار.

أما بالنسبة لتطورات المالية العامة، فقد سجلت الإيرادات العامة خلال الشهور الأحد عشر الأولى من العام 2020 ما قيمته 6.352 مليار دينار بانخفاض نسبته 3.3% مقارنة بذات الفترة من العام 2019، منها منح خارجية بواقع 712.2 مليون دينار.

أما إجمالي النفقات في الشهور الأحد عشر الأولى من 2020 فسجلت 8.12 مليار دينار بارتفاع نسبته 3.4%. وعليه، فقد ارتفع العجز المالي إلى 1.767 مليار دينار بزيادة نسبتها 37%. أما رصيد الدين الحكومي فبلغ 32.887 مليار دينار أو ما نسبته 105% من الناتج المحلي.

وفي ظل هذه الأوضاع واصل البنك المركزي الأردني سياسته الرامية لتحقيق الاستقرار المالي والنقدي حيث عمد خلال شهر آذار من العام 2020 لتخفيض أسعار الفائدة على أدوات السياسة النقدية مرتين؛ الأولى في 5 آذار 2020 وبواقع 50 نقطة أساس وعلى كافة أدوات السياسة النقدية، والثانية بتاريخ 17 آذار 2020 وبواقع 75 نقطة أساس على نافذة الإيداع لليلة واحدة و100 نقطة أساس على باقي الأدوات لينخفض سعر الفائدة الرئيسي للبنك المركزي الأردني من 4% في نهاية العام 2019، إلى 2.5% في نهاية العام 2020.

واتخذ البنك المركزي عدة إجراءات تهدف إلى احتواء تداعيات جائحة كورونا على الاقتصاد الوطني وتخفيض كلف التمويل وخدمة الدين على كافة النشاطات الاقتصادية، بالإضافة إلى المساهمة في تعزيز استعادة النشاط الاقتصادي والتعافي بعد الأزمة، وشملت هذه الإجراءات؛ تخفيض الاحتياطي الإلزامي على الودائع لدى البنوك من 7% إلى 5% لتوفير سيولة إضافية للبنوك بواقع 550 مليون دينار، وإبرام اتفاقيات إعادة شراء الأوراق المالية (الريبو) مع البنوك بمقدار 850 مليون دينار ولآجال تصل إلى سنة، واستحداث برنامج تمويلي ميسر لدعم الشركات الصغيرة والمتوسطة بقيمة 500 مليون دينار وبفائدة إقراض لا تتجاوز 2% على العملاء.

وسجلت الاحتياطيات الأجنبية بما فيها الذهب لدى البنك المركزي مستوى 15.9 مليار دولار بنهاية العام 2020 مقارنة مع 14.3 مليار دولار نهاية عام 2019، وهو ما يكفي لتغطية مستوردات المملكة من السلع والخدمات لنحو 9.2 أشهر.

واستطاع بنك الاستثمار العربي الأردني من التعامل مع تداعيات جائحة كورونا، حيث حسّن من كفاءته التشغيلية وعمل على ضبط النفقات وحافظ على نسب سيولة مرتفعة، كما أخذ التدابير اللازمة للحفاظ على سلامة وصحة موظفيه وعملاءه، وضاعف جهوده في مجال المسؤولية الإجتماعية من خلال التبرعات والمشاركة في العديد من المبادرات الوطنية الهادفة إلى مكافحة الآثار السلبية للجائحة وحماية وسلامة المجتمع.

وفيما يتعلق بمؤشرات أداء بنك الاستثمار العربي الأردني خلال العام 2020، فبالرغم من الظروف الضاغطة وغير المواتية على كافة الصعد الناجمة عن تداعيات جائحة كورونا، والظروف السياسية والاقتصادية الصعبة في مناطق تواجد البنك، وانخفاض الفوائد عالمياً وتراجع معظم الأنشطة التجارية، إلا أن الأرباح التشغيلية للبنك ارتفعت بنسبة 18.4% لتصل إلى 31 مليون دينار أردني. ولمواجهة أي تبعات أو تأثيرات سلبية للجائحة، عزز البنك من مخصصاته المالية التحوطية حتى نهاية عام 2020، لتصبح أرباحة قبل الضريبة 17 مليون دينار.

كما ارتفعت ودائع العملاء بنسبة 7.4% لتبلغ 1.216 مليار دينار في نهاية عام 2020. أما التسهيلات الإئتمانية المباشرة فقد سجلت مستوى 856.5 مليون دينار، بزيادة قدرها 3% عن عام 2019.

وحافظ البنك على سلامة محفظته الإئتمانية وجودة أصوله، لتبلغ نسبة القروض غير العاملة إلى إجمالي التسهيلات في عام 2020 إلى 1.64% مقارنة مع ما نسبته 1.49% في 2019، ورغم ارتفاعها إلا أن هذه النسبة تعدّ من أقل النسب بين البنوك الأردنية، أما نسبة كفاية رأس المال فقد بلغت في عام 2020 مستوى 15.8% وفقا لتعليمات بازل III وهي بذلك تفوق بكثير النسب العالمية والمحلية المطلوبة والبالغة 8% و12% على التوالي، مما يؤكد على متانة الوضع المالي للبنك.

واستناداً إلى النتائج المتحققة، فقد أوصى مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني إلى الهيئة العامة بتوزيع أرباح نقدية بقيمة 15 مليون دينار تمثّل ما نسبته 10% من رأسمال البنك.

وفي الختام، أقدم شكري واعتزازي للسادة المساهمين والعملاء الكرام على دعمهم وثقتهم الدائمة، والشكر الموصول لأعضاء مجلس الإدارة على جهودهم الفاعلة في تعزيز مكانة ودور البنك، وأيضاً لإدارة البنك وكافة العاملين فيه لعطائهم المستمر وتفانيهم في تحقيق أهداف البنك ومواصلة مسيرة النمو.

والسلام عليكم ورحمة الله وبركاته،،،

 

هاني عبدالقادرالقاضي

رئيـس مجلس الإدارة


الإفصاح - تقرير مجلس الإدارة

01/01/2020 - 31/12/2020
لغة
الانجليزية
العربية
إفصاح تقرير مجلس الإدارة
إفصاح تقرير مجلس الإدارة
نص 1 نص 2
وصف للأنشطة الرئيسية للشركة وأماكنها الجغرافية الخاصة بهذه الأنشطة، وحجم الاستثمار الرأسمالي وعدد الموظفين في كل منها.
نص 3 نص 4
وصف للشركات التابعة وطبيعة أعمالها ومجالات نشاطها؛
نص 5 نص 6
أسماء أعضاء مجلس الإدارة وأسماء ورتب أشخاص الإدارة العليا ذوي السلطة التنفـيذية ونبذة تعريفـية عن كل منهم؛
نص 7 نص 8
أسماء كبار مالكي الأسهم المصدرة من قبل الشركة وعدد الأسهم المملوكة لكل منهم إذا كانت هذه الملكية تشكل ما نسبته 5% فاكثر مقارنة مع السنة السابقة؛
نص 9 نص 10
الوضع التنافسي للشركة ضمن قطاع نشاطها وأسواقها الرئيسية وحصتها من السوق المحلي، وكذلك حصتها من الأسواق الخارجية إن أمكن؛
نص 11 نص 12
درجة الاعتماد على موردين محددين و/أو عملاء رئيسيين (محلياً وخارجياً) فـي حال كون ذلك يشكل (10%) فاكثر من إجمالي المشتريات و/ أو المبيعات أو الإيرادات على التوالي؛
نص 13 نص 14
وصف لأي حماية حكومية أو امتيازات تتمتع بها الشركة أو أي من منتجاتها بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها مع الإشارة إلى الفترة التي يسرى عليها ذلك ، ووصف لأي براءات اختراع أو حقوق امتياز تم الحصول عليها من قبل الشركة
نص 15 نص 16
وصف لأي قرارات صادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها لها اثر مادي على عمل الشركة أو منتجاتها أو قدرتها التنافسية، والإفصاح عن تطبيق الشركة لمعايير الجودة الدولية
نص 17 نص 18
الهيكل التنظيمي للشركة المصدرة وعدد موظفـيها وفئات مؤهلاتهم وبرامج التأهيل والتدريب لموظفـي الشركة
نص 19 نص 20
وصف للمخاطر التي تتعرض الشركة لها
نص 21 نص 22
الإنجازات التي حققتها الشركة مدعمة بالأرقام ، ووصفٌ للأحداث الهامة التي مرت على الشركة خلال السنة المالية
نص 23 نص 24
الأثر المالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية ولا تدخل ضمن النشاط الرئيسي للشركة
نص 25 نص 26
السلسلة الزمنية للأرباح أو الخسائر المحققة والأرباح الموزعة وصافـي حقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية المصدرة من قبل الشركة، وذلك لمدة لا تقل عن خمس سنوات أو منذ تأسيس الشركة أيهما أقل وتمثيلها بيانياً ما أمكن ذلك
نص 27 نص 28
تحليل للمركز المالي للشركة ونتائج أعمالها خلال السنة المالية
نص 29 نص 30
التطورات المستقبلية الهامة بما فـي ذلك أي توسعات أو مشروعات جديدة، والخطة المستقبلية للشركة لسنة قادمة على الأقل وتوقعات مجلس الإدارة لنتائج أعمال الشركة
نص 31 نص 32
مقدار أتعاب التدقيق للشركة والشركات التابعة، ومقدار أي أتعاب عن خدمات أخرى تلقاها المدقق و/ أو مستحقة له
نص 33 نص 34
بيان بعدد الأوراق المالية المصدرة من قبل الشركة والمملوكة من قبل أي من أعضاء مجلس الإدارة وأشخاص الإدارة العليا ذوي السلطة التنفـيذية وأقاربهم، والشركات المسيطر عليها من قبل أي منهم ، كل ذلك مقارنة مع السنة السابقة
نص 35 نص 36
المزايا والمكافآت التي يتمتع بها كل من رئيس وأعضاء مجلس الإدارة وأشخاص الإدارة العليا ذوو السلطة التنفـيذية خلال السنة المالية بما فـي ذلك جميع المبالغ التي حصل عليها كل منهم كأجور وأتعاب ورواتب ومكافآت وغيرها، والمبالغ التي دفعت لكل منهم كنفقات سفر وانتقال داخل المملكة وخارجها
نص 37 نص 38
بيان بالتبرعات والمنح التي دفعتها الشركة خلال السنة المالية
نص 39 نص 40
بيان بالعقود والمشاريع والارتباطات التي عقدتها الشركة المصدرة مع الشركات التابعة أو الشقيقة أو الحليفة أو رئيس مجلس الإدارة أو أعضاء المجلس أو المدير العام أو أي موظف فـي الشركة أو أقاربهم
نص 41 نص 42
مساهمة الشركة فـي حماية البيئة و خدمة المجتمع المحلي
نص 43 نص 44

نص

1    

إفصاح تقرير مجلس الإدارة

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

بيـــانـــات الإفـصـــاح المطـلـوبــة

بمـوجــب تعليمات هيئة الأوراق المالية

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

بيـــانـــات الإفـصـــاح المطـلـوبــة بمـوجــب المــادة (4) من تعليـمـات إفـصـاح الشركات المصدرة

والمعايير المحاسبية ومعايير التدقيق الصـــادرة عــن هـيـئــة الأوراق المالية

عن السنة المالية المنتهية في 31/12/2020

 

 

 

1- كلمة رئيس مجلس الإدارة

وردت في متن التقرير.

 

1.أ- أنشطة البنك الرئيسية

ورد في متن التقرير.

 

1.ب- الفروع والمكاتب والشركات التابعة والبنك الحليف محلياً ودولياً وعدد الموظفين في كل منها

ورد في متن التقرير.

 

1.ج- حجم الإستثمار الرأسمالي للبنك

بلغ حجم الإستثمار الرأسمالي للبنك خلال عام 2020 مبلغ 2.2 مليون دينار.

 

2- الشركات التابعة للبنك

وردت في متن التقرير.

 

 

 

3.أ- أسماء أعضاء مجلس الإدارة ونبذه تعريفية عن كل واحد منهم

 

 

السيـد / هـاني عبدالقادر عبدالله القاضي

  • المنصــب: رئيس مجلس الإدارة

  • تاريخ الميلاد: 1962

  • بكالوريوس هندسة / جامعة أمبريال للعلوم والتكنولوجيا - لندن.

  • ماجستير إدارة أعمال تخصص مصارف وتمويل / جامعة هارفرد - بوسطن.

  • ضابط ائتمان في دائرة الإقراض الدولية في بنك JP Morgan نيويورك 1984 – 1986

  • مساعد مدير دائرة خدمات الاستثمارات البنكية BANKERS TRUSTنيويورك 1988 – 1991.

  • رئيس جمعية البنوك في الأردن.

  • رئيس مجلس الإدارة لشركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية (فندق الفورسيزنز).

  • المدير العام والرئيس التنفيذي لبنك الاستثمار العربي الأردني لغاية 27/4/2017.

  • رئيس مجلس الادارة في بنك الاستثمار العربي / قطر.

  • رئيس هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.

 

 

 

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها الـسيد / حـسين هـاشم أحمـد الدبـاس

  • المنصب: نائب رئيس مجلس الإدارة

  • تاريخ الميلاد: 1955

  • بكالوريوس إدارة أعمال من جامعة سان فرانسيسكو - كاليفورنيا عام 1976.

  • ماجستير في الإدارة والتسـويـق من معهد الإدارة العالمي - أريزونا عام 1978.

  • تقلد عدة مناصب رفيعة آخرها مديرعام ورئيس تنفيذي للملكية الأردنية من عام 2009 – 2012.

  • عضو مجلس في إدارة طيران التحالف العالمي سابقاً.

  • رئيس مجلس إدارة الأجنحـة الملكيــة.

  • عضـو في مجلس السياحـة الأردنــي.

  • عضو في مجلـس السياحــة الوطنـي.

  • نائب رئيس الشرق الأوسط وأفريقيا / IATA من عام 2012 وحتى الآن.

  • مدير مسؤول في شركة إمباريير للشرق الأوسط وأفريقيا.

 

 

 

المصـرف الليبي الخارجـي ويمثلــه السيد / إمحمد محمد فرج فرج

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1974

  • بكالوريوس إدارة أعمال.

  • تقلد عدة مناصب في المصرف الليبي الخارجي، آخرها مساعد مدير إدارة في إدارة العمليات المصرفية.

  • مدير مكتب الإستثمار الـشعبي الخرطوم / السودان، من عام 2006 – 2009.

 

 

 

الشركة العربية لـلإسـتـثـمار ويمثلهـا السـيد / فهد عبد الله سعد الحقباني

  • المنصـب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1969

  • بكالوريوس في إدارة الأعمال من جامعة الملك سعود / الرياض 1992.

  • ماجستير في التسويق الدولي من جامعة ستراثكلايد، غلاسكو / المملكة المتحدة 1996.

  • عضو مجلس الإدارة في شركة تأجير للتمويل / سلطنة عُمان.

  • عضو مجلس الإدارة في بنك الاستثمار العربي الأردني / قطر.

  • عضو سابق في مجلس إدارة شركة آليانز للتأمين / مصر.

  • شغل عدة مناصب في الشركة العربية للإستثمار آخرها مدير عام الشؤون المالية والإدارية حتى تاريخه.

 

 

 

السـيــد / محمــد محمــود محمد الـعـقـــر

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1948

  • ماجستير تمويل.

  • عمل كمدير إقليمي للتخطيط – بنك ستاندرد تشارترد.

  • تقلد عدة مناصب قيادية فى بنك ANZ Grindlays.

  • مالك ومدير شركة الشراع العقارية / الدوحة.

  • مؤسس وشريك فى شركة السيل للمقاولات والتجارة / الدوحة.

  • مؤسس وشريك وعضو مجلس إدارة فى شركة قطر للأوراق المالية.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية..

 

 

 

السيــد خلـيل محــمــود خليــل أبوالــرب

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1976

  • بكالوريوس إدارة أعمال وتسويق من جامعة هيرون – لندن 1995.

  • عضو مجلس إدارة The Real Estate Development, Conseil Et Gestion Immobiliere (CGI) – Lebanon من 12/2010 وحتى تاريخه.

  • شغل عدة مناصب في KBAS Contracting Trading & Ind. Co., WLL آخرها نائـب مدير عام في 2002 وحتى تاريخه.

  • عضو في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.

  • رئيس مجلس الإدارة في الشركة الوطنية لصناعة الكلورين.

 

 

 

شركة بتـرا لإنشـاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيـد / "محمد شريف" علي الزعبي

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1963

  • بكالوريوس حقــوق مـع مرتبــة الشــرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.

  • ماجستير في القانون مع مرتبة الشرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.

  • عضــو سابق في مـجلـس الأعيــان.

  • وزيــر عــدل سـابــق.

  • وزيــر الصناعــة والتجــارة السـابق.

  • عضو سابق في مجلس إدارة البنك المركزي الأردني.

  • شريك في مكتب علي الزعبي محامون ومستشارون قانونيون.

  • عضو مجلس إدارة في عدد من الشركات المحلية.

  • عضو سابق في مجلس إدارة الخطوط الجوية الملكية الأردنية م.ع.م.

 

 

 

الـسـيـــد / سـائــد جميـــل عارف البـديــري

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1954

  • بكالوريوس جيولوجيا من الجامعة الأمريكية في بيروت عام 1975.

  • ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة أريزونا - الولايات المتحدة الأمريكية.

  • مدير الحسابات في سيتي بنك / الرياض من عام 1978 – 1980.

  • تقلد عدة مناصب في بنك الكويت الوطني من عام 1980 – 1990، آخرها مساعد مدير عام.

  • تقلد عدة مناصب آخرها مساعد مدير عام في بنك الاستثمار العربي الأردني.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط سابقاً.

 

 

 

السيد / خالد "محمد وليد" توفيق زكريا

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1966

  • بكالوريوس محاسبة ومالية من الجامعــة الأردنيــة – الأردن 1987.

  • شغل مناصب عدة في بنـوك وشـركات كبرى في الأردن.

  • عضو في عدة مجالس إدارات لبنوك ، شركات وهيئات وجمعيات.

  • مدير في دائرة الخزينة في بنك الاستثمار العربي الأردني من عام 1992 – 2003.

  • عضو في مجموعة اوفتك القابضة.

  • عضو في الشركة الوطنية لصناعة الكلورين.

 

 

 

الـدكـتـــــور / عــدنـــــان عـلــــي سـتـيـتـيـــــه

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1956

  • بكالوريوس في الإقتصاد والتجارة من جامعة دمشق عام 1980.

  • بكالوريوس في القانون والعلوم السياسية من جامعة بيروت العربية عام 2008.

  • ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة ليبزيج- ألمانيا عام 1987.

  • دكتوراه في الإقتصاد من جامعة ليبزيج - ألمانيا عام 1990.

  • حالياً يشغل منصب المدير التنفيذي / القانوني لشركة السلام الدولية للإستثمار.

  • محكم دولي معتمد لدى مركز قطر الدولي للتوظيف والتحكيم من عام 2008.

  • محاضر غير متفرغ في جامعة قطر.

  • أستاذ مساعد زائر في جامعة قطر.

  • عضو في شركة التجمعات للاستثمار السياحية (تاج مول).

  • عضو في بنك الاستثمار الفلسطيني.

  • عضو في شركة قطر لسحب الالمنيوم.

  • عضو في شركة سيرين العقارية بيروت.

شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارت المتعددة ويمثلها السيد / كمال سعيد المفلح الفواعير

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1952

  • بكالوريوس إدارة عامة.

  • موظف في دائرة التفتيش / البنك المركزي الأردني لغاية عام 1980.

  • موظف سابق لدى بنك الاستثمار العربي الاردني.

  • رئيس نادي خريجي الجامعة الأردنية.

 

 

3. ب - أسماء ورتب أشخاص الإدارة العليا ونبذة تعريفية عن كل واحد منهم

 

السـيــد / نـاصـر نـاجـي حسـيـن الطراونـة

  • المنصب: الـمـديـر العام

  • تاريخ الميلاد: 1964

  • بـكـالوريــوس فــي علــم الكمبيـوتــر / جامعة إمبريال للعلوم والتكنولوجيا – لندن 1986.

  • عمل مستشار في شركة شاعر وشركاه حتى عام 1993.

  • شريك في مؤسسة IBEX Consulting 1994 – 1997.

  • عمل كمستشار في الوحدة التنفيذية للتخاصية في رئاسة الوزراء عام 1997 – 2000.

  • مساعد مدير عام / خدمات استثمارية في بنك الاستثمار العربي الأردني عام 2000 – 2017.

  • رئيس مجلس إدارة سابق لشركة تعدين اليورانيوم الأردنية.

  • عضو مجلس إدارة سابق لشركة البريد الأردني.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية (فندق الفورسيزنز).

 

 

السـيد / سـامـر عبدالقـادر عبدالله القـاضــي

  • المنصب: مساعد المدير العام / الخزينــة

  • تاريخ الميلاد: 1966

  • بكالوريوس في الإدارة والاقتصاد جامعة Richmond - لنــدن.

  • مدير قسم دائرة الاستثمار في بنك قطر الوطني من 1987 – 1988.

  • عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.

  • عضو مجلس الإدارة في الشركة المتحدة للتأمين.

السـيد / وائــل عبدالقـادر عبـدالله القـاضــي

  • المنصب: مساعد المدير العام / تخطيط وتطوير أعمال البنك

  • تاريخ الميلاد: 1969

  • بكالوريوس في علم الكمبيوتر من جامعة Boston عام 1990.

  • تلقى عدة دورات تدريبية منها دورة مدراء التنفيذيين في الشرق الأوسط في جامعة هارفرد.

  • عمل لمدة سنة واحدة في أقسام تمويل الشركات والإستثمارات في بنك Dresdner - نيويورك عام 1992.

  • عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.

 

 

 

السـيــد / رائـد روحي اسكندر المصيص

  • المنصب: مساعد المدير العام / المجموعـة الماليــة / دائرة الشؤون الإدارية وشؤون الموظفين

  • تاريخ الميلاد: 1979

  • بكالوريوس في المحاسبة من جامعة العلوم التطبيقية عام 2001.

  • ماجستير في التمويل والإستثمار من Kingston University – لندن عام 2004.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية – (فندق الفورسيزنز).

  • عضو مجلس إدارة في بنك الأردن الدولي – المملكة المتحدة.

  • عمل على تدقيق العديد من البنوك والشركات المالية المحلية والعالمية.

  • عمل لمدة 16 سنة في مجال التدقيق والتأكيدات بوظيفة مشارك في إحدى كبرى شركات التدقيق المهنية في الأردن والمملكة المتحدة – بريطانيا.

  • عمل في مجال التدريب المالي والمخاطر في الشرق الأوسط والمملكة المتحدة – بريطانيا.

 

 

 

 

السـيــد / بـاســل محمــد علـي الأعـــرج

  • المنصب: مساعد المدير العام / المخاطر

  • تاريخ الميلاد: 1970

  • ماجستير علوم مالية ومصرفية / الأكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية- المملكة الأردنية الهاشمية،

عام 1999.

  • دبلوم عالي تمويل التجارة الخارجية / London Institute of Banking & Finance - بريطانيا، عام 2009.

  • ماجستير إدارة عامة / جامعة هارفرد – الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2011.

  • ماجستير إدارة الأعمال / Lancaster University – بريطانيا، عام 2015.

  • عضو مجلس إدارة في بنك الأردني الدولي – المملكة المتحدة.

  • عضو مجلس إدارة في شركة الأردنية لإعادة تمويل الرهن العقاري.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البنوك التجارية للمساهمة في الشركات.

  • عمل لمدة سنة مديراً لإدارة العمليات لدى بنك الإسكان للتجارة والتمويل.

  • عمـل لمدة 6 سنوات مديراً لإدارة العمليات ومن ثـم مديراً لتطوير الأعمال المصرفية لدى بنك الإتحاد.

 

 

الـسـيــد / شريف فارس سليم الصوالحه

  • المنصب: مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات

  • تاريخ الميلاد: 1978

  • بكالوريوس في إدارة الفنادق من جامعة  San Francisco State في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2001.

  • ماجستير في إدارة الاعمال من جامعة Roehampton في المملكة المتحدة، عام 2018.

  • حاصل على رخصة SERIES 7 و SERIES 66 من هيئة تداول الاوراق المالية الامريكية، عام 2004.

  • عمل لمدة 5 سنوات كمدير خدمات البريميير وإدارة الثروات والفروع في بنك HSBC الاردن، عام 2009 -2014.

  • عمل كمدير مشاريع إقليمي في بنك HSBC دبي - الامارات العربية المتحدة، عام 2012.

  • عمل لمدة سنتان كمدير منطقة في بنك Farmers & Merchants في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2008 – 2009.

  • عمل لمدة 4 سنوات كنائب الرئيس للخدمات المصرفية التجارية والأفراد في بنك Bank of America في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2004 – 2008.

  • عمل في خدمات البريميير في بنك Wells Fargo في مدينةBerkeley  - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2003 – 2004.

 

 

 

الـسـيــد / طـارق أديـــب فـيـلـيــب الصــايـــغ

  • المنصب: مساعد المدير العام / خدمات الشركات

  • تاريخ الميلاد: 1979

  • بكالوريوس تمويل من جامعة ميريلاند في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2002.

  • حاصل على شهادة ممارسة التمويل الاصغر المستدام من معهد الدراسات المصرفية / برنامج USAID ، عام 2005.

  • حاصل على شهادة أخصائي مخاطر من BAI Center for Certification في ولاية شيكاغو - الولايات المتحدة الأمريكية ،عام 2006.

  • حاصل على رخصة مدير علاقات معتمد من Sigma Management Consultancy / Jordan  ، عام 2007.

  • عمل مديررئيسي لخدمات الشركات في بنك HSBC الاردن، عام 2010 – 2014.

  • عمل لدى دائرة خدمات الشركات في بنك ستاندرد تشارتد الاردن، عام 2010.

  • عمل مديراً رئيسياً لدى فرع الشركات في بنك الإسكان للتجارة والتمويل، عام 2006 – 2010.

  • عمل في خدمة العملاء في بنك الإتحاد، عام 2005.

  • عمل في خدمة العملاء  في Chevy Chase Bank  في ولاية مريلاند - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2000 – 2004.

 

 

السـيــد / محمــد أحمــد زيــد الكيلانــي

  • المنصب: مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي

  • تاريخ الميلاد: 1965

  • بكالوريوس اقتصاد من جامعة اليرموك، عام 1986.

  • حاصل على شهادات مهنية في التدقيق الداخلي – Certified Bank Auditor/Internal Quality Auditor.

  • عمل لمدة 16 سنة مراقباً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك الإسلامي الأردني.

  • عمل لمدة 3 سنوات مديراً لإدارة المراجعة الداخلية في مصرف الوحدة - ليبيا.

  • عمل لمدة 6 سنوات مديراً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك العربي.

 

 

 

الـسـيــدة / صوفيا فارس يوسف الرزوق

  • المنصب: مساعد نائب المدير العام / إدارة العمليات المركزية

  • تاريخ الميلاد: 1981

  • بكالوريوس العلوم المالية والمصرفية من الجامعة الهاشمية – الأردن، عام 2003.

  • ماجستير في إدارة الاعمال في التمويل والمصارف من معهد الدراسات المصرفية بالتعاون مع

  • الجامعة الأردنية، عام 2006.

  • شهادة DELF - دبلوم في اللغة الفرنسية من المعهد الفرنسي – الأردن، عام 1997.

  • عملت وتنقلت في أكثر من قسم ومنصب في بنك HSBC الأردن منذ عام 2003.

  • عملت لمدة 3 سنوات مديراً لعمليات إئتمان الشركات ومن ثم 3 سنوات مديرأ للعمليات المركزية في بنك HSBC الأردن.

  • عملت 3 سنوات مديراً لدوائر الحوالات المركزية وعمليات الشركات وصيانة الحسابات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني.

  • عملت مديراً لإدارة العمليات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2017.

 

 

 

 

 

السـيــد / إيــاد حــســـن يــوســـف بواطــنــــه

  • المنصب: مساعد نائب المدير العام / الخزينة والعملات الأجنبية اعتباراً من تاريخ 11/10/2020

  • تاريخ الميلاد: 1987

  • بكالوريوس إدارة أعمال – الجامعة الأردنية، عام 2009.

  • حاصل على عدة شهادات متخصصة في إدارة الخزينة وإدارة المحافظ الإستثمارية.

  • ضابط حسابات في شركة Texum Jordan لتكنولوجيا المعلومات، عام 2009 – 2010.

  • عمل لمدة 10 سنوات في بنك الكويت الوطني – مدير دائرة الخزينة والعملات الأجنبية.

 

 

الـسـيــدة / نيفيــن يحـيـي أديــب الـروســـان

  • المنصب: مـديـرة دائــرة الإمتثــال

  • تاريخ الميلاد: 1979

  • بكالوريوس قانون من جامعة اليرموك – الأردن، عام 2003.

  • Certified AML / CFT Auditor، عام 2018.

  • (Certified Anti Money Laundry Consultant (CAMC، عام 2018.

  • International Advanced Certificate in compliance (ICA) ، عام 2017.

  • Certified Anti-Money Laundering Specialist (CAMS) ، عام 2014.

  • مديرة دائرة مراقبة الإمتثال - بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2016.

  • رئيسة فريق وحدة مراقبة الإمتثال ومكافحة غسل الأموال وتمويل الارهاب - بنك الاستثمار العربي الأردني، عام 2012 – 2016.

  • شغلت عدة وظائف ومناصب لدى البنك السعودي البريطاني - ساب SABB ، عام 2006 – 2010.

 

 

 

 

4- أسماء كبار مالكي الأسهم وعدد الأسهم المملوكة لكل منهم مقارنة مع السنة السابقة

كبار مالكي الاسهم الذين تساوي او تزيد مساهمتهم عن (1%)

شركة بنك الاستثمار العربي الاردني

12/31/2020

12/31/2019

اسم
المساهم

الجنسية

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

المستفيد
النهائي

عدد
الاسهم المرهونة

نسبة الاسهم المرهونة
من اجمالي المساهمة

جهة الرهن

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

المصرف الليبي الخارجي

ليبي

19,186,363

12.791%

نفسها

-

-

-

19,186,363

12.791%

الشركة العربية للاستثمار

سعودية

15,375,000

10.250%

نفسها

-

-

-

15,375,000

10.250%

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

أردنية

14,002,352

9.335%

نفسه

-

-

-

6,873,632

4.582%

الشيخ حمد بن جاسم بن جبر ال ثاني

قطرية

13,636,363

9.091%

نفسه

-

-

-

13,636,363

9.091%

سامر عبدالقادر عبدالله القاضي

أردنية

13,300,000

8.867%

نفسه

 

 

 

6,323,536

4.216%

وائل عبدالقادر عبدالله القاضي

أردنية

12,753,720

8.502%

نفسه

-

-

-

5,625,000

3.750%

سهاد صلاح سعيد النحوي

أردنية

10,509,710

7.006%

نفسه

-

-

-

7,454,544

4.970%

محمود خليل عبد الرحمن ابو الرب

أردنية

7,096,542

4.731%

نفسه

-

-

-

7,096,542

4.731%

الموسسة العامة للضمان الاجتماعي

أردنية

6,125,029

4.083%

نفسها/ مؤسسة عامة أردنية

-

-

-

6,125,029

4.083%

البنك العربي

أردنية

2,354,541

1.570%

نفسها

-

-

-

2,354,541

1.570%

راضي شاكر درويش النتشه

أردنية

2,250,000

1.500%

نفسه

-

-

-

2,250,000

1.500%

فتحي قاسم الحاج سماره سماره

أردنية

2,000,000

1.333%

نفسه

-

-

-

2,000,000

1.333%

خليل محمود خليل ابو الرب

أردنية

1,600,000

1.067%

نفسه

1,050,000

65.625%

بنك القاهرة عمان

1,700,000

1.133%

ظافر صلاح سعيد النحوي

أردنية

1,554,854

1.037%

نفسه

-

-

-

1,524,854

1.017%

يوسف احمد حسن ابو غيده

أردنية

1,500,000

1.000%

نفسه

-

-

-

1,500,000

1.000%

 

كبار مالكي الاسهم الذين تساوي او تزيد مساهمتهم عن (5%)

المصرف الليبي الخارجي

12/31/2020

12/31/2019

اسم
المساهم

الجنسية

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

المستفيد
النهائي

عدد
الاسهم المرهونة

نسبة الاسهم المرهونة
من اجمالي المساهمة

جهة الرهن

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

مصرف ليبيا المركزي

ليبية

3مليار دولار

100%

نفسها

-

-

-

3مليار دولار

100%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

كبار مالكي الاسهم الذين تساوي او تزيد مساهمتهم عن (5%)

الشركة العربية للاستثمار

12/31/2020

12/31/2019

اسم
المساهم

الجنسية

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

المستفيد
النهائي

عدد
الاسهم المرهونة

نسبة الاسهم المرهونة
من اجمالي المساهمة

جهة الرهن

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

المملكة العربية السعودية

سعودي

123,258,000

16.56%

نفسها

-

-

-

125,440,000

15.68%

دولة الكويت

كويتي

123,258,000

16.56%

نفسها

-

-

-

125,440,000

15.68%

دولة الامارات العربية المتحدة

إماراتي

101,132,000

13.58%

نفسها

-

-

-

125,440,000

15.68%

جمهورية العراق

عراقي

82,416,000

11.07%

نفسها

-

-

-

83,840,000

10.48%

دولة قطر

قطري

64,406,000

8.65%

نفسها

-

-

-

65,520,000

8.19%

جمهورية مصر العربية

مصري

54,783,000

7.36%

نفسها

-

-

-

55,760,000

6.97%

الجمهورية العربية السورية

سوري

44,948,000

6.04%

نفسها

-

-

-

55,760,000

6.97%

دولة ليبيا

ليبي

46,915,000

6.30%

نفسها

-

-

-

55,760,000

6.97%

جمهورية السودان

سوداني

21,055,000

2.83%

نفسها

-

-

-

21,440,000

2.68%

مملكة البحرين

بحريني

13,443,000

1.81%

نفسها

-

-

-

13,680,000

1.71%

الجمهورية التونسية

تونسي

13,443,000

1.81%

نفسها

-

-

-

13,680,000

1.71%

المملكة المغربية

مغربي

13,443,000

1.81%

نفسها

-

-

-

13,680,000

1.71%

سلطنة عمان

عُماني

11,995,000

1.61%

نفسها

-

-

-

13,680,000

1.71%

الجمهورية اللبنانية

لبناني

12,673,000

1.70%

نفسها

-

-

-

12,880,000

1.61%

الجمهورية الجزائرية
الديمقراطية الشعبية

جزائري

12,673,000

1.70%

نفسها

-

-

-

12,880,000

1.61%

المملكة الاردنية الهاشمية

أردني

2,530,000

0.34%

نفسها

-

-

-

2,560,000

0.32%

الجمهورية اليمنية

يمني

2,079,000

0.27%

نفسها

-

-

-

2,560,000

0.32%

 

كبار مالكي الاسهم الذين تساوي او تزيد مساهمتهم عن (5%)

البنك العربي

12/31/2020

12/31/2019

اسم
المساهم

الجنسية

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

المستفيد
النهائي

عدد
الاسهم المرهونة

نسبة الاسهم المرهونة
من اجمالي المساهمة

جهة الرهن

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

الموسسة العامة للضمان الاجتماعي

أردني

109,961,280

17.16%

نفسها/ ذات صلة بالحكومة

-

-

-

102,528,000

16%

 

  • عدد المساهمين الأردنيين (729) مساهم يمتلكون (99.070.936) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (66.047 %).

 

  • عدد المساهمين العرب والاجانب (47) مساهم يمتلكون (50.929.064) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (33.953 %).

 

 

 

5- الوضع التنافسي للبنـك وحصتـه من السوق المحلي

الحصة السوقية لفروع البنك في الأردن في نهاية العام 2019:

 

الحصــة الســوقـيـــــة

البـيــــــــــــــــــان

3.8 %

الموجـودات

3.0 %

إجمالي ودائع العمـلاء

2.8 %

القروض والتسهيلات الإئتمانية

 

6- درجة الإعتماد على موردين محددين أو عملاء رئيسين محلياً وخارجياً

 

لا يوجد موردين و/أو عملاء رئيسيين محليين وخارجيين يشكلون 10% من إجمالي المشتريات للبنــك.

 

 

7- الحماية الحكومية أو الإمتيازات التي يتمتع بها البنك أو أي من منتجاته بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها

 

لا يوجد أي حماية حكومية أو امتيازات يتمتع بها البنك أو أي مـن منتجاته بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها.

 

لا يوجد أي براءة اختراع أو حقوق امتياز حصل البنك عليها.

 

 

8- القرارات الصادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها التي لها أثر مادي على عمل البنك أو منتجاته أو قدرته التنافسية

 

لا توجد أي قرارات صادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها لها أثر مادي على البنك أو منتجاته أو قدراته التنافسية، ونقوم بالإلتزام بالمعايير الصادرة عن مجلس معايير المحاسبة الدولية المنظمة للأعمال المالية والمصرفية.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9. أ- الهيكـل التنـظـيـمـي للبـنـك

 

 

 

 

 

 

9. ب- عـدد مـوظـفي البنـــك ومؤهلاتهم العلمية

 

المجموع

عدد موظفي الشركة العربية الأردنية للإستثمار والوساطة المالية

عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني/قطر

عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني + قبرص

المؤهـل العلمي

1

--

--

1

دكتــــوراه

36

--

1

35

ماجيـستيــر

588

5

9

574

بكالوريوس

62

1

3

58

دبلــوم

37

--

--

37

ثانوية عامـة

50

1

--

49

دون الثانونيـة

774

7

13

754

المجمـــــــوع

 

 


9. ج- البرامج والدورات التدريبية والشهدات المهنية المتخصصة لموظفي البنــك

الشهادات المهنية

عدد الموظفين

إسم الدورة

CISM Certified Information Security Manager by ISACA

41

ادارة وتنظيم المبيعات باستخدام نظام KINZ

COBIT Foundation 2019

41

تخطيط استمرارية العمل - ورشة

CCNA – Cisco Certified Network Routing & Switching

9

المنتجات المصرفية للافراد

 

6

A2A SMS Banking

 

87

امن المعلومات السيبراني - ورشة

 

135

خدمة العملاء 1

 

44

المنتجات والخدمات المصرفية

 

86

خدمة العملاء 2

 

37

المنتجات والخدمات المصرفية

 

6

تحديثات نظام كريف

 

2

الامتثال ومكافحة غسيل الاموال

 

1

العقوبات والحظر

 

1

النظام المستند على  المخاطر في مكافحة غسيل الاموال

 

1

تطبيقات عملية في تحليل وتقييم السندات

 

19

اعتماد التأمين المصرفي - ALICO

 

1

تحديات القطاع الاقتصادي

 

2

Power Bi Application

 

3

User Group Meeting

 

2

ادارة التعرضات الكبرى

 

4

المدفوعات اللاتلامسية

 

2

متطلبات تطبيق نسبة تغطية السيولة وفق مقررات لجنة بازل وتعليمات البنك المركزي الأردني

 

3

الربط الالكتروني  وزارة الصناعة

10- المخاطر التي يتعرض البنك لها

لا يوجد مخاطر تعرض لها البنك أو من الممكن أن يتعرض البنك لها خلال السنة اللاحقة ولها تأثير مادي عليها.

 

11- الإنجازات التي حققها البنــك خلال السنة المالية

وردت ضمن التقرير.

 

12- الأثر المالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية، ولا تدخل ضمن نشاط البنك الرئيسي

 

لا يوجد أي أثر مالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية ولا تدخل ضمن نشاط البنك الرئيسي.

 

13- السلسلة الزمنية للأرباح أو الخسائر المحققة والأرباح الموزعة وصافي حقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية

 

تطور صافي الأرباح والأرباح الموزعة وحقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية للسنوات 2016 – 2020 (دينار أردني) كما يلي:

 

2020

2019

2018

2017

2016

البيـــان

17.024.479

23.665.970

24.396.422

25.774.257

33.474.065

الأرباح المتحققة

15.000.000

-

13.500.000

13.500.000

18.000.000

الأرباح الموزعة

206.113.738

196.690.264

194.856.787

198.700.954

199.160.094

صافي حقوق المساهمين

1.19

1.31

1.28

1.75

1.70

أسعار الأوراق المالية

(سعر إغلاق السهم)

 

 

 

14- تحليل المركز المالي للبنـك ونتائج أعماله خلال السنة المالية

وردت ضمن التقرير.

 

15- التطورات المستقبلية الهامة والخطة المستقبلية للبنــك للسنة القادمة

وردت ضمن التقرير.

 

16- أتعاب مدققي الحسابات لعام 2020

بلغت أتعاب مدققي الحسابات داخل المملكة وخارجها مبلغ (222.336) دينار كما في نهاية عام 2020.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17.أ- عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل أعضاء مجلس الإدارة

إســــــم المساهم

المنصب

الجنسية

31/12/2020

31/12/2019

الشركات المسيطر عليها

عدد الاسهم المملوكة

مجموع عدد الأسهم المملوكة

 

 

 

السيد/ هاني عبدالقادر القاضي

 

 

رئيس مجلس الإدارة

 

 

أردنـيـــة

 

 

14.002.352

6.873.632

- شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

- شركة بترا لإدارة وإنشاء المطاعم

- شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية

- شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة

- شركة اليقين للإستثمار

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها السيد/ حسين هاشم أحمد الدباس

عضو مجلس إدارة / نائب رئيس مجلس الإدارة

أردنـيــة

أردنـيــة

10.000

10.000

 

المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد/ إمحمد محمد فرج فرج

عضو مجلس إدارة

لـيـبـية

ليبــية

19.186.363

19.186.363

 

الشركة العربية للاستثمار/ الرياض ويمثلها السيد/ فهد عبد الله سعد الحقباني

عضو مجلس إدارة

سـعـودية

سـعـودية

15.375.000

15.375.000

 

السيد/ محمد محمود محمد العقر

عضو مجلس إدارة

قـطـريـة

581.982

581.982

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

السيد/ خليل محمود أبوالرب

عضو مجلس إدارة

أردنـيـــة

1.600.000

1.700.000

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شـركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيد/ "محمد شريف" علي الزعبي

عضو مجلس إدارة

أردنـيــة

أردنـــية

45.451

45.451

 

السيد/ سـائـد جميل الـبـديـري

عضو مجلس إدارة

أردنـيــة

30.000

30.000

 

السيد/ خالد "محمد وليد"

توفيق زكريا

عضو مجلس إدارة

أردنـــية

35.000

20.000

 

الدكتور/ عدنان علي ستيتية

عضو مجلس إدارة

كـنـديــة

10.000

10.000

 

شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات ويمثلها السيد/ كمال سعيد مفلح الفواعير

عضو مجلس إدارة

أردنـيــة

10.000

10.000

 

 

17.ب- عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل الإدارة العليــا

إســــــم المساهم

المنصب

الجنسية

31/12/2020

31/12/2019

الشركات المسيطر عليها

عدد الاسهم

المملوكة

عدد الأسهم المملوكة

السيد/ نـاصـر ناجي حسين الطـراونـة

المدير العام

أردنـيــة

---

---

 

السيد/ سامر عبدالـقادر عبدالله القاضي

مساعد المدير العام/ الخزينة

أردنـيــة

13.300.000

6.323.536

- شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

- شركة اليقين للإستثمار

السيد/ وائل عبدالـقادر عبدالله القاضي

مساعد المدير العام/ تخطيط وتطوير أعمال البنك

أردنـيـة

 

12.753.720

5.625.000

- شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

- شركة اليقين للإستثمار

السيد/ رائد روحي اسكندر المصيص

مساعد المدير العام/ المجموعة المالية / دائرة الشؤون الإدارية وشؤون الموظفين

أردنـيــة

10.000

--

 

السيد/ بـاسـل محمد علي الأعرج

مساعد المدير العام/ المخاطر

أردنـيــة

---

---

 

السيد/ شريف فارس سليم الصوالحة

مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات

أردنـيــة

---

---

 

السيد/ طارق أديب فيليب الصايغ

مساعد المدير العام / خدمات الشركات

أردنـيــة

--

--

 

السيد/ محمد أحمد زيد الكيلاني

مساعد المدير العام/ التدقيق الداخلي

أردنــيــة

---

---

 

السيدة/ صوفيا فارس يوسف الرزوق

مساعد نائب المدير العام/ العمليات

أردنــيــة

---

---

 

السيد/ إيـاد حسـن يوسـف بواطنه

مساعد نائب المدير العام/ الخزينـة والعملات الأجنبية

أردنــيــة

---

---

 

السيدة/ نيفين يحيي أديب الروسان

مديرة دائرة الإمتثال

أردنـيــة

--

--

 

 

17.ج- عدد الأوراق المالية المملوكة لأقارب أعضاء مجلس الإدارة وأقارب أشخاص الإدارة العليا (الزوجة والأولاد القصر فقط)

إســــــم المساهم

الصلة

الجنسية

31/12/2020

31/12/2019

عدد الاسهم المملوكة

مجموع عدد الأسهم المملوكة

السيد/ وائل عبدالقادر عبدالله القاضي

السيد/ زيـد وائــل عبدالقادر القاضي

إبــــــــــن

أردنـيــة

150.000

150.000

السيــد/ سـائـد جميل عارف البديـري

السيـدة/ لبنى عبدالرحيم حافظ ارشيـد

زوجــــة

أردنـيـة

1.363

1.363

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17.د- عدد الأوراق المالية المصدرة من قبل البنك والمملوكة من قبل شركات مسيطر عليها هي كما يلي:

 

إســم العضـــو

المنصــــــــب الإداري بالبنك

 

إســـم الشركـة المسيطر عليها

 

الصفـــــــة القانونيــــة

 

الجنسية

عــــــدد الأوراق المملــوكـــــــــة

2020

2019

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

رئيس مجلس الإدارة

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شــركــة مــساهمـة عـامة

أردنيـــة

28908سهم

28908 سهم

سامر عبد القادر عبد الله القاضي

مساعد المدير العام

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شــركــة مــساهمـة عـامة

أردنيــــة

28908 سهم

28908 سهم

وائل عبد القادر عبد الله القاضي

مساعد المدير العام

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شــركــة مــساهمـة عـامة

أردنيــــة

28908 سهم

28908 سهم

خليل محمود خليل أبوالرب

عضو مجلس إدارة

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شــركــة مــساهمـة عـامة

أردنـيــــة

28908 سهم

28908 سهم

محمد محمود محمد العقــر

عضو مجلس إدارة

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شــركــة مــساهمـة عـامة

أردنيــــة

28908 سهـم

28908 سهم

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

رئيس مجلس الإدارة

شــركـــة بـتــــرا لإنشاء وإدارة المطاعم

شركة محدودة المـسـؤولية

أردنيــــة

45451 سهم

45451 سهم

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

رئيس مجلس الإدارة

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية

شركة محدودة المـسـؤولية

أردنيـــة

10000سهم

10000 سهم

 

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

 

رئيس مجلس الإدارة

شركة بيرق الأدن الأولى للإستثمارات المتعددة

شركة محدودة المـسـؤولية

أردنيـــة

10000سهم

10000 سهم

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

رئيس مجلس الإدارة

شركة اليقين للإستثمار

شركة محدودة المـسـؤولية

أردنيـــة

68181 سهم

68181 سهم

سامر عبدالقادر عبدالله القاضي

مساعد مدير عام

شركة اليقين للإستثمار

شركة محدودة المـسـؤولية

أردنيــة

68181 سهم

68181 سهم

وائل عبدالقادر عبدالله القاضي

مساعد مدير عام

شركة اليقين للإستثمار

شركة محدودة المـسـؤولية

أردنيــة

68181 سهم

68181 سهم

 

 

  • لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أقارب أعضاء مجلس الإدارة، كما لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أشـخاص الإدارة العليا وأقاربهم.

 

 

18.أ- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها رئيس وأعضاء مجلس الإدارة

 

  • بلغ إجمالي الأجور والأتعاب والرواتب والعلاوات ومصاريف الـسفر والإنتقال المدفوعة لرئيس وأعضاء مجلس الإدارة، لعام 2020 مبلغ (1.137.042) دينار وتفاصيل ذلك كما يلي:-

إســـــــــــــــــــــــــــــم

الـــعــــضـــــــــــــــــــو

 

الـــمـــنـــصـــــب

 

عقـــــــــــود ســـنــويــــة

 

ديـنـــــــــار

الـمـكــافـآت

الـسـنـويــة

 

ديـــنــــــــار

نفـقــات الســفــر السنوية والأخرى

 

ديــنــــــــار

مـصــــــــاريــف الـتـنــقــــلات

 

ديـنــــــــــــار

إجـــمــالــــي المزايا الـسـنويــة

 

ديـــنـــــــــار

الـسيـد/ هــانـــي عبــدالـقـادر عبدالله الـقـاضــــــي

رئـيـس مجـلــــس الإدارة

730,000

5,000

11,890

21,600

768,490

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية يمثلها السيد/ حـسين هـاشـم أحمد الـدبـاس

نائب رئيـس مجلس الإدارة

-

5,000

17,000

21,600

43,600

المـصـرف الـلـيـبـي الخــارجـــي ويمـثـلــــه الـسـيـد/ إمحــمــد محـمــد فـــرج فـــــرج

عضو مجلس إدارة

-

5,000

11,342

21,600

37,942

الشركة العربية للإستثمار ويمثلها السيد/ فهد بن عبدالله بن سعد الحقباني

عضو مجلس إدارة

-

5,000

11,065

21,600

37,665

الــسيــد/ مـحـمــد محمـود محـمـد العقـر

عضو مجلس إدارة

-

5,000

3,000

21,600

29,600

الســيـد/ خلـيــل مـحـمــود أبـــو الــــرب

عضو مجلس إدارة

-

5,000

13,000

21,600

39,600

شركة بترا لإنشـاء وإدارة المطاعــم ويمثلها معالي الـسيــد/ محـمـد شـريـف علي الـزعـبــي

عضو مجلس إدارة

-

5,000

8,000

21,600

34,600

السيــد/ ســائــد جميـل البديـــري

عضو مجلس إدارة

-

5,000

8,000

21,600

34,600

السيد/ خالد "محمد وليد" توفيق زكريا

عضو مجلس إدارة

-

5,000

4,000

21,600

30,600

الدكتـــور/ عـدنـان علـي سـتـيـتـيــــه

عضو مجلس إدارة

-

5,000

15,145

21,600

41,745

شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة ، ويمثلها السيد/ كمال سعيد المفلح

عضو مجلس إدارة

-

5,000

12,000

21,600

38,600

المجـمـــــــــوع

 

730,000

55,000

114,442

237,600

1,137,042

 

18.ب- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها الإدارة التنفيذية العليا خلال عام 2020

 

 

الإدارة الـتـنـفـيـــذيــه الـعــلــيـــا

 

الـــمـــنـــصـــــب

 

الـــرواتــب السنـويــة

والمكافـــآت

 

ديـنـــــــــار

مـصــــــــاريــــف الـسـفـر والإنـتقـال

 

ديـنــــــــــــار

إجـــمــالــــي المزايا

الـسـنويــة

 

ديـــنـــــــــار

الســـيــــد/ نـاصـر نـاجـي حـسـيـن الطراونـه

المدير العام

266,027

940

266,967

الســيـد/ ســامـر عبـدالقــادر عبـداللـه القـاضي

مساعد المدير العام / الخزينـة

368,088

-

368,088

الـســيـد/ وائــل عـبـدالــقــادر عبداللـه القاضـي

مساعد المدير العام / تخطيط وتطـويـــر أعمــــال البنــك

264,600

-

264,600

الــسـيـــد/ رائـــد روحــي اسـكـنـدر المصيص

مساعد المدير العام / المجموعة المالية / دائرة الشؤون الإدارية وشؤون الموظفين

149,723

-

149,723

الـسـيــــد/ بـاســــل محـــمــد علــي الأعـــــرج

مساعد المدير العام / المخاطــر

145,848

1,023

146,871

الــسـيــد/ شــريـــف فــارس سلـيــم الصوالحه

مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات

171,266

-

171,266

الــســيـــد/ طــارق أديــب فيــلـيـب الصـايــــغ

مساعد المدير العام / خدمات الشركات

137,730

-

137,730

الــســيــد/ مـحـمــــد أحـمــد زيـد الكيـــلانــي

مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي

121,176

-

121,176

السـيـــدة/ صــوفـيــا فــارس يـوسـف الرزوق

مساعد نائب المدير العام / العـمليـات

79,190

-

79,190

الــســيــد/ إيــــاد حـســـن يـوســف بواطنـــه اعتباراً من تاريخ 11/10/2020

مساعد نائب المدير العام / الخــزيـنـة والعملات الأجنبية

11,609

-

11,609

الـســيـــدة/ نيفـيـن يحـيـي أديـب الـروســــان

مديرة دائرة مراقبة الإمتثال

33,056

-

33,056

الـمــجـــمـــــــــــــوع

 

1,748,313

1,963

1,750,276

 

19- التبرعات والمنح التي دفعها البنك خلال السنة المالية

المبلـــغ / دينـــار

الجهــــــــة المستفيــــــــــــــدة

1,000,000

صندوق همة وطن

73,000

حكومية

10,000

الجـمعيــات الخيـريـــة

74,786

المجـالات الثقافيــــة

6,500

الطفـل والمــرأه والأســرة

6,000

دعـــم النقــابــــات

328,934

أخــــــــرى

1,499,220

المـجــمــــــــــــــــــــــوع

 

20- العقود والمشاريع والإرتباطات التي عقدها البنك مع الشركات التابعة أو الشقيقة أو الحليفة أو رئيس مجلس الإدارة أو أعضاء مجلس الإدارة أو المدير العام أو أي موظف في البنك أوقاربهم

  • لا يوجد أية عقود أو مشاريع أو ارتباطات عقدتها الشركة المصدرة مع رئيس مجلس الإدارة او أعضاء المجلس أو المدير العام أو أي موظف في الشركة أو أقاربهم.

 

 

21.أ- مساهمة البنك في حماية البيئة

  • قام البنك بإنشاء مشروع توليد الطاقة الشمسية كمساهمة منه في حماية البيئة.

 

21.ب- مساهمة البنــك في خدمة المجتمع المحلي

  • يساهم البنك في خدمة المجتمع المحلي من خلال تقديم الدعم المادي والمعنوي لمؤسسات خيرية وخدمية بالإضافة إلى الأندية الرياضية والإجتماعية والثقافية الأخرى.

21.ج- الإقرارات المطلوبة

  1. يقر مجلس إدارة بنك الاسـتثمار العربي الأردني بعدم وجود أي أمور جوهرية قد تؤثر على استمرارية عمل البنك خلال السنة المالية 2021.

  2. يقر مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني بمسؤوليته عن إعداد البيانات المالية وتوفر نظام رقابة فعال في البنك.

 

رئـــــيــس وأعضاء مجلس الإدارة

التواقيع

السيد هاني عبدالقادر عبدالله القاضي / رئيس مجلس الإدارة

 

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها الـسيد حسين هاشم أحمد الدباس/نائب رئيس مجلس الإدارة

 

المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد امحمد محمد فرج فرج

 

الشركة العربية للإستثمار ويمثلها السيد فهد عبدالله سعد الحقباني

 

السيد محمد محمود محمد العقر

 

السيد خليل محمود خليل أبو الرب

 

شـركة بتـرا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلهـا معالي السـيـد "محمد شـريف" علي الزعبي

 

السيد/ سائد جميل عارف البديري

 

السيد خالد "محمد وليد" توفيق زكريا

 

الدكتور عدنان علي ستيتيـه

 

شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات ويمثلها السيد/ كمال سعيد مفلح الفواعير

 

 

 

  1. نقر نحن الموقعون أدناه بصحة ودقة واكتمال المعلومات والبيانات الواردة في التقرير السنوي.

 

رئيس مجلس الإدارة

المدير العام

مساعد المدير العام/ المجموعة المالية/ دائرة الشؤون الإدارية وشؤون الموظفين

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

ناصر ناجي الطراونة

رائد روحي المصيص

 

 

 

 

 

 

 

 

تم الإلتزام بقواعد الحوكمة باستثناء القواعد الإرشادية التالية:

  • يتم الإعلان عن البيانات المالية وفقاً لأحكام قانون الشركات ساري المفعول وليس كما ورد بقواعد الحوكمة الإرشادية.

  • تـقدم كل من لجنة التدقيق ولجنة الترشيحات والمكافآت قراراتهما وتوصياتهما الى مجلس الإدارة فقط.

  • لا يتم إرفاق النبذة التعريفية للمساهم الراغب في الترشيح لعضوية مجلس الإدارة بالدعوى الموجهة للمساهمين لحضور اجتماع الهيئة العامة علماً بأن الإجراءات المتبعة بهذا الخصوص تتفق وقانون الشركات ساري المفعول.

  • يتم إرسال الدعوى إلى كل مساهم لحضور اجتماع الهيئة العامة قبل 21 يوماً من التاريخ المقرر لعقد الإجتماع تماشياً وأحكام قانون الشركات وليس كما ورد بقواعد الحوكمـــة الإرشـاديــة ووفقاً لأمر الدفاع رقم 5 لسنة 2020 بتاريخ 18/3/2020.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

الفروع والمكاتب والشركات التابعة والبنك الحليف محلياً ودولياً وعدد الموظفين في كل منها:

 

الفـرع

المحافظة

العنوان

عدد الموظفين

الإدارة العامة (الدوار السادس)

عمان

شارع زهران - عمارة رقم 200

ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 5607138 ( 6 ) 962+

فاكس : 5681482 ( 6 ) 962+

461

فرع الدوار السادس

عمان

شارع زهران - عمارة رقم 200

ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 5607138 ( 6 ) 962+

فاكس: 5928177 ( 6 ) 962+

29

فرع خدمات الشركات – الدوار السادس

عمان

شارع زهران - عمارة رقم 200

ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 5607126 ( 6 ) 962+

فاكس: 5681482 ( 6 ) 962+

40

فرع دوار الداخليــة

عمان

شارع خالد بن الوليد - عمارة رقم 224

ص. ب . 925286 عمان ، 11190 الأردن

هاتف: 5607471 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5682047 ( 6 ) 962 +

15

فرع عبــدون

عمان

عبدون

ص. ب. 925286 عمان 11190 الأردن

هاتف: 5607138 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5681482 ( 6 ) 962 +

8

فرع بيادر وادي السير

عمان

البيادر – شارع حسني صوبر - عمارة رقم 14

ص. ب. 140375 عمان 11814 الأردن

هاتف: 5815831 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5814516 ( 6 ) 962 +

8

فــرع الوحــدات

عمان

شارع مأدبا – عمارة رقم 288

ص. ب. 620905 عمان 11162 الأردن

هاتف: 4751641 ( 6 ) 962 +

فاكس: 4787996 ( 6 ) 962 +

7

فرع وادي صقرة

عمان

شارع عرار – عمارة رقم 234

ص. ب. 6041 عمان 11118 الأردن

هاتف: 4621942 ( 6 ) 962 +

فاكس: 4657571 ( 6 ) 962 +

6

فرع تلاع العلي

عمان

شارع المدينة المنورة – عمارة رقم 204

ص. ب. 3541 تلاع العلي 11953 الأردن

هاتف: 5517546 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5516892 ( 6 ) 962 +

10

فـرع الجبيهــة

عمــان

شارع ياجوز – مجمع المنهل 105 – إشارات المنهل

ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 5344743 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5342644 ( 6 ) 962 +

7

فرع ضاحية الياسمين

عمان

شارع جبل عرفات – عمارة رقم 51

ص. ب. 713100 عمان 11171 الأردن

هاتف: 4209221 ( 6 ) 962 +

فاكس: 4206752 ( 6 ) 962 +

6

فــرع طبـربـــور

عمان

شــارع طـارق

ص. ب. عمان 279 الأردن 11947

هاتف: 5058341 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5058356 ( 6 ) 962 +

6

فـرع مطار الملكة علياء الدولي

 

 

عمان

القـادمـيـــن

ص. ب. 8797 عمــان 11121 الأردن

هاتف: 5003005 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5681482 ( 6 ) 962 +

12

فرع دابوق

عمان

شارع الملك عبدالله الثاني – مبنى الهمة بلازا

ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 4654130 ( 6 ) 962 +

فاكس : 5340632 ( 6 ) 962 +

6

فرع مرج الحمام

 

عمان

طريق المطار – محطة المناصير

ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 5200720 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5200725 ( 6 ) 962 +

6

فــرع العبـدلــي مــول

عمــان

بوليفارد العبدلي – منطقة العبدلي

ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 5696691 (6) 962 +

فاكس: 5696693 (6 ) 962 +

6

فرع الزرقــاء

الزرقاء

شارع الملك حسين – عمارة رقم 22

ص. ب. 2186 الزرقاء 13110 الأردن

هاتف: 3931351 ( 6 ) 962 +

فاكس: 3931354 ( 6 ) 962 +

8

فرع الزرقاء الجديدة

الزرقاء

شارع مكه 36 مجمـع البركــة

ص. ب. 2186 الزرقاء 13110 الأردن

هاتف: 3869097 ( 6 ) 962 +

فاكس: 3853240 ( 6 ) 962 +

7

فرع مادبا

مادبا

شارع اليرموك - بجانب مبنى محافظة 

ص.ب. 8797 عمَان 11121 الأردن

هاتف: +962(5)3243306  

فاكس: +962(5)3243280  

7

فرع السلط

السلط

طريق السلط الرئيسي بجانب نفق الدبابنة -  مجمع بوابة السلط التجاري

ص.ب. 8797 عمَان 11121 الأردن

هاتف:   3532160 ( 5 ) 962 +

فاكس:   3532163 ( 5 ) 962 +

7

فــرع إربــد

إربــد

شارع وصفي التل

ص. ب. 970 إربد 21110 الأردن

هـاتف: 7279661 ( 2 ) 962 +

فاكس: 7279670 ( 2 ) 962 +

11

فـــرع العقبـــة

العقبــة

شارع الكورنيش / إشارة القلعة

ص. ب. 1598 العقبة 77110 الأردن

هاتف: 2022830 ( 3 ) 962 +

فاكس: 2022834 ( 3 ) 962 +

8

المكـاتــــــب

المحافظة

العنوان

عدد الموظفين

 

مكتب سيتي مول

 

عمان

هاتف: 5822489 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5824305 ( 6 ) 962 +

7

مكتب تــاج مــول – عبدون

عمان

هاتف: 5929956 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5932083 ( 6 ) 962 +

6

مكتب الفورسيزنز

عمان

هاتف: 5540080 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5932083 ( 6 ) 962 +

2

مكاتب مطار الملكة علياء الدولي

عمان

المغادريـن

الجوازات 1

الجوالوات 2

الترانزيت

البوابات 1

البوابات 2

مركز أطقم الطائرات

هاتف: 5200703 (6) 962 +

فاكس: 5200702 (6) 962 +

5

5

5

5

5

5

3

مكتب مطار ماركا

عمان

هاتف: 4883556 (6) 962 +

فاكس: 4883557 (6) 962 +

1

مكتب مطار الملك حسين - العقبة

العقبة

هاتف: 2022877 ( 3 ) 962 +

فاكس: 2022878 ( 3 ) 962 +

2

مكتب تالابيه – العقبة

العقبة

مبنى رقم 9

هاتف: 2022877 (3) 962 +

فاكس: 2022878 (3) 962 +

2

 

مكتب شارع الحصن – إربـد

إربــد

هاتف: 7245656 – (2) 962 +

فاكس: 7245663 – (2) 962 +

2

مكتب شارع الحصن – إربـد

إربــد

هاتف: 7245656 – (2) 962 +

فاكس: 7245663 – (2) 962 +

2

مكتب جامعة إربد الأهلية-إربد

 

إربـد

هاتف: 7057392 (2) 962 +

فاكس: 7057392 (2) 962 +

2

مكتب نقد العمري

 

الزرقاء

مركز حدود العمري الأردن

تلفاكس: 3838024 (5) 962 +

5

 

 

 

فـرع خارجي

الموقع

العنوان

عدد الموظفين

فرع قبرص

ليماسول - قبرص

23 شارع أولومبين، 3035 ليماسول

ص.ب. 54384 ليماسول 3723 قبرص

هاتف: +357(25)351351

فاكس: +357(25)360151

11

 

 

 

 

 

 

الشركات التابعة

الموقع

العنوان

عدد الموظفين

الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية

 

 

 

 

عمان

شارع خالد بن الوليد – عمارة رقم 224

ص.ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 5652441 (6) 962+

هاتف: 5671578 (6) 962+

فاكس: 5696156 (6) 962+

موقع الشركة الإلكتروني: www.uajci.co

7

بنك الاستثمار العربي الأردني - قطر ذ.م.م.

الدوحة - قطر

 

برج مركز قطر للمال رقم 1 – طابق 17

ص.ب. 37563 الدوحة، قطر

هاتـف: +(974)44967338

فاكس: +(974)44967348

الموقع الإلكتروني: www.ajib.com

 

13

 

البنك الحليف

الموقع

العنوان

بنك الأردن الدولي

لندن - المملكة المتحدة

Almack House

26 – 28 شارع King

لندن

SW1Y6QW

هاتف: +44(0)2031440200

فاكس: +44(0)2031440259

الموقع الإلكتروني: www.jordanbank.co.uk

2    

إفصاح تقرير مجلس الإدارة

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

بيـــانـــات الإفـصـــاح المطـلـوبــة

بمـوجــب تعليمات هيئة الأوراق المالية

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

بيـــانـــات الإفـصـــاح المطـلـوبــة بمـوجــب المــادة (4) من تعليـمـات إفـصـاح الشركات المصدرة

والمعايير المحاسبية ومعايير التدقيق الصـــادرة عــن هـيـئــة الأوراق المالية

عن السنة المالية المنتهية في 31/12/2020

 

 

 

1- كلمة رئيس مجلس الإدارة

وردت في متن التقرير.

 

1.أ- أنشطة البنك الرئيسية

ورد في متن التقرير.

 

1.ب- الفروع والمكاتب والشركات التابعة والبنك الحليف محلياً ودولياً وعدد الموظفين في كل منها

ورد في متن التقرير.

 

1.ج- حجم الإستثمار الرأسمالي للبنك

بلغ حجم الإستثمار الرأسمالي للبنك خلال عام 2020 مبلغ 2.2 مليون دينار.

 

2- الشركات التابعة للبنك

وردت في متن التقرير.

 

 

 

3.أ- أسماء أعضاء مجلس الإدارة ونبذه تعريفية عن كل واحد منهم

 

 

السيـد / هـاني عبدالقادر عبدالله القاضي

  • المنصــب: رئيس مجلس الإدارة

  • تاريخ الميلاد: 1962

  • بكالوريوس هندسة / جامعة أمبريال للعلوم والتكنولوجيا - لندن.

  • ماجستير إدارة أعمال تخصص مصارف وتمويل / جامعة هارفرد - بوسطن.

  • ضابط ائتمان في دائرة الإقراض الدولية في بنك JP Morgan نيويورك 1984 – 1986

  • مساعد مدير دائرة خدمات الاستثمارات البنكية BANKERS TRUSTنيويورك 1988 – 1991.

  • رئيس جمعية البنوك في الأردن.

  • رئيس مجلس الإدارة لشركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية (فندق الفورسيزنز).

  • المدير العام والرئيس التنفيذي لبنك الاستثمار العربي الأردني لغاية 27/4/2017.

  • رئيس مجلس الادارة في بنك الاستثمار العربي / قطر.

  • رئيس هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.

 

 

 

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها الـسيد / حـسين هـاشم أحمـد الدبـاس

  • المنصب: نائب رئيس مجلس الإدارة

  • تاريخ الميلاد: 1955

  • بكالوريوس إدارة أعمال من جامعة سان فرانسيسكو - كاليفورنيا عام 1976.

  • ماجستير في الإدارة والتسـويـق من معهد الإدارة العالمي - أريزونا عام 1978.

  • تقلد عدة مناصب رفيعة آخرها مديرعام ورئيس تنفيذي للملكية الأردنية من عام 2009 – 2012.

  • عضو مجلس في إدارة طيران التحالف العالمي سابقاً.

  • رئيس مجلس إدارة الأجنحـة الملكيــة.

  • عضـو في مجلس السياحـة الأردنــي.

  • عضو في مجلـس السياحــة الوطنـي.

  • نائب رئيس الشرق الأوسط وأفريقيا / IATA من عام 2012 وحتى الآن.

  • مدير مسؤول في شركة إمباريير للشرق الأوسط وأفريقيا.

 

 

 

المصـرف الليبي الخارجـي ويمثلــه السيد / إمحمد محمد فرج فرج

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1974

  • بكالوريوس إدارة أعمال.

  • تقلد عدة مناصب في المصرف الليبي الخارجي، آخرها مساعد مدير إدارة في إدارة العمليات المصرفية.

  • مدير مكتب الإستثمار الـشعبي الخرطوم / السودان، من عام 2006 – 2009.

 

 

 

الشركة العربية لـلإسـتـثـمار ويمثلهـا السـيد / فهد عبد الله سعد الحقباني

  • المنصـب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1969

  • بكالوريوس في إدارة الأعمال من جامعة الملك سعود / الرياض 1992.

  • ماجستير في التسويق الدولي من جامعة ستراثكلايد، غلاسكو / المملكة المتحدة 1996.

  • عضو مجلس الإدارة في شركة تأجير للتمويل / سلطنة عُمان.

  • عضو مجلس الإدارة في بنك الاستثمار العربي الأردني / قطر.

  • عضو سابق في مجلس إدارة شركة آليانز للتأمين / مصر.

  • شغل عدة مناصب في الشركة العربية للإستثمار آخرها مدير عام الشؤون المالية والإدارية حتى تاريخه.

 

 

 

السـيــد / محمــد محمــود محمد الـعـقـــر

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1948

  • ماجستير تمويل.

  • عمل كمدير إقليمي للتخطيط – بنك ستاندرد تشارترد.

  • تقلد عدة مناصب قيادية فى بنك ANZ Grindlays.

  • مالك ومدير شركة الشراع العقارية / الدوحة.

  • مؤسس وشريك فى شركة السيل للمقاولات والتجارة / الدوحة.

  • مؤسس وشريك وعضو مجلس إدارة فى شركة قطر للأوراق المالية.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية..

 

 

 

السيــد خلـيل محــمــود خليــل أبوالــرب

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1976

  • بكالوريوس إدارة أعمال وتسويق من جامعة هيرون – لندن 1995.

  • عضو مجلس إدارة The Real Estate Development, Conseil Et Gestion Immobiliere (CGI) – Lebanon من 12/2010 وحتى تاريخه.

  • شغل عدة مناصب في KBAS Contracting Trading & Ind. Co., WLL آخرها نائـب مدير عام في 2002 وحتى تاريخه.

  • عضو في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.

  • رئيس مجلس الإدارة في الشركة الوطنية لصناعة الكلورين.

 

 

 

شركة بتـرا لإنشـاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيـد / "محمد شريف" علي الزعبي

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1963

  • بكالوريوس حقــوق مـع مرتبــة الشــرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.

  • ماجستير في القانون مع مرتبة الشرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.

  • عضــو سابق في مـجلـس الأعيــان.

  • وزيــر عــدل سـابــق.

  • وزيــر الصناعــة والتجــارة السـابق.

  • عضو سابق في مجلس إدارة البنك المركزي الأردني.

  • شريك في مكتب علي الزعبي محامون ومستشارون قانونيون.

  • عضو مجلس إدارة في عدد من الشركات المحلية.

  • عضو سابق في مجلس إدارة الخطوط الجوية الملكية الأردنية م.ع.م.

 

 

 

الـسـيـــد / سـائــد جميـــل عارف البـديــري

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1954

  • بكالوريوس جيولوجيا من الجامعة الأمريكية في بيروت عام 1975.

  • ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة أريزونا - الولايات المتحدة الأمريكية.

  • مدير الحسابات في سيتي بنك / الرياض من عام 1978 – 1980.

  • تقلد عدة مناصب في بنك الكويت الوطني من عام 1980 – 1990، آخرها مساعد مدير عام.

  • تقلد عدة مناصب آخرها مساعد مدير عام في بنك الاستثمار العربي الأردني.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط سابقاً.

 

 

 

السيد / خالد "محمد وليد" توفيق زكريا

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1966

  • بكالوريوس محاسبة ومالية من الجامعــة الأردنيــة – الأردن 1987.

  • شغل مناصب عدة في بنـوك وشـركات كبرى في الأردن.

  • عضو في عدة مجالس إدارات لبنوك ، شركات وهيئات وجمعيات.

  • مدير في دائرة الخزينة في بنك الاستثمار العربي الأردني من عام 1992 – 2003.

  • عضو في مجموعة اوفتك القابضة.

  • عضو في الشركة الوطنية لصناعة الكلورين.

 

 

 

الـدكـتـــــور / عــدنـــــان عـلــــي سـتـيـتـيـــــه

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1956

  • بكالوريوس في الإقتصاد والتجارة من جامعة دمشق عام 1980.

  • بكالوريوس في القانون والعلوم السياسية من جامعة بيروت العربية عام 2008.

  • ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة ليبزيج- ألمانيا عام 1987.

  • دكتوراه في الإقتصاد من جامعة ليبزيج - ألمانيا عام 1990.

  • حالياً يشغل منصب المدير التنفيذي / القانوني لشركة السلام الدولية للإستثمار.

  • محكم دولي معتمد لدى مركز قطر الدولي للتوظيف والتحكيم من عام 2008.

  • محاضر غير متفرغ في جامعة قطر.

  • أستاذ مساعد زائر في جامعة قطر.

  • عضو في شركة التجمعات للاستثمار السياحية (تاج مول).

  • عضو في بنك الاستثمار الفلسطيني.

  • عضو في شركة قطر لسحب الالمنيوم.

  • عضو في شركة سيرين العقارية بيروت.

شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارت المتعددة ويمثلها السيد / كمال سعيد المفلح الفواعير

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1952

  • بكالوريوس إدارة عامة.

  • موظف في دائرة التفتيش / البنك المركزي الأردني لغاية عام 1980.

  • موظف سابق لدى بنك الاستثمار العربي الاردني.

  • رئيس نادي خريجي الجامعة الأردنية.

 

 

3. ب - أسماء ورتب أشخاص الإدارة العليا ونبذة تعريفية عن كل واحد منهم

 

السـيــد / نـاصـر نـاجـي حسـيـن الطراونـة

  • المنصب: الـمـديـر العام

  • تاريخ الميلاد: 1964

  • بـكـالوريــوس فــي علــم الكمبيـوتــر / جامعة إمبريال للعلوم والتكنولوجيا – لندن 1986.

  • عمل مستشار في شركة شاعر وشركاه حتى عام 1993.

  • شريك في مؤسسة IBEX Consulting 1994 – 1997.

  • عمل كمستشار في الوحدة التنفيذية للتخاصية في رئاسة الوزراء عام 1997 – 2000.

  • مساعد مدير عام / خدمات استثمارية في بنك الاستثمار العربي الأردني عام 2000 – 2017.

  • رئيس مجلس إدارة سابق لشركة تعدين اليورانيوم الأردنية.

  • عضو مجلس إدارة سابق لشركة البريد الأردني.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية (فندق الفورسيزنز).

 

 

السـيد / سـامـر عبدالقـادر عبدالله القـاضــي

  • المنصب: مساعد المدير العام / الخزينــة

  • تاريخ الميلاد: 1966

  • بكالوريوس في الإدارة والاقتصاد جامعة Richmond - لنــدن.

  • مدير قسم دائرة الاستثمار في بنك قطر الوطني من 1987 – 1988.

  • عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.

  • عضو مجلس الإدارة في الشركة المتحدة للتأمين.

السـيد / وائــل عبدالقـادر عبـدالله القـاضــي

  • المنصب: مساعد المدير العام / تخطيط وتطوير أعمال البنك

  • تاريخ الميلاد: 1969

  • بكالوريوس في علم الكمبيوتر من جامعة Boston عام 1990.

  • تلقى عدة دورات تدريبية منها دورة مدراء التنفيذيين في الشرق الأوسط في جامعة هارفرد.

  • عمل لمدة سنة واحدة في أقسام تمويل الشركات والإستثمارات في بنك Dresdner - نيويورك عام 1992.

  • عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.

 

 

 

السـيــد / رائـد روحي اسكندر المصيص

  • المنصب: مساعد المدير العام / المجموعـة الماليــة / دائرة الشؤون الإدارية وشؤون الموظفين

  • تاريخ الميلاد: 1979

  • بكالوريوس في المحاسبة من جامعة العلوم التطبيقية عام 2001.

  • ماجستير في التمويل والإستثمار من Kingston University – لندن عام 2004.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية – (فندق الفورسيزنز).

  • عضو مجلس إدارة في بنك الأردن الدولي – المملكة المتحدة.

  • عمل على تدقيق العديد من البنوك والشركات المالية المحلية والعالمية.

  • عمل لمدة 16 سنة في مجال التدقيق والتأكيدات بوظيفة مشارك في إحدى كبرى شركات التدقيق المهنية في الأردن والمملكة المتحدة – بريطانيا.

  • عمل في مجال التدريب المالي والمخاطر في الشرق الأوسط والمملكة المتحدة – بريطانيا.

 

 

 

 

السـيــد / بـاســل محمــد علـي الأعـــرج

  • المنصب: مساعد المدير العام / المخاطر

  • تاريخ الميلاد: 1970

  • ماجستير علوم مالية ومصرفية / الأكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية- المملكة الأردنية الهاشمية،

عام 1999.

  • دبلوم عالي تمويل التجارة الخارجية / London Institute of Banking & Finance - بريطانيا، عام 2009.

  • ماجستير إدارة عامة / جامعة هارفرد – الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2011.

  • ماجستير إدارة الأعمال / Lancaster University – بريطانيا، عام 2015.

  • عضو مجلس إدارة في بنك الأردني الدولي – المملكة المتحدة.

  • عضو مجلس إدارة في شركة الأردنية لإعادة تمويل الرهن العقاري.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البنوك التجارية للمساهمة في الشركات.

  • عمل لمدة سنة مديراً لإدارة العمليات لدى بنك الإسكان للتجارة والتمويل.

  • عمـل لمدة 6 سنوات مديراً لإدارة العمليات ومن ثـم مديراً لتطوير الأعمال المصرفية لدى بنك الإتحاد.

 

 

الـسـيــد / شريف فارس سليم الصوالحه

  • المنصب: مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات

  • تاريخ الميلاد: 1978

  • بكالوريوس في إدارة الفنادق من جامعة  San Francisco State في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2001.

  • ماجستير في إدارة الاعمال من جامعة Roehampton في المملكة المتحدة، عام 2018.

  • حاصل على رخصة SERIES 7 و SERIES 66 من هيئة تداول الاوراق المالية الامريكية، عام 2004.

  • عمل لمدة 5 سنوات كمدير خدمات البريميير وإدارة الثروات والفروع في بنك HSBC الاردن، عام 2009 -2014.

  • عمل كمدير مشاريع إقليمي في بنك HSBC دبي - الامارات العربية المتحدة، عام 2012.

  • عمل لمدة سنتان كمدير منطقة في بنك Farmers & Merchants في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2008 – 2009.

  • عمل لمدة 4 سنوات كنائب الرئيس للخدمات المصرفية التجارية والأفراد في بنك Bank of America في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2004 – 2008.

  • عمل في خدمات البريميير في بنك Wells Fargo في مدينةBerkeley  - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2003 – 2004.

 

 

 

الـسـيــد / طـارق أديـــب فـيـلـيــب الصــايـــغ

  • المنصب: مساعد المدير العام / خدمات الشركات

  • تاريخ الميلاد: 1979

  • بكالوريوس تمويل من جامعة ميريلاند في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2002.

  • حاصل على شهادة ممارسة التمويل الاصغر المستدام من معهد الدراسات المصرفية / برنامج USAID ، عام 2005.

  • حاصل على شهادة أخصائي مخاطر من BAI Center for Certification في ولاية شيكاغو - الولايات المتحدة الأمريكية ،عام 2006.

  • حاصل على رخصة مدير علاقات معتمد من Sigma Management Consultancy / Jordan  ، عام 2007.

  • عمل مديررئيسي لخدمات الشركات في بنك HSBC الاردن، عام 2010 – 2014.

  • عمل لدى دائرة خدمات الشركات في بنك ستاندرد تشارتد الاردن، عام 2010.

  • عمل مديراً رئيسياً لدى فرع الشركات في بنك الإسكان للتجارة والتمويل، عام 2006 – 2010.

  • عمل في خدمة العملاء في بنك الإتحاد، عام 2005.

  • عمل في خدمة العملاء  في Chevy Chase Bank  في ولاية مريلاند - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2000 – 2004.

 

 

السـيــد / محمــد أحمــد زيــد الكيلانــي

  • المنصب: مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي

  • تاريخ الميلاد: 1965

  • بكالوريوس اقتصاد من جامعة اليرموك، عام 1986.

  • حاصل على شهادات مهنية في التدقيق الداخلي – Certified Bank Auditor/Internal Quality Auditor.

  • عمل لمدة 16 سنة مراقباً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك الإسلامي الأردني.

  • عمل لمدة 3 سنوات مديراً لإدارة المراجعة الداخلية في مصرف الوحدة - ليبيا.

  • عمل لمدة 6 سنوات مديراً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك العربي.

 

 

 

الـسـيــدة / صوفيا فارس يوسف الرزوق

  • المنصب: مساعد نائب المدير العام / إدارة العمليات المركزية

  • تاريخ الميلاد: 1981

  • بكالوريوس العلوم المالية والمصرفية من الجامعة الهاشمية – الأردن، عام 2003.

  • ماجستير في إدارة الاعمال في التمويل والمصارف من معهد الدراسات المصرفية بالتعاون مع

  • الجامعة الأردنية، عام 2006.

  • شهادة DELF - دبلوم في اللغة الفرنسية من المعهد الفرنسي – الأردن، عام 1997.

  • عملت وتنقلت في أكثر من قسم ومنصب في بنك HSBC الأردن منذ عام 2003.

  • عملت لمدة 3 سنوات مديراً لعمليات إئتمان الشركات ومن ثم 3 سنوات مديرأ للعمليات المركزية في بنك HSBC الأردن.

  • عملت 3 سنوات مديراً لدوائر الحوالات المركزية وعمليات الشركات وصيانة الحسابات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني.

  • عملت مديراً لإدارة العمليات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2017.

 

 

 

 

 

السـيــد / إيــاد حــســـن يــوســـف بواطــنــــه

  • المنصب: مساعد نائب المدير العام / الخزينة والعملات الأجنبية اعتباراً من تاريخ 11/10/2020

  • تاريخ الميلاد: 1987

  • بكالوريوس إدارة أعمال – الجامعة الأردنية، عام 2009.

  • حاصل على عدة شهادات متخصصة في إدارة الخزينة وإدارة المحافظ الإستثمارية.

  • ضابط حسابات في شركة Texum Jordan لتكنولوجيا المعلومات، عام 2009 – 2010.

  • عمل لمدة 10 سنوات في بنك الكويت الوطني – مدير دائرة الخزينة والعملات الأجنبية.

 

 

الـسـيــدة / نيفيــن يحـيـي أديــب الـروســـان

  • المنصب: مـديـرة دائــرة الإمتثــال

  • تاريخ الميلاد: 1979

  • بكالوريوس قانون من جامعة اليرموك – الأردن، عام 2003.

  • Certified AML / CFT Auditor، عام 2018.

  • (Certified Anti Money Laundry Consultant (CAMC، عام 2018.

  • International Advanced Certificate in compliance (ICA) ، عام 2017.

  • Certified Anti-Money Laundering Specialist (CAMS) ، عام 2014.

  • مديرة دائرة مراقبة الإمتثال - بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2016.

  • رئيسة فريق وحدة مراقبة الإمتثال ومكافحة غسل الأموال وتمويل الارهاب - بنك الاستثمار العربي الأردني، عام 2012 – 2016.

  • شغلت عدة وظائف ومناصب لدى البنك السعودي البريطاني - ساب SABB ، عام 2006 – 2010.

 

 

 

 

4- أسماء كبار مالكي الأسهم وعدد الأسهم المملوكة لكل منهم مقارنة مع السنة السابقة

كبار مالكي الاسهم الذين تساوي او تزيد مساهمتهم عن (1%)

شركة بنك الاستثمار العربي الاردني

12/31/2020

12/31/2019

اسم
المساهم

الجنسية

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

المستفيد
النهائي

عدد
الاسهم المرهونة

نسبة الاسهم المرهونة
من اجمالي المساهمة

جهة الرهن

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

المصرف الليبي الخارجي

ليبي

19,186,363

12.791%

نفسها

-

-

-

19,186,363

12.791%

الشركة العربية للاستثمار

سعودية

15,375,000

10.250%

نفسها

-

-

-

15,375,000

10.250%

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

أردنية

14,002,352

9.335%

نفسه

-

-

-

6,873,632

4.582%

الشيخ حمد بن جاسم بن جبر ال ثاني

قطرية

13,636,363

9.091%

نفسه

-

-

-

13,636,363

9.091%

سامر عبدالقادر عبدالله القاضي

أردنية

13,300,000

8.867%

نفسه

 

 

 

6,323,536

4.216%

وائل عبدالقادر عبدالله القاضي

أردنية

12,753,720

8.502%

نفسه

-

-

-

5,625,000

3.750%

سهاد صلاح سعيد النحوي

أردنية

10,509,710

7.006%

نفسه

-

-

-

7,454,544

4.970%

محمود خليل عبد الرحمن ابو الرب

أردنية

7,096,542

4.731%

نفسه

-

-

-

7,096,542

4.731%

الموسسة العامة للضمان الاجتماعي

أردنية

6,125,029

4.083%

نفسها/ مؤسسة عامة أردنية

-

-

-

6,125,029

4.083%

البنك العربي

أردنية

2,354,541

1.570%

نفسها

-

-

-

2,354,541

1.570%

راضي شاكر درويش النتشه

أردنية

2,250,000

1.500%

نفسه

-

-

-

2,250,000

1.500%

فتحي قاسم الحاج سماره سماره

أردنية

2,000,000

1.333%

نفسه

-

-

-

2,000,000

1.333%

خليل محمود خليل ابو الرب

أردنية

1,600,000

1.067%

نفسه

1,050,000

65.625%

بنك القاهرة عمان

1,700,000

1.133%

ظافر صلاح سعيد النحوي

أردنية

1,554,854

1.037%

نفسه

-

-

-

1,524,854

1.017%

يوسف احمد حسن ابو غيده

أردنية

1,500,000

1.000%

نفسه

-

-

-

1,500,000

1.000%

 

كبار مالكي الاسهم الذين تساوي او تزيد مساهمتهم عن (5%)

المصرف الليبي الخارجي

12/31/2020

12/31/2019

اسم
المساهم

الجنسية

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

المستفيد
النهائي

عدد
الاسهم المرهونة

نسبة الاسهم المرهونة
من اجمالي المساهمة

جهة الرهن

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

مصرف ليبيا المركزي

ليبية

3مليار دولار

100%

نفسها

-

-

-

3مليار دولار

100%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

كبار مالكي الاسهم الذين تساوي او تزيد مساهمتهم عن (5%)

الشركة العربية للاستثمار

12/31/2020

12/31/2019

اسم
المساهم

الجنسية

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

المستفيد
النهائي

عدد
الاسهم المرهونة

نسبة الاسهم المرهونة
من اجمالي المساهمة

جهة الرهن

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

المملكة العربية السعودية

سعودي

123,258,000

16.56%

نفسها

-

-

-

125,440,000

15.68%

دولة الكويت

كويتي

123,258,000

16.56%

نفسها

-

-

-

125,440,000

15.68%

دولة الامارات العربية المتحدة

إماراتي

101,132,000

13.58%

نفسها

-

-

-

125,440,000

15.68%

جمهورية العراق

عراقي

82,416,000

11.07%

نفسها

-

-

-

83,840,000

10.48%

دولة قطر

قطري

64,406,000

8.65%

نفسها

-

-

-

65,520,000

8.19%

جمهورية مصر العربية

مصري

54,783,000

7.36%

نفسها

-

-

-

55,760,000

6.97%

الجمهورية العربية السورية

سوري

44,948,000

6.04%

نفسها

-

-

-

55,760,000

6.97%

دولة ليبيا

ليبي

46,915,000

6.30%

نفسها

-

-

-

55,760,000

6.97%

جمهورية السودان

سوداني

21,055,000

2.83%

نفسها

-

-

-

21,440,000

2.68%

مملكة البحرين

بحريني

13,443,000

1.81%

نفسها

-

-

-

13,680,000

1.71%

الجمهورية التونسية

تونسي

13,443,000

1.81%

نفسها

-

-

-

13,680,000

1.71%

المملكة المغربية

مغربي

13,443,000

1.81%

نفسها

-

-

-

13,680,000

1.71%

سلطنة عمان

عُماني

11,995,000

1.61%

نفسها

-

-

-

13,680,000

1.71%

الجمهورية اللبنانية

لبناني

12,673,000

1.70%

نفسها

-

-

-

12,880,000

1.61%

الجمهورية الجزائرية
الديمقراطية الشعبية

جزائري

12,673,000

1.70%

نفسها

-

-

-

12,880,000

1.61%

المملكة الاردنية الهاشمية

أردني

2,530,000

0.34%

نفسها

-

-

-

2,560,000

0.32%

الجمهورية اليمنية

يمني

2,079,000

0.27%

نفسها

-

-

-

2,560,000

0.32%

 

كبار مالكي الاسهم الذين تساوي او تزيد مساهمتهم عن (5%)

البنك العربي

12/31/2020

12/31/2019

اسم
المساهم

الجنسية

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

المستفيد
النهائي

عدد
الاسهم المرهونة

نسبة الاسهم المرهونة
من اجمالي المساهمة

جهة الرهن

عدد الاسهم
المملوكة

نسبة المساهمة
في راس المال

الموسسة العامة للضمان الاجتماعي

أردني

109,961,280

17.16%

نفسها/ ذات صلة بالحكومة

-

-

-

102,528,000

16%

 

  • عدد المساهمين الأردنيين (729) مساهم يمتلكون (99.070.936) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (66.047 %).

 

  • عدد المساهمين العرب والاجانب (47) مساهم يمتلكون (50.929.064) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (33.953 %).

 

 

 

5- الوضع التنافسي للبنـك وحصتـه من السوق المحلي

الحصة السوقية لفروع البنك في الأردن في نهاية العام 2019:

 

الحصــة الســوقـيـــــة

البـيــــــــــــــــــان

3.8 %

الموجـودات

3.0 %

إجمالي ودائع العمـلاء

2.8 %

القروض والتسهيلات الإئتمانية

 

6- درجة الإعتماد على موردين محددين أو عملاء رئيسين محلياً وخارجياً

 

لا يوجد موردين و/أو عملاء رئيسيين محليين وخارجيين يشكلون 10% من إجمالي المشتريات للبنــك.

 

 

7- الحماية الحكومية أو الإمتيازات التي يتمتع بها البنك أو أي من منتجاته بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها

 

لا يوجد أي حماية حكومية أو امتيازات يتمتع بها البنك أو أي مـن منتجاته بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها.

 

لا يوجد أي براءة اختراع أو حقوق امتياز حصل البنك عليها.

 

 

8- القرارات الصادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها التي لها أثر مادي على عمل البنك أو منتجاته أو قدرته التنافسية

 

لا توجد أي قرارات صادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها لها أثر مادي على البنك أو منتجاته أو قدراته التنافسية، ونقوم بالإلتزام بالمعايير الصادرة عن مجلس معايير المحاسبة الدولية المنظمة للأعمال المالية والمصرفية.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9. أ- الهيكـل التنـظـيـمـي للبـنـك

 

 

 

 

 

 

9. ب- عـدد مـوظـفي البنـــك ومؤهلاتهم العلمية

 

المجموع

عدد موظفي الشركة العربية الأردنية للإستثمار والوساطة المالية

عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني/قطر

عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني + قبرص

المؤهـل العلمي

1

--

--

1

دكتــــوراه

36

--

1

35

ماجيـستيــر

588

5

9

574

بكالوريوس

62

1

3

58

دبلــوم

37

--

--

37

ثانوية عامـة

50

1

--

49

دون الثانونيـة

774

7

13

754

المجمـــــــوع

 

 


9. ج- البرامج والدورات التدريبية والشهدات المهنية المتخصصة لموظفي البنــك

الشهادات المهنية

عدد الموظفين

إسم الدورة

CISM Certified Information Security Manager by ISACA

41

ادارة وتنظيم المبيعات باستخدام نظام KINZ

COBIT Foundation 2019

41

تخطيط استمرارية العمل - ورشة

CCNA – Cisco Certified Network Routing & Switching

9

المنتجات المصرفية للافراد

 

6

A2A SMS Banking

 

87

امن المعلومات السيبراني - ورشة

 

135

خدمة العملاء 1

 

44

المنتجات والخدمات المصرفية

 

86

خدمة العملاء 2

 

37

المنتجات والخدمات المصرفية

 

6

تحديثات نظام كريف

 

2

الامتثال ومكافحة غسيل الاموال

 

1

العقوبات والحظر

 

1

النظام المستند على  المخاطر في مكافحة غسيل الاموال

 

1

تطبيقات عملية في تحليل وتقييم السندات

 

19

اعتماد التأمين المصرفي - ALICO

 

1

تحديات القطاع الاقتصادي

 

2

Power Bi Application

 

3

User Group Meeting

 

2

ادارة التعرضات الكبرى

 

4

المدفوعات اللاتلامسية

 

2

متطلبات تطبيق نسبة تغطية السيولة وفق مقررات لجنة بازل وتعليمات البنك المركزي الأردني

 

3

الربط الالكتروني  وزارة الصناعة

10- المخاطر التي يتعرض البنك لها

لا يوجد مخاطر تعرض لها البنك أو من الممكن أن يتعرض البنك لها خلال السنة اللاحقة ولها تأثير مادي عليها.

 

11- الإنجازات التي حققها البنــك خلال السنة المالية

وردت ضمن التقرير.

 

12- الأثر المالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية، ولا تدخل ضمن نشاط البنك الرئيسي

 

لا يوجد أي أثر مالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية ولا تدخل ضمن نشاط البنك الرئيسي.

 

13- السلسلة الزمنية للأرباح أو الخسائر المحققة والأرباح الموزعة وصافي حقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية

 

تطور صافي الأرباح والأرباح الموزعة وحقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية للسنوات 2016 – 2020 (دينار أردني) كما يلي:

 

2020

2019

2018

2017

2016

البيـــان

17.024.479

23.665.970

24.396.422

25.774.257

33.474.065

الأرباح المتحققة

15.000.000

-

13.500.000

13.500.000

18.000.000

الأرباح الموزعة

206.113.738

196.690.264

194.856.787

198.700.954

199.160.094

صافي حقوق المساهمين

1.19

1.31

1.28

1.75

1.70

أسعار الأوراق المالية

(سعر إغلاق السهم)

 

 

 

14- تحليل المركز المالي للبنـك ونتائج أعماله خلال السنة المالية

وردت ضمن التقرير.

 

15- التطورات المستقبلية الهامة والخطة المستقبلية للبنــك للسنة القادمة

وردت ضمن التقرير.

 

16- أتعاب مدققي الحسابات لعام 2020

بلغت أتعاب مدققي الحسابات داخل المملكة وخارجها مبلغ (222.336) دينار كما في نهاية عام 2020.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17.أ- عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل أعضاء مجلس الإدارة

إســــــم المساهم

المنصب

الجنسية

31/12/2020

31/12/2019

الشركات المسيطر عليها

عدد الاسهم المملوكة

مجموع عدد الأسهم المملوكة

 

 

 

السيد/ هاني عبدالقادر القاضي

 

 

رئيس مجلس الإدارة

 

 

أردنـيـــة

 

 

14.002.352

6.873.632

- شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

- شركة بترا لإدارة وإنشاء المطاعم

- شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية

- شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة

- شركة اليقين للإستثمار

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها السيد/ حسين هاشم أحمد الدباس

عضو مجلس إدارة / نائب رئيس مجلس الإدارة

أردنـيــة

أردنـيــة

10.000

10.000

 

المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد/ إمحمد محمد فرج فرج

عضو مجلس إدارة

لـيـبـية

ليبــية

19.186.363

19.186.363

 

الشركة العربية للاستثمار/ الرياض ويمثلها السيد/ فهد عبد الله سعد الحقباني

عضو مجلس إدارة

سـعـودية

سـعـودية

15.375.000

15.375.000

 

السيد/ محمد محمود محمد العقر

عضو مجلس إدارة

قـطـريـة

581.982

581.982

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

السيد/ خليل محمود أبوالرب

عضو مجلس إدارة

أردنـيـــة

1.600.000

1.700.000

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شـركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيد/ "محمد شريف" علي الزعبي

عضو مجلس إدارة

أردنـيــة

أردنـــية

45.451

45.451

 

السيد/ سـائـد جميل الـبـديـري

عضو مجلس إدارة

أردنـيــة

30.000

30.000

 

السيد/ خالد "محمد وليد"

توفيق زكريا

عضو مجلس إدارة

أردنـــية

35.000

20.000

 

الدكتور/ عدنان علي ستيتية

عضو مجلس إدارة

كـنـديــة

10.000

10.000

 

شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات ويمثلها السيد/ كمال سعيد مفلح الفواعير

عضو مجلس إدارة

أردنـيــة

10.000

10.000

 

 

17.ب- عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل الإدارة العليــا

إســــــم المساهم

المنصب

الجنسية

31/12/2020

31/12/2019

الشركات المسيطر عليها

عدد الاسهم

المملوكة

عدد الأسهم المملوكة

السيد/ نـاصـر ناجي حسين الطـراونـة

المدير العام

أردنـيــة

---

---

 

السيد/ سامر عبدالـقادر عبدالله القاضي

مساعد المدير العام/ الخزينة

أردنـيــة

13.300.000

6.323.536

- شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

- شركة اليقين للإستثمار

السيد/ وائل عبدالـقادر عبدالله القاضي

مساعد المدير العام/ تخطيط وتطوير أعمال البنك

أردنـيـة

 

12.753.720

5.625.000

- شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

- شركة اليقين للإستثمار

السيد/ رائد روحي اسكندر المصيص

مساعد المدير العام/ المجموعة المالية / دائرة الشؤون الإدارية وشؤون الموظفين

أردنـيــة

10.000

--

 

السيد/ بـاسـل محمد علي الأعرج

مساعد المدير العام/ المخاطر

أردنـيــة

---

---

 

السيد/ شريف فارس سليم الصوالحة

مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات

أردنـيــة

---

---

 

السيد/ طارق أديب فيليب الصايغ

مساعد المدير العام / خدمات الشركات

أردنـيــة

--

--

 

السيد/ محمد أحمد زيد الكيلاني

مساعد المدير العام/ التدقيق الداخلي

أردنــيــة

---

---

 

السيدة/ صوفيا فارس يوسف الرزوق

مساعد نائب المدير العام/ العمليات

أردنــيــة

---

---

 

السيد/ إيـاد حسـن يوسـف بواطنه

مساعد نائب المدير العام/ الخزينـة والعملات الأجنبية

أردنــيــة

---

---

 

السيدة/ نيفين يحيي أديب الروسان

مديرة دائرة الإمتثال

أردنـيــة

--

--

 

 

17.ج- عدد الأوراق المالية المملوكة لأقارب أعضاء مجلس الإدارة وأقارب أشخاص الإدارة العليا (الزوجة والأولاد القصر فقط)

إســــــم المساهم

الصلة

الجنسية

31/12/2020

31/12/2019

عدد الاسهم المملوكة

مجموع عدد الأسهم المملوكة

السيد/ وائل عبدالقادر عبدالله القاضي

السيد/ زيـد وائــل عبدالقادر القاضي

إبــــــــــن

أردنـيــة

150.000

150.000

السيــد/ سـائـد جميل عارف البديـري

السيـدة/ لبنى عبدالرحيم حافظ ارشيـد

زوجــــة

أردنـيـة

1.363

1.363

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17.د- عدد الأوراق المالية المصدرة من قبل البنك والمملوكة من قبل شركات مسيطر عليها هي كما يلي:

 

إســم العضـــو

المنصــــــــب الإداري بالبنك

 

إســـم الشركـة المسيطر عليها

 

الصفـــــــة القانونيــــة

 

الجنسية

عــــــدد الأوراق المملــوكـــــــــة

2020

2019

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

رئيس مجلس الإدارة

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شــركــة مــساهمـة عـامة

أردنيـــة

28908سهم

28908 سهم

سامر عبد القادر عبد الله القاضي

مساعد المدير العام

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شــركــة مــساهمـة عـامة

أردنيــــة

28908 سهم

28908 سهم

وائل عبد القادر عبد الله القاضي

مساعد المدير العام

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شــركــة مــساهمـة عـامة

أردنيــــة

28908 سهم

28908 سهم

خليل محمود خليل أبوالرب

عضو مجلس إدارة

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شــركــة مــساهمـة عـامة

أردنـيــــة

28908 سهم

28908 سهم

محمد محمود محمد العقــر

عضو مجلس إدارة

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شــركــة مــساهمـة عـامة

أردنيــــة

28908 سهـم

28908 سهم

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

رئيس مجلس الإدارة

شــركـــة بـتــــرا لإنشاء وإدارة المطاعم

شركة محدودة المـسـؤولية

أردنيــــة

45451 سهم

45451 سهم

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

رئيس مجلس الإدارة

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية

شركة محدودة المـسـؤولية

أردنيـــة

10000سهم

10000 سهم

 

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

 

رئيس مجلس الإدارة

شركة بيرق الأدن الأولى للإستثمارات المتعددة

شركة محدودة المـسـؤولية

أردنيـــة

10000سهم

10000 سهم

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

رئيس مجلس الإدارة

شركة اليقين للإستثمار

شركة محدودة المـسـؤولية

أردنيـــة

68181 سهم

68181 سهم

سامر عبدالقادر عبدالله القاضي

مساعد مدير عام

شركة اليقين للإستثمار

شركة محدودة المـسـؤولية

أردنيــة

68181 سهم

68181 سهم

وائل عبدالقادر عبدالله القاضي

مساعد مدير عام

شركة اليقين للإستثمار

شركة محدودة المـسـؤولية

أردنيــة

68181 سهم

68181 سهم

 

 

  • لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أقارب أعضاء مجلس الإدارة، كما لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أشـخاص الإدارة العليا وأقاربهم.

 

 

18.أ- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها رئيس وأعضاء مجلس الإدارة

 

  • بلغ إجمالي الأجور والأتعاب والرواتب والعلاوات ومصاريف الـسفر والإنتقال المدفوعة لرئيس وأعضاء مجلس الإدارة، لعام 2020 مبلغ (1.137.042) دينار وتفاصيل ذلك كما يلي:-

إســـــــــــــــــــــــــــــم

الـــعــــضـــــــــــــــــــو

 

الـــمـــنـــصـــــب

 

عقـــــــــــود ســـنــويــــة

 

ديـنـــــــــار

الـمـكــافـآت

الـسـنـويــة

 

ديـــنــــــــار

نفـقــات الســفــر السنوية والأخرى

 

ديــنــــــــار

مـصــــــــاريــف الـتـنــقــــلات

 

ديـنــــــــــــار

إجـــمــالــــي المزايا الـسـنويــة

 

ديـــنـــــــــار

الـسيـد/ هــانـــي عبــدالـقـادر عبدالله الـقـاضــــــي

رئـيـس مجـلــــس الإدارة

730,000

5,000

11,890

21,600

768,490

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية يمثلها السيد/ حـسين هـاشـم أحمد الـدبـاس

نائب رئيـس مجلس الإدارة

-

5,000

17,000

21,600

43,600

المـصـرف الـلـيـبـي الخــارجـــي ويمـثـلــــه الـسـيـد/ إمحــمــد محـمــد فـــرج فـــــرج

عضو مجلس إدارة

-

5,000

11,342

21,600

37,942

الشركة العربية للإستثمار ويمثلها السيد/ فهد بن عبدالله بن سعد الحقباني

عضو مجلس إدارة

-

5,000

11,065

21,600

37,665

الــسيــد/ مـحـمــد محمـود محـمـد العقـر

عضو مجلس إدارة

-

5,000

3,000

21,600

29,600

الســيـد/ خلـيــل مـحـمــود أبـــو الــــرب

عضو مجلس إدارة

-

5,000

13,000

21,600

39,600

شركة بترا لإنشـاء وإدارة المطاعــم ويمثلها معالي الـسيــد/ محـمـد شـريـف علي الـزعـبــي

عضو مجلس إدارة

-

5,000

8,000

21,600

34,600

السيــد/ ســائــد جميـل البديـــري

عضو مجلس إدارة

-

5,000

8,000

21,600

34,600

السيد/ خالد "محمد وليد" توفيق زكريا

عضو مجلس إدارة

-

5,000

4,000

21,600

30,600

الدكتـــور/ عـدنـان علـي سـتـيـتـيــــه

عضو مجلس إدارة

-

5,000

15,145

21,600

41,745

شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة ، ويمثلها السيد/ كمال سعيد المفلح

عضو مجلس إدارة

-

5,000

12,000

21,600

38,600

المجـمـــــــــوع

 

730,000

55,000

114,442

237,600

1,137,042

 

18.ب- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها الإدارة التنفيذية العليا خلال عام 2020

 

 

الإدارة الـتـنـفـيـــذيــه الـعــلــيـــا

 

الـــمـــنـــصـــــب

 

الـــرواتــب السنـويــة

والمكافـــآت

 

ديـنـــــــــار

مـصــــــــاريــــف الـسـفـر والإنـتقـال

 

ديـنــــــــــــار

إجـــمــالــــي المزايا

الـسـنويــة

 

ديـــنـــــــــار

الســـيــــد/ نـاصـر نـاجـي حـسـيـن الطراونـه

المدير العام

266,027

940

266,967

الســيـد/ ســامـر عبـدالقــادر عبـداللـه القـاضي

مساعد المدير العام / الخزينـة

368,088

-

368,088

الـســيـد/ وائــل عـبـدالــقــادر عبداللـه القاضـي

مساعد المدير العام / تخطيط وتطـويـــر أعمــــال البنــك

264,600

-

264,600

الــسـيـــد/ رائـــد روحــي اسـكـنـدر المصيص

مساعد المدير العام / المجموعة المالية / دائرة الشؤون الإدارية وشؤون الموظفين

149,723

-

149,723

الـسـيــــد/ بـاســــل محـــمــد علــي الأعـــــرج

مساعد المدير العام / المخاطــر

145,848

1,023

146,871

الــسـيــد/ شــريـــف فــارس سلـيــم الصوالحه

مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات

171,266

-

171,266

الــســيـــد/ طــارق أديــب فيــلـيـب الصـايــــغ

مساعد المدير العام / خدمات الشركات

137,730

-

137,730

الــســيــد/ مـحـمــــد أحـمــد زيـد الكيـــلانــي

مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي

121,176

-

121,176

السـيـــدة/ صــوفـيــا فــارس يـوسـف الرزوق

مساعد نائب المدير العام / العـمليـات

79,190

-

79,190

الــســيــد/ إيــــاد حـســـن يـوســف بواطنـــه اعتباراً من تاريخ 11/10/2020

مساعد نائب المدير العام / الخــزيـنـة والعملات الأجنبية

11,609

-

11,609

الـســيـــدة/ نيفـيـن يحـيـي أديـب الـروســــان

مديرة دائرة مراقبة الإمتثال

33,056

-

33,056

الـمــجـــمـــــــــــــوع

 

1,748,313

1,963

1,750,276

 

19- التبرعات والمنح التي دفعها البنك خلال السنة المالية

المبلـــغ / دينـــار

الجهــــــــة المستفيــــــــــــــدة

1,000,000

صندوق همة وطن

73,000

حكومية

10,000

الجـمعيــات الخيـريـــة

74,786

المجـالات الثقافيــــة

6,500

الطفـل والمــرأه والأســرة

6,000

دعـــم النقــابــــات

328,934

أخــــــــرى

1,499,220

المـجــمــــــــــــــــــــــوع

 

20- العقود والمشاريع والإرتباطات التي عقدها البنك مع الشركات التابعة أو الشقيقة أو الحليفة أو رئيس مجلس الإدارة أو أعضاء مجلس الإدارة أو المدير العام أو أي موظف في البنك أوقاربهم

  • لا يوجد أية عقود أو مشاريع أو ارتباطات عقدتها الشركة المصدرة مع رئيس مجلس الإدارة او أعضاء المجلس أو المدير العام أو أي موظف في الشركة أو أقاربهم.

 

 

21.أ- مساهمة البنك في حماية البيئة

  • قام البنك بإنشاء مشروع توليد الطاقة الشمسية كمساهمة منه في حماية البيئة.

 

21.ب- مساهمة البنــك في خدمة المجتمع المحلي

  • يساهم البنك في خدمة المجتمع المحلي من خلال تقديم الدعم المادي والمعنوي لمؤسسات خيرية وخدمية بالإضافة إلى الأندية الرياضية والإجتماعية والثقافية الأخرى.

21.ج- الإقرارات المطلوبة

  1. يقر مجلس إدارة بنك الاسـتثمار العربي الأردني بعدم وجود أي أمور جوهرية قد تؤثر على استمرارية عمل البنك خلال السنة المالية 2021.

  2. يقر مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني بمسؤوليته عن إعداد البيانات المالية وتوفر نظام رقابة فعال في البنك.

 

رئـــــيــس وأعضاء مجلس الإدارة

التواقيع

السيد هاني عبدالقادر عبدالله القاضي / رئيس مجلس الإدارة

 

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها الـسيد حسين هاشم أحمد الدباس/نائب رئيس مجلس الإدارة

 

المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد امحمد محمد فرج فرج

 

الشركة العربية للإستثمار ويمثلها السيد فهد عبدالله سعد الحقباني

 

السيد محمد محمود محمد العقر

 

السيد خليل محمود خليل أبو الرب

 

شـركة بتـرا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلهـا معالي السـيـد "محمد شـريف" علي الزعبي

 

السيد/ سائد جميل عارف البديري

 

السيد خالد "محمد وليد" توفيق زكريا

 

الدكتور عدنان علي ستيتيـه

 

شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات ويمثلها السيد/ كمال سعيد مفلح الفواعير

 

 

 

  1. نقر نحن الموقعون أدناه بصحة ودقة واكتمال المعلومات والبيانات الواردة في التقرير السنوي.

 

رئيس مجلس الإدارة

المدير العام

مساعد المدير العام/ المجموعة المالية/ دائرة الشؤون الإدارية وشؤون الموظفين

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

ناصر ناجي الطراونة

رائد روحي المصيص

 

 

 

 

 

 

 

 

تم الإلتزام بقواعد الحوكمة باستثناء القواعد الإرشادية التالية:

  • يتم الإعلان عن البيانات المالية وفقاً لأحكام قانون الشركات ساري المفعول وليس كما ورد بقواعد الحوكمة الإرشادية.

  • تـقدم كل من لجنة التدقيق ولجنة الترشيحات والمكافآت قراراتهما وتوصياتهما الى مجلس الإدارة فقط.

  • لا يتم إرفاق النبذة التعريفية للمساهم الراغب في الترشيح لعضوية مجلس الإدارة بالدعوى الموجهة للمساهمين لحضور اجتماع الهيئة العامة علماً بأن الإجراءات المتبعة بهذا الخصوص تتفق وقانون الشركات ساري المفعول.

  • يتم إرسال الدعوى إلى كل مساهم لحضور اجتماع الهيئة العامة قبل 21 يوماً من التاريخ المقرر لعقد الإجتماع تماشياً وأحكام قانون الشركات وليس كما ورد بقواعد الحوكمـــة الإرشـاديــة ووفقاً لأمر الدفاع رقم 5 لسنة 2020 بتاريخ 18/3/2020.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

الفروع والمكاتب والشركات التابعة والبنك الحليف محلياً ودولياً وعدد الموظفين في كل منها:

 

الفـرع

المحافظة

العنوان

عدد الموظفين

الإدارة العامة (الدوار السادس)

عمان

شارع زهران - عمارة رقم 200

ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 5607138 ( 6 ) 962+

فاكس : 5681482 ( 6 ) 962+

461

فرع الدوار السادس

عمان

شارع زهران - عمارة رقم 200

ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 5607138 ( 6 ) 962+

فاكس: 5928177 ( 6 ) 962+

29

فرع خدمات الشركات – الدوار السادس

عمان

شارع زهران - عمارة رقم 200

ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 5607126 ( 6 ) 962+

فاكس: 5681482 ( 6 ) 962+

40

فرع دوار الداخليــة

عمان

شارع خالد بن الوليد - عمارة رقم 224

ص. ب . 925286 عمان ، 11190 الأردن

هاتف: 5607471 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5682047 ( 6 ) 962 +

15

فرع عبــدون

عمان

عبدون

ص. ب. 925286 عمان 11190 الأردن

هاتف: 5607138 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5681482 ( 6 ) 962 +

8

فرع بيادر وادي السير

عمان

البيادر – شارع حسني صوبر - عمارة رقم 14

ص. ب. 140375 عمان 11814 الأردن

هاتف: 5815831 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5814516 ( 6 ) 962 +

8

فــرع الوحــدات

عمان

شارع مأدبا – عمارة رقم 288

ص. ب. 620905 عمان 11162 الأردن

هاتف: 4751641 ( 6 ) 962 +

فاكس: 4787996 ( 6 ) 962 +

7

فرع وادي صقرة

عمان

شارع عرار – عمارة رقم 234

ص. ب. 6041 عمان 11118 الأردن

هاتف: 4621942 ( 6 ) 962 +

فاكس: 4657571 ( 6 ) 962 +

6

فرع تلاع العلي

عمان

شارع المدينة المنورة – عمارة رقم 204

ص. ب. 3541 تلاع العلي 11953 الأردن

هاتف: 5517546 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5516892 ( 6 ) 962 +

10

فـرع الجبيهــة

عمــان

شارع ياجوز – مجمع المنهل 105 – إشارات المنهل

ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 5344743 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5342644 ( 6 ) 962 +

7

فرع ضاحية الياسمين

عمان

شارع جبل عرفات – عمارة رقم 51

ص. ب. 713100 عمان 11171 الأردن

هاتف: 4209221 ( 6 ) 962 +

فاكس: 4206752 ( 6 ) 962 +

6

فــرع طبـربـــور

عمان

شــارع طـارق

ص. ب. عمان 279 الأردن 11947

هاتف: 5058341 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5058356 ( 6 ) 962 +

6

فـرع مطار الملكة علياء الدولي

 

 

عمان

القـادمـيـــن

ص. ب. 8797 عمــان 11121 الأردن

هاتف: 5003005 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5681482 ( 6 ) 962 +

12

فرع دابوق

عمان

شارع الملك عبدالله الثاني – مبنى الهمة بلازا

ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 4654130 ( 6 ) 962 +

فاكس : 5340632 ( 6 ) 962 +

6

فرع مرج الحمام

 

عمان

طريق المطار – محطة المناصير

ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 5200720 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5200725 ( 6 ) 962 +

6

فــرع العبـدلــي مــول

عمــان

بوليفارد العبدلي – منطقة العبدلي

ص. ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 5696691 (6) 962 +

فاكس: 5696693 (6 ) 962 +

6

فرع الزرقــاء

الزرقاء

شارع الملك حسين – عمارة رقم 22

ص. ب. 2186 الزرقاء 13110 الأردن

هاتف: 3931351 ( 6 ) 962 +

فاكس: 3931354 ( 6 ) 962 +

8

فرع الزرقاء الجديدة

الزرقاء

شارع مكه 36 مجمـع البركــة

ص. ب. 2186 الزرقاء 13110 الأردن

هاتف: 3869097 ( 6 ) 962 +

فاكس: 3853240 ( 6 ) 962 +

7

فرع مادبا

مادبا

شارع اليرموك - بجانب مبنى محافظة 

ص.ب. 8797 عمَان 11121 الأردن

هاتف: +962(5)3243306  

فاكس: +962(5)3243280  

7

فرع السلط

السلط

طريق السلط الرئيسي بجانب نفق الدبابنة -  مجمع بوابة السلط التجاري

ص.ب. 8797 عمَان 11121 الأردن

هاتف:   3532160 ( 5 ) 962 +

فاكس:   3532163 ( 5 ) 962 +

7

فــرع إربــد

إربــد

شارع وصفي التل

ص. ب. 970 إربد 21110 الأردن

هـاتف: 7279661 ( 2 ) 962 +

فاكس: 7279670 ( 2 ) 962 +

11

فـــرع العقبـــة

العقبــة

شارع الكورنيش / إشارة القلعة

ص. ب. 1598 العقبة 77110 الأردن

هاتف: 2022830 ( 3 ) 962 +

فاكس: 2022834 ( 3 ) 962 +

8

المكـاتــــــب

المحافظة

العنوان

عدد الموظفين

 

مكتب سيتي مول

 

عمان

هاتف: 5822489 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5824305 ( 6 ) 962 +

7

مكتب تــاج مــول – عبدون

عمان

هاتف: 5929956 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5932083 ( 6 ) 962 +

6

مكتب الفورسيزنز

عمان

هاتف: 5540080 ( 6 ) 962 +

فاكس: 5932083 ( 6 ) 962 +

2

مكاتب مطار الملكة علياء الدولي

عمان

المغادريـن

الجوازات 1

الجوالوات 2

الترانزيت

البوابات 1

البوابات 2

مركز أطقم الطائرات

هاتف: 5200703 (6) 962 +

فاكس: 5200702 (6) 962 +

5

5

5

5

5

5

3

مكتب مطار ماركا

عمان

هاتف: 4883556 (6) 962 +

فاكس: 4883557 (6) 962 +

1

مكتب مطار الملك حسين - العقبة

العقبة

هاتف: 2022877 ( 3 ) 962 +

فاكس: 2022878 ( 3 ) 962 +

2

مكتب تالابيه – العقبة

العقبة

مبنى رقم 9

هاتف: 2022877 (3) 962 +

فاكس: 2022878 (3) 962 +

2

 

مكتب شارع الحصن – إربـد

إربــد

هاتف: 7245656 – (2) 962 +

فاكس: 7245663 – (2) 962 +

2

مكتب شارع الحصن – إربـد

إربــد

هاتف: 7245656 – (2) 962 +

فاكس: 7245663 – (2) 962 +

2

مكتب جامعة إربد الأهلية-إربد

 

إربـد

هاتف: 7057392 (2) 962 +

فاكس: 7057392 (2) 962 +

2

مكتب نقد العمري

 

الزرقاء

مركز حدود العمري الأردن

تلفاكس: 3838024 (5) 962 +

5

 

 

 

فـرع خارجي

الموقع

العنوان

عدد الموظفين

فرع قبرص

ليماسول - قبرص

23 شارع أولومبين، 3035 ليماسول

ص.ب. 54384 ليماسول 3723 قبرص

هاتف: +357(25)351351

فاكس: +357(25)360151

11

 

 

 

 

 

 

الشركات التابعة

الموقع

العنوان

عدد الموظفين

الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية

 

 

 

 

عمان

شارع خالد بن الوليد – عمارة رقم 224

ص.ب. 8797 عمان 11121 الأردن

هاتف: 5652441 (6) 962+

هاتف: 5671578 (6) 962+

فاكس: 5696156 (6) 962+

موقع الشركة الإلكتروني: www.uajci.co

7

بنك الاستثمار العربي الأردني - قطر ذ.م.م.

الدوحة - قطر

 

برج مركز قطر للمال رقم 1 – طابق 17

ص.ب. 37563 الدوحة، قطر

هاتـف: +(974)44967338

فاكس: +(974)44967348

الموقع الإلكتروني: www.ajib.com

 

13

 

البنك الحليف

الموقع

العنوان

بنك الأردن الدولي

لندن - المملكة المتحدة

Almack House

26 – 28 شارع King

لندن

SW1Y6QW

هاتف: +44(0)2031440200

فاكس: +44(0)2031440259

الموقع الإلكتروني: www.jordanbank.co.uk

3    

وصف للأنشطة الرئيسية للشركة وأماكنها الجغرافية الخاصة بهذه الأنشطة، وحجم الاستثمار الرأسمالي وعدد الموظفين في كل منها.

تم توزيع أنشطة البنك إلى أربعة قطاعات أعمال رئيسة لأغراض إدارية كما يلي:

 

  1. حسـابـات الأفراد:

 

تشمل ودائع العملاء، قروض سكنية، الخدمات المصرفية، المكشوف، تسهيلات بطاقات الإئتمان وتسهيلات الحوالات المالية.

 

  1. حساب المؤسسات والشركات:

 

تشمل القروض والتسهيلات الإئتمانيـــة والخدمات المصرفية الأخرى والودائع والحسابات الجارية الخاصة بالعملاء من المؤسسات والشركات.

 

  1. الخزينـــــة:

 

تتمثل بتوفير خدمات سوق المال، المتاجرة والخزينة، بالإضافــة إلى ذلـك تقوم بإدارة العمليـات التمويليـة للبنـك من خلال التعامل في أذونـات وسندات الخزينة، وإيداعات مالية حكومية وإيداعات وخطابات قبول لدى بنوك أخرى وذلك من خــلال الخزينـــة والخدمـات البنكيـة.

 

  1. التمويل المؤسسي:

 

يتعلق نشاط هذا القطاع بالترتيبات الخاصة بهيكلة التمويل وإصدار نشرات الإكتتاب.

4    

وصف للأنشطة الرئيسية للشركة وأماكنها الجغرافية الخاصة بهذه الأنشطة، وحجم الاستثمار الرأسمالي وعدد الموظفين في كل منها.

تم توزيع أنشطة البنك إلى أربعة قطاعات أعمال رئيسة لأغراض إدارية كما يلي:

 

  1. حسـابـات الأفراد:

 

تشمل ودائع العملاء، قروض سكنية، الخدمات المصرفية، المكشوف، تسهيلات بطاقات الإئتمان وتسهيلات الحوالات المالية.

 

  1. حساب المؤسسات والشركات:

 

تشمل القروض والتسهيلات الإئتمانيـــة والخدمات المصرفية الأخرى والودائع والحسابات الجارية الخاصة بالعملاء من المؤسسات والشركات.

 

  1. الخزينـــــة:

 

تتمثل بتوفير خدمات سوق المال، المتاجرة والخزينة، بالإضافــة إلى ذلـك تقوم بإدارة العمليـات التمويليـة للبنـك من خلال التعامل في أذونـات وسندات الخزينة، وإيداعات مالية حكومية وإيداعات وخطابات قبول لدى بنوك أخرى وذلك من خــلال الخزينـــة والخدمـات البنكيـة.

 

  1. التمويل المؤسسي:

 

يتعلق نشاط هذا القطاع بالترتيبات الخاصة بهيكلة التمويل وإصدار نشرات الإكتتاب.

5    

وصف للشركات التابعة وطبيعة أعمالها ومجالات نشاطها؛

 

اســم الشركــة

نسبة المساهمة

رأس المال المدفوع

المقر الرئيسي

تاريـــخ التملك

طبيعة النشاط

 

 

المعادل بالدينار

 

 

 

الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية

100٪

2.500.000

عمان - الأردن

5 شباط 2002

وساطة مالية

بنك الإستثمار العربي الأردني / قطر

50٪ وسهمين

35.450.000

الدوحة - قطر

5 كانون الأول 2005

نشاط بنكي

 


 

الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية

استمرت الشركة العربية الأردنية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية خلال العام 2020 تقديم خدماتها في مجال بيع وشراء الأسهم والسندات المحلية، كما واستمرت في توفير الجو المثالي والمريح للعملاء وفقاً لأعلى المعايير.

وقد شهد سوق عمان المالي انخفاضاً في حجم التداول خلال عام 2020 مقارنة بعام 2019، حيث بلغ حجم التداول الكلي عام 2020 نحو 1.04 مليار دينار مقارنة مع 1.5 مليار دينار لعام 2019، كما وانخفض إجمالي عدد الأسهم المتداولة خلال العام 2020 إلى مستوى 1.142 مليار سهم، مقارنة بـ 1.247 مليار سهم للعام 2019.

أما بالنسبة إلى المؤشر العام لأسعار الأسهم، فقد أغلق عند مستوى 1657.22 نقطة متراجعاً بمقدار 157.98 نقطة وبنسبة انخفاض بلغت 8.7% عن مستواه المسجل بنهاية العام 2019 والبالغ 1815.20 نقطة.

 

بنك الاستثمار العربي الأردني) قطر( ذ.م.م

واجهت قطر ودول الخليج صدمة مزدوجة من أزمة فيروس كورونا، التي أضعفت الطلب على الاقتصاد غير النفطي، وانخفاض أسعار النفط، مما أضر بالإيرادات. لكن دولة قطر تعتبر أقل دول مجلس التعاون الخليجي من حيث انخفاض الناتج المحلي الإجمالي الحقيقي لعام 2020، حيث توقع صندوق النقد الدولي في أحدث تقاريره أن يشهد الاقتصاد القطري انكماشاً نسبته 2.5%.

وثبّتت وكالة ستاندرد آند بورز للتصنيف الائتماني العالمية، التصنيف الائتماني السيادي لدولة قطر عند مستوى -AA ، مع نظرة مستقبلية مستقرة مشيرة إلى أن الاقتصاد القطري يتمتّع بمرونة قوية تؤهله لمواجهة التحديات مستنداً إلى الأصول والاحتياطيات السيادية الكبرى لصندوق الثروة السيادي، وقدرة الدولة على تقديم الدعم الفوري الفعال للجهاز المصرفي القطري إذا اقتضت الحاجة.

وتعتبر تصنيفات قطر الائتمانية، ضمن الأفضل والأقوى عالمياً رغم الظروف الصعبة التي ألقت بظلال سلبية ثقيلة على معظم اقتصاديات العالم. وكما قدرت ستاندرد آند بورز الأصول الخارجية السائلة للحكومة القطرية بنحو 180 %من الناتج المحلي الإجمالي وهو مبلغ كبير يعادل فاتورة واردات البلاد لأكثر من 10 سنوات ويمثّل ذلك مظلة حماية من أية مخاطر مالية محتملة. إن الظروف الاقتصادية الصعبة التي واجهت العالم على إثر تفشي جائحة كورونا، شكّلت التحدي الأكبر أمام بنك الاستثمار العربي الأردني (قطر) في العام 2020، إلا أن البنك وبفضل قاعدته الرأسمالية ومستويات السيولة الجيدة والإدارة الفاعلة، واجه هذه الفترة الصعبة المليئة بالتحديات بكفاءة عالية وحرص على الاستمرار في تقديم الأفضل لجميع المتعاملين مع البنك مع الاستمرار في إدارة هوامش الربح بشكل فاعل.

وواصل البنك الحفاظ على مكانته داخل السوق القطري ومركز قطر للمال بشكل أساسي، بفضل التوجيهات والخطط التي وضعها مجلس الإدارة، والجهود الجماعية لجميع الموظفين، وولاء العملاء والدعم المستمر من قبل المساهمين.

6    

وصف للشركات التابعة وطبيعة أعمالها ومجالات نشاطها؛

 

اســم الشركــة

نسبة المساهمة

رأس المال المدفوع

المقر الرئيسي

تاريـــخ التملك

طبيعة النشاط

 

 

المعادل بالدينار

 

 

 

الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية

100٪

2.500.000

عمان - الأردن

5 شباط 2002

وساطة مالية

بنك الإستثمار العربي الأردني / قطر

50٪ وسهمين

35.450.000

الدوحة - قطر

5 كانون الأول 2005

نشاط بنكي

 


 

الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية

استمرت الشركة العربية الأردنية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية خلال العام 2020 تقديم خدماتها في مجال بيع وشراء الأسهم والسندات المحلية، كما واستمرت في توفير الجو المثالي والمريح للعملاء وفقاً لأعلى المعايير.

وقد شهد سوق عمان المالي انخفاضاً في حجم التداول خلال عام 2020 مقارنة بعام 2019، حيث بلغ حجم التداول الكلي عام 2020 نحو 1.04 مليار دينار مقارنة مع 1.5 مليار دينار لعام 2019، كما وانخفض إجمالي عدد الأسهم المتداولة خلال العام 2020 إلى مستوى 1.142 مليار سهم، مقارنة بـ 1.247 مليار سهم للعام 2019.

أما بالنسبة إلى المؤشر العام لأسعار الأسهم، فقد أغلق عند مستوى 1657.22 نقطة متراجعاً بمقدار 157.98 نقطة وبنسبة انخفاض بلغت 8.7% عن مستواه المسجل بنهاية العام 2019 والبالغ 1815.20 نقطة.

 

بنك الاستثمار العربي الأردني) قطر( ذ.م.م

واجهت قطر ودول الخليج صدمة مزدوجة من أزمة فيروس كورونا، التي أضعفت الطلب على الاقتصاد غير النفطي، وانخفاض أسعار النفط، مما أضر بالإيرادات. لكن دولة قطر تعتبر أقل دول مجلس التعاون الخليجي من حيث انخفاض الناتج المحلي الإجمالي الحقيقي لعام 2020، حيث توقع صندوق النقد الدولي في أحدث تقاريره أن يشهد الاقتصاد القطري انكماشاً نسبته 2.5%.

وثبّتت وكالة ستاندرد آند بورز للتصنيف الائتماني العالمية، التصنيف الائتماني السيادي لدولة قطر عند مستوى -AA ، مع نظرة مستقبلية مستقرة مشيرة إلى أن الاقتصاد القطري يتمتّع بمرونة قوية تؤهله لمواجهة التحديات مستنداً إلى الأصول والاحتياطيات السيادية الكبرى لصندوق الثروة السيادي، وقدرة الدولة على تقديم الدعم الفوري الفعال للجهاز المصرفي القطري إذا اقتضت الحاجة.

وتعتبر تصنيفات قطر الائتمانية، ضمن الأفضل والأقوى عالمياً رغم الظروف الصعبة التي ألقت بظلال سلبية ثقيلة على معظم اقتصاديات العالم. وكما قدرت ستاندرد آند بورز الأصول الخارجية السائلة للحكومة القطرية بنحو 180 %من الناتج المحلي الإجمالي وهو مبلغ كبير يعادل فاتورة واردات البلاد لأكثر من 10 سنوات ويمثّل ذلك مظلة حماية من أية مخاطر مالية محتملة. إن الظروف الاقتصادية الصعبة التي واجهت العالم على إثر تفشي جائحة كورونا، شكّلت التحدي الأكبر أمام بنك الاستثمار العربي الأردني (قطر) في العام 2020، إلا أن البنك وبفضل قاعدته الرأسمالية ومستويات السيولة الجيدة والإدارة الفاعلة، واجه هذه الفترة الصعبة المليئة بالتحديات بكفاءة عالية وحرص على الاستمرار في تقديم الأفضل لجميع المتعاملين مع البنك مع الاستمرار في إدارة هوامش الربح بشكل فاعل.

وواصل البنك الحفاظ على مكانته داخل السوق القطري ومركز قطر للمال بشكل أساسي، بفضل التوجيهات والخطط التي وضعها مجلس الإدارة، والجهود الجماعية لجميع الموظفين، وولاء العملاء والدعم المستمر من قبل المساهمين.

7    

أسماء أعضاء مجلس الإدارة وأسماء ورتب أشخاص الإدارة العليا ذوي السلطة التنفـيذية ونبذة تعريفـية عن كل منهم؛

أسماء أعضاء مجلس الإدارة ونبذه تعريفية عن كل واحد منهم

 

 

السيـد / هـاني عبدالقادر عبدالله القاضي

 

  • المنصــب: رئيس مجلس الإدارة

  • تاريخ الميلاد: 1962

  • بكالوريوس هندسة / جامعة أمبريال للعلوم والتكنولوجيا - لندن.

  • ماجستير إدارة أعمال تخصص مصارف وتمويل / جامعة هارفرد - بوسطن.

  • ضابط ائتمان في دائرة الإقراض الدولية في بنك JP Morgan نيويورك 1984 – 1986

  • مساعد مدير دائرة خدمات الاستثمارات البنكية BANKERS TRUSTنيويورك 1988 – 1991.

  • رئيس جمعية البنوك في الأردن.

  • رئيس مجلس الإدارة لشركة البحر المتوسط للاستثمارات السياحية (فندق الفورسيزنز).

  • المدير العام والرئيس التنفيذي لبنك الاستثمار العربي الأردني لغاية 27/4/2017.

  • رئيس مجلس الادارة في بنك الاستثمار العربي / قطر.

  • رئيس هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.

 

 

 

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها الـسيد / حـسين هـاشم أحمـد الدبـاس

 

  • المنصب: نائب رئيس مجلس الإدارة

  • تاريخ الميلاد: 1955

  • بكالوريوس إدارة أعمال من جامعة سان فرانسيسكو - كاليفورنيا عام 1976.

  • ماجستير في الإدارة والتسـويـق من معهد الإدارة العالمي - أريزونا عام 1978.

  • تقلد عدة مناصب رفيعة آخرها مديرعام ورئيس تنفيذي للملكية الأردنية من عام 2009 – 2012.

  • عضو مجلس في إدارة طيران التحالف العالمي سابقاً.

  • رئيس مجلس إدارة الأجنحـة الملكيــة.

  • عضـو في مجلس السياحـة الأردنــي.

  • عضو في مجلـس السياحــة الوطنـي.

  • نائب رئيس الشرق الأوسط وأفريقيا / IATA من عام 2012 وحتى الآن.

  • مدير مسؤول في شركة إمباريير للشرق الأوسط وأفريقيا.

 

 

 

 

المصـرف الليبي الخارجـي ويمثلــه السيد / إمحمد محمد فرج فرج

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1974

  • بكالوريوس إدارة أعمال.

  • تقلد عدة مناصب في المصرف الليبي الخارجي، آخرها مساعد مدير إدارة في إدارة العمليات المصرفية.

  • مدير مكتب الإستثمار الـشعبي الخرطوم / السودان، من عام 2006 – 2009.

 

 

 

الشركة العربية لـلإسـتـثـمار ويمثلهـا السـيد / فهد عبد الله سعد الحقباني

  • المنصب: عضو مجلس الإدارة

  • تاريخ الميلاد: 1969

  • بكالوريوس في إدارة الأعمال من جامعة الملك سعود / الرياض 1992.

  • ماجستير في التسويق الدولي من جامعة ستراثكلايد، غلاسكو / المملكة المتحدة 1996.

  • عضو مجلس الإدارة في شركة تأجير للتمويل/ سلطنة عُمان.

  • عضو مجلس الإدارة في بنك الاستثمار العربي الأردني/ قطر.

  • عضو سابق في مجلس إدارة شركة آليانز للتأمين/ مصر.

  • شغل عدة مناصب في الشركة العربية للاستثمار آخرها مدير عام الشؤون المالية والإدارية حتى تاريخه.

 

 

السـيــد / محمــد محمــود محمد الـعـقـــر

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1948

  • مستشار إقليمي لبنك ستاندرد تشارترد 2001 – 2003.

  • عضو في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

  • مدير عام إقليمي في الشرق الأوسط لبنكANZ 1998 – 2001.

  • مدير تنفيذي إقليمي في الشرق الأوسط لبنك ANZ 1993 – 1998.

  • مالك ومدير شركة الشراع العقارية / الدوحة.

  • مؤسس وشريك وعضو مجلس إدارة في شركة قطر للأوراق المالية.

  • شريك وعضو مجلس إدارة في شركة الثقة للصرافة.

 

 

 

 

السيــد خلـيل محــمــود خليــل أبوالــرب

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1976

  • بكالوريوس إدارة أعمال وتسويق من جامعة هيرون – لندن 1995.

  • عضو مجلس إدارة The Real Estate Development, Conseil Et Gestion Immobiliere (CGI) – Lebanon من 12/2010 وحتى تاريخه.

  • شغل عدة مناصب في KBAS Contracting Trading & Ind. Co., WLL آخرها نائـب مدير عام في 2002 وحتى تاريخه.

  • عضو في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.

  • رئيس مجلس الإدارة في الشركة الوطنية لصناعة الكلورين.

 

 

شركة بتـرا لإنشـاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيـد / "محمد شريف" علي الزعبي

 

 

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1963

  • بكالوريوس حقــوق مـع مرتبــة الشــرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.

  • ماجستير في القانون مع مرتبة الشرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.

  • عضــو سابق في مـجلـس الأعيــان.

  • وزيــر عــدل سـابــق.

  • وزيــر الصناعــة والتجــارة السـابق.

  • عضو سابق في مجلس إدارة البنك المركزي الأردني.

  • شريك في مكتب علي الزعبي محامون ومستشارون قانونيون.

  • عضو مجلس إدارة في عدد من الشركات المحلية.

  • عضو سابق في مجلس إدارة الخطوط الجوية الملكية الأردنية م.ع.م.

 

 

الـسـيـــد / سـائــد جميـــل عارف البـديــري

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1954

  • بكالوريوس جيولوجيا من الجامعة الأمريكية في بيروت عام 1975.

  • ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة أريزونا - الولايات المتحدة الأمريكية.

  • مدير الحسابات في سيتي بنك / الرياض من عام 1978 – 1980.

  • تقلد عدة مناصب في بنك الكويت الوطني من عام 1980 – 1990، آخرها مساعد مدير عام.

  • تقلد عدة مناصب رفيعة آخرها مساعد مدير عام في بنك الاستثمار العربي الأردني.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط سابقاً.

 

 

 

 

السيد / خالد "محمد وليد" توفيق زكريا

 

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1966

  • بكالوريوس محاسبة ومالية من الجامعــة الأردنيــة – الأردن 1987.

  • شغل مناصب عدة في بنـوك وشـركات كبرى في الأردن.

  • عضو في عدة مجالس إدارات لبنوك ، شركات وهيئات وجمعيات.

  • مدير في دائرة الخزينة في بنك الاستثمار العربي الأردني من عام 1992 – 2003.

  • عضو في مجموعة اوفتك القابضة.

  • عضو في الشركة الوطنية لصناعة الكلورين.

 

 

 

 

الـدكـتـــــور / عــدنـــــان عـلــــي سـتـيـتـيـــــه

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1956

  • بكالوريوس في الإقتصاد والتجارة من جامعة دمشق عام 1980.

  • بكالوريوس في القانون والعلوم السياسية من جامعة بيروت العربية عام 2008.

  • ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة ليبزيج- ألمانيا عام 1987.

  • دكتوراه في الإقتصاد من جامعة ليبزيج - ألمانيا عام 1990.

  • حالياً يشغل منصب المدير التنفيذي / القانوني لشركة السلام الدولية للإستثمار.

  • محكم دولي معتمد لدى مركز قطر الدولي للتوظيف والتحكيم من عام 2008.

  • محاضر غير متفرغ في جامعة قطر.

  • أستاذ مساعد زائر في جامعة قطر.

  • عضو في شركة التجمعات للاستثمار السياحية (تاج مول).

  • عضو في بنك الاستثمار الفلسطيني.

  • عضو في شركة قطر لسحب الالمنيوم.

  • عضو في شركة سيرين العقارية بيروت.

 

 

 

 

 

شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارت المتعددة ويمثلها السيد / كمال سعيد المفلح الفواعير

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1952

  • بكالوريوس إدارة عامة.

  • موظف في دائرة التفتيش / البنك المركزي الأردني لغاية عام 1980.

  • موظف سابق لدى بنك الاستثمار العربي الاردني.

  • رئيس نادي خريجي الجامعة الأردنية.

 

 

 

3. ب - أسماء ورتب أشخاص الإدارة العليا ونبذة تعريفية عن كل واحد منهم

 

السـيــد / نـاصـر نـاجـي حسـيـن الطراونـة

 

  • المنصب: الـمـديـر العام

  • تاريخ الميلاد: 1964

  • بـكـالوريــوس فــي علــم الكمبيـوتــر / جامعة إمبريال للعلوم والتكنولوجيا – لندن 1986.

  • عمل مستشار في شركة شاعر وشركاه حتى عام 1993.

  • شريك في مؤسسة IBEX Consulting 1994 – 1997.

  • عمل كمستشار في الوحدة التنفيذية للتخاصية في رئاسة الوزراء عام 1997 – 2000.

  • مساعد مدير عام / خدمات استثمارية في بنك الاستثمار العربي الأردني عام 2000 – 2017.

  • رئيس مجلس إدارة سابق لشركة تعدين اليورانيوم الأردنية.

  • عضو مجلس إدارة سابق لشركة البريد الأردني.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية (فندق الفورسيزنز).

 

 

 

 

السـيد / سـامـر عبدالقـادر عبدالله القـاضــي

 

  • المنصب: مساعد المدير العام / الخزينــة

  • تاريخ الميلاد: 1966

  • بكالوريوس في الإدارة والاقتصاد جامعة Richmond - لنــدن.

  • مدير قسم دائرة الاستثمار في بنك قطر الوطني من 1987 – 1988.

  • عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.

  • عضو مجلس الإدارة في الشركة المتحدة للتأمين.

 

 

 

 

السـيد / وائــل عبدالقـادر عبـدالله القـاضــي

 

  • المنصب: مساعد المدير العام / تخطيط وتطوير أعمال البنك

  • تاريخ الميلاد: 1969

  • بكالوريوس في علم الكمبيوتر من جامعة Boston عام 1990.

  • تلقى عدة دورات تدريبية منها دورة مدراء التنفيذيين في الشرق الأوسط في جامعة هارفرد.

  • عمل لمدة سنة واحدة في أقسام تمويل الشركات والإستثمارات في بنك Dresdner - نيويورك عام 1992.

  • عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.

 

 

السـيــد / رائـد روحي اسكندر المصيص

 

  • المنصب: مساعد المدير العام / المجموعـة الماليــة / دائرة الشؤون الإدارية وشؤون الموظفين

  • تاريخ الميلاد: 1979

  • بكالوريوس في المحاسبة من جامعة العلوم التطبيقية عام 2001.

  • ماجستير في التمويل والإستثمار من Kingston University – لندن عام 2004.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية – (فندق الفورسيزنز).

  • عضو مجلس إدارة في بنك الأردن الدولي – المملكة المتحدة.

  • عمل على تدقيق العديد من البنوك والشركات المالية المحلية والعالمية.

  • عمل لمدة 16 سنة في مجال التدقيق والتأكيدات بوظيفة مشارك في إحدى كبرى شركات التدقيق المهنية في الأردن والمملكة المتحدة – بريطانيا.

  • عمل في مجال التدريب المالي والمخاطر في الشرق الأوسط والمملكة المتحدة – بريطانيا.

 

 

 

السـيــد / بـاســل محمــد علـي الأعـــرج

 

  • المنصب: مساعد المدير العام / المخاطر

  • تاريخ الميلاد: 1970

  • ماجستير علوم مالية ومصرفية / الأكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية- المملكة الأردنية الهاشمية،

عام 1999.

  • دبلوم عالي تمويل التجارة الخارجية / London Institute of Banking & Finance - بريطانيا، عام 2009.

  • ماجستير إدارة عامة / جامعة هارفرد – الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2011.

  • ماجستير إدارة الأعمال / Lancaster University – بريطانيا، عام 2015.

  • عضو مجلس إدارة في بنك الأردني الدولي – المملكة المتحدة.

  • عضو مجلس إدارة في شركة الأردنية لإعادة تمويل الرهن العقاري.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البنوك التجارية للمساهمة في الشركات.

  • عمل لمدة سنة مديراً لإدارة العمليات لدى بنك الإسكان للتجارة والتمويل.

  • عمـل لمدة 6 سنوات مديراً لإدارة العمليات ومن ثـم مديراً لتطوير الأعمال المصرفية لدى بنك الإتحاد.

 

الـسـيــد / شريف فارس سليم الصوالحه

  • المنصب: مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات

  • تاريخ الميلاد: 1978

  • بكالوريوس في إدارة الفنادق من جامعة  San Francisco State في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2001.

  • ماجستير في إدارة الاعمال من جامعة Roehampton في المملكة المتحدة، عام 2018.

  • حاصل على رخصة SERIES 7 و SERIES 66 من هيئة تداول الاوراق المالية الامريكية، عام 2004.

  • عمل لمدة 5 سنوات كمدير خدمات البريميير وإدارة الثروات والفروع في بنك HSBC الاردن، عام 2009 -2014.

  • عمل كمدير مشاريع إقليمي في بنك HSBC دبي - الامارات العربية المتحدة، عام 2012.

  • عمل لمدة سنتان كمدير منطقة في بنك Farmers & Merchants في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2008 – 2009.

  • عمل لمدة 4 سنوات كنائب الرئيس للخدمات المصرفية التجارية والأفراد في بنك Bank of America في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2004 – 2008.

  • عمل في خدمات البريميير في بنك Wells Fargo في مدينةBerkeley  - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2003 – 2004.

 

 

الـسـيــد / طـارق أديـــب فـيـلـيــب الصــايـــغ

  • المنصب: مساعد المدير العام / خدمات الشركات

  • تاريخ الميلاد: 1979

  • بكالوريوس تمويل من جامعة ميريلاند في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2002.

  • حاصل على شهادة ممارسة التمويل الاصغر المستدام من معهد الدراسات المصرفية / برنامج USAID ، عام 2005.

  • حاصل على شهادة أخصائي مخاطر من BAI Center for Certification في ولاية شيكاغو - الولايات المتحدة الأمريكية ،عام 2006.

  • حاصل على رخصة مدير علاقات معتمد من Sigma Management Consultancy / Jordan  ، عام 2007.

  • عمل مديررئيسي لخدمات الشركات في بنك HSBC الاردن، عام 2010 – 2014.

  • عمل لدى دائرة خدمات الشركات في بنك ستاندرد تشارتد الاردن، عام 2010.

  • عمل مديراً رئيسياً لدى فرع الشركات في بنك الإسكان للتجارة والتمويل، عام 2006 – 2010.

  • عمل في خدمة العملاء في بنك الإتحاد، عام 2005.

  • عمل في خدمة العملاء  في Chevy Chase Bank  في ولاية مريلاند - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2000 – 2004.

 

 

السـيــد / محمــد أحمــد زيــد الكيلانــي

 

  • المنصب: مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي

  • تاريخ الميلاد: 1965

  • بكالوريوس اقتصاد من جامعة اليرموك، عام 1986.

  • حاصل على شهادات مهنية في التدقيق الداخلي – Certified Bank Auditor/Internal Quality Auditor.

  • عمل لمدة 16 سنة مراقباً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك الإسلامي الأردني.

  • عمل لمدة 3 سنوات مديراً لإدارة المراجعة الداخلية في مصرف الوحدة - ليبيا.

  • عمل لمدة 6 سنوات مديراً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك العربي.

 

 

 

الـسـيــدة / صوفيا فارس يوسف الرزوق

 

  • المنصب: مساعد نائب المدير العام / إدارة العمليات المركزية

  • تاريخ الميلاد: 1981

  • بكالوريوس العلوم المالية والمصرفية من الجامعة الهاشمية – الأردن، عام 2003.

  • ماجستير في إدارة الاعمال في التمويل والمصارف من معهد الدراسات المصرفية بالتعاون مع

  • الجامعة الأردنية، عام 2006.

  • شهادة DELF - دبلوم في اللغة الفرنسية من المعهد الفرنسي – الأردن، عام 1997.

  • عملت وتنقلت في أكثر من قسم ومنصب في بنك HSBC الأردن منذ عام 2003.

  • عملت لمدة 3 سنوات مديراً لعمليات إئتمان الشركات ومن ثم 3 سنوات مديرأ للعمليات المركزية في بنك HSBC الأردن.

  • عملت 3 سنوات مديراً لدوائر الحوالات المركزية وعمليات الشركات وصيانة الحسابات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني.

  • عملت مديراً لإدارة العمليات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2017.

 

 

السـيــد / إيــاد حــســـن يــوســـف بواطــنــــه

 

  • المنصب: مساعد نائب المدير العام / الخزينة والعملات الأجنبية اعتباراً من تاريخ 11/10/2020

  • تاريخ الميلاد: 1987

  • بكالوريوس إدارة أعمال – الجامعة الأردنية، عام 2009.

  • حاصل على عدة شهادات متخصصة في إدارة الخزينة وإدارة المحافظ الإستثمارية.

  • ضابط حسابات في شركة Texum Jordan لتكنولوجيا المعلومات، عام 2009 – 2010.

  • عمل لمدة 10 سنوات في بنك الكويت الوطني – مدير دائرة الخزينة والعملات الأجنبية.

 

 

الـسـيــدة / نيفيــن يحـيـي أديــب الـروســـان

  • المنصب: مـديـرة دائــرة الإمتثــال

  • تاريخ الميلاد: 1979

  • بكالوريوس قانون من جامعة اليرموك – الأردن، عام 2003.

  • Certified AML / CFT Auditor، عام 2018.

  • (Certified Anti Money Laundry Consultant (CAMC، عام 2018.

  • International Advanced Certificate in compliance (ICA) ، عام 2017.

  • Certified Anti-Money Laundering Specialist (CAMS) ، عام 2014.

  • مديرة دائرة مراقبة الإمتثال - بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2016.

  • رئيسة فريق وحدة مراقبة الإمتثال ومكافحة غسل الأموال وتمويل الارهاب - بنك الاستثمار العربي الأردني، عام 2012 – 2016.

  • شغلت عدة وظائف ومناصب لدى البنك السعودي البريطاني - ساب SABB ، عام 2006 – 2010.

8    

أسماء أعضاء مجلس الإدارة وأسماء ورتب أشخاص الإدارة العليا ذوي السلطة التنفـيذية ونبذة تعريفـية عن كل منهم؛

أسماء أعضاء مجلس الإدارة ونبذه تعريفية عن كل واحد منهم

 

 

السيـد / هـاني عبدالقادر عبدالله القاضي

 

  • المنصــب: رئيس مجلس الإدارة

  • تاريخ الميلاد: 1962

  • بكالوريوس هندسة / جامعة أمبريال للعلوم والتكنولوجيا - لندن.

  • ماجستير إدارة أعمال تخصص مصارف وتمويل / جامعة هارفرد - بوسطن.

  • ضابط ائتمان في دائرة الإقراض الدولية في بنك JP Morgan نيويورك 1984 – 1986

  • مساعد مدير دائرة خدمات الاستثمارات البنكية BANKERS TRUSTنيويورك 1988 – 1991.

  • رئيس جمعية البنوك في الأردن.

  • رئيس مجلس الإدارة لشركة البحر المتوسط للاستثمارات السياحية (فندق الفورسيزنز).

  • المدير العام والرئيس التنفيذي لبنك الاستثمار العربي الأردني لغاية 27/4/2017.

  • رئيس مجلس الادارة في بنك الاستثمار العربي / قطر.

  • رئيس هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية.

 

 

 

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها الـسيد / حـسين هـاشم أحمـد الدبـاس

 

  • المنصب: نائب رئيس مجلس الإدارة

  • تاريخ الميلاد: 1955

  • بكالوريوس إدارة أعمال من جامعة سان فرانسيسكو - كاليفورنيا عام 1976.

  • ماجستير في الإدارة والتسـويـق من معهد الإدارة العالمي - أريزونا عام 1978.

  • تقلد عدة مناصب رفيعة آخرها مديرعام ورئيس تنفيذي للملكية الأردنية من عام 2009 – 2012.

  • عضو مجلس في إدارة طيران التحالف العالمي سابقاً.

  • رئيس مجلس إدارة الأجنحـة الملكيــة.

  • عضـو في مجلس السياحـة الأردنــي.

  • عضو في مجلـس السياحــة الوطنـي.

  • نائب رئيس الشرق الأوسط وأفريقيا / IATA من عام 2012 وحتى الآن.

  • مدير مسؤول في شركة إمباريير للشرق الأوسط وأفريقيا.

 

 

 

 

المصـرف الليبي الخارجـي ويمثلــه السيد / إمحمد محمد فرج فرج

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1974

  • بكالوريوس إدارة أعمال.

  • تقلد عدة مناصب في المصرف الليبي الخارجي، آخرها مساعد مدير إدارة في إدارة العمليات المصرفية.

  • مدير مكتب الإستثمار الـشعبي الخرطوم / السودان، من عام 2006 – 2009.

 

 

 

الشركة العربية لـلإسـتـثـمار ويمثلهـا السـيد / فهد عبد الله سعد الحقباني

  • المنصب: عضو مجلس الإدارة

  • تاريخ الميلاد: 1969

  • بكالوريوس في إدارة الأعمال من جامعة الملك سعود / الرياض 1992.

  • ماجستير في التسويق الدولي من جامعة ستراثكلايد، غلاسكو / المملكة المتحدة 1996.

  • عضو مجلس الإدارة في شركة تأجير للتمويل/ سلطنة عُمان.

  • عضو مجلس الإدارة في بنك الاستثمار العربي الأردني/ قطر.

  • عضو سابق في مجلس إدارة شركة آليانز للتأمين/ مصر.

  • شغل عدة مناصب في الشركة العربية للاستثمار آخرها مدير عام الشؤون المالية والإدارية حتى تاريخه.

 

 

السـيــد / محمــد محمــود محمد الـعـقـــر

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1948

  • مستشار إقليمي لبنك ستاندرد تشارترد 2001 – 2003.

  • عضو في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

  • مدير عام إقليمي في الشرق الأوسط لبنكANZ 1998 – 2001.

  • مدير تنفيذي إقليمي في الشرق الأوسط لبنك ANZ 1993 – 1998.

  • مالك ومدير شركة الشراع العقارية / الدوحة.

  • مؤسس وشريك وعضو مجلس إدارة في شركة قطر للأوراق المالية.

  • شريك وعضو مجلس إدارة في شركة الثقة للصرافة.

 

 

 

 

السيــد خلـيل محــمــود خليــل أبوالــرب

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1976

  • بكالوريوس إدارة أعمال وتسويق من جامعة هيرون – لندن 1995.

  • عضو مجلس إدارة The Real Estate Development, Conseil Et Gestion Immobiliere (CGI) – Lebanon من 12/2010 وحتى تاريخه.

  • شغل عدة مناصب في KBAS Contracting Trading & Ind. Co., WLL آخرها نائـب مدير عام في 2002 وحتى تاريخه.

  • عضو في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.

  • رئيس مجلس الإدارة في الشركة الوطنية لصناعة الكلورين.

 

 

شركة بتـرا لإنشـاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيـد / "محمد شريف" علي الزعبي

 

 

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1963

  • بكالوريوس حقــوق مـع مرتبــة الشــرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.

  • ماجستير في القانون مع مرتبة الشرف من جامعة بريستول - المملكة المتحدة.

  • عضــو سابق في مـجلـس الأعيــان.

  • وزيــر عــدل سـابــق.

  • وزيــر الصناعــة والتجــارة السـابق.

  • عضو سابق في مجلس إدارة البنك المركزي الأردني.

  • شريك في مكتب علي الزعبي محامون ومستشارون قانونيون.

  • عضو مجلس إدارة في عدد من الشركات المحلية.

  • عضو سابق في مجلس إدارة الخطوط الجوية الملكية الأردنية م.ع.م.

 

 

الـسـيـــد / سـائــد جميـــل عارف البـديــري

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1954

  • بكالوريوس جيولوجيا من الجامعة الأمريكية في بيروت عام 1975.

  • ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة أريزونا - الولايات المتحدة الأمريكية.

  • مدير الحسابات في سيتي بنك / الرياض من عام 1978 – 1980.

  • تقلد عدة مناصب في بنك الكويت الوطني من عام 1980 – 1990، آخرها مساعد مدير عام.

  • تقلد عدة مناصب رفيعة آخرها مساعد مدير عام في بنك الاستثمار العربي الأردني.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط سابقاً.

 

 

 

 

السيد / خالد "محمد وليد" توفيق زكريا

 

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1966

  • بكالوريوس محاسبة ومالية من الجامعــة الأردنيــة – الأردن 1987.

  • شغل مناصب عدة في بنـوك وشـركات كبرى في الأردن.

  • عضو في عدة مجالس إدارات لبنوك ، شركات وهيئات وجمعيات.

  • مدير في دائرة الخزينة في بنك الاستثمار العربي الأردني من عام 1992 – 2003.

  • عضو في مجموعة اوفتك القابضة.

  • عضو في الشركة الوطنية لصناعة الكلورين.

 

 

 

 

الـدكـتـــــور / عــدنـــــان عـلــــي سـتـيـتـيـــــه

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1956

  • بكالوريوس في الإقتصاد والتجارة من جامعة دمشق عام 1980.

  • بكالوريوس في القانون والعلوم السياسية من جامعة بيروت العربية عام 2008.

  • ماجستير في إدارة الأعمال من جامعة ليبزيج- ألمانيا عام 1987.

  • دكتوراه في الإقتصاد من جامعة ليبزيج - ألمانيا عام 1990.

  • حالياً يشغل منصب المدير التنفيذي / القانوني لشركة السلام الدولية للإستثمار.

  • محكم دولي معتمد لدى مركز قطر الدولي للتوظيف والتحكيم من عام 2008.

  • محاضر غير متفرغ في جامعة قطر.

  • أستاذ مساعد زائر في جامعة قطر.

  • عضو في شركة التجمعات للاستثمار السياحية (تاج مول).

  • عضو في بنك الاستثمار الفلسطيني.

  • عضو في شركة قطر لسحب الالمنيوم.

  • عضو في شركة سيرين العقارية بيروت.

 

 

 

 

 

شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارت المتعددة ويمثلها السيد / كمال سعيد المفلح الفواعير

  • المنصب: عضو مجلس إدارة

  • تاريخ الميلاد: 1952

  • بكالوريوس إدارة عامة.

  • موظف في دائرة التفتيش / البنك المركزي الأردني لغاية عام 1980.

  • موظف سابق لدى بنك الاستثمار العربي الاردني.

  • رئيس نادي خريجي الجامعة الأردنية.

 

 

 

3. ب - أسماء ورتب أشخاص الإدارة العليا ونبذة تعريفية عن كل واحد منهم

 

السـيــد / نـاصـر نـاجـي حسـيـن الطراونـة

 

  • المنصب: الـمـديـر العام

  • تاريخ الميلاد: 1964

  • بـكـالوريــوس فــي علــم الكمبيـوتــر / جامعة إمبريال للعلوم والتكنولوجيا – لندن 1986.

  • عمل مستشار في شركة شاعر وشركاه حتى عام 1993.

  • شريك في مؤسسة IBEX Consulting 1994 – 1997.

  • عمل كمستشار في الوحدة التنفيذية للتخاصية في رئاسة الوزراء عام 1997 – 2000.

  • مساعد مدير عام / خدمات استثمارية في بنك الاستثمار العربي الأردني عام 2000 – 2017.

  • رئيس مجلس إدارة سابق لشركة تعدين اليورانيوم الأردنية.

  • عضو مجلس إدارة سابق لشركة البريد الأردني.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية (فندق الفورسيزنز).

 

 

 

 

السـيد / سـامـر عبدالقـادر عبدالله القـاضــي

 

  • المنصب: مساعد المدير العام / الخزينــة

  • تاريخ الميلاد: 1966

  • بكالوريوس في الإدارة والاقتصاد جامعة Richmond - لنــدن.

  • مدير قسم دائرة الاستثمار في بنك قطر الوطني من 1987 – 1988.

  • عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.

  • عضو مجلس الإدارة في الشركة المتحدة للتأمين.

 

 

 

 

السـيد / وائــل عبدالقـادر عبـدالله القـاضــي

 

  • المنصب: مساعد المدير العام / تخطيط وتطوير أعمال البنك

  • تاريخ الميلاد: 1969

  • بكالوريوس في علم الكمبيوتر من جامعة Boston عام 1990.

  • تلقى عدة دورات تدريبية منها دورة مدراء التنفيذيين في الشرق الأوسط في جامعة هارفرد.

  • عمل لمدة سنة واحدة في أقسام تمويل الشركات والإستثمارات في بنك Dresdner - نيويورك عام 1992.

  • عضو مجلس الإدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.

 

 

السـيــد / رائـد روحي اسكندر المصيص

 

  • المنصب: مساعد المدير العام / المجموعـة الماليــة / دائرة الشؤون الإدارية وشؤون الموظفين

  • تاريخ الميلاد: 1979

  • بكالوريوس في المحاسبة من جامعة العلوم التطبيقية عام 2001.

  • ماجستير في التمويل والإستثمار من Kingston University – لندن عام 2004.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية – (فندق الفورسيزنز).

  • عضو مجلس إدارة في بنك الأردن الدولي – المملكة المتحدة.

  • عمل على تدقيق العديد من البنوك والشركات المالية المحلية والعالمية.

  • عمل لمدة 16 سنة في مجال التدقيق والتأكيدات بوظيفة مشارك في إحدى كبرى شركات التدقيق المهنية في الأردن والمملكة المتحدة – بريطانيا.

  • عمل في مجال التدريب المالي والمخاطر في الشرق الأوسط والمملكة المتحدة – بريطانيا.

 

 

 

السـيــد / بـاســل محمــد علـي الأعـــرج

 

  • المنصب: مساعد المدير العام / المخاطر

  • تاريخ الميلاد: 1970

  • ماجستير علوم مالية ومصرفية / الأكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية- المملكة الأردنية الهاشمية،

عام 1999.

  • دبلوم عالي تمويل التجارة الخارجية / London Institute of Banking & Finance - بريطانيا، عام 2009.

  • ماجستير إدارة عامة / جامعة هارفرد – الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2011.

  • ماجستير إدارة الأعمال / Lancaster University – بريطانيا، عام 2015.

  • عضو مجلس إدارة في بنك الأردني الدولي – المملكة المتحدة.

  • عضو مجلس إدارة في شركة الأردنية لإعادة تمويل الرهن العقاري.

  • عضو مجلس إدارة في شركة البنوك التجارية للمساهمة في الشركات.

  • عمل لمدة سنة مديراً لإدارة العمليات لدى بنك الإسكان للتجارة والتمويل.

  • عمـل لمدة 6 سنوات مديراً لإدارة العمليات ومن ثـم مديراً لتطوير الأعمال المصرفية لدى بنك الإتحاد.

 

الـسـيــد / شريف فارس سليم الصوالحه

  • المنصب: مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات

  • تاريخ الميلاد: 1978

  • بكالوريوس في إدارة الفنادق من جامعة  San Francisco State في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2001.

  • ماجستير في إدارة الاعمال من جامعة Roehampton في المملكة المتحدة، عام 2018.

  • حاصل على رخصة SERIES 7 و SERIES 66 من هيئة تداول الاوراق المالية الامريكية، عام 2004.

  • عمل لمدة 5 سنوات كمدير خدمات البريميير وإدارة الثروات والفروع في بنك HSBC الاردن، عام 2009 -2014.

  • عمل كمدير مشاريع إقليمي في بنك HSBC دبي - الامارات العربية المتحدة، عام 2012.

  • عمل لمدة سنتان كمدير منطقة في بنك Farmers & Merchants في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2008 – 2009.

  • عمل لمدة 4 سنوات كنائب الرئيس للخدمات المصرفية التجارية والأفراد في بنك Bank of America في ولاية كاليفورنيا - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2004 – 2008.

  • عمل في خدمات البريميير في بنك Wells Fargo في مدينةBerkeley  - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2003 – 2004.

 

 

الـسـيــد / طـارق أديـــب فـيـلـيــب الصــايـــغ

  • المنصب: مساعد المدير العام / خدمات الشركات

  • تاريخ الميلاد: 1979

  • بكالوريوس تمويل من جامعة ميريلاند في الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2002.

  • حاصل على شهادة ممارسة التمويل الاصغر المستدام من معهد الدراسات المصرفية / برنامج USAID ، عام 2005.

  • حاصل على شهادة أخصائي مخاطر من BAI Center for Certification في ولاية شيكاغو - الولايات المتحدة الأمريكية ،عام 2006.

  • حاصل على رخصة مدير علاقات معتمد من Sigma Management Consultancy / Jordan  ، عام 2007.

  • عمل مديررئيسي لخدمات الشركات في بنك HSBC الاردن، عام 2010 – 2014.

  • عمل لدى دائرة خدمات الشركات في بنك ستاندرد تشارتد الاردن، عام 2010.

  • عمل مديراً رئيسياً لدى فرع الشركات في بنك الإسكان للتجارة والتمويل، عام 2006 – 2010.

  • عمل في خدمة العملاء في بنك الإتحاد، عام 2005.

  • عمل في خدمة العملاء  في Chevy Chase Bank  في ولاية مريلاند - الولايات المتحدة الأمريكية، عام 2000 – 2004.

 

 

السـيــد / محمــد أحمــد زيــد الكيلانــي

 

  • المنصب: مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي

  • تاريخ الميلاد: 1965

  • بكالوريوس اقتصاد من جامعة اليرموك، عام 1986.

  • حاصل على شهادات مهنية في التدقيق الداخلي – Certified Bank Auditor/Internal Quality Auditor.

  • عمل لمدة 16 سنة مراقباً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك الإسلامي الأردني.

  • عمل لمدة 3 سنوات مديراً لإدارة المراجعة الداخلية في مصرف الوحدة - ليبيا.

  • عمل لمدة 6 سنوات مديراً في دائرة التدقيق الداخلي في البنك العربي.

 

 

 

الـسـيــدة / صوفيا فارس يوسف الرزوق

 

  • المنصب: مساعد نائب المدير العام / إدارة العمليات المركزية

  • تاريخ الميلاد: 1981

  • بكالوريوس العلوم المالية والمصرفية من الجامعة الهاشمية – الأردن، عام 2003.

  • ماجستير في إدارة الاعمال في التمويل والمصارف من معهد الدراسات المصرفية بالتعاون مع

  • الجامعة الأردنية، عام 2006.

  • شهادة DELF - دبلوم في اللغة الفرنسية من المعهد الفرنسي – الأردن، عام 1997.

  • عملت وتنقلت في أكثر من قسم ومنصب في بنك HSBC الأردن منذ عام 2003.

  • عملت لمدة 3 سنوات مديراً لعمليات إئتمان الشركات ومن ثم 3 سنوات مديرأ للعمليات المركزية في بنك HSBC الأردن.

  • عملت 3 سنوات مديراً لدوائر الحوالات المركزية وعمليات الشركات وصيانة الحسابات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني.

  • عملت مديراً لإدارة العمليات المركزية في بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2017.

 

 

السـيــد / إيــاد حــســـن يــوســـف بواطــنــــه

 

  • المنصب: مساعد نائب المدير العام / الخزينة والعملات الأجنبية اعتباراً من تاريخ 11/10/2020

  • تاريخ الميلاد: 1987

  • بكالوريوس إدارة أعمال – الجامعة الأردنية، عام 2009.

  • حاصل على عدة شهادات متخصصة في إدارة الخزينة وإدارة المحافظ الإستثمارية.

  • ضابط حسابات في شركة Texum Jordan لتكنولوجيا المعلومات، عام 2009 – 2010.

  • عمل لمدة 10 سنوات في بنك الكويت الوطني – مدير دائرة الخزينة والعملات الأجنبية.

 

 

الـسـيــدة / نيفيــن يحـيـي أديــب الـروســـان

  • المنصب: مـديـرة دائــرة الإمتثــال

  • تاريخ الميلاد: 1979

  • بكالوريوس قانون من جامعة اليرموك – الأردن، عام 2003.

  • Certified AML / CFT Auditor، عام 2018.

  • (Certified Anti Money Laundry Consultant (CAMC، عام 2018.

  • International Advanced Certificate in compliance (ICA) ، عام 2017.

  • Certified Anti-Money Laundering Specialist (CAMS) ، عام 2014.

  • مديرة دائرة مراقبة الإمتثال - بنك الاستثمار العربي الأردني منذ عام 2016.

  • رئيسة فريق وحدة مراقبة الإمتثال ومكافحة غسل الأموال وتمويل الارهاب - بنك الاستثمار العربي الأردني، عام 2012 – 2016.

  • شغلت عدة وظائف ومناصب لدى البنك السعودي البريطاني - ساب SABB ، عام 2006 – 2010.

9    

أسماء كبار مالكي الأسهم المصدرة من قبل الشركة وعدد الأسهم المملوكة لكل منهم إذا كانت هذه الملكية تشكل ما نسبته 5% فاكثر مقارنة مع السنة السابقة؛

- أسماء كبار مالكي الأسهم وعدد الأسهم المملوكة لكل منهم مقارنة مع السنة السابقة

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  • عدد المساهمين الأردنيين (729) مساهم يمتلكون (99.070.936) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (66.047 %).

 

  • عدد المساهمين العرب والاجانب (47) مساهم يمتلكون (50.929.064) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (33.953 %).

10    

أسماء كبار مالكي الأسهم المصدرة من قبل الشركة وعدد الأسهم المملوكة لكل منهم إذا كانت هذه الملكية تشكل ما نسبته 5% فاكثر مقارنة مع السنة السابقة؛

- أسماء كبار مالكي الأسهم وعدد الأسهم المملوكة لكل منهم مقارنة مع السنة السابقة

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  • عدد المساهمين الأردنيين (729) مساهم يمتلكون (99.070.936) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (66.047 %).

 

  • عدد المساهمين العرب والاجانب (47) مساهم يمتلكون (50.929.064) سهماً تشكل نسبة ملكيتهم من رأس المال (33.953 %).

11    

الوضع التنافسي للشركة ضمن قطاع نشاطها وأسواقها الرئيسية وحصتها من السوق المحلي، وكذلك حصتها من الأسواق الخارجية إن أمكن؛

- الوضع التنافسي للبنـك وحصتـه من السوق المحلي

الحصة السوقية لفروع البنك في الأردن في نهاية العام 2019:

 

الحصــة الســوقـيـــــة

البـيــــــــــــــــــان

3.8 %

الموجـودات

3.0 %

إجمالي ودائع العمـلاء

2.8 %

القروض والتسهيلات الإئتمانية

12    

الوضع التنافسي للشركة ضمن قطاع نشاطها وأسواقها الرئيسية وحصتها من السوق المحلي، وكذلك حصتها من الأسواق الخارجية إن أمكن؛

- الوضع التنافسي للبنـك وحصتـه من السوق المحلي

الحصة السوقية لفروع البنك في الأردن في نهاية العام 2019:

 

الحصــة الســوقـيـــــة

البـيــــــــــــــــــان

3.8 %

الموجـودات

3.0 %

إجمالي ودائع العمـلاء

2.8 %

القروض والتسهيلات الإئتمانية

13    

درجة الاعتماد على موردين محددين و/أو عملاء رئيسيين (محلياً وخارجياً) فـي حال كون ذلك يشكل (10%) فاكثر من إجمالي المشتريات و/ أو المبيعات أو الإيرادات على التوالي؛

درجة الإعتماد على موردين محددين أو عملاء رئيسين محلياً وخارجياً

 

لا يوجد موردين و/أو عملاء رئيسيين محليين وخارجيين يشكلون 10% من إجمالي المشتريات للبنــك.

14    

درجة الاعتماد على موردين محددين و/أو عملاء رئيسيين (محلياً وخارجياً) فـي حال كون ذلك يشكل (10%) فاكثر من إجمالي المشتريات و/ أو المبيعات أو الإيرادات على التوالي؛

درجة الإعتماد على موردين محددين أو عملاء رئيسين محلياً وخارجياً

 

لا يوجد موردين و/أو عملاء رئيسيين محليين وخارجيين يشكلون 10% من إجمالي المشتريات للبنــك.

15    

وصف لأي حماية حكومية أو امتيازات تتمتع بها الشركة أو أي من منتجاتها بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها مع الإشارة إلى الفترة التي يسرى عليها ذلك ، ووصف لأي براءات اختراع أو حقوق امتياز تم الحصول عليها من قبل الشركة

الحماية الحكومية أو الإمتيازات التي يتمتع بها البنك أو أي من منتجاته بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها

 

لا يوجد أي حماية حكومية أو امتيازات يتمتع بها البنك أو أي مـن منتجاته بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها.

 

لا يوجد أي براءة اختراع أو حقوق امتياز حصل البنك عليها.

16    

وصف لأي حماية حكومية أو امتيازات تتمتع بها الشركة أو أي من منتجاتها بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها مع الإشارة إلى الفترة التي يسرى عليها ذلك ، ووصف لأي براءات اختراع أو حقوق امتياز تم الحصول عليها من قبل الشركة

الحماية الحكومية أو الإمتيازات التي يتمتع بها البنك أو أي من منتجاته بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها

 

لا يوجد أي حماية حكومية أو امتيازات يتمتع بها البنك أو أي مـن منتجاته بموجب القوانين والأنظمة أو غيرها.

 

لا يوجد أي براءة اختراع أو حقوق امتياز حصل البنك عليها.

17    

وصف لأي قرارات صادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها لها اثر مادي على عمل الشركة أو منتجاتها أو قدرتها التنافسية، والإفصاح عن تطبيق الشركة لمعايير الجودة الدولية

القرارات الصادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها التي لها أثر مادي على عمل البنك أو منتجاته أو قدرته التنافسية

 

لا توجد أي قرارات صادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها لها أثر مادي على البنك أو منتجاته أو قدراته التنافسية، ونقوم بالإلتزام بالمعايير الصادرة عن مجلس معايير المحاسبة الدولية المنظمة للأعمال المالية والمصرفية.

18    

وصف لأي قرارات صادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها لها اثر مادي على عمل الشركة أو منتجاتها أو قدرتها التنافسية، والإفصاح عن تطبيق الشركة لمعايير الجودة الدولية

القرارات الصادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها التي لها أثر مادي على عمل البنك أو منتجاته أو قدرته التنافسية

 

لا توجد أي قرارات صادرة عن الحكومة أو المنظمات الدولية أو غيرها لها أثر مادي على البنك أو منتجاته أو قدراته التنافسية، ونقوم بالإلتزام بالمعايير الصادرة عن مجلس معايير المحاسبة الدولية المنظمة للأعمال المالية والمصرفية.

19    

الهيكل التنظيمي للشركة المصدرة وعدد موظفـيها وفئات مؤهلاتهم وبرامج التأهيل والتدريب لموظفـي الشركة

. أ- الهيكـل التنـظـيـمـي للبـنـك

 

 

 

9. ب- عـدد مـوظـفي البنـــك ومؤهلاتهم العلمية

 

المجموع

عدد موظفي الشركة العربية الأردنية للإستثمار والوساطة المالية

عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني/قطر

عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني + قبرص

المؤهـل العلمي

1

--

--

1

دكتــــوراه

36

--

1

35

ماجيـستيــر

588

5

9

574

بكالوريوس

62

1

3

58

دبلــوم

37

--

--

37

ثانوية عامـة

50

1

--

49

دون الثانونيـة

774

7

13

754

المجمـــــــوع

 

 


9. ج- البرامج والدورات التدريبية و الشهدات المهنية المتخصصة لموظفي البنــك

الشهادات المهنية

عدد الموظفين

إسم الدورة

CISM Certified Information Security Manager by ISACA

41

ادارة وتنظيم المبيعات باستخدام نظام KINZ

COBIT Foundation 2019

41

تخطيط استمرارية العمل - ورشة

CCNA – Cisco Certified Network Routing & Switching

9

المنتجات المصرفية للافراد

 

6

A2A SMS Banking

 

87

امن المعلومات السيبراني - ورشة

 

135

خدمة العملاء 1

 

44

المنتجات والخدمات المصرفية

 

86

خدمة العملاء 2

 

37

المنتجات والخدمات المصرفية

 

6

تحديثات نظام كريف

 

2

الامتثال ومكافحة غسيل الاموال

 

1

العقوبات والحظر

 

1

النظام المستند على  المخاطر في مكافحة غسيل الاموال

 

1

تطبيقات عملية في تحليل وتقييم السندات

 

19

اعتماد التأمين المصرفي - ALICO

 

1

تحديات القطاع الاقتصادي

 

2

Power Bi Application

 

3

User Group Meeting

 

2

ادارة التعرضات الكبرى

 

4

المدفوعات اللاتلامسية

 

2

متطلبات تطبيق نسبة تغطية السيولة وفق مقررات لجنة بازل وتعليمات البنك المركزي الأردني

 

3

الربط الالكتروني  وزارة الصناعة

20    

الهيكل التنظيمي للشركة المصدرة وعدد موظفـيها وفئات مؤهلاتهم وبرامج التأهيل والتدريب لموظفـي الشركة

. أ- الهيكـل التنـظـيـمـي للبـنـك

 

 

 

9. ب- عـدد مـوظـفي البنـــك ومؤهلاتهم العلمية

 

المجموع

عدد موظفي الشركة العربية الأردنية للإستثمار والوساطة المالية

عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني/قطر

عـدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني + قبرص

المؤهـل العلمي

1

--

--

1

دكتــــوراه

36

--

1

35

ماجيـستيــر

588

5

9

574

بكالوريوس

62

1

3

58

دبلــوم

37

--

--

37

ثانوية عامـة

50

1

--

49

دون الثانونيـة

774

7

13

754

المجمـــــــوع

 

 


9. ج- البرامج والدورات التدريبية و الشهدات المهنية المتخصصة لموظفي البنــك

الشهادات المهنية

عدد الموظفين

إسم الدورة

CISM Certified Information Security Manager by ISACA

41

ادارة وتنظيم المبيعات باستخدام نظام KINZ

COBIT Foundation 2019

41

تخطيط استمرارية العمل - ورشة

CCNA – Cisco Certified Network Routing & Switching

9

المنتجات المصرفية للافراد

 

6

A2A SMS Banking

 

87

امن المعلومات السيبراني - ورشة

 

135

خدمة العملاء 1

 

44

المنتجات والخدمات المصرفية

 

86

خدمة العملاء 2

 

37

المنتجات والخدمات المصرفية

 

6

تحديثات نظام كريف

 

2

الامتثال ومكافحة غسيل الاموال

 

1

العقوبات والحظر

 

1

النظام المستند على  المخاطر في مكافحة غسيل الاموال

 

1

تطبيقات عملية في تحليل وتقييم السندات

 

19

اعتماد التأمين المصرفي - ALICO

 

1

تحديات القطاع الاقتصادي

 

2

Power Bi Application

 

3

User Group Meeting

 

2

ادارة التعرضات الكبرى

 

4

المدفوعات اللاتلامسية

 

2

متطلبات تطبيق نسبة تغطية السيولة وفق مقررات لجنة بازل وتعليمات البنك المركزي الأردني

 

3

الربط الالكتروني  وزارة الصناعة

21    

وصف للمخاطر التي تتعرض الشركة لها

المخاطر التي يتعرض البنك لها

لا يوجد مخاطر تعرض لها البنك أو من الممكن أن يتعرض البنك لها خلال السنة اللاحقة ولها تأثير مادي عليها.

22    

وصف للمخاطر التي تتعرض الشركة لها

المخاطر التي يتعرض البنك لها

لا يوجد مخاطر تعرض لها البنك أو من الممكن أن يتعرض البنك لها خلال السنة اللاحقة ولها تأثير مادي عليها.

23    

الإنجازات التي حققتها الشركة مدعمة بالأرقام ، ووصفٌ للأحداث الهامة التي مرت على الشركة خلال السنة المالية
  1. الخدمات المصرفية للشركات

في ظل الآثار السلبية لجائحة كورونا التي أصابت جميع القطاعات، واصل بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB القيام بدوره في دعم الاقتصاد الوطني، وإدارة علاقاته مع قاعدة العملاء وتوسيعها، بالإضافة إلى توفير السبل الكفيلة بتعزيز نمو القطاعات الاقتصادية المختلفة بالاستمرار في نهجه القائم على تلبية احتياجاتها من المنتجات والخدمات المصرفية، واتّبع في سبيل ذلك سياسة حصيفة تتناسب والظروف الاقتصادية الصعبة التي طرأت، والعمل على تحقيق التوازن بين متطلبات النمو في مؤشرات الأداء لتسجيل أعلى مستوى من العوائد، والمحافظة على مستوى مخاطر متدني، واتباع استراتيجية البنك الرامية لتوفير منتجات مصرفية تلبي احتياجات هذه القطاعات التمويلية.

خلال العام 2020 عملت دائرة الخدمات المصرفية للشركات، على تعزيز موقع البنك التنافسي، ومواصلة تطوير أدائها وتوفير خدمات متميّزة للشركات الكبرى والمتوسطة والصغيرة، بمختلف قطاعات عملها ومساندتها على تحقيق أهدافها، وتجاوز التداعيات السلبية للجائحة، لتحقيق الفائدة على المجتمع والاقتصاد وهو الأمر الذي عزّز ريادة البنك في هذا المجال والقيام بدور رئيس في تمويل القطاعات الحيوية، والمحافظة على النشاط وتلبية احتياجات الشركات للحفاظ على المكتسبات الاقتصادية الشاملة في المملكة وتعزيزها.

أسهمت الخطط التي تبناها البنك، في الحفاظ على مؤشرات الأداء رغم استمرار التحديات الاقتصادية وتراجع النشاط الاقتصادي العالمي والإقليمي والمحلي الذي شهدته مختلف القطاعات جراء الجائحة التي تركت أثرها على قطاع تمويل الشركات مثل؛ ضعف حركة الصادرات للأسواق المجاورة، حيث حافظ البنك على ترسيخ علاقته القوية وتواصله مع عملائه، وتقديم أفضل البدائل والحلول المالية الممكنة التي تناسب احتياجاتهم، وتقديم التسهيلات اللازمة والمناسبة في هذه المرحلة الاستثنائية وعبر البرامج التي قدمها البنك المركزي الخاصة بالقطاعات الاقتصادية.

اتبع البنك سياسة متوازنة تناسب التطورات الاقتصادية خلال العام 2020، مستفيداً من خبراته وعطائه لأكثر من 4 عقود، ووسط الصعوبات الاقتصادية التي أفرزتها الجائحة، انصبت جهوده على التخفيف من حدة آثارها السلبية، وإدارة محفظة البنك الائتمانية وتعزيز علاقاته الائتمانية مع العملاء القائمين، وتلبية متطلباتهم وتوفير الدعم الكافي لهم ودراسة أوضاعهم المالية مع تقديم التمويل اللازم وتأجيل الأقساط في ظل الإمكانيات الحالية التي فرضتها الجائحة.

ونتيجة لأزمة جائحة كورونا، وبهدف دعم الاقتصاد الوطني وللتخفيف من الأعباء المالية على الشركات المختلفة، فقد قام البنك المركزي الأردني باتخاذ عدة إجراءات تمثّلت في؛ إطلاق برامج تمويلية من صندوق خاص تم إنشاؤه لهذه الغاية، والسماح للبنوك بإعادة هيكلة قروض الأفراد والشركات خاصة المتوسطة والصغيرة منها، وإيماناً من بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB والتزامه التام بدعم الاقتصاد الوطني بكافة السبل المتاحة، قام البنك بمنح قروض مصرفية للشركات المتوسطة والصغيرة لدعمها في مواجة الأزمة وتسهيل أعمالها وبشروط مناسبة لتفادي تفاقم أوضاعها الاقتصادية، بالإضافة إلى هيكلة القروض القائمة للعملاء ضمن قائمة القطاعات الاقتصادية المتضررة، دون تحميلهم كلف إضافية، لتخفيف العبء المالي عليهم، واستهدف منح هذه القروض توفير السيولة اللازمة لتسديد رواتب الموظفين، وتمويل مشترياتهم المحلية والخارجية والتي كان لها أثراً إيجابياً مهماً على السوق المحلي.

وفي العام 2020 باشرت دائرة الشركات المتوسطة والصغيرة أعمالها، ويقوم عليها فريق متخصص، للمساعدة في تعزيز أعمال هذه الشركات وتزويدها بمجموعة شاملة من الحلول المصرفية لتلبية احتياجاتها وتطلعاتها للنمو وبما يتناسب مع طبيعة نشاطاتها.

ولعبت منصّة الأعمال الإلكترونية للشركات التي طوّرها بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB، دوراً رئيسياً في التسهيل على الشركات وتمكينها من تأدية الأعمال المصرفية إلكترونياً، خلال فترات الحظر التي تم فرضها ضمن خطة الاستجابة الوطنية لمواجهة فيروس كورونا، وهو ما عزز رضى العملاء، وزودهم بالخدمات على مدار الساعة.

واستمر البنك في الحفاظ على مؤشرات جودة المحفظة الائتمانية، حيث انصبت جهوده في الالتزام بمعايير منح الإئتمان وفقاً لنسب مخاطر مدروسة ومقبولة. واستمر البنك في خدمة عملائه، وفقاً لمؤشرات إئتمانية توائم ما بين متطلبات المرحلة الحالية وتدني نسب المخاطر والمحافظة على الجودة.

وبهدف الاستمرار في توفير أفضل الخدمات للشركات والتسهيل عليها، واصل البنك تخصيص الطابق الأول في برج الإدارة العامة لتقديم الخدمات لعملاء الشركات والتي تضم بينها خدمة إيداع الشــيكات وإصدار الشــيكات المصدّقة، مع الالتزام بالقرارات والتعليمات الصادرة بخصوص السلامة العامة والضوابط الصحية، من حيث لبس الكمامات، التعيقم، والتباعد بين العملاء.

 

  1. الخدمات المصرفية للأفراد

تماشياً مع الخطة الاستراتيجية لبنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB، الرامية إلى تقديم الأفضل على صعيد الخدمات المصرفية ومواكبة المستجدات، فقد مضى البنك من خلال مجموعة أعمال مصرفية بالتجزئة، في تأمين متطلبات واحتياجات فئات مختلفة من أفراد المجتمع، عبر تقديم باقات متنوعة من منتجات وخدمات مصرفية منافسة والسعي دوماً لتطوير برامج جديدة تناسب احتياجات العملاء المتنامية وتلبي متطلباتهم المتنوعة.

وفي ضوء التطورات العالمية المتسارعة الناتجة عن تداعيات جائحة كورونا، وما تشكّله من تحديات للاقتصاد الوطني، ومنذ بداية انتشار الوباء عالمياً، وتماشياً مع تعليمات البنك المركزي، اتخذ بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB حزمة إجراءات احترازية بهدف احتواء التداعيات السلبية للجائحة على أداء الاقتصاد الوطني، حيث قام البنك بإعادة هيكلة قروض الأفراد وتأجيل أقساط عملاء التجزئة، وتخفيض الدفعات الشهرية بما في ذلك دفعات البطاقات الائتمانية وقروض الإسكان والقروض الشخصية دون أية عمولة أو فوائد تأخير، وجاء ذلك بهدف تخفيف الضغوطات الاقتصادية التي تسببت فيها الجائحة على كافة فئات المجتمع.

وخلال هذه الفترة، واصل البنك تقديم الخدمات المالية الأساسية للعملاء دون انقطاع، وذلك لضمان استمرارية تقديم خدمات الدفع، ولاسيّما مركز الخدمة الهاتفيّة وأجهزة الصراف الآلي (ATM) وتغذيتها بالأوراق النقدية الكافية لتلبية احتياجات العملاء دون أي انقطاع.

وحرص البنك على تطبيق كافة الإجراءات الاحترازية في مختلف الفروع، حيث يتم تعقيم الفروع بشكل منتظم، وقياس درجة حرارة العملاء قبل الدخول، والحرص على تطبيق سياسات التباعد الجسدي، إضافة إلى الالتزام بارتداء القفازات والكمامات. وتنبيه العملاء على أخذ الاحتياطات الصحية عند زيارة أي من فروع البنك، حماية للموظفين والعملاء على حد سواء.

أما على مستوى أعمال وأنشطة البنك فقد شهد عام 2020 العديد من التطورات في أعمال البنك في تقديم الخدمات الإلكترونية، حيث استمر بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB في تطوير الخدمات الإلكترونية لتصبح أكثر سهولة وفعالية ومتابعة كل ما هو جديد من تقنيات مصرفية، وذلك من خلال إطلاق تطبيقAJIB Pay وهو تطبيق جديد من البنك يتيح للعملاء استخدام هواتفهم للدفع. ويعدّ بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB من أوائل المؤسسات المصرفية الأردنية التي توفر هذه الخدمة والتي تقوم على أحدث تقنيات الدفع الإلكتروني لكافة أنواع البطاقات من Visa و Mastercard، سواء الخصم المباشر أو الائتمانية، حيث يُمكّن التطبيق العملاء من إضافة بطاقاتهم واستخدامها للدفع من خلال أجهزة الهواتف الخلوية على نقاط البيع (POS) التي تدعم تقنية الدفع عن بُعد (اللاتلامسية).

وسعى البنك في العام 2020 إلى تعزيز المزايا التنافسية بمواصلة منح عملائه فرصة جمع النقاط عند استخدام بطاقاتهم الائتمانية لدفع قيمة مشترياتهم واستبدال هذه النقاط بقسائم شرائية من المناصير للزيوت والمحروقات أو كوزمو أو ليدرز سنتر أو بتذاكر سفر أو حجوزات في فنادق عالمية، بالإضافة إلى باقة من الهدايا القيّمة من خلال تطبيق الموبايلAJIB Rewards  الخاص بالبرنامج أو عبر الموقع الإلكتروني www.ajibrewards.com ، ولم يقتصر تقديم هذه الخدمة على حاملي بطاقات Visa Infinite وWorld Mastercard Prestige وWorld Elite Mastercard الائتمانية، وإنما تم إشراك عملاء البنك من حاملي البطاقات الائتمانية البلاتينية ((Platinum والذهبية Gold)) من شركتي Visa و Mastercard في برنامج AJIB Rewards.

وعمل البنك على إضافـة تحسـينات لخدمـة العمـلاء ذوي الاحتياجات الخاصـة، ضمـن تعليمـات حمايـة بيانـات المسـتهلك الخاصـة بخدمـة هـذه الشـريحة مـن العملاء، حيث خصص البنك 7 فروع في مختلف المحافظات وجهزها لخدمة ذوي الاحتياجات الخاصـة وتلقيهم للخدمات المصرفية المختلفة.

وتماشياً مع تعليمات البنك المركزي لحماية المستهلك المالي من العملاء ذوي الإعاقة البصرية، قام البنك بإطلاق تطبيق "بصيرة" للعملاء من هذه الفئة، الذي يقدم شرح كامل عن المنتج عن طريق تشغيل التسجيل الصوتي المزوّد من قبل البنك، كما قام البنك بإطلاق برنامج (ReadSpeaker) والذي يقوم بتزويد صفحات الموقع الإلكتروني والإنترنت البنكي بقارئ صوتي أيضاً يقوم بقراءة المحتوى المطلوب.

أما على صعيد حماية المستهلك المالي من العملاء ذوي الاعاقة السمعية، قام البنك بتجهيز الفرع الرئيسي وذلك عن طريق توفير جهاز لوحي يُمكّن العميل ذو الاعاقة السمعية من التواصل مع موظفي البنك وتسهيل الحوار بينهم من خلال ربطهم بالصوت والصورة مع مترجم معتمد للغة الإشارة. وبهذه الخدمات يقوم البنك بتعزيز وصول ذوي الإعاقة للخدمات المصرفية وبما يحقق الاشتمال المالي على المستوى الوطني، وتمكين مختلف فئات المجتمع من الوصول للخدمات المالية والمصرفية.

ولمواكبة التطور التكنولوجي المتسارع، واصل البنك الارتقاء بالأنظمة التكنولوجية ومنصات الاتصالات، حيث قام بتطوير النظام الخاص بمركز الخدمة الهاتفية، وتطويره بإعتماد أحدث أنظمة (Cisco) وهو ما يجسّد هوية البنك المؤسسية التي تركّز على تقديم الخدمات بسرعة وكفاءة للعملاء والمتعاملين ضمن بيئة متطورة ومريحة.

 

  1. خدمات التمويل التجارية

شكلت تداعيات جائحة كورونا تحدياً جديداً للمصارف بتأثيرها على الأرباح المتوقعة، ونمو التمويل. وفي ضوء التطورات العالمية المتسارعة الناتجة عن الجائحة وما أحدثته من صدمة لمختلف القطاعات التجارية وغيرها ذات الصلة بالقطاع المصرفي وخاصة التمويل التجاري، مثل القطاعات المعنية بتقديم الخدمات اللوجستية، فقد شكلت هذه التطورات عبئاً مضافاً إلى بيئة التجارة المحلية والدولية، التي تتضمن بالأساس وفي وضعها الطبيعي شبكة معقدة من المخاطر والتحديات المختلفة.

واستناداً إلى سياسة بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB في التعامل مع تداعيات الجائحة والاستجابة لها للحفاظ على الاستقرار ودعم أداء الاقتصاد الوطني وتلبية الاحتياجات التجارية للعملاء بحسب متطلبات السوق المحلية والخارجية، اتخذ البنك حزمة من التدابير والإجراءات الاحترازية والالتزام بقرارات البنك المركزي الأردني الهادفة إلى احتواء التداعيات السلبية للجائحة.

وحرص البنك على استدامة أعمال دائرة التمويل التجاري بشكلها المعتاد ودون إنقطاع طوال فترة الحظر الشامل ضماناً لاستمرار تدفق البضائع والخدمات بمختلف أنواعها للأسواق، والحفاظ على استمرارية العمليات وكذلك أنظمة الدفع دون أن يؤثر ذلك على جودة الخدمة المقدمة من اعتمادات مستندية وتمويل الصادر منها والوارد، بالإضافة إلى خطابات الضمان، والبوالص برسم التحصيل، والقروض التجارية بأنواعها وخصم الكمبيالات ومختلف المنتجات الأخرى المصممة لغايات تسهيل العمليات المصرفية المتنوعة والمتعلقة بالإستيراد والتصدير.

وعملت كوادر بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB المؤهلة والمتخصصة في مجال التمويل التجاري على تذليل مختلف المعوّقات والصعوبات مع العمل على تقليل المخاطر التي قد تحيط بالعملية التجارية، والإسهام في توفير متطلبات العملاء في القطاع التجاري والتسهيل عليهم، وتجاوز التحديات المرتبطة بالجائحة.

 

  1. الخدمات

  2. المصرفية الخاصة –VIP

يولي بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB أهمية كبيرة للتطوير المستمر بجودة خدماته وتوفير العناية التامة للعملاء وتحقيق رضاهم وتوفير الوقت والجهد عليهم وتميّز الأداء المقدم للعملاء والمتعاملين، وفقاً لأرقى الممارسات المعتمدة في الصناعة المصرفية.

وواصلت دائرة الخدمات المصرفية الخاصة في بناء علاقات متينة مع عملاء البنك من الشركات والأفراد، انعكست على تقديم أعلى وأفضل مستوى من الخدمات والمنتجات المبتكرة لتتناسب وتطلعاتهم.

ويوفر حساب الـ VIP مستوى رفيع من الخدمة والراحة والاتقان، تضيف للعملاء الباحثين عن التميّز، خدمات تواكب التطورات بآفاق رحبة وتجربة فريدة توفرها كوادر مؤهلة وذات حرفية عالية.

 

  1. خدمات الحوالات

عزّز بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB من ريادته في مجال الحوالات بتوفير خيارات متعددة وعصرية للعملاء والمتعاملين لإرسال الحوالات ذات الجودة والسرعة القياسية. وخلال العام 2020 استمر البنك في تقديم باقة خدمات متميزة وأنظمة عمل فعّالة لضمان وصول الحوالات للمستفيدين في غضون زمن قياسي من خلال قنوات سهلة الاستخدام ويسهُل الوصول إليها من قبل العملاء، حيث يمكن الحصول على خدمات الحوالات من خلال شبكة الفروع المنتشرة في المملكة والتي يقوم عليها فريق مؤهل لتقديم أفضل الخدمات وفي وقت قياسي، أو عبر الإنترنت البنكي AJIB Online أو من خلال تطبيق AJIB Mobile.

ونظراً لحرص البنك على تزويد عملائه والمتعاملين معه بخدمات حوالات ذات جودة وسرعة قياسية، استمر في تطوير خدمة استقبال الحوالات المحلية والدولية التي يتم استلامها والموافقة عليها بأسرع وقت وفي ذات يوم العمل.

وفي ظل العمل الدؤوب لمواكبة أحدث التطورات في الخدمات المصرفية، عمل البنك خلال عام 2020 على تنفيذ نظام SWIFT GPI والذي يتيح إمكانية تتبع الحوالات الصادرة والواردة في زمن قياسي، ومعرفة حالة الحوالة وإخطار العميل عند إيداع الحوالة في حساب المستفيد.

 

  1. خدمات الاستثمارات الخارجية

عزز بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB من دوره في مجال الاستثمارات الخارجية مستفيداً من تاريخ عمله الطويل والإنجازات الاستثنائية التي حققها على مدار السنوات الماضية في قطاع الخدمات المالية والاستثمارية، ليكون شريكاً مثالياً للمساعدة على إدارة الاستثمارات، والاستفادة من الخبرات والمعرفة العميقة في هذا القطاع على الصعيد المحلي، والإقليمي، والدولي.

وقدّم البنك خلال العام 2020 مجموعة من المنتجات والخدمات المبتكرة، بدءاً من الخدمات الاستثمارية المتطوّرة، حيث جرى تصميم هذه المنتجات والخدمات لتوفير الحلول لإنماء الثروات الشخصية، وإدارتها بالطريقة الأمثل. كما وأتاح لعملائه الفرصة للاستفادة من نموّ رأس المال على المدى القصير، المتوسط، والبعيد، وللمساعدة على تطوير المحافظ الاستثمارية.

إدارة المحافظ المالية

يتمتع بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB بالخبرات الاحترافية والحلول المبتكرة التي سخّرها خلال العام 2020 لمساعدة العملاء على اتخاذ قرارات الاستثمار، مع ضمان توافق المحافظ المالية الخاصة بهم مع الأهداف بعيدة الأجل التي يسعون إليها، وذلك من خلال مزيج من الاستثمار بالأسهم الدولية، والدخل الثابت، وصناديق الاستثمار المشتركة، والمعادن النفيسة، والسلع. 

الخدمات الاستشارية

على مدار عام 2020، قدّم البنك حلولاً حصرية لإدارة الثروات، تم تصميمها خصيصاً لتلبية احتياجات العملاء وتطلعاتهم المستقبلية، وباعتبار توزيع الأصول أحد أهم العوامل التي قد تؤثّر على عوائد المحافظ المالية، وللعمل على زيادة هذه العوائد مستقبلاً، تقوم كوادر البنك وبشكل مستمر في رصد وتحليل توجهات السوق، والتطورات الاقتصادية في جميع أنحاء العالم، وهو ما يتيح تحقيق أفضل أداء حسب أوضاع الأسواق والاستفادة منها لزيادة العوائد.

 

  1. خدمة الـ AJIB Prestige وإدارة الثروات

واصل بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB توفير خدمةAJIB Prestige المصرفية الشخصية، بمستويات احترافية تساعد العملاء على تعزيز مواردهم المالية والاستثمارية. حيث يتم تقديم قطاع واسع النطاق من الخدمات المالية المتقدمة فضلاً عن المنتجات والخدمات الحصريّة المتميزة والتي جرى تصميمها لمواكبة طموحات عملاء AJIB Prestige، ويقوم عليها فريق على مستوى رفيع من مديري العلاقات ذوي الخبرة المصرفية.

ويوظف مديرو العلاقات إمكانياتهم وقدراتهم لمساعدة العملاء وتوفير الحلول والبرامج الاستثمارية التي تتوافق وتطلعاتهم ومتطلباتهم، وتقديم أفضل البدائل والحلول أمام العملاء، وإطلاعهم على مجموعة الخدمات والمنتجات المميزة التي يوفرها البنك.

وتظهر خدمة AJIB Prestige حرص البنك على تطوير الحلول المصرفية المقدمة للعملاء، الذين يستفيدون من مزايا حصرية منوّعة تقدم عبر شبكة من سبعة مراكز لهذه الخدمة، منتشرة في: مبنى المركز الرئيسي، وفروع دوار الداخلية وعبدون وبيادر وادي السير وتلاع العلي ووادي صقرة ودابوق، وتوفر خدمة AJIB Prestige لعملائها أسعار فائدة تفضيلية ومنافسة.

تشمل خدمةAJIB Prestige خدمات إدارة الثروات والتي تضم باقة من المنتجات والخدمات الاستثمارية المتقدمة في الأسواق المحلية، والأسواق الإقليمية، والعالمية يقدمها فريق متخصص في إدارة الثروات ضمن عروض صممت لتلبية الاحتياجات الفردية وتحقيق أعلى العوائد مع المحافظة على ملاءة العملاء المالية.

وتقدمAJIB Prestige خدمات التأمين المصرفي للعملاء ضمن برنامج »حياتي«Prestige الذي يعتبر منتجاً للتأمين المصرفي المتخصص يقدمه بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB بالتعاون مع الشركة الأمريكية للتأمين على الحياة (MetLife) الأردن. ويضم هذا البرنامج مجموعة برامج فرعية متخصصة للتأمين، كالتأمين على الحياة أو تأمين التقاعد والاستثمار والتعليم في سلسلة شاملة تغطي احتياجات العملاء وعائلاتهم، ويشرف عليها فريق عمل مرخص ذو كفاءة عالية.

ونظراً للدور الكبير الذي تقوم به الكفاءات البشرية في توفير أفضل المنتجات والخدمات المصرفية، استمر البنك خلال العام 2020 في إطلاق برامج متخصصة لتدريب وتأهيل كافة مدراء العلاقات، في استراتيجية مستدامة، لتطوير مهاراتهم وبشكل ينعكس على تجربة العملاء المصرفية، واستقطاب عملاء ذوي ملاءة مالية عالية.

 

  1. خدمات الخزينة

شهد العالم خلال العام 2020 تغيّرات كبيرة جراء تفشي وباء كورونا الذي أثر بشكل كبيرعلى اقتصاديات العالم، وأبطأ وتيرة الأعمال التجارية. وبسبب تداعيات هذه الجائحة، واجه الاقتصاد الوطني كغيره من دول العالم تحديات كثيرة، وضغوطات على البيئة التشغيلية، وأداء القطاع المصرفي.

استطاعت دائرة الخزينة والعملات الأجنبية أن تحافظ على أدائها الإيجابي رغم الجائحة، وذلك بفضل المرونة الكبيرة في التكيّف مع متغيرات السوق، واستثمار البرامج والقرارات التحفيزية الصادرة عن البنك المركزي الأردني وتبعاتها لمصلحة كل من عملاء البنك والمحفظة الاستثمارية الخاصة بالبنك.

ولعبت دائرة الخزينة دوراً متميزاً في خدمة عملاء البنك من حيث اتخاذ القرارات المناسبة، وتوفير الأدوات الاستثمارية ووضع جميع أنواع العقود والخيارات كحلول ناجحة متاحة أمامهم لمواجهة وتخطي هذه الأزمة باقتدار، بالإضافة إلى أية تقلبات ومخاطر ناشئة في السوق.

نجح بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB خلال عام 2020 في الحدّ من التأثير السلبي لانخفاض أسعار الفوائد على ميزانيات البنك الفعلية والتقديرية، خصوصاً مع دراسة المؤشرات الاقتصادية والتوقعات ومتابعة قرارات البنوك المركزية عن كثب خلال عام 2020، الأمر الذي ساعد في خلق فرص للبنك وذلك بالاستغلال الأمثل للتأثيرات السابقة ووتحويلها إلى آثار إيجابية على نشاطات البنك سواء المصرفية أو الاستثمارية.

ورغم تداعيات الجائحة، قام البنك بدورٍ فعّال ورئيسي في سوق رأس المال الأردني والسوق النقدية بين البنوك الأردنية، وكانت للبنك الحصة الأكبر من تلك التعاملات، مما ساهم في تنشيط تلك الأسواق وزيادة عوائد الربحية منها لصالح البنك واستثماراته، خصوصاً في مجالات الاقتراض والاستثمار في السندات الحكومية وأذونات الخزينة الأردنية.

واستطاعت دائرة الخزينة أن تحافظ على حجم تعاملات كبيرة خلال عام 2020، مقارنة مع الأعوام السابقة بالرغم من الجائحة، مما كان له الأثر الكبير في زيادة إيرادات البنك. كما حافظت دائرة الخزينة على مستويات عالية من السيولة وتمكّنت من توفير جميع متطلبات البنك اللازمة لتحقيق النمو المطلوب لمحافظ البنك الائتمانية والاستثمارية على حد سواء، وبما يتماشى مع السياسات المتبعة في البنك وتعليمات البنك المركزي الأردني.

وتؤكد هذه النتائج مجدداً قدرة بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB على مواصلة أدائه القوي والنمو بما يعكس متانة مركزه المالي وقوة ميزانيته وحصافة استراتيجيته القائمة.

 

  1. خدمات البطاقات والصراف الآلي

حرص بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB في العام 2020 على استمرارية تطوير خدمات البطاقات والصراف الآلي وبما ينعكس على جودة وسلاسة الخدمات المقدمة للعملاء، بمهنية عالية تواكب التطورات العالمية لتعكس هوية البنك المؤسسية، وشمل ذلك بطاقات البنك بشقيها؛ بطاقات الدفع المباشر والبطاقـات الائتمانيـة (من شركتي فيـزا وماسـتركارد والتي توفر مزايا وخدمات عديدة لحامليهـا.

واستمر البنك في سياسته الرامية لمواكبة التطور التقني في مجال الدفع الالكتروني وتوفيرها للعملاء بمستوى يرتقي لتلبية تطلعاتهم عبر باقة شاملة ومتنوعة من البطاقات الائتمانية التي تناسب حاجات العملاء، مع تزويدهم بمزايا رفيعة. وبناءً على ذلك، فقد قام البنك بتحديث التكنولوجيا المستخدمة في الدفع من خلال بطاقات ماستركارد بخاصيـة المدفوعات الإلكترونية اللاتلامسية (Contactless)، لتواكب بذلك أحدث التقنيات الحديثة المتبعة عالمياً، حيث تسهّل هذه الخاصية معاملات الدفع والقيام بحركات الشراء عند نقاط البيع وبسرعة وأمان، وأسهمت في الحدّ من التلامس لتكفل للعملاء بيئة أكثر أماناً، خاصة في ظل متطلبات مواجهة انتشار جائحة فيروس كورونا المستجد.

وواصل البنك خلال العام 2020 سعيه في تطوير أنظمة الدفع في مجال التسوق الإلكتروني من خلال اتباع أحدث معايير الأمان المتفق عليها عالمياً، حيث قام البنك بتحديث نظام 3D Secure الخاص بالأنظمة الأمنية لعمليات الشراء عبر الانترنت. وهذا النظام يمكّن العملاء من تفويض حركات الشراء عبر الإنترنت من خلال رقم سري يرسل إلى هاتف العميل المسجّل لدى البنك. حيث أتاح البنك إمكانية الاشتراك بهذه الخدمة بشكل اختياري من قبل التجار والمواقع الإلكترونية والذي يتم عبر شركتي فيزا أو ماستركارد.  

واستمرت جهود البنك في تعزيز شبكة الصرافات الآلية والارتقاء بمنظومة الدفع والخدمات المصرفية في البنك، لتقديم حلول مصرفية للعملاء، التي تتيح الحصول على أحدث الخدمات الإلكترونية المقدمة عبر الصرافات الآلية لعملاء البنك وغيرهم من حملة البطاقات البنكية وخاصة في مطار الملكة علياء الدولي، حيث تم تزويد صرافات آلية حديثة بخدمة (Multi-Currency Withdrawal) والتي تتيح خدمة السحب النقدي لمستخدمي أجهزة الصراف الآلي التابعة للبنك بعملات مختلفة تشمل الدينار، والدولار، واليورو. وتقدم هذه الخدمة لعملاء البنك وعملاء البنوك الأخرى أيضاً.

وأطلق البنك خدمة AJIB Pay وهو تطبيق جديد من بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB يتيح للعملاء الدفع باستخدام هواتفهم (العاملة بنظام التشغيل أندرويد والداعمة لتقنية NFC) لإتمام عمليات الدفع من خلال نقاط البيع المحلية والدولية التي تدعم خاصية الدفع عن بُعد بطريقة آمنة جداً، وذلك حرصاً من البنك لتقديم كل ما هو جديد لعملائه ومواكبة أحدث التطورات التكنولوجية. تتطلب عملية الدفع بإدخال العملاء رمز سري للتفعيل لأي من بطاقاتهم المصدرة من قبل البنك عند إضافة البطاقات إلى AJIB Pay. كما يطلب التطبيق من العملاء العمل على فك القفل الخاص بجهازه قبل إتمام أي عملية الدفع.

 

  1. شبكة الفروع والمكاتب

واصل بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB جهوده لتحقيق استراتيجية البنك الهادفة للتوسع الجغرافي والوصول إلى فئات جديدة من العملاء والتسهيل عليهم، ضمــن سياسة الا

نتشار المتوازن في شبكة الفروع، لضمان خدمة العملاء وتوسيع قاعدتهم وتعزيز التواصل معهم وتقديم الخدمة وفقاً لأعلى مستويات التميّز.

وحرصاً من البنك على مواصلة تلبية احتياجات الأفراد والشركات المتزايد على منتجاته وخدماته المصرفية المتنوعة، افتتح البنك خلال عام 2020 فرع جديد في مدينة السلط في موقع يتماشى مع هوية البنك الساعية في التواجد في أبرز الاماكن التجارية النشطة، وبذلك يرتفع عدد فروع البنك ومكاتبه العاملة في الأردن في نهاية عام 2020 إلى (36) فرعاً ومكتباً. أما بالنسبة لمجموع أجهزة الصرافات الآلية فقد بلغت (67) جهازاً، وذلك في خطوة لزيادة الكفاءة التشغيلية في أداء الفروع والمساهمة في توفير أفضل الخدمات المصرفية وتعزيز انتشارها لفئات جديدة.

وتماشياً مع التزام بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB بتعليمات البنك المركزي الأردني، وحرصاً منه على إتاحة إمكانية وصول كافة فئات المجتمع ولحماية المستهلك المالي من ذوي الاحتياجات الخاصة، فقد تم تجهيز عدة فروع في العاصمة ومختلف المحافظات مثل (الفرع الرئيسي، فرع سيتي مول، فرع اربد، فرع الزرقاء، فرع السلط، فرع مادبا، وفرع العقبة) وذلك لخدمة العملاء من ذوي الاحتياجات الخاصة وتسهيل وصولهم إلى البنك لتلبية احتياجاتهم وبما يعزز خطط الاشتمال المالي.

وإيماناً من البنك بأهمية التطوير المستمر لمهارات موظفيه وتحقيق مسـتوى رفيع من الأداء، قام البنك بتوسيع نطاق الأنشطة التدريبية لتشمل كافة موظفي دائرة خدمات الأفراد وإدارة الثروات، حيث تم عقد ورشة تدريبية (Service and Products Knowledge) للموظفين بمشاركة مدراء الفروع، ومسؤولي وموظفي خدمة العملاء، ومسؤولي وموظفي آمناء الصناديق وموظفي مركز الـPrestige بالإضافة إلى فريق المبيعات وذلك في سبيل رفـع مستوى خدمة العملاء وزيادة وعي الموظفين بالخدمات المصرفية والمنتجات المتميزة التي يقدمها البنك.

وقد عمل البنك على تطوير مستوى الخدمة المقدم من قبل مركز الخدمة الهاتفية بعقد ورشات تدريبية لمهارات التميّز في خدمة العملاء، بهدف التأكد من التزام الموظفين بمعايير جودة الخدمة المقدمة للعملاء في تلبية احتياجاتهم.

وحرصاً من البنك على تقديم كل ما هو جديد لعملائه، ومواكبة لأحدث التقنيات المستخدمة لعرض المحتويات الإعلامية، قام البنك باستبدال اللافتات التقليدية، بشاشات رقمية بتكنولوجيا (LED) في فروع البنك في مطار الملكة علياء الدولي التي توفر القدرة على عرض محتوى Multi Media متعدد الخيارات وحسب رغبة البنك وذلك لتسهيل التواصل مع زوار المطار لعرض محتوى تسويقي أو معلومات مصرفية مثل أسعار صرف العملات المختلفة، والعروض والمنتجات المتوفرة لدى البنك، وآخر الاخبار والمستجدات.

 

  1. خدمة أنظمة وأمن المعلومات

واصل بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB خلال عام 2020 متابعة كل ما هو جديد من التقنيات المصرفية الحديثة، ضمن جهوده للارتقاء بمستوى الخدمات المصرفية المقدمة للعملاء وتلبية متطلباتهم وتسهيل وصولهم إلى الخدمة بكفاءة. حيث استمر البنك في تطوير وتحديث بنيته التحتية وأنظمة الاتصالات الخاصة فيه واتباع أفضل المعايير لضمان جودة واستمرارية الخدمة المقدمة لعملائه وانسيابية العمل حتى خلال الأزمات، حيث قدّم البنك خلال جائحة فيروس كورونا المستجد، الحلول التقنية اللازمة والآمنة لموظفيه لتمكينهم من مواصلة عملهم بالقدرة والكفاءة اللازمة وخدمة العملاء، بالإضافة لذلك واصل البنك تبني أفضل الممارسات المصرفية بهدف الارتقاء في العمل وتقييم المخاطر ليحافظ على ريادته في هذا المجال.

ونظراً لما شهده العام 2020 من تداعيات انتشار جائحة كورونا، قام البنك بتطبيق أوامر الدفاع المتعلّقة بإجراءات السلامة العامة والتباعد الاجتماعي من خلال تنفيذ أفضل المعايير العالمية للعمل عن بُعد، حيث قام البنك بتوفير الإمكانيات التكنولوجية اللازمة لضمان سير العمل بسلاسة في ظل الجائحة ضمن الضوابط الأمنية المعمول بها في البنك.

وواصل البنك تطبيق إطار حاكمية المعلومات والتكنولوجيا المصاحبة لها COBIT 2019 الذي يسعى لتحقيق أعلى فائدة من تكنولوجيا المعلومات بأقل درجة من المخاطر وأقل الموارد، الأمر الذي عزز من خدمات البنك، حيث يشمل هذا الإطار مجموعة من العمليات والممارسات التي تغطي مختلف دوائر البنك بتسليط الضوء على مواضيع الأمن السيبراني وإدارة المخاطر وخصوصية وحماية البيانات والامتثال والمراقبة والتدقيق والتوافق الاستراتيجي. ويأتي ذلك في ظل مساعي البنك الرامية إلى الوصول لمستوى النضوج الثالث في عمليات حاكمية المعلومات والتكنولوجيا المصاحبة لها COBIT 2019 بمشاركة مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية وموظفي الدوائر، بحيث تم اتباع منهجية قائمة على إدارة تكنولوجيا المعلومات والحفاظ على عملياتها وتنفيذ الخطط اللازمة بما يحقق الأهداف الاستراتيجية للبنك.

وفيما يتعلق بخصوصية البيانات، يقوم البنك بتطبيق قانون حماية البيانات الشخصية GDPR الذي يفرض على الشركات والبنوك حماية البيانات الشخصية والخصوصية لمواطني الاتحاد الأوروبي الذي أقره البنك المركزي الأردني لحماية البيانات الشخصية لجميع عملاء البنوك. حيث سيقوم البنك بتقوية وتعزيز حماية البيانات ومنح الأشخاص قدراً أكبر من التحكم في الطريقة التي يتم بها استخدام وتخزين ومشاركة معلوماتهم الشخصية التي لهم حق الوصول إليها.

إضافة إلى ما سبق، يقوم البنك بتطبيق معيار أمن المعلومات ISO 27001 لتحسين إدارة أمن المعلومات بطريقة منتظمة من خلال تطبيق ضوابط أمنية منظمة ومترابطة. وفي هذا الإطار قام البنك بإجراء فحص منهجي ومنتظم لمخاطر أمن معلومات المنظّمة، مع الأخذ بعين الاعتبار التهديدات ونقاط الضعف والتأثيرات، وتطبيق حزمة شاملة من ضوابط أمن المعلومات لمعالجة المخاطرغير المقبولة، بالإضافة إلى تبني عملية إدارة شاملة لضمان استمرار تلبية ضوابط أمن المعلومات للاحتياجات الخاصة بالبنك في هذا الشأن على نحو مستمر.

أما على صعيد أنظمة الحماية والأمان وفي ظل سياسة البنك في تبني أفضل معايير الأمان، فقد نجح بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB في الحصول على شهادة PCI  للمرة السادسة على التوالي، تقديراً لمستوى الجودة المتقدم في حماية معلومات البطاقات البنكية، بالإضافة إلى تطوير أنظمة الرقابة الخاصة بمراكز المعلومات لتوفير بيئة عمل آمنة لعملاء البنك وتعزيز ثقتهم به، وهو ما انعكس بشكل إيجابي على نوعية الخدمة المقدمة للزبائن.

كما ويقوم البنك بإضافة مستويات أمنية جديدة ومتطوّرة في موقع الإدارة وموقع الكوارث البديل والفروع وفحصها بشكل دوري منتظم، والعمل على تطبيق أفضل الأنظمة الأمنية وتطويرها باستمرار لتوفير بيئة آمنة لعملاء البنك وبياناتهم وحماية الأنظمة البنكية وذلك حسب أفضل المعايير المعتمدة محلياً وعالمياً، في ظل النمو المتزايد في الهجمات الإلكترونية. 

ويعمل البنك على تطبيق برنامج الأمن السيبراني (Cyber Security Program)، لضمان تحقيق متطلبات السرية والمصداقية والتوافرية للمعلومات في بيئة تكنولوجيا المعلومات، من خلال توفير ضوابط حماية خاصة بالمعلومات والأنظمة وبمخاطر التهديد السيبراني، وتوفير ضوابط الاستجابة للحوادث السيبرانية.

وطبّق البنك برنامج أمن سيبراني شامل، لتنفيذ اختبارات الاختراق السيبراني للأنظمة والشبكات ومعالجة أي ثغرات مكتشفة، وقد تم اعتماد منهجية لتحديد وتحليل ومعالجة المخاطر السيبرانية، بالإضافة إلى العمل على بناء الخطط وتنفيذها لتحسين وتقليل المخاطر المرتبطة بالهجمات السيبرانية، باستخدام سيناريوهات المخاطر السيبرانية وفقاً لتعليمات البنك المركزي الأردني وحسب المتطلبات المؤسسية للبنك، كما تم إنشاء برنامج للتوعية الأمنية السيبرانية على مستوى البنك يشمل مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية وكافة العاملين.

أما على مستوى البنية التحتية لأنظمة المعلومات فقد قام البنك بتطبيق نظام طبقة التكامل IB الذي يعدّ من أفضل الأنظمة المقدّمة عالمياً لربط الأنظمة المختلفة داخل البنك وخارجه. وسيساهم هذا النظام بشكل فعال، في ربط وتطوير الأنظمة البنكية كما ويساعد أيضاً في تسهيل عملية تطبيق أنظمة جديدة والتكامل مع أنظمة خارجية في مجال التكنولوجيا المالية (Fintech)، كما سيساهم في تحسين كفاءة الخدمات المقدّمة وتقليص الوقت اللازم لتطبيق الخدمات الجديدة وطرحها للعملاء.

وفي ظل سعيه لمواكبة التطور المصرفي، قام البنك بتطبيق نظام الدفع الفوري لاستقبال الأموال بشكل فوري بين حسابات عملاء البنوك المتصلة مع الشركة الأردنية لأنظمة الدفع والتقاص (جوباك) الذي من شأنه إرسال هذه الحوالات مباشرة إلى البنوك المحلية عن طريق شبكة مغلقة ترفع مستوى الأمان وتقديم الخدمة دون الحاجة إلى وسيط، مما يسهم في تقليل تكلفه إرسال الحوالات الداخلية بسرعة وكفاءة أكبر لتقديم كل ما هو مميز في خدمة العملاء.

أما فيما يخص القنوات الإلكترونية فإن البنك قام بتحديث تطبيقات الإنترنت البنكي، والموبايل البنكي بشكل عصري وحديث يناسب الخدمات التي يقدّمها البنك، ومن شأن هذا التحديث زيادة سرعة وكفاءة القنوات الإلكترونية وتسهيل استخدامها للعملاء مما يساعد في تحسين تجربة المستخدم وتقديم الخدمات البنكية بصورة أفضل.

وقد قام البنك بالربط مباشرة مع شركة الضمان الإجتماعي لتسهيل عملية ارسال الرقم الدولي للحساب البنكي الـ IBAN الخاص بالعملاء إلى شركة الضمان الاجتماعي آلياً.

وحرصاً على سلامة الموظفين خلال جائحة كورونا، قام البنك بتطوير نظام داخلي باستخدام تقنية الـ QR وتطبيق هاتفي ليتيح آلية جديدة لا تلامسية لإثبات الدوام الرسمي للموظفين.

ولتحسين خدمة العملاء وتقديم مزايا فريدة من نوعها، فقد قام البنك بتطوير خدمة الدفع الإلكتروني "إي فواتيركم" لإتاحة إمكانية دفع مجموعة من الفواتير في حركة واحدة، بالإضافة إلى إتاحة خدمة استبدال بطاقات الخصم المباشر من الفروع وبشكل فوري.

ولتحسين خدمة إرسال واستقبال الحوالات فقد كان البنك سبّاقاً في الاشتراك بخدمة GPI التي تتيح للعملاء تعقب الحوالات وتقليل الوقت اللازم لإرسالها واستقبالها.

 

 

 

 

  1. خدمات الشؤون الإدارية وتنمية الموارد البشرية والتدريب

لقد كان عام 2020 استثنائياً بسبب الظروف التي فرضتها جائحة فيروس كورونا، التي دفعت إلى اتخاذ عدد من الإجراءات التي تكيّفت حسب تطور الجائحة والقرارات والتعليمات الصادرة من الحكومة والبنك المركزي الأردني بهذا الصدد.

وبدأ بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB العام 2020 باستكمال المبادرات والخطط التي كانت قيد التنفيذ في المجالات المتعددة ومن أبرزها مراجعة وتحديث الهياكل التنظيمية، التخطيط الاستراتيجي للقوى العاملة لكافة دوائر وفروع البنك، تطوير أدلة وأنظمة وسياسات الموارد البشرية، تطوير منظومة الكفاءات الوظيفية وخطط التطور الوظيفي، وتطبيق نظام الموارد البشرية الجديد (HRMS) .

ولكن مع بداية الربع الثاني من العام 2020 اضطر البنك إلى إجراء تعديلات جذرية على آليات العمل وخاصة خلال فترات فرض الحظر الشامل. كانت الأولوية الأولى تتمثل في المحافظة على السلامة العامة للموظفين والعملاء والاحتفاظ بأعلى نسبة ممكنة من العمليات اليومية وبالحد الأدنى من الموظفين المسموح به ضمن القرارات والتعليمات الصادرة عن البنك المركزي الأردني لتسيير أعمال البنك.

وفي سبيل ذلك، تشكلت لجنة لمتابعة تطورات الجائحة ووضع الخطط التنفيذية للاستجابة للأوضاع المتغيّرة للجائحة وكيفية تعامل الموظفين فيما بينهم ومع العملاء. ونتج عن ذلك خطط تم وضعها بالتعاون والتنسيق مع دائرة استمرارية الأعمال / إدارة المخاطر، بحيث اشتملت على افتراض عدة سيناريوهات لتحديد الإجراءات الاحترازية لضمان استمرارية العمل في مختلف الظروف. وقد تطلب ذلك مرونة في تحديد الموظفين المكلفين وبدلائهم في حال إصابة أي منهم، وتفعيل نظام العمل عن بُعد لبعض الموظفين التي كشفت عن ضرورة توزيع المهام والصلاحيات حسب الحاجة واستكمال التجهيزات اللازمة لتنفيذ ذلك.

وكان لدائرة الموارد البشرية دور هام في متابعة الموظفين بشكل حثيث ،والوقوف على أوضاعهم الصحية سواء كانوا في مكاتبهم، أو يعملون عن بُعد، للتأكد من سلامتهم ولتوفير الدعم اللازم في ظل الأزمة.

ولغايات الالتزام بتعليمات السلامة العامة واستمرارية العمل على الدوام فقد طبّق البنك نظام ختم الدوام باستخدام تقنية رمز الاستجابة السريع (Quick Response Code) وهو النظام الذي طوّرته دائرة تكنولوجيا المعلومات ويستخدم من خلال الهواتف النقالة الذكية بدلاً من نظام بصمة الإصبع.

ورغم العوائق التي فرضتها الجائحة، فقد استمر العمل بمشروع نظام الموارد البشرية الجديد، وتم إنجازه واختباره واستكمال كل تفاصيله ليتسنى للبنك تطبيقه بدءاً من شهر كانون الثاني 2021.

وخلال العام 2020 اقتصر التوظيف على تلبية الحاجات الملحّة بالكوادر المتخصصة الضرورية، وبما يتناسب مع تراجع نسبة معدل الدوران الوظيفي وخطة البنك لاستحداث دوائر وفروع جديدة. وقد توجه البنك إلى توظيف الكوادر الداخلية ووضع سياسات للحفاظ على الكفاءات من خلال إتاحة فرص التطوّر الوظيفي الداخلي والترقية لموظفي البنك، من خلال الانتقال إلى وظائف أخرى لتنويع وتعزيز خبراتهم وإثرائها ضمن شروط تحقق العدالة، الشفافية وتكافؤ الفرص.

وفيما يتعلق بإنجازات دائرة التدريب في البنك خلال عام 2020، فقد كان أثر الجائحة كبيراً ومباشراً على كافة أنشطة التدريب على المستوى المحلي أو الداخلي، حيث لم يتم عقد إلا المتطلبات الضرورية قدر الإمكان التزاماً بالقرارات الحكومية والحفاظ على صحة وسلامة الموظفين وضمان استمرار العمل.

وخلال العام 2020، نفّذ البنك، مجموعة من النشاطات والبرامج التدريبية الهادفة إلى بناء قدرات وتنمية مهارات الموظفين وتعزيز خبراتهم في مختلف المجالات. حيث بلغت الحصيلة الإجمالية لعدد المنخرطين في هذه الأنشطة والبرامج (535) مشاركاً من مدراء ومسؤولي وموظفي الدوائر والفروع على مستوى البنك داخل المملكة، تلقى بعضهم أكثر من برنامج ونشاط تدريبي ضمن حزم متنوعة من دورات وندوات تدريبية وورش عمل ومؤتمرات وصل عددها إلى (26) دورة محلية وخارجية.

وكان من ضمن هذه البرامج، برنامج تدريبي شمل جميع موظفي ومدراء الفروع في مجال خدمة العملاء ومهارات البيع والمنتجات المصرفية للارتقاء بالأداء، وتقديم خدمة متميزة للعملاء وزيادة المبيعات بالإضافة إلى برامج التوعية الدورية في الحفاظ على خطة استمرارية العمل وورشة توعية حول أمن المعلومات السيبراني.

واستمراراً للمساعي الرامية لرفع كفاءات الموظفين لأعلى المعايير المهنية والدولية، حصل (5) من موظفي البنك على شهادات مهنية متخصصة من بينها شهادات COBIT2019 ، CISA، CCNA وشهادة مدير مشاريع محترف PMP بالإضافة إلى الاشتراك ببرامج تدريبية محلية في إدارة مخاطر الائتمان والمالية والامتثال وتكنولوجيا المعلومات.

وواصل البنك تعاونه مع مؤسسات التعليم العالي، حيث أشرفت دائرة التدريب في البنك على إيفاد (7) من المتدربين والمتدربات من مختلف الجامعات الأردنية وبعض الجامعات الأجنبية، لإيفاء متطلبات الدراسة الجامعية، ومواصلة التعاون مع بعض المؤسسات التعليمية، بالإضافة إلى قبول تدريب بعض خريجي البرنامج التدريبي الشامل لخريجي الجامعات الذي تنظمه النقابة العامة للعاملين في المصارف.

وبناء على الخطط المعتمدة في البنك، تتطلع الدائرة إلى استمرار أعمال التطوير والتحسين المستمرين خلال عام 2021 ومواصلة مهمّة التطوير النوعي وتوسيع نطاق عملها لتلبية الاحتياجات المتنامية لرأس المال البشري، مستندة إلى الخطط الاستراتيجية التي تتضمن العديد من المبادرات والمشاريع التي ستعزز من دورها في النهوض بمستوى العمل وتقديم الأنظمة والخدمات المتطورة خاصة التكنولوجية منها.

 

  1. فرع قبرص

تتمتع قبرص باقتصاد حر قائم على الخدمات، وتميّز على مدار سنوات طويلة بمرونة عالية، حيث كانت الركائز الرئيسة للاقتصاد تقوم على السياحة والشحن البحري، والخدمات المهنية المتخصصة.

وضمن مساعيها لتطوير اقتصادها فإن قبرص تعمل باستمرار على تسهيل وتعزيز صناعاتها التقليدية، كما وتتطلع إلى بناء نظام بيئي يعزّز الابتكار والبحث والتطوير، بالإضافة إلى الشركات الناشئة. وتمتاز قبرص بنشاط صناديق الاستثمار وسط بيئة تنظيمية مميزة، وتتجه قدماً لتصبح مركزاً للنفط والغاز في شرق البحر الأبيض المتوسط.

وأظهرت قبرص تحسناً في كفاءة القطاع المالي والقطاع العام، مما عزز من الثقة في الاقتصاد القبرصي الذي استعاد إلى حدّ كبير متانته، حيث بدأ الاستثمار الأجنبي المباشر في النمو وتم استحداث فرص استثمار جديدة وواعدة في القطاعات التقليدية والناشئة.

تتمتع قبرص بعضوية الاتحاد الأوروبي، ما يسمح لها بالوصول إلى سوق الاتحاد الأوروبي، ومع نظام القانون العام الذي يتوافق بشكل كامل مع قوانين الاتحاد الأوروبي، فإن ذلك يجعلها مركزاً مثالياً لمقرات الشركات الإقليمية نظراً لكافة المكونات الهامة بما فيها الموقع الجغرافي، المواهب والكفاءات البشرية، البنية التحتية، ونهج ملائم لقطاع الأعمال، وبيئة معيشة آمنة ومميزة.

وعلى مدار السنوات القليلة الماضية، تم التعرف على هذه الميزة التنافسية بشكل أوسع، ونتيجة لذلك، زادت الشركات القائمة في قبرص من عملياتها وعززت وجودها بشكل ملحوظ. كما واستكشف مستثمرون جدد قبرص وبدأوا بتأسيس أعمالهم هناك.

ويواصل بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB عملياته في قبرص منذ أكثر من 30 عاماً، عبر فرعيه في العاصمة نيقوسيا وفي ليماسول التي تعدّ المركز الرئيسي لنشاطات الأعمال الأجنبية، من خلال تقديم باقة متكاملة من الخدمات المصرفية المتخصصة، بشكل فعال وبناء علاقات متينة وطويلة مع العملاء.

 

  1. الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية

استمرت الشركة العربية الأردنية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية خلال العام 2020 تقديم خدماتها في مجال بيع وشراء الأسهم والسندات المحلية، كما واستمرت في توفير الجو المثالي والمريح للعملاء وفقاً لأعلى المعايير.

وقد شهد سوق عمان المالي انخفاضاً في حجم التداول خلال عام 2020 مقارنة بعام 2019، حيث بلغ حجم التداول الكلي عام 2020 نحو 1.04 مليار دينار مقارنة مع 1.5 مليار دينار لعام 2019، كما وانخفض إجمالي عدد الأسهم المتداولة خلال العام 2020 إلى مستوى 1.142 مليار سهم، مقارنة بـ 1.247 مليار سهم للعام 2019.

أما بالنسبة إلى المؤشر العام لأسعار الأسهم، فقد أغلق عند مستوى 1657.22 نقطة متراجعاً بمقدار 157.98 نقطة وبنسبة انخفاض بلغت 8.7% عن مستواه المسجل بنهاية العام 2019 والبالغ 1815.20 نقطة.

 

  1. بنك الاستثمار العربي الأردني) قطر( ذ.م.م

واجهت قطر ودول الخليج صدمة مزدوجة من أزمة فيروس كورونا، التي أضعفت الطلب على الاقتصاد غير النفطي، وانخفاض أسعار النفط، مما أضر بالإيرادات. لكن دولة قطر تعتبر أقل دول مجلس التعاون الخليجي من حيث انخفاض الناتج المحلي الإجمالي الحقيقي لعام 2020، حيث توقع صندوق النقد الدولي في أحدث تقاريره أن يشهد الاقتصاد القطري انكماشاً نسبته 2.5%.

وثبّتت وكالة ستاندرد آند بورز للتصنيف الائتماني العالمية، التصنيف الائتماني السيادي لدولة قطر عند مستوى -AA ، مع نظرة مستقبلية مستقرة مشيرة إلى أن الاقتصاد القطري يتمتّع بمرونة قوية تؤهله لمواجهة التحديات مستنداً إلى الأصول والاحتياطيات السيادية الكبرى لصندوق الثروة السيادي، وقدرة الدولة على تقديم الدعم الفوري الفعال للجهاز المصرفي القطري إذا اقتضت الحاجة.

وتعتبر تصنيفات قطر الائتمانية، ضمن الأفضل والأقوى عالمياً رغم الظروف الصعبة التي ألقت بظلال سلبية ثقيلة على معظم اقتصاديات العالم. وكما قدرت ستاندرد آند بورز الأصول الخارجية السائلة للحكومة القطرية بنحو 180 %من الناتج المحلي الإجمالي وهو مبلغ كبير يعادل فاتورة واردات البلاد لأكثر من 10 سنوات ويمثّل ذلك مظلة حماية من أية مخاطر مالية محتملة. إن الظروف الاقتصادية الصعبة التي واجهت العالم على إثر تفشي جائحة كورونا، شكّلت التحدي الأكبر أمام بنك الاستثمار العربي الأردني (قطر) في العام 2020، إلا أن البنك وبفضل قاعدته الرأسمالية ومستويات السيولة الجيدة والإدارة الفاعلة، واجه هذه الفترة الصعبة المليئة بالتحديات بكفاءة عالية وحرص على الاستمرار في تقديم الأفضل لجميع المتعاملين مع البنك مع الاستمرار في إدارة هوامش الربح بشكل فاعل.

وواصل البنك الحفاظ على مكانته داخل السوق القطري ومركز قطر للمال بشكل أساسي، بفضل التوجيهات والخطط التي وضعها مجلس الإدارة، والجهود الجماعية لجميع الموظفين، وولاء العملاء والدعم المستمر من قبل المساهمين.

 

  1. بنك الأردن الدوليJIB - لندن

يعتبر بنك الأردن الدولي JIB – لندن بنك حليف لبنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB حيث يملك حصة تبلغ 25٪ من رأسمال بنك الأردن الدولي - JIB.

وعلى الرغم من حالة عدم اليقين التي سادت خلال العشرة أشهر الأخيرة من العام 2020، واستمرارها في العام 2021 بسبب استمرار تداعيات جائحة كورونا، ومع خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي بنهاية العام 2020، واصل بنك الأردن الدولي -JIB لندن، التقدم في كافة المجالات منذ انضمامه إلى بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB في العام 2010.

يوفر بنك الأردن الدولي – JIB خدمات التمويل التجاري، وخدمات الخزينة، والخدمات المصرفية الخاصة لمجموعة من الأفراد والشركات، فضلاً عن القروض قصيرة الأجل لمطوري العقارات والمستثمرين في القطاع العقاري في العاصمة لندن وجنوب إنجلترا.

وسجل بنك الأردن الدولي -JIB إجمالي أرباح تشغيلية قبل الضريبة تبلغ 2.2 مليون جنيه إسترليني في العام 2020، مقارنة مع 3.1 مليون جنيه إسترليني في عام 2019.

كما واستقرت الميزانية العمومية للبنك لتسجل ما قيمته 365 مليون جنيه إسترليني بنهاية عام 2020، مقارنة مع 384 مليون جنيه إسترليني بنهاية عام 2019.

24    

الإنجازات التي حققتها الشركة مدعمة بالأرقام ، ووصفٌ للأحداث الهامة التي مرت على الشركة خلال السنة المالية
  1. الخدمات المصرفية للشركات

في ظل الآثار السلبية لجائحة كورونا التي أصابت جميع القطاعات، واصل بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB القيام بدوره في دعم الاقتصاد الوطني، وإدارة علاقاته مع قاعدة العملاء وتوسيعها، بالإضافة إلى توفير السبل الكفيلة بتعزيز نمو القطاعات الاقتصادية المختلفة بالاستمرار في نهجه القائم على تلبية احتياجاتها من المنتجات والخدمات المصرفية، واتّبع في سبيل ذلك سياسة حصيفة تتناسب والظروف الاقتصادية الصعبة التي طرأت، والعمل على تحقيق التوازن بين متطلبات النمو في مؤشرات الأداء لتسجيل أعلى مستوى من العوائد، والمحافظة على مستوى مخاطر متدني، واتباع استراتيجية البنك الرامية لتوفير منتجات مصرفية تلبي احتياجات هذه القطاعات التمويلية.

خلال العام 2020 عملت دائرة الخدمات المصرفية للشركات، على تعزيز موقع البنك التنافسي، ومواصلة تطوير أدائها وتوفير خدمات متميّزة للشركات الكبرى والمتوسطة والصغيرة، بمختلف قطاعات عملها ومساندتها على تحقيق أهدافها، وتجاوز التداعيات السلبية للجائحة، لتحقيق الفائدة على المجتمع والاقتصاد وهو الأمر الذي عزّز ريادة البنك في هذا المجال والقيام بدور رئيس في تمويل القطاعات الحيوية، والمحافظة على النشاط وتلبية احتياجات الشركات للحفاظ على المكتسبات الاقتصادية الشاملة في المملكة وتعزيزها.

أسهمت الخطط التي تبناها البنك، في الحفاظ على مؤشرات الأداء رغم استمرار التحديات الاقتصادية وتراجع النشاط الاقتصادي العالمي والإقليمي والمحلي الذي شهدته مختلف القطاعات جراء الجائحة التي تركت أثرها على قطاع تمويل الشركات مثل؛ ضعف حركة الصادرات للأسواق المجاورة، حيث حافظ البنك على ترسيخ علاقته القوية وتواصله مع عملائه، وتقديم أفضل البدائل والحلول المالية الممكنة التي تناسب احتياجاتهم، وتقديم التسهيلات اللازمة والمناسبة في هذه المرحلة الاستثنائية وعبر البرامج التي قدمها البنك المركزي الخاصة بالقطاعات الاقتصادية.

اتبع البنك سياسة متوازنة تناسب التطورات الاقتصادية خلال العام 2020، مستفيداً من خبراته وعطائه لأكثر من 4 عقود، ووسط الصعوبات الاقتصادية التي أفرزتها الجائحة، انصبت جهوده على التخفيف من حدة آثارها السلبية، وإدارة محفظة البنك الائتمانية وتعزيز علاقاته الائتمانية مع العملاء القائمين، وتلبية متطلباتهم وتوفير الدعم الكافي لهم ودراسة أوضاعهم المالية مع تقديم التمويل اللازم وتأجيل الأقساط في ظل الإمكانيات الحالية التي فرضتها الجائحة.

ونتيجة لأزمة جائحة كورونا، وبهدف دعم الاقتصاد الوطني وللتخفيف من الأعباء المالية على الشركات المختلفة، فقد قام البنك المركزي الأردني باتخاذ عدة إجراءات تمثّلت في؛ إطلاق برامج تمويلية من صندوق خاص تم إنشاؤه لهذه الغاية، والسماح للبنوك بإعادة هيكلة قروض الأفراد والشركات خاصة المتوسطة والصغيرة منها، وإيماناً من بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB والتزامه التام بدعم الاقتصاد الوطني بكافة السبل المتاحة، قام البنك بمنح قروض مصرفية للشركات المتوسطة والصغيرة لدعمها في مواجة الأزمة وتسهيل أعمالها وبشروط مناسبة لتفادي تفاقم أوضاعها الاقتصادية، بالإضافة إلى هيكلة القروض القائمة للعملاء ضمن قائمة القطاعات الاقتصادية المتضررة، دون تحميلهم كلف إضافية، لتخفيف العبء المالي عليهم، واستهدف منح هذه القروض توفير السيولة اللازمة لتسديد رواتب الموظفين، وتمويل مشترياتهم المحلية والخارجية والتي كان لها أثراً إيجابياً مهماً على السوق المحلي.

وفي العام 2020 باشرت دائرة الشركات المتوسطة والصغيرة أعمالها، ويقوم عليها فريق متخصص، للمساعدة في تعزيز أعمال هذه الشركات وتزويدها بمجموعة شاملة من الحلول المصرفية لتلبية احتياجاتها وتطلعاتها للنمو وبما يتناسب مع طبيعة نشاطاتها.

ولعبت منصّة الأعمال الإلكترونية للشركات التي طوّرها بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB، دوراً رئيسياً في التسهيل على الشركات وتمكينها من تأدية الأعمال المصرفية إلكترونياً، خلال فترات الحظر التي تم فرضها ضمن خطة الاستجابة الوطنية لمواجهة فيروس كورونا، وهو ما عزز رضى العملاء، وزودهم بالخدمات على مدار الساعة.

واستمر البنك في الحفاظ على مؤشرات جودة المحفظة الائتمانية، حيث انصبت جهوده في الالتزام بمعايير منح الإئتمان وفقاً لنسب مخاطر مدروسة ومقبولة. واستمر البنك في خدمة عملائه، وفقاً لمؤشرات إئتمانية توائم ما بين متطلبات المرحلة الحالية وتدني نسب المخاطر والمحافظة على الجودة.

وبهدف الاستمرار في توفير أفضل الخدمات للشركات والتسهيل عليها، واصل البنك تخصيص الطابق الأول في برج الإدارة العامة لتقديم الخدمات لعملاء الشركات والتي تضم بينها خدمة إيداع الشــيكات وإصدار الشــيكات المصدّقة، مع الالتزام بالقرارات والتعليمات الصادرة بخصوص السلامة العامة والضوابط الصحية، من حيث لبس الكمامات، التعيقم، والتباعد بين العملاء.

 

  1. الخدمات المصرفية للأفراد

تماشياً مع الخطة الاستراتيجية لبنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB، الرامية إلى تقديم الأفضل على صعيد الخدمات المصرفية ومواكبة المستجدات، فقد مضى البنك من خلال مجموعة أعمال مصرفية بالتجزئة، في تأمين متطلبات واحتياجات فئات مختلفة من أفراد المجتمع، عبر تقديم باقات متنوعة من منتجات وخدمات مصرفية منافسة والسعي دوماً لتطوير برامج جديدة تناسب احتياجات العملاء المتنامية وتلبي متطلباتهم المتنوعة.

وفي ضوء التطورات العالمية المتسارعة الناتجة عن تداعيات جائحة كورونا، وما تشكّله من تحديات للاقتصاد الوطني، ومنذ بداية انتشار الوباء عالمياً، وتماشياً مع تعليمات البنك المركزي، اتخذ بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB حزمة إجراءات احترازية بهدف احتواء التداعيات السلبية للجائحة على أداء الاقتصاد الوطني، حيث قام البنك بإعادة هيكلة قروض الأفراد وتأجيل أقساط عملاء التجزئة، وتخفيض الدفعات الشهرية بما في ذلك دفعات البطاقات الائتمانية وقروض الإسكان والقروض الشخصية دون أية عمولة أو فوائد تأخير، وجاء ذلك بهدف تخفيف الضغوطات الاقتصادية التي تسببت فيها الجائحة على كافة فئات المجتمع.

وخلال هذه الفترة، واصل البنك تقديم الخدمات المالية الأساسية للعملاء دون انقطاع، وذلك لضمان استمرارية تقديم خدمات الدفع، ولاسيّما مركز الخدمة الهاتفيّة وأجهزة الصراف الآلي (ATM) وتغذيتها بالأوراق النقدية الكافية لتلبية احتياجات العملاء دون أي انقطاع.

وحرص البنك على تطبيق كافة الإجراءات الاحترازية في مختلف الفروع، حيث يتم تعقيم الفروع بشكل منتظم، وقياس درجة حرارة العملاء قبل الدخول، والحرص على تطبيق سياسات التباعد الجسدي، إضافة إلى الالتزام بارتداء القفازات والكمامات. وتنبيه العملاء على أخذ الاحتياطات الصحية عند زيارة أي من فروع البنك، حماية للموظفين والعملاء على حد سواء.

أما على مستوى أعمال وأنشطة البنك فقد شهد عام 2020 العديد من التطورات في أعمال البنك في تقديم الخدمات الإلكترونية، حيث استمر بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB في تطوير الخدمات الإلكترونية لتصبح أكثر سهولة وفعالية ومتابعة كل ما هو جديد من تقنيات مصرفية، وذلك من خلال إطلاق تطبيقAJIB Pay وهو تطبيق جديد من البنك يتيح للعملاء استخدام هواتفهم للدفع. ويعدّ بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB من أوائل المؤسسات المصرفية الأردنية التي توفر هذه الخدمة والتي تقوم على أحدث تقنيات الدفع الإلكتروني لكافة أنواع البطاقات من Visa و Mastercard، سواء الخصم المباشر أو الائتمانية، حيث يُمكّن التطبيق العملاء من إضافة بطاقاتهم واستخدامها للدفع من خلال أجهزة الهواتف الخلوية على نقاط البيع (POS) التي تدعم تقنية الدفع عن بُعد (اللاتلامسية).

وسعى البنك في العام 2020 إلى تعزيز المزايا التنافسية بمواصلة منح عملائه فرصة جمع النقاط عند استخدام بطاقاتهم الائتمانية لدفع قيمة مشترياتهم واستبدال هذه النقاط بقسائم شرائية من المناصير للزيوت والمحروقات أو كوزمو أو ليدرز سنتر أو بتذاكر سفر أو حجوزات في فنادق عالمية، بالإضافة إلى باقة من الهدايا القيّمة من خلال تطبيق الموبايلAJIB Rewards  الخاص بالبرنامج أو عبر الموقع الإلكتروني www.ajibrewards.com ، ولم يقتصر تقديم هذه الخدمة على حاملي بطاقات Visa Infinite وWorld Mastercard Prestige وWorld Elite Mastercard الائتمانية، وإنما تم إشراك عملاء البنك من حاملي البطاقات الائتمانية البلاتينية ((Platinum والذهبية Gold)) من شركتي Visa و Mastercard في برنامج AJIB Rewards.

وعمل البنك على إضافـة تحسـينات لخدمـة العمـلاء ذوي الاحتياجات الخاصـة، ضمـن تعليمـات حمايـة بيانـات المسـتهلك الخاصـة بخدمـة هـذه الشـريحة مـن العملاء، حيث خصص البنك 7 فروع في مختلف المحافظات وجهزها لخدمة ذوي الاحتياجات الخاصـة وتلقيهم للخدمات المصرفية المختلفة.

وتماشياً مع تعليمات البنك المركزي لحماية المستهلك المالي من العملاء ذوي الإعاقة البصرية، قام البنك بإطلاق تطبيق "بصيرة" للعملاء من هذه الفئة، الذي يقدم شرح كامل عن المنتج عن طريق تشغيل التسجيل الصوتي المزوّد من قبل البنك، كما قام البنك بإطلاق برنامج (ReadSpeaker) والذي يقوم بتزويد صفحات الموقع الإلكتروني والإنترنت البنكي بقارئ صوتي أيضاً يقوم بقراءة المحتوى المطلوب.

أما على صعيد حماية المستهلك المالي من العملاء ذوي الاعاقة السمعية، قام البنك بتجهيز الفرع الرئيسي وذلك عن طريق توفير جهاز لوحي يُمكّن العميل ذو الاعاقة السمعية من التواصل مع موظفي البنك وتسهيل الحوار بينهم من خلال ربطهم بالصوت والصورة مع مترجم معتمد للغة الإشارة. وبهذه الخدمات يقوم البنك بتعزيز وصول ذوي الإعاقة للخدمات المصرفية وبما يحقق الاشتمال المالي على المستوى الوطني، وتمكين مختلف فئات المجتمع من الوصول للخدمات المالية والمصرفية.

ولمواكبة التطور التكنولوجي المتسارع، واصل البنك الارتقاء بالأنظمة التكنولوجية ومنصات الاتصالات، حيث قام بتطوير النظام الخاص بمركز الخدمة الهاتفية، وتطويره بإعتماد أحدث أنظمة (Cisco) وهو ما يجسّد هوية البنك المؤسسية التي تركّز على تقديم الخدمات بسرعة وكفاءة للعملاء والمتعاملين ضمن بيئة متطورة ومريحة.

 

  1. خدمات التمويل التجارية

شكلت تداعيات جائحة كورونا تحدياً جديداً للمصارف بتأثيرها على الأرباح المتوقعة، ونمو التمويل. وفي ضوء التطورات العالمية المتسارعة الناتجة عن الجائحة وما أحدثته من صدمة لمختلف القطاعات التجارية وغيرها ذات الصلة بالقطاع المصرفي وخاصة التمويل التجاري، مثل القطاعات المعنية بتقديم الخدمات اللوجستية، فقد شكلت هذه التطورات عبئاً مضافاً إلى بيئة التجارة المحلية والدولية، التي تتضمن بالأساس وفي وضعها الطبيعي شبكة معقدة من المخاطر والتحديات المختلفة.

واستناداً إلى سياسة بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB في التعامل مع تداعيات الجائحة والاستجابة لها للحفاظ على الاستقرار ودعم أداء الاقتصاد الوطني وتلبية الاحتياجات التجارية للعملاء بحسب متطلبات السوق المحلية والخارجية، اتخذ البنك حزمة من التدابير والإجراءات الاحترازية والالتزام بقرارات البنك المركزي الأردني الهادفة إلى احتواء التداعيات السلبية للجائحة.

وحرص البنك على استدامة أعمال دائرة التمويل التجاري بشكلها المعتاد ودون إنقطاع طوال فترة الحظر الشامل ضماناً لاستمرار تدفق البضائع والخدمات بمختلف أنواعها للأسواق، والحفاظ على استمرارية العمليات وكذلك أنظمة الدفع دون أن يؤثر ذلك على جودة الخدمة المقدمة من اعتمادات مستندية وتمويل الصادر منها والوارد، بالإضافة إلى خطابات الضمان، والبوالص برسم التحصيل، والقروض التجارية بأنواعها وخصم الكمبيالات ومختلف المنتجات الأخرى المصممة لغايات تسهيل العمليات المصرفية المتنوعة والمتعلقة بالإستيراد والتصدير.

وعملت كوادر بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB المؤهلة والمتخصصة في مجال التمويل التجاري على تذليل مختلف المعوّقات والصعوبات مع العمل على تقليل المخاطر التي قد تحيط بالعملية التجارية، والإسهام في توفير متطلبات العملاء في القطاع التجاري والتسهيل عليهم، وتجاوز التحديات المرتبطة بالجائحة.

 

  1. الخدمات

  2. المصرفية الخاصة –VIP

يولي بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB أهمية كبيرة للتطوير المستمر بجودة خدماته وتوفير العناية التامة للعملاء وتحقيق رضاهم وتوفير الوقت والجهد عليهم وتميّز الأداء المقدم للعملاء والمتعاملين، وفقاً لأرقى الممارسات المعتمدة في الصناعة المصرفية.

وواصلت دائرة الخدمات المصرفية الخاصة في بناء علاقات متينة مع عملاء البنك من الشركات والأفراد، انعكست على تقديم أعلى وأفضل مستوى من الخدمات والمنتجات المبتكرة لتتناسب وتطلعاتهم.

ويوفر حساب الـ VIP مستوى رفيع من الخدمة والراحة والاتقان، تضيف للعملاء الباحثين عن التميّز، خدمات تواكب التطورات بآفاق رحبة وتجربة فريدة توفرها كوادر مؤهلة وذات حرفية عالية.

 

  1. خدمات الحوالات

عزّز بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB من ريادته في مجال الحوالات بتوفير خيارات متعددة وعصرية للعملاء والمتعاملين لإرسال الحوالات ذات الجودة والسرعة القياسية. وخلال العام 2020 استمر البنك في تقديم باقة خدمات متميزة وأنظمة عمل فعّالة لضمان وصول الحوالات للمستفيدين في غضون زمن قياسي من خلال قنوات سهلة الاستخدام ويسهُل الوصول إليها من قبل العملاء، حيث يمكن الحصول على خدمات الحوالات من خلال شبكة الفروع المنتشرة في المملكة والتي يقوم عليها فريق مؤهل لتقديم أفضل الخدمات وفي وقت قياسي، أو عبر الإنترنت البنكي AJIB Online أو من خلال تطبيق AJIB Mobile.

ونظراً لحرص البنك على تزويد عملائه والمتعاملين معه بخدمات حوالات ذات جودة وسرعة قياسية، استمر في تطوير خدمة استقبال الحوالات المحلية والدولية التي يتم استلامها والموافقة عليها بأسرع وقت وفي ذات يوم العمل.

وفي ظل العمل الدؤوب لمواكبة أحدث التطورات في الخدمات المصرفية، عمل البنك خلال عام 2020 على تنفيذ نظام SWIFT GPI والذي يتيح إمكانية تتبع الحوالات الصادرة والواردة في زمن قياسي، ومعرفة حالة الحوالة وإخطار العميل عند إيداع الحوالة في حساب المستفيد.

 

  1. خدمات الاستثمارات الخارجية

عزز بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB من دوره في مجال الاستثمارات الخارجية مستفيداً من تاريخ عمله الطويل والإنجازات الاستثنائية التي حققها على مدار السنوات الماضية في قطاع الخدمات المالية والاستثمارية، ليكون شريكاً مثالياً للمساعدة على إدارة الاستثمارات، والاستفادة من الخبرات والمعرفة العميقة في هذا القطاع على الصعيد المحلي، والإقليمي، والدولي.

وقدّم البنك خلال العام 2020 مجموعة من المنتجات والخدمات المبتكرة، بدءاً من الخدمات الاستثمارية المتطوّرة، حيث جرى تصميم هذه المنتجات والخدمات لتوفير الحلول لإنماء الثروات الشخصية، وإدارتها بالطريقة الأمثل. كما وأتاح لعملائه الفرصة للاستفادة من نموّ رأس المال على المدى القصير، المتوسط، والبعيد، وللمساعدة على تطوير المحافظ الاستثمارية.

إدارة المحافظ المالية

يتمتع بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB بالخبرات الاحترافية والحلول المبتكرة التي سخّرها خلال العام 2020 لمساعدة العملاء على اتخاذ قرارات الاستثمار، مع ضمان توافق المحافظ المالية الخاصة بهم مع الأهداف بعيدة الأجل التي يسعون إليها، وذلك من خلال مزيج من الاستثمار بالأسهم الدولية، والدخل الثابت، وصناديق الاستثمار المشتركة، والمعادن النفيسة، والسلع. 

الخدمات الاستشارية

على مدار عام 2020، قدّم البنك حلولاً حصرية لإدارة الثروات، تم تصميمها خصيصاً لتلبية احتياجات العملاء وتطلعاتهم المستقبلية، وباعتبار توزيع الأصول أحد أهم العوامل التي قد تؤثّر على عوائد المحافظ المالية، وللعمل على زيادة هذه العوائد مستقبلاً، تقوم كوادر البنك وبشكل مستمر في رصد وتحليل توجهات السوق، والتطورات الاقتصادية في جميع أنحاء العالم، وهو ما يتيح تحقيق أفضل أداء حسب أوضاع الأسواق والاستفادة منها لزيادة العوائد.

 

  1. خدمة الـ AJIB Prestige وإدارة الثروات

واصل بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB توفير خدمةAJIB Prestige المصرفية الشخصية، بمستويات احترافية تساعد العملاء على تعزيز مواردهم المالية والاستثمارية. حيث يتم تقديم قطاع واسع النطاق من الخدمات المالية المتقدمة فضلاً عن المنتجات والخدمات الحصريّة المتميزة والتي جرى تصميمها لمواكبة طموحات عملاء AJIB Prestige، ويقوم عليها فريق على مستوى رفيع من مديري العلاقات ذوي الخبرة المصرفية.

ويوظف مديرو العلاقات إمكانياتهم وقدراتهم لمساعدة العملاء وتوفير الحلول والبرامج الاستثمارية التي تتوافق وتطلعاتهم ومتطلباتهم، وتقديم أفضل البدائل والحلول أمام العملاء، وإطلاعهم على مجموعة الخدمات والمنتجات المميزة التي يوفرها البنك.

وتظهر خدمة AJIB Prestige حرص البنك على تطوير الحلول المصرفية المقدمة للعملاء، الذين يستفيدون من مزايا حصرية منوّعة تقدم عبر شبكة من سبعة مراكز لهذه الخدمة، منتشرة في: مبنى المركز الرئيسي، وفروع دوار الداخلية وعبدون وبيادر وادي السير وتلاع العلي ووادي صقرة ودابوق، وتوفر خدمة AJIB Prestige لعملائها أسعار فائدة تفضيلية ومنافسة.

تشمل خدمةAJIB Prestige خدمات إدارة الثروات والتي تضم باقة من المنتجات والخدمات الاستثمارية المتقدمة في الأسواق المحلية، والأسواق الإقليمية، والعالمية يقدمها فريق متخصص في إدارة الثروات ضمن عروض صممت لتلبية الاحتياجات الفردية وتحقيق أعلى العوائد مع المحافظة على ملاءة العملاء المالية.

وتقدمAJIB Prestige خدمات التأمين المصرفي للعملاء ضمن برنامج »حياتي«Prestige الذي يعتبر منتجاً للتأمين المصرفي المتخصص يقدمه بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB بالتعاون مع الشركة الأمريكية للتأمين على الحياة (MetLife) الأردن. ويضم هذا البرنامج مجموعة برامج فرعية متخصصة للتأمين، كالتأمين على الحياة أو تأمين التقاعد والاستثمار والتعليم في سلسلة شاملة تغطي احتياجات العملاء وعائلاتهم، ويشرف عليها فريق عمل مرخص ذو كفاءة عالية.

ونظراً للدور الكبير الذي تقوم به الكفاءات البشرية في توفير أفضل المنتجات والخدمات المصرفية، استمر البنك خلال العام 2020 في إطلاق برامج متخصصة لتدريب وتأهيل كافة مدراء العلاقات، في استراتيجية مستدامة، لتطوير مهاراتهم وبشكل ينعكس على تجربة العملاء المصرفية، واستقطاب عملاء ذوي ملاءة مالية عالية.

 

  1. خدمات الخزينة

شهد العالم خلال العام 2020 تغيّرات كبيرة جراء تفشي وباء كورونا الذي أثر بشكل كبيرعلى اقتصاديات العالم، وأبطأ وتيرة الأعمال التجارية. وبسبب تداعيات هذه الجائحة، واجه الاقتصاد الوطني كغيره من دول العالم تحديات كثيرة، وضغوطات على البيئة التشغيلية، وأداء القطاع المصرفي.

استطاعت دائرة الخزينة والعملات الأجنبية أن تحافظ على أدائها الإيجابي رغم الجائحة، وذلك بفضل المرونة الكبيرة في التكيّف مع متغيرات السوق، واستثمار البرامج والقرارات التحفيزية الصادرة عن البنك المركزي الأردني وتبعاتها لمصلحة كل من عملاء البنك والمحفظة الاستثمارية الخاصة بالبنك.

ولعبت دائرة الخزينة دوراً متميزاً في خدمة عملاء البنك من حيث اتخاذ القرارات المناسبة، وتوفير الأدوات الاستثمارية ووضع جميع أنواع العقود والخيارات كحلول ناجحة متاحة أمامهم لمواجهة وتخطي هذه الأزمة باقتدار، بالإضافة إلى أية تقلبات ومخاطر ناشئة في السوق.

نجح بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB خلال عام 2020 في الحدّ من التأثير السلبي لانخفاض أسعار الفوائد على ميزانيات البنك الفعلية والتقديرية، خصوصاً مع دراسة المؤشرات الاقتصادية والتوقعات ومتابعة قرارات البنوك المركزية عن كثب خلال عام 2020، الأمر الذي ساعد في خلق فرص للبنك وذلك بالاستغلال الأمثل للتأثيرات السابقة ووتحويلها إلى آثار إيجابية على نشاطات البنك سواء المصرفية أو الاستثمارية.

ورغم تداعيات الجائحة، قام البنك بدورٍ فعّال ورئيسي في سوق رأس المال الأردني والسوق النقدية بين البنوك الأردنية، وكانت للبنك الحصة الأكبر من تلك التعاملات، مما ساهم في تنشيط تلك الأسواق وزيادة عوائد الربحية منها لصالح البنك واستثماراته، خصوصاً في مجالات الاقتراض والاستثمار في السندات الحكومية وأذونات الخزينة الأردنية.

واستطاعت دائرة الخزينة أن تحافظ على حجم تعاملات كبيرة خلال عام 2020، مقارنة مع الأعوام السابقة بالرغم من الجائحة، مما كان له الأثر الكبير في زيادة إيرادات البنك. كما حافظت دائرة الخزينة على مستويات عالية من السيولة وتمكّنت من توفير جميع متطلبات البنك اللازمة لتحقيق النمو المطلوب لمحافظ البنك الائتمانية والاستثمارية على حد سواء، وبما يتماشى مع السياسات المتبعة في البنك وتعليمات البنك المركزي الأردني.

وتؤكد هذه النتائج مجدداً قدرة بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB على مواصلة أدائه القوي والنمو بما يعكس متانة مركزه المالي وقوة ميزانيته وحصافة استراتيجيته القائمة.

 

  1. خدمات البطاقات والصراف الآلي

حرص بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB في العام 2020 على استمرارية تطوير خدمات البطاقات والصراف الآلي وبما ينعكس على جودة وسلاسة الخدمات المقدمة للعملاء، بمهنية عالية تواكب التطورات العالمية لتعكس هوية البنك المؤسسية، وشمل ذلك بطاقات البنك بشقيها؛ بطاقات الدفع المباشر والبطاقـات الائتمانيـة (من شركتي فيـزا وماسـتركارد والتي توفر مزايا وخدمات عديدة لحامليهـا.

واستمر البنك في سياسته الرامية لمواكبة التطور التقني في مجال الدفع الالكتروني وتوفيرها للعملاء بمستوى يرتقي لتلبية تطلعاتهم عبر باقة شاملة ومتنوعة من البطاقات الائتمانية التي تناسب حاجات العملاء، مع تزويدهم بمزايا رفيعة. وبناءً على ذلك، فقد قام البنك بتحديث التكنولوجيا المستخدمة في الدفع من خلال بطاقات ماستركارد بخاصيـة المدفوعات الإلكترونية اللاتلامسية (Contactless)، لتواكب بذلك أحدث التقنيات الحديثة المتبعة عالمياً، حيث تسهّل هذه الخاصية معاملات الدفع والقيام بحركات الشراء عند نقاط البيع وبسرعة وأمان، وأسهمت في الحدّ من التلامس لتكفل للعملاء بيئة أكثر أماناً، خاصة في ظل متطلبات مواجهة انتشار جائحة فيروس كورونا المستجد.

وواصل البنك خلال العام 2020 سعيه في تطوير أنظمة الدفع في مجال التسوق الإلكتروني من خلال اتباع أحدث معايير الأمان المتفق عليها عالمياً، حيث قام البنك بتحديث نظام 3D Secure الخاص بالأنظمة الأمنية لعمليات الشراء عبر الانترنت. وهذا النظام يمكّن العملاء من تفويض حركات الشراء عبر الإنترنت من خلال رقم سري يرسل إلى هاتف العميل المسجّل لدى البنك. حيث أتاح البنك إمكانية الاشتراك بهذه الخدمة بشكل اختياري من قبل التجار والمواقع الإلكترونية والذي يتم عبر شركتي فيزا أو ماستركارد.  

واستمرت جهود البنك في تعزيز شبكة الصرافات الآلية والارتقاء بمنظومة الدفع والخدمات المصرفية في البنك، لتقديم حلول مصرفية للعملاء، التي تتيح الحصول على أحدث الخدمات الإلكترونية المقدمة عبر الصرافات الآلية لعملاء البنك وغيرهم من حملة البطاقات البنكية وخاصة في مطار الملكة علياء الدولي، حيث تم تزويد صرافات آلية حديثة بخدمة (Multi-Currency Withdrawal) والتي تتيح خدمة السحب النقدي لمستخدمي أجهزة الصراف الآلي التابعة للبنك بعملات مختلفة تشمل الدينار، والدولار، واليورو. وتقدم هذه الخدمة لعملاء البنك وعملاء البنوك الأخرى أيضاً.

وأطلق البنك خدمة AJIB Pay وهو تطبيق جديد من بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB يتيح للعملاء الدفع باستخدام هواتفهم (العاملة بنظام التشغيل أندرويد والداعمة لتقنية NFC) لإتمام عمليات الدفع من خلال نقاط البيع المحلية والدولية التي تدعم خاصية الدفع عن بُعد بطريقة آمنة جداً، وذلك حرصاً من البنك لتقديم كل ما هو جديد لعملائه ومواكبة أحدث التطورات التكنولوجية. تتطلب عملية الدفع بإدخال العملاء رمز سري للتفعيل لأي من بطاقاتهم المصدرة من قبل البنك عند إضافة البطاقات إلى AJIB Pay. كما يطلب التطبيق من العملاء العمل على فك القفل الخاص بجهازه قبل إتمام أي عملية الدفع.

 

  1. شبكة الفروع والمكاتب

واصل بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB جهوده لتحقيق استراتيجية البنك الهادفة للتوسع الجغرافي والوصول إلى فئات جديدة من العملاء والتسهيل عليهم، ضمــن سياسة الا

نتشار المتوازن في شبكة الفروع، لضمان خدمة العملاء وتوسيع قاعدتهم وتعزيز التواصل معهم وتقديم الخدمة وفقاً لأعلى مستويات التميّز.

وحرصاً من البنك على مواصلة تلبية احتياجات الأفراد والشركات المتزايد على منتجاته وخدماته المصرفية المتنوعة، افتتح البنك خلال عام 2020 فرع جديد في مدينة السلط في موقع يتماشى مع هوية البنك الساعية في التواجد في أبرز الاماكن التجارية النشطة، وبذلك يرتفع عدد فروع البنك ومكاتبه العاملة في الأردن في نهاية عام 2020 إلى (36) فرعاً ومكتباً. أما بالنسبة لمجموع أجهزة الصرافات الآلية فقد بلغت (67) جهازاً، وذلك في خطوة لزيادة الكفاءة التشغيلية في أداء الفروع والمساهمة في توفير أفضل الخدمات المصرفية وتعزيز انتشارها لفئات جديدة.

وتماشياً مع التزام بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB بتعليمات البنك المركزي الأردني، وحرصاً منه على إتاحة إمكانية وصول كافة فئات المجتمع ولحماية المستهلك المالي من ذوي الاحتياجات الخاصة، فقد تم تجهيز عدة فروع في العاصمة ومختلف المحافظات مثل (الفرع الرئيسي، فرع سيتي مول، فرع اربد، فرع الزرقاء، فرع السلط، فرع مادبا، وفرع العقبة) وذلك لخدمة العملاء من ذوي الاحتياجات الخاصة وتسهيل وصولهم إلى البنك لتلبية احتياجاتهم وبما يعزز خطط الاشتمال المالي.

وإيماناً من البنك بأهمية التطوير المستمر لمهارات موظفيه وتحقيق مسـتوى رفيع من الأداء، قام البنك بتوسيع نطاق الأنشطة التدريبية لتشمل كافة موظفي دائرة خدمات الأفراد وإدارة الثروات، حيث تم عقد ورشة تدريبية (Service and Products Knowledge) للموظفين بمشاركة مدراء الفروع، ومسؤولي وموظفي خدمة العملاء، ومسؤولي وموظفي آمناء الصناديق وموظفي مركز الـPrestige بالإضافة إلى فريق المبيعات وذلك في سبيل رفـع مستوى خدمة العملاء وزيادة وعي الموظفين بالخدمات المصرفية والمنتجات المتميزة التي يقدمها البنك.

وقد عمل البنك على تطوير مستوى الخدمة المقدم من قبل مركز الخدمة الهاتفية بعقد ورشات تدريبية لمهارات التميّز في خدمة العملاء، بهدف التأكد من التزام الموظفين بمعايير جودة الخدمة المقدمة للعملاء في تلبية احتياجاتهم.

وحرصاً من البنك على تقديم كل ما هو جديد لعملائه، ومواكبة لأحدث التقنيات المستخدمة لعرض المحتويات الإعلامية، قام البنك باستبدال اللافتات التقليدية، بشاشات رقمية بتكنولوجيا (LED) في فروع البنك في مطار الملكة علياء الدولي التي توفر القدرة على عرض محتوى Multi Media متعدد الخيارات وحسب رغبة البنك وذلك لتسهيل التواصل مع زوار المطار لعرض محتوى تسويقي أو معلومات مصرفية مثل أسعار صرف العملات المختلفة، والعروض والمنتجات المتوفرة لدى البنك، وآخر الاخبار والمستجدات.

 

  1. خدمة أنظمة وأمن المعلومات

واصل بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB خلال عام 2020 متابعة كل ما هو جديد من التقنيات المصرفية الحديثة، ضمن جهوده للارتقاء بمستوى الخدمات المصرفية المقدمة للعملاء وتلبية متطلباتهم وتسهيل وصولهم إلى الخدمة بكفاءة. حيث استمر البنك في تطوير وتحديث بنيته التحتية وأنظمة الاتصالات الخاصة فيه واتباع أفضل المعايير لضمان جودة واستمرارية الخدمة المقدمة لعملائه وانسيابية العمل حتى خلال الأزمات، حيث قدّم البنك خلال جائحة فيروس كورونا المستجد، الحلول التقنية اللازمة والآمنة لموظفيه لتمكينهم من مواصلة عملهم بالقدرة والكفاءة اللازمة وخدمة العملاء، بالإضافة لذلك واصل البنك تبني أفضل الممارسات المصرفية بهدف الارتقاء في العمل وتقييم المخاطر ليحافظ على ريادته في هذا المجال.

ونظراً لما شهده العام 2020 من تداعيات انتشار جائحة كورونا، قام البنك بتطبيق أوامر الدفاع المتعلّقة بإجراءات السلامة العامة والتباعد الاجتماعي من خلال تنفيذ أفضل المعايير العالمية للعمل عن بُعد، حيث قام البنك بتوفير الإمكانيات التكنولوجية اللازمة لضمان سير العمل بسلاسة في ظل الجائحة ضمن الضوابط الأمنية المعمول بها في البنك.

وواصل البنك تطبيق إطار حاكمية المعلومات والتكنولوجيا المصاحبة لها COBIT 2019 الذي يسعى لتحقيق أعلى فائدة من تكنولوجيا المعلومات بأقل درجة من المخاطر وأقل الموارد، الأمر الذي عزز من خدمات البنك، حيث يشمل هذا الإطار مجموعة من العمليات والممارسات التي تغطي مختلف دوائر البنك بتسليط الضوء على مواضيع الأمن السيبراني وإدارة المخاطر وخصوصية وحماية البيانات والامتثال والمراقبة والتدقيق والتوافق الاستراتيجي. ويأتي ذلك في ظل مساعي البنك الرامية إلى الوصول لمستوى النضوج الثالث في عمليات حاكمية المعلومات والتكنولوجيا المصاحبة لها COBIT 2019 بمشاركة مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية وموظفي الدوائر، بحيث تم اتباع منهجية قائمة على إدارة تكنولوجيا المعلومات والحفاظ على عملياتها وتنفيذ الخطط اللازمة بما يحقق الأهداف الاستراتيجية للبنك.

وفيما يتعلق بخصوصية البيانات، يقوم البنك بتطبيق قانون حماية البيانات الشخصية GDPR الذي يفرض على الشركات والبنوك حماية البيانات الشخصية والخصوصية لمواطني الاتحاد الأوروبي الذي أقره البنك المركزي الأردني لحماية البيانات الشخصية لجميع عملاء البنوك. حيث سيقوم البنك بتقوية وتعزيز حماية البيانات ومنح الأشخاص قدراً أكبر من التحكم في الطريقة التي يتم بها استخدام وتخزين ومشاركة معلوماتهم الشخصية التي لهم حق الوصول إليها.

إضافة إلى ما سبق، يقوم البنك بتطبيق معيار أمن المعلومات ISO 27001 لتحسين إدارة أمن المعلومات بطريقة منتظمة من خلال تطبيق ضوابط أمنية منظمة ومترابطة. وفي هذا الإطار قام البنك بإجراء فحص منهجي ومنتظم لمخاطر أمن معلومات المنظّمة، مع الأخذ بعين الاعتبار التهديدات ونقاط الضعف والتأثيرات، وتطبيق حزمة شاملة من ضوابط أمن المعلومات لمعالجة المخاطرغير المقبولة، بالإضافة إلى تبني عملية إدارة شاملة لضمان استمرار تلبية ضوابط أمن المعلومات للاحتياجات الخاصة بالبنك في هذا الشأن على نحو مستمر.

أما على صعيد أنظمة الحماية والأمان وفي ظل سياسة البنك في تبني أفضل معايير الأمان، فقد نجح بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB في الحصول على شهادة PCI  للمرة السادسة على التوالي، تقديراً لمستوى الجودة المتقدم في حماية معلومات البطاقات البنكية، بالإضافة إلى تطوير أنظمة الرقابة الخاصة بمراكز المعلومات لتوفير بيئة عمل آمنة لعملاء البنك وتعزيز ثقتهم به، وهو ما انعكس بشكل إيجابي على نوعية الخدمة المقدمة للزبائن.

كما ويقوم البنك بإضافة مستويات أمنية جديدة ومتطوّرة في موقع الإدارة وموقع الكوارث البديل والفروع وفحصها بشكل دوري منتظم، والعمل على تطبيق أفضل الأنظمة الأمنية وتطويرها باستمرار لتوفير بيئة آمنة لعملاء البنك وبياناتهم وحماية الأنظمة البنكية وذلك حسب أفضل المعايير المعتمدة محلياً وعالمياً، في ظل النمو المتزايد في الهجمات الإلكترونية. 

ويعمل البنك على تطبيق برنامج الأمن السيبراني (Cyber Security Program)، لضمان تحقيق متطلبات السرية والمصداقية والتوافرية للمعلومات في بيئة تكنولوجيا المعلومات، من خلال توفير ضوابط حماية خاصة بالمعلومات والأنظمة وبمخاطر التهديد السيبراني، وتوفير ضوابط الاستجابة للحوادث السيبرانية.

وطبّق البنك برنامج أمن سيبراني شامل، لتنفيذ اختبارات الاختراق السيبراني للأنظمة والشبكات ومعالجة أي ثغرات مكتشفة، وقد تم اعتماد منهجية لتحديد وتحليل ومعالجة المخاطر السيبرانية، بالإضافة إلى العمل على بناء الخطط وتنفيذها لتحسين وتقليل المخاطر المرتبطة بالهجمات السيبرانية، باستخدام سيناريوهات المخاطر السيبرانية وفقاً لتعليمات البنك المركزي الأردني وحسب المتطلبات المؤسسية للبنك، كما تم إنشاء برنامج للتوعية الأمنية السيبرانية على مستوى البنك يشمل مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية وكافة العاملين.

أما على مستوى البنية التحتية لأنظمة المعلومات فقد قام البنك بتطبيق نظام طبقة التكامل IB الذي يعدّ من أفضل الأنظمة المقدّمة عالمياً لربط الأنظمة المختلفة داخل البنك وخارجه. وسيساهم هذا النظام بشكل فعال، في ربط وتطوير الأنظمة البنكية كما ويساعد أيضاً في تسهيل عملية تطبيق أنظمة جديدة والتكامل مع أنظمة خارجية في مجال التكنولوجيا المالية (Fintech)، كما سيساهم في تحسين كفاءة الخدمات المقدّمة وتقليص الوقت اللازم لتطبيق الخدمات الجديدة وطرحها للعملاء.

وفي ظل سعيه لمواكبة التطور المصرفي، قام البنك بتطبيق نظام الدفع الفوري لاستقبال الأموال بشكل فوري بين حسابات عملاء البنوك المتصلة مع الشركة الأردنية لأنظمة الدفع والتقاص (جوباك) الذي من شأنه إرسال هذه الحوالات مباشرة إلى البنوك المحلية عن طريق شبكة مغلقة ترفع مستوى الأمان وتقديم الخدمة دون الحاجة إلى وسيط، مما يسهم في تقليل تكلفه إرسال الحوالات الداخلية بسرعة وكفاءة أكبر لتقديم كل ما هو مميز في خدمة العملاء.

أما فيما يخص القنوات الإلكترونية فإن البنك قام بتحديث تطبيقات الإنترنت البنكي، والموبايل البنكي بشكل عصري وحديث يناسب الخدمات التي يقدّمها البنك، ومن شأن هذا التحديث زيادة سرعة وكفاءة القنوات الإلكترونية وتسهيل استخدامها للعملاء مما يساعد في تحسين تجربة المستخدم وتقديم الخدمات البنكية بصورة أفضل.

وقد قام البنك بالربط مباشرة مع شركة الضمان الإجتماعي لتسهيل عملية ارسال الرقم الدولي للحساب البنكي الـ IBAN الخاص بالعملاء إلى شركة الضمان الاجتماعي آلياً.

وحرصاً على سلامة الموظفين خلال جائحة كورونا، قام البنك بتطوير نظام داخلي باستخدام تقنية الـ QR وتطبيق هاتفي ليتيح آلية جديدة لا تلامسية لإثبات الدوام الرسمي للموظفين.

ولتحسين خدمة العملاء وتقديم مزايا فريدة من نوعها، فقد قام البنك بتطوير خدمة الدفع الإلكتروني "إي فواتيركم" لإتاحة إمكانية دفع مجموعة من الفواتير في حركة واحدة، بالإضافة إلى إتاحة خدمة استبدال بطاقات الخصم المباشر من الفروع وبشكل فوري.

ولتحسين خدمة إرسال واستقبال الحوالات فقد كان البنك سبّاقاً في الاشتراك بخدمة GPI التي تتيح للعملاء تعقب الحوالات وتقليل الوقت اللازم لإرسالها واستقبالها.

 

 

 

 

  1. خدمات الشؤون الإدارية وتنمية الموارد البشرية والتدريب

لقد كان عام 2020 استثنائياً بسبب الظروف التي فرضتها جائحة فيروس كورونا، التي دفعت إلى اتخاذ عدد من الإجراءات التي تكيّفت حسب تطور الجائحة والقرارات والتعليمات الصادرة من الحكومة والبنك المركزي الأردني بهذا الصدد.

وبدأ بنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB العام 2020 باستكمال المبادرات والخطط التي كانت قيد التنفيذ في المجالات المتعددة ومن أبرزها مراجعة وتحديث الهياكل التنظيمية، التخطيط الاستراتيجي للقوى العاملة لكافة دوائر وفروع البنك، تطوير أدلة وأنظمة وسياسات الموارد البشرية، تطوير منظومة الكفاءات الوظيفية وخطط التطور الوظيفي، وتطبيق نظام الموارد البشرية الجديد (HRMS) .

ولكن مع بداية الربع الثاني من العام 2020 اضطر البنك إلى إجراء تعديلات جذرية على آليات العمل وخاصة خلال فترات فرض الحظر الشامل. كانت الأولوية الأولى تتمثل في المحافظة على السلامة العامة للموظفين والعملاء والاحتفاظ بأعلى نسبة ممكنة من العمليات اليومية وبالحد الأدنى من الموظفين المسموح به ضمن القرارات والتعليمات الصادرة عن البنك المركزي الأردني لتسيير أعمال البنك.

وفي سبيل ذلك، تشكلت لجنة لمتابعة تطورات الجائحة ووضع الخطط التنفيذية للاستجابة للأوضاع المتغيّرة للجائحة وكيفية تعامل الموظفين فيما بينهم ومع العملاء. ونتج عن ذلك خطط تم وضعها بالتعاون والتنسيق مع دائرة استمرارية الأعمال / إدارة المخاطر، بحيث اشتملت على افتراض عدة سيناريوهات لتحديد الإجراءات الاحترازية لضمان استمرارية العمل في مختلف الظروف. وقد تطلب ذلك مرونة في تحديد الموظفين المكلفين وبدلائهم في حال إصابة أي منهم، وتفعيل نظام العمل عن بُعد لبعض الموظفين التي كشفت عن ضرورة توزيع المهام والصلاحيات حسب الحاجة واستكمال التجهيزات اللازمة لتنفيذ ذلك.

وكان لدائرة الموارد البشرية دور هام في متابعة الموظفين بشكل حثيث ،والوقوف على أوضاعهم الصحية سواء كانوا في مكاتبهم، أو يعملون عن بُعد، للتأكد من سلامتهم ولتوفير الدعم اللازم في ظل الأزمة.

ولغايات الالتزام بتعليمات السلامة العامة واستمرارية العمل على الدوام فقد طبّق البنك نظام ختم الدوام باستخدام تقنية رمز الاستجابة السريع (Quick Response Code) وهو النظام الذي طوّرته دائرة تكنولوجيا المعلومات ويستخدم من خلال الهواتف النقالة الذكية بدلاً من نظام بصمة الإصبع.

ورغم العوائق التي فرضتها الجائحة، فقد استمر العمل بمشروع نظام الموارد البشرية الجديد، وتم إنجازه واختباره واستكمال كل تفاصيله ليتسنى للبنك تطبيقه بدءاً من شهر كانون الثاني 2021.

وخلال العام 2020 اقتصر التوظيف على تلبية الحاجات الملحّة بالكوادر المتخصصة الضرورية، وبما يتناسب مع تراجع نسبة معدل الدوران الوظيفي وخطة البنك لاستحداث دوائر وفروع جديدة. وقد توجه البنك إلى توظيف الكوادر الداخلية ووضع سياسات للحفاظ على الكفاءات من خلال إتاحة فرص التطوّر الوظيفي الداخلي والترقية لموظفي البنك، من خلال الانتقال إلى وظائف أخرى لتنويع وتعزيز خبراتهم وإثرائها ضمن شروط تحقق العدالة، الشفافية وتكافؤ الفرص.

وفيما يتعلق بإنجازات دائرة التدريب في البنك خلال عام 2020، فقد كان أثر الجائحة كبيراً ومباشراً على كافة أنشطة التدريب على المستوى المحلي أو الداخلي، حيث لم يتم عقد إلا المتطلبات الضرورية قدر الإمكان التزاماً بالقرارات الحكومية والحفاظ على صحة وسلامة الموظفين وضمان استمرار العمل.

وخلال العام 2020، نفّذ البنك، مجموعة من النشاطات والبرامج التدريبية الهادفة إلى بناء قدرات وتنمية مهارات الموظفين وتعزيز خبراتهم في مختلف المجالات. حيث بلغت الحصيلة الإجمالية لعدد المنخرطين في هذه الأنشطة والبرامج (535) مشاركاً من مدراء ومسؤولي وموظفي الدوائر والفروع على مستوى البنك داخل المملكة، تلقى بعضهم أكثر من برنامج ونشاط تدريبي ضمن حزم متنوعة من دورات وندوات تدريبية وورش عمل ومؤتمرات وصل عددها إلى (26) دورة محلية وخارجية.

وكان من ضمن هذه البرامج، برنامج تدريبي شمل جميع موظفي ومدراء الفروع في مجال خدمة العملاء ومهارات البيع والمنتجات المصرفية للارتقاء بالأداء، وتقديم خدمة متميزة للعملاء وزيادة المبيعات بالإضافة إلى برامج التوعية الدورية في الحفاظ على خطة استمرارية العمل وورشة توعية حول أمن المعلومات السيبراني.

واستمراراً للمساعي الرامية لرفع كفاءات الموظفين لأعلى المعايير المهنية والدولية، حصل (5) من موظفي البنك على شهادات مهنية متخصصة من بينها شهادات COBIT2019 ، CISA، CCNA وشهادة مدير مشاريع محترف PMP بالإضافة إلى الاشتراك ببرامج تدريبية محلية في إدارة مخاطر الائتمان والمالية والامتثال وتكنولوجيا المعلومات.

وواصل البنك تعاونه مع مؤسسات التعليم العالي، حيث أشرفت دائرة التدريب في البنك على إيفاد (7) من المتدربين والمتدربات من مختلف الجامعات الأردنية وبعض الجامعات الأجنبية، لإيفاء متطلبات الدراسة الجامعية، ومواصلة التعاون مع بعض المؤسسات التعليمية، بالإضافة إلى قبول تدريب بعض خريجي البرنامج التدريبي الشامل لخريجي الجامعات الذي تنظمه النقابة العامة للعاملين في المصارف.

وبناء على الخطط المعتمدة في البنك، تتطلع الدائرة إلى استمرار أعمال التطوير والتحسين المستمرين خلال عام 2021 ومواصلة مهمّة التطوير النوعي وتوسيع نطاق عملها لتلبية الاحتياجات المتنامية لرأس المال البشري، مستندة إلى الخطط الاستراتيجية التي تتضمن العديد من المبادرات والمشاريع التي ستعزز من دورها في النهوض بمستوى العمل وتقديم الأنظمة والخدمات المتطورة خاصة التكنولوجية منها.

 

  1. فرع قبرص

تتمتع قبرص باقتصاد حر قائم على الخدمات، وتميّز على مدار سنوات طويلة بمرونة عالية، حيث كانت الركائز الرئيسة للاقتصاد تقوم على السياحة والشحن البحري، والخدمات المهنية المتخصصة.

وضمن مساعيها لتطوير اقتصادها فإن قبرص تعمل باستمرار على تسهيل وتعزيز صناعاتها التقليدية، كما وتتطلع إلى بناء نظام بيئي يعزّز الابتكار والبحث والتطوير، بالإضافة إلى الشركات الناشئة. وتمتاز قبرص بنشاط صناديق الاستثمار وسط بيئة تنظيمية مميزة، وتتجه قدماً لتصبح مركزاً للنفط والغاز في شرق البحر الأبيض المتوسط.

وأظهرت قبرص تحسناً في كفاءة القطاع المالي والقطاع العام، مما عزز من الثقة في الاقتصاد القبرصي الذي استعاد إلى حدّ كبير متانته، حيث بدأ الاستثمار الأجنبي المباشر في النمو وتم استحداث فرص استثمار جديدة وواعدة في القطاعات التقليدية والناشئة.

تتمتع قبرص بعضوية الاتحاد الأوروبي، ما يسمح لها بالوصول إلى سوق الاتحاد الأوروبي، ومع نظام القانون العام الذي يتوافق بشكل كامل مع قوانين الاتحاد الأوروبي، فإن ذلك يجعلها مركزاً مثالياً لمقرات الشركات الإقليمية نظراً لكافة المكونات الهامة بما فيها الموقع الجغرافي، المواهب والكفاءات البشرية، البنية التحتية، ونهج ملائم لقطاع الأعمال، وبيئة معيشة آمنة ومميزة.

وعلى مدار السنوات القليلة الماضية، تم التعرف على هذه الميزة التنافسية بشكل أوسع، ونتيجة لذلك، زادت الشركات القائمة في قبرص من عملياتها وعززت وجودها بشكل ملحوظ. كما واستكشف مستثمرون جدد قبرص وبدأوا بتأسيس أعمالهم هناك.

ويواصل بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB عملياته في قبرص منذ أكثر من 30 عاماً، عبر فرعيه في العاصمة نيقوسيا وفي ليماسول التي تعدّ المركز الرئيسي لنشاطات الأعمال الأجنبية، من خلال تقديم باقة متكاملة من الخدمات المصرفية المتخصصة، بشكل فعال وبناء علاقات متينة وطويلة مع العملاء.

 

  1. الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية

استمرت الشركة العربية الأردنية المتحدة للاستثمار والوساطة المالية خلال العام 2020 تقديم خدماتها في مجال بيع وشراء الأسهم والسندات المحلية، كما واستمرت في توفير الجو المثالي والمريح للعملاء وفقاً لأعلى المعايير.

وقد شهد سوق عمان المالي انخفاضاً في حجم التداول خلال عام 2020 مقارنة بعام 2019، حيث بلغ حجم التداول الكلي عام 2020 نحو 1.04 مليار دينار مقارنة مع 1.5 مليار دينار لعام 2019، كما وانخفض إجمالي عدد الأسهم المتداولة خلال العام 2020 إلى مستوى 1.142 مليار سهم، مقارنة بـ 1.247 مليار سهم للعام 2019.

أما بالنسبة إلى المؤشر العام لأسعار الأسهم، فقد أغلق عند مستوى 1657.22 نقطة متراجعاً بمقدار 157.98 نقطة وبنسبة انخفاض بلغت 8.7% عن مستواه المسجل بنهاية العام 2019 والبالغ 1815.20 نقطة.

 

  1. بنك الاستثمار العربي الأردني) قطر( ذ.م.م

واجهت قطر ودول الخليج صدمة مزدوجة من أزمة فيروس كورونا، التي أضعفت الطلب على الاقتصاد غير النفطي، وانخفاض أسعار النفط، مما أضر بالإيرادات. لكن دولة قطر تعتبر أقل دول مجلس التعاون الخليجي من حيث انخفاض الناتج المحلي الإجمالي الحقيقي لعام 2020، حيث توقع صندوق النقد الدولي في أحدث تقاريره أن يشهد الاقتصاد القطري انكماشاً نسبته 2.5%.

وثبّتت وكالة ستاندرد آند بورز للتصنيف الائتماني العالمية، التصنيف الائتماني السيادي لدولة قطر عند مستوى -AA ، مع نظرة مستقبلية مستقرة مشيرة إلى أن الاقتصاد القطري يتمتّع بمرونة قوية تؤهله لمواجهة التحديات مستنداً إلى الأصول والاحتياطيات السيادية الكبرى لصندوق الثروة السيادي، وقدرة الدولة على تقديم الدعم الفوري الفعال للجهاز المصرفي القطري إذا اقتضت الحاجة.

وتعتبر تصنيفات قطر الائتمانية، ضمن الأفضل والأقوى عالمياً رغم الظروف الصعبة التي ألقت بظلال سلبية ثقيلة على معظم اقتصاديات العالم. وكما قدرت ستاندرد آند بورز الأصول الخارجية السائلة للحكومة القطرية بنحو 180 %من الناتج المحلي الإجمالي وهو مبلغ كبير يعادل فاتورة واردات البلاد لأكثر من 10 سنوات ويمثّل ذلك مظلة حماية من أية مخاطر مالية محتملة. إن الظروف الاقتصادية الصعبة التي واجهت العالم على إثر تفشي جائحة كورونا، شكّلت التحدي الأكبر أمام بنك الاستثمار العربي الأردني (قطر) في العام 2020، إلا أن البنك وبفضل قاعدته الرأسمالية ومستويات السيولة الجيدة والإدارة الفاعلة، واجه هذه الفترة الصعبة المليئة بالتحديات بكفاءة عالية وحرص على الاستمرار في تقديم الأفضل لجميع المتعاملين مع البنك مع الاستمرار في إدارة هوامش الربح بشكل فاعل.

وواصل البنك الحفاظ على مكانته داخل السوق القطري ومركز قطر للمال بشكل أساسي، بفضل التوجيهات والخطط التي وضعها مجلس الإدارة، والجهود الجماعية لجميع الموظفين، وولاء العملاء والدعم المستمر من قبل المساهمين.

 

  1. بنك الأردن الدوليJIB - لندن

يعتبر بنك الأردن الدولي JIB – لندن بنك حليف لبنك الاستثمار العربي الأردني - AJIB حيث يملك حصة تبلغ 25٪ من رأسمال بنك الأردن الدولي - JIB.

وعلى الرغم من حالة عدم اليقين التي سادت خلال العشرة أشهر الأخيرة من العام 2020، واستمرارها في العام 2021 بسبب استمرار تداعيات جائحة كورونا، ومع خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي بنهاية العام 2020، واصل بنك الأردن الدولي -JIB لندن، التقدم في كافة المجالات منذ انضمامه إلى بنك الاستثمار العربي الأردني – AJIB في العام 2010.

يوفر بنك الأردن الدولي – JIB خدمات التمويل التجاري، وخدمات الخزينة، والخدمات المصرفية الخاصة لمجموعة من الأفراد والشركات، فضلاً عن القروض قصيرة الأجل لمطوري العقارات والمستثمرين في القطاع العقاري في العاصمة لندن وجنوب إنجلترا.

وسجل بنك الأردن الدولي -JIB إجمالي أرباح تشغيلية قبل الضريبة تبلغ 2.2 مليون جنيه إسترليني في العام 2020، مقارنة مع 3.1 مليون جنيه إسترليني في عام 2019.

كما واستقرت الميزانية العمومية للبنك لتسجل ما قيمته 365 مليون جنيه إسترليني بنهاية عام 2020، مقارنة مع 384 مليون جنيه إسترليني بنهاية عام 2019.

25    

الأثر المالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية ولا تدخل ضمن النشاط الرئيسي للشركة

الأثر المالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية، ولا تدخل ضمن نشاط البنك الرئيسي

 

لا يوجد أي أثر مالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية ولا تدخل ضمن نشاط البنك الرئيسي

26    

الأثر المالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية ولا تدخل ضمن النشاط الرئيسي للشركة

الأثر المالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية، ولا تدخل ضمن نشاط البنك الرئيسي

 

لا يوجد أي أثر مالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خلال السنة المالية ولا تدخل ضمن نشاط البنك الرئيسي

27    

السلسلة الزمنية للأرباح أو الخسائر المحققة والأرباح الموزعة وصافـي حقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية المصدرة من قبل الشركة، وذلك لمدة لا تقل عن خمس سنوات أو منذ تأسيس الشركة أيهما أقل وتمثيلها بيانياً ما أمكن ذلك

السلسلة الزمنية للأرباح أو الخسائر المحققة والأرباح الموزعة وصافي حقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية

 

تطور صافي الأرباح والأرباح الموزعة وحقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية للسنوات 2016 – 2020 (دينار أردني) كما يلي:

 

2020

2019

2018

2017

2016

البيـــان

17.024.479

23.665.970

24.396.422

25.774.257

33.474.065

الأرباح المتحققة

15.000.000

-

13.500.000

13.500.000

18.000.000

الأرباح الموزعة

206.113.738

196.690.264

194.856.787

198.700.954

199.160.094

صافي حقوق المساهمين

1.19

1.31

1.28

1.75

1.70

أسعار الأوراق المالية

(سعر إغلاق السهم)

28    

السلسلة الزمنية للأرباح أو الخسائر المحققة والأرباح الموزعة وصافـي حقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية المصدرة من قبل الشركة، وذلك لمدة لا تقل عن خمس سنوات أو منذ تأسيس الشركة أيهما أقل وتمثيلها بيانياً ما أمكن ذلك

السلسلة الزمنية للأرباح أو الخسائر المحققة والأرباح الموزعة وصافي حقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية

 

تطور صافي الأرباح والأرباح الموزعة وحقوق المساهمين وأسعار الأوراق المالية للسنوات 2016 – 2020 (دينار أردني) كما يلي:

 

2020

2019

2018

2017

2016

البيـــان

17.024.479

23.665.970

24.396.422

25.774.257

33.474.065

الأرباح المتحققة

15.000.000

-

13.500.000

13.500.000

18.000.000

الأرباح الموزعة

206.113.738

196.690.264

194.856.787

198.700.954

199.160.094

صافي حقوق المساهمين

1.19

1.31

1.28

1.75

1.70

أسعار الأوراق المالية

(سعر إغلاق السهم)

29    

تحليل للمركز المالي للشركة ونتائج أعمالها خلال السنة المالية

ملخص تطور أبرز المؤشرات المالية الرئيسية

لمجموعة بنك الاستثمار العربي الاردني

المبالغ مليون دينار

البيان / السنة

2020

2019

2018

2017

إجمالي الموجودات

2200.2

2132.1

2033.1

1838.0

المحفظة الإئتمانية (بالصافي)

833.0

815.5

752.7

755.2

موجودات مالية بالتكلفة المطفأة

687.6

711.6

688.0

597.6

ودائع العملاء والتأمينات النقدية

1215.9

1132.6

1069.6

1110.4

إجمالي حقوق الملكية

224.6

215.9

215.4

219.4

إجمالي الدخل

63.4

58.2

58.1

59.9

صافي الربح قبل الضريبة

17.0

23.7

24.4

25.8

صافي الربح بعد الضريبة

11.5

16.2

16.8

17.2

صافي الربح بعد الضريبة العائد لمساهمي البنك

10.8

14.9

15.5

16.0

القيمة السوقية

178.5

196.5

192.0

262.5

سعر السهم في أخر السنة ( دينار )

1.19

1.31

1.28

1.75

ربحية السهم ( دينار )

0.072

0.099

0.103

0.107

توزيعات الارباح النقدية المقترحة للسهم ( دينار )

0.10

0.09

0.09

0.09

30    

تحليل للمركز المالي للشركة ونتائج أعمالها خلال السنة المالية

ملخص تطور أبرز المؤشرات المالية الرئيسية

لمجموعة بنك الاستثمار العربي الاردني

المبالغ مليون دينار

البيان / السنة

2020

2019

2018

2017

إجمالي الموجودات

2200.2

2132.1

2033.1

1838.0

المحفظة الإئتمانية (بالصافي)

833.0

815.5

752.7

755.2

موجودات مالية بالتكلفة المطفأة

687.6

711.6

688.0

597.6

ودائع العملاء والتأمينات النقدية

1215.9

1132.6

1069.6

1110.4

إجمالي حقوق الملكية

224.6

215.9

215.4

219.4

إجمالي الدخل

63.4

58.2

58.1

59.9

صافي الربح قبل الضريبة

17.0

23.7

24.4

25.8

صافي الربح بعد الضريبة

11.5

16.2

16.8

17.2

صافي الربح بعد الضريبة العائد لمساهمي البنك

10.8

14.9

15.5

16.0

القيمة السوقية

178.5

196.5

192.0

262.5

سعر السهم في أخر السنة ( دينار )

1.19

1.31

1.28

1.75

ربحية السهم ( دينار )

0.072

0.099

0.103

0.107

توزيعات الارباح النقدية المقترحة للسهم ( دينار )

0.10

0.09

0.09

0.09

31    

التطورات المستقبلية الهامة بما فـي ذلك أي توسعات أو مشروعات جديدة، والخطة المستقبلية للشركة لسنة قادمة على الأقل وتوقعات مجلس الإدارة لنتائج أعمال الشركة

 

قوة ومتانة المركز المالي

  • نمو مضطرد في حجم الاعمال حيث بلغت إجمالي الموجودات في نهاية عام 2020 مبلغ 2.2 مليار دينار وبنسبة نمو 3.2% عن عام 2019 مع المحافظة على درجات مخاطر مقبولة.

  • على الرغم من التحديات الاقتصادية والسياسية وأزمة جائحة كورونا والتي أثرت على اقتصاديات العالم بشكل عام والاردن بشكل خاص، إلا أن محفظة التسهيلات الإئتمانية قد نمت بشكل ملحوظ خلال العام 2020 وبنسبة نمو بلغت 2.15%.

  • قاعدة رأس المال متينة كافية لمواجهة المخاطر الإئتمانية الإعتيادية والمدروسة للبنك.

 

 

 

 

 

 

 

المبالغ مليون دينار

 

2020

2019

التغير%

صافي المحفظة الإئتمانية

833.0

815.5

2.2%

محفظة الأوراق المالية

706.1

732.9

(3.7%)

إجمالي الموجودات

2200.2

2132.1

3.2%

ودائع العملاء والتأمينات النقدية

1215.9

1132.6

7.4%

ودائع البنوك والمؤسسات المالية

599.8

619.6

(3.2%)

إجمالي حقوق الملكية

224.6

215.9

4.0%

 

 

2020

2019

2018

2017

 

بازل III

بازل III

بازل III

بازل III

مؤشر كفاية رأس المال

15.80%

16.50%

15.90%

15.95%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

صافي الأرباح قبل الضريبة

حقق البنك خلال عام 2020 صافي أرباح قبل الضريبة بواقع 17.0 مليون دينار، وقد جاءت هذه الأرباح منسجمة مع الظروف الاقتصادية وأزمة جائحة كورونا التي شهدتها سنة 2020 في الاسواق التي يتواجد فيها البنك، والتي كانت أبرز ملامحها قيام البنك المركزي الأردني بخفض أسعار الفائدة على أدوات السياسة النقدية مرتين خلال العام وبواقع 1.5% منسجماً مع قيام البنك الفدرالي الأميريكي بخفض أسعار الفائدة كذلك مرتين و بواقع 1.5%، وكذلك قيام البنك المركزي الأردني بالسماح للبنوك بتأجيل الاقساط المستحقة على عملائهم.

المبالغ مليون دينار

 

 

 

 

 

 

إجمالي المصاريف التشغيلية

نلاحظ أن الزيادة الحاصلة في مصاريف التشغيل خلال العام 2020 بلغت 0.5 مليون دينار عن مستواه في عام 2019، على الرغم من قيام البنك بالتبرع ( تبرعات غير متكررة ) بمبلغ 1.3 مليون دينار منها 1 مليون دينار لصندوق همة وطن لمواجهة جائحة كورونا، وبإستبعاد هذا الأثر نلاحظ أن إجمالي مصاريف التشغيل سوف تنخفض بمقدار 0.8 مليون دينار عن عام 2019، على الرغم من قيام البنك من دفع زيادة للموظفين وعدم تسريح أي منهم خلال الجائحة.

ضبط النفقات التشغيلية خاصة التي يمكن السيطرة عليها وبما يتناسب مع تدفق الأرباح، حيث حافظ البنك على مستوى متوزان من النفقات التشغيلية خلال الاعوام السابقة.

 

 

 

 

نمو مضطرد ومتوازن في المركز المالي

شهدت الموجودات نموا ملحوظاً خلال عام 2020 وبواقع 3.2% لتصل إلى 2.2 مليار دينار أردني مقارنة مع 2.13 مليار دينار أردني في عام 2019. وجاء هذا النمو من خلال تنويع مصادر وتوظيفات الأموال وبالشكل الذي يحقق العائد المجزي لشركائنا في العمل من مساهمين وعملاء وموظفين وضمن درجات المخاطر المدروسة والمقبولة مصرفياً في ظل التحديات الاقتصادية والسياسية التي تشهدها المنطقة.

المبالغ مليون دينار

 

 

 

 

تركيبة متوازنة لتوظيفات الأموال تعكس قوة ومتانة المركز المالي

 

 

كفاية رأس المال

تخطى مؤشر كفاية رأس المال للبنك وبهامش كبير الحد الأدنى الذي تتطلبه معايير لجنة بازل والبالغ 8% وكذلك الحد الأدنى لمتطلبات البنك المركزي الأردني والبالغ 12% ليصل الى 15.80% في عام 2020 وذلك حسب متطلبات بازلIII .

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

تطور أرصدة ودائع العملاء والتأمينات النقدية

على الرغم من انخفاض أسعار الفائدة خلال العام الحالي والمنافسة في السوق المحلي بين البنوك، إلا أن بنك الاستثمار العربي الأردني حافظ على قاعدة عملائه والتي تعبّر عن الثقة الكبيرة التي يمتاز بها البنك في القطاع المصرفي الأردني.

المبالغ مليون دينار

 

 

 

إجمالي محفظة التسهيلات الإئتمانية

إستمر البنك خلال عام 2020 على تركيز الجهود لتحسين جودة المحفظة الإئتمانية من خلال إتباع محورين إستراتيجيين هما تطبيق سياسة إئتمانية حصيفة وإنتقائية في منح التسهيلات في ظل ظروف إقتصادية صعبة، بالإضافة الى إستمرار الجهود في معالجة وتحصيل الديون غير العاملة وبالشكل الذي يحسن من جودتها، ونتيجة لهذه الجهود فقد وصل رصيد إجمالي محفظة التسهيلات الإئتمانية 856.5 مليون دينار في عام 2020 مقارنة مع 831.5 مليون دينار في عام 2019. كما وصلت نسبة الديون غير العاملة في عام 2020 إلى 1.64% من رصيد التسهيلات الإئتمانية المباشرة بعد تنزيل الفوائد المعلقة مقابل 1.49% في العام 2019 وهي من أقل النسب على مستوى القطاع المصرفي.

كما بلغت نسبة تغطية المخصصات للديون غير العاملة ( بعد استبعاد الفوائد المعلقة ) نسبة 146.3% في عام 2020 مقابل 107.6% في عام 2019.

 

المبالغ مليون دينار

 

 

 

 

 

 

 

 

التسهيلات الإئتمانية غير العاملة

ارتفعت التسهيلات الإئتمانية غير العاملة خلال عام 2020 بسبب الظروف الاقتصادية وأزمة جائحة كورونا والتي أثرت على بعض القطاعات الاقتصادية بشكل مباشر ومنها قطاع السياحة، بالرغم من ارتفاع نسبة صافي الديون غير العاملة الى إجمالي التسهيلات في العام 2020 إلا أنها تعتبر من أقل النسب في القطاع المصرفي الاردني.

 

المبالغ مليون دينار

 

تركيبة ودائع العملاء ومحفظة التسهيلات الإئتمانية

تعتبر ودائع الأفراد من الودائع المستقرة في القطاع المصرفي بشكل عام، حيث شكلت ودائع قطاع الأفراد ما نسبته 71.1% من ودائع العملاء كما في نهاية عام 2020 مقابل 28.2% من القروض والتسهيلات لنفس القطاع.

( تعتبر قروض قطاع الأفراد من القروض ذات درجة المخاطر الأدنى بالمقارنة مع قروض الشركات ).

 

إجمالي حقوق الملكية

حافظ البنك على قاعدتة الرأسمالية وبالشكل الذي يضعه في مصاف البنوك متينة رأس المال وقوية المركز المالي لتصل الى 224.6 مليون دينار في عام 2020.

المبالغ مليون دينار

 

صافي إيرادات ومصاريف التشغيل

حافظ البنك على مستوى مقبول قياساً بالجهاز المصرفي، فقد انخفض مؤشر الكفاءة التشغيلية خلال الفترة ليبلغ 51.3% في نهاية عام 2020 مقابل 55.2% في نهاية عام 2019.

المبالغ مليون دينار

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

أهم المؤشرات المالية

البيان/السنة

2020

2019

2018

2017

معدل العائد على متوسط الموجودات ( ROaA ) قبل الضريبة

0.8%

1.1%

1.3%

1.4%

معدل العائد على متوسط الموجودات ( ROaA ) بعد الضريبة

0.5%

0.8%

0.9%

0.9%

معدل العائد على متوسط حقوق الملكية ( ROaE ) قبل الضريبة

7.7%

11.0%

11.2%

11.7%

معدل العائد على متوسط حقوق الملكية ( ROaE ) بعد الضريبة

5.2%

7.5%

7.7%

7.8%

الديون غير العاملة / محفظة التسهيلات الإئتمانية

1.6%

1.5%

2.2%

1.8%

صافي التسهيلات الإئتمانية / ودائع العملاء

70.9%

74.7%

73.0%

71.9%

صافي التسهيلات الإئتمانية / إجمالي الموجودات

37.9%

38.2%

37.0%

41.1%

النقد في الصندوق ولدى البنوك / إجمالي الموجودات

23.8%

20.9%

21.9%

18.6%

إجمالي حقوق الملكية / إجمالي الموجودات

10.2%

10.1%

10.6%

11.9%

 

 

عدد موظفي البنك

بلغ عدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني 781 موظف وموظفة في نهاية عام 2020 مقابل 779 موظف وموظفة في نهاية عام 2019.

كما نود الاشارة هنا الى أن البنك لم يقم بتسريح أوالإستغناء عن أي موظف خلال عام 2020 نتيجة جائحة كورونا وإنما قام البنك بصرف مكأفات أداء للموظفين ومنحهم الزيادة السنوية.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

32    

التطورات المستقبلية الهامة بما فـي ذلك أي توسعات أو مشروعات جديدة، والخطة المستقبلية للشركة لسنة قادمة على الأقل وتوقعات مجلس الإدارة لنتائج أعمال الشركة

 

قوة ومتانة المركز المالي

  • نمو مضطرد في حجم الاعمال حيث بلغت إجمالي الموجودات في نهاية عام 2020 مبلغ 2.2 مليار دينار وبنسبة نمو 3.2% عن عام 2019 مع المحافظة على درجات مخاطر مقبولة.

  • على الرغم من التحديات الاقتصادية والسياسية وأزمة جائحة كورونا والتي أثرت على اقتصاديات العالم بشكل عام والاردن بشكل خاص، إلا أن محفظة التسهيلات الإئتمانية قد نمت بشكل ملحوظ خلال العام 2020 وبنسبة نمو بلغت 2.15%.

  • قاعدة رأس المال متينة كافية لمواجهة المخاطر الإئتمانية الإعتيادية والمدروسة للبنك.

 

 

 

 

 

 

 

المبالغ مليون دينار

 

2020

2019

التغير%

صافي المحفظة الإئتمانية

833.0

815.5

2.2%

محفظة الأوراق المالية

706.1

732.9

(3.7%)

إجمالي الموجودات

2200.2

2132.1

3.2%

ودائع العملاء والتأمينات النقدية

1215.9

1132.6

7.4%

ودائع البنوك والمؤسسات المالية

599.8

619.6

(3.2%)

إجمالي حقوق الملكية

224.6

215.9

4.0%

 

 

2020

2019

2018

2017

 

بازل III

بازل III

بازل III

بازل III

مؤشر كفاية رأس المال

15.80%

16.50%

15.90%

15.95%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

صافي الأرباح قبل الضريبة

حقق البنك خلال عام 2020 صافي أرباح قبل الضريبة بواقع 17.0 مليون دينار، وقد جاءت هذه الأرباح منسجمة مع الظروف الاقتصادية وأزمة جائحة كورونا التي شهدتها سنة 2020 في الاسواق التي يتواجد فيها البنك، والتي كانت أبرز ملامحها قيام البنك المركزي الأردني بخفض أسعار الفائدة على أدوات السياسة النقدية مرتين خلال العام وبواقع 1.5% منسجماً مع قيام البنك الفدرالي الأميريكي بخفض أسعار الفائدة كذلك مرتين و بواقع 1.5%، وكذلك قيام البنك المركزي الأردني بالسماح للبنوك بتأجيل الاقساط المستحقة على عملائهم.

المبالغ مليون دينار

 

 

 

 

 

 

إجمالي المصاريف التشغيلية

نلاحظ أن الزيادة الحاصلة في مصاريف التشغيل خلال العام 2020 بلغت 0.5 مليون دينار عن مستواه في عام 2019، على الرغم من قيام البنك بالتبرع ( تبرعات غير متكررة ) بمبلغ 1.3 مليون دينار منها 1 مليون دينار لصندوق همة وطن لمواجهة جائحة كورونا، وبإستبعاد هذا الأثر نلاحظ أن إجمالي مصاريف التشغيل سوف تنخفض بمقدار 0.8 مليون دينار عن عام 2019، على الرغم من قيام البنك من دفع زيادة للموظفين وعدم تسريح أي منهم خلال الجائحة.

ضبط النفقات التشغيلية خاصة التي يمكن السيطرة عليها وبما يتناسب مع تدفق الأرباح، حيث حافظ البنك على مستوى متوزان من النفقات التشغيلية خلال الاعوام السابقة.

 

 

 

 

نمو مضطرد ومتوازن في المركز المالي

شهدت الموجودات نموا ملحوظاً خلال عام 2020 وبواقع 3.2% لتصل إلى 2.2 مليار دينار أردني مقارنة مع 2.13 مليار دينار أردني في عام 2019. وجاء هذا النمو من خلال تنويع مصادر وتوظيفات الأموال وبالشكل الذي يحقق العائد المجزي لشركائنا في العمل من مساهمين وعملاء وموظفين وضمن درجات المخاطر المدروسة والمقبولة مصرفياً في ظل التحديات الاقتصادية والسياسية التي تشهدها المنطقة.

المبالغ مليون دينار

 

 

 

 

تركيبة متوازنة لتوظيفات الأموال تعكس قوة ومتانة المركز المالي

 

 

كفاية رأس المال

تخطى مؤشر كفاية رأس المال للبنك وبهامش كبير الحد الأدنى الذي تتطلبه معايير لجنة بازل والبالغ 8% وكذلك الحد الأدنى لمتطلبات البنك المركزي الأردني والبالغ 12% ليصل الى 15.80% في عام 2020 وذلك حسب متطلبات بازلIII .

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

تطور أرصدة ودائع العملاء والتأمينات النقدية

على الرغم من انخفاض أسعار الفائدة خلال العام الحالي والمنافسة في السوق المحلي بين البنوك، إلا أن بنك الاستثمار العربي الأردني حافظ على قاعدة عملائه والتي تعبّر عن الثقة الكبيرة التي يمتاز بها البنك في القطاع المصرفي الأردني.

المبالغ مليون دينار

 

 

 

إجمالي محفظة التسهيلات الإئتمانية

إستمر البنك خلال عام 2020 على تركيز الجهود لتحسين جودة المحفظة الإئتمانية من خلال إتباع محورين إستراتيجيين هما تطبيق سياسة إئتمانية حصيفة وإنتقائية في منح التسهيلات في ظل ظروف إقتصادية صعبة، بالإضافة الى إستمرار الجهود في معالجة وتحصيل الديون غير العاملة وبالشكل الذي يحسن من جودتها، ونتيجة لهذه الجهود فقد وصل رصيد إجمالي محفظة التسهيلات الإئتمانية 856.5 مليون دينار في عام 2020 مقارنة مع 831.5 مليون دينار في عام 2019. كما وصلت نسبة الديون غير العاملة في عام 2020 إلى 1.64% من رصيد التسهيلات الإئتمانية المباشرة بعد تنزيل الفوائد المعلقة مقابل 1.49% في العام 2019 وهي من أقل النسب على مستوى القطاع المصرفي.

كما بلغت نسبة تغطية المخصصات للديون غير العاملة ( بعد استبعاد الفوائد المعلقة ) نسبة 146.3% في عام 2020 مقابل 107.6% في عام 2019.

 

المبالغ مليون دينار

 

 

 

 

 

 

 

 

التسهيلات الإئتمانية غير العاملة

ارتفعت التسهيلات الإئتمانية غير العاملة خلال عام 2020 بسبب الظروف الاقتصادية وأزمة جائحة كورونا والتي أثرت على بعض القطاعات الاقتصادية بشكل مباشر ومنها قطاع السياحة، بالرغم من ارتفاع نسبة صافي الديون غير العاملة الى إجمالي التسهيلات في العام 2020 إلا أنها تعتبر من أقل النسب في القطاع المصرفي الاردني.

 

المبالغ مليون دينار

 

تركيبة ودائع العملاء ومحفظة التسهيلات الإئتمانية

تعتبر ودائع الأفراد من الودائع المستقرة في القطاع المصرفي بشكل عام، حيث شكلت ودائع قطاع الأفراد ما نسبته 71.1% من ودائع العملاء كما في نهاية عام 2020 مقابل 28.2% من القروض والتسهيلات لنفس القطاع.

( تعتبر قروض قطاع الأفراد من القروض ذات درجة المخاطر الأدنى بالمقارنة مع قروض الشركات ).

 

إجمالي حقوق الملكية

حافظ البنك على قاعدتة الرأسمالية وبالشكل الذي يضعه في مصاف البنوك متينة رأس المال وقوية المركز المالي لتصل الى 224.6 مليون دينار في عام 2020.

المبالغ مليون دينار

 

صافي إيرادات ومصاريف التشغيل

حافظ البنك على مستوى مقبول قياساً بالجهاز المصرفي، فقد انخفض مؤشر الكفاءة التشغيلية خلال الفترة ليبلغ 51.3% في نهاية عام 2020 مقابل 55.2% في نهاية عام 2019.

المبالغ مليون دينار

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

أهم المؤشرات المالية

البيان/السنة

2020

2019

2018

2017

معدل العائد على متوسط الموجودات ( ROaA ) قبل الضريبة

0.8%

1.1%

1.3%

1.4%

معدل العائد على متوسط الموجودات ( ROaA ) بعد الضريبة

0.5%

0.8%

0.9%

0.9%

معدل العائد على متوسط حقوق الملكية ( ROaE ) قبل الضريبة

7.7%

11.0%

11.2%

11.7%

معدل العائد على متوسط حقوق الملكية ( ROaE ) بعد الضريبة

5.2%

7.5%

7.7%

7.8%

الديون غير العاملة / محفظة التسهيلات الإئتمانية

1.6%

1.5%

2.2%

1.8%

صافي التسهيلات الإئتمانية / ودائع العملاء

70.9%

74.7%

73.0%

71.9%

صافي التسهيلات الإئتمانية / إجمالي الموجودات

37.9%

38.2%

37.0%

41.1%

النقد في الصندوق ولدى البنوك / إجمالي الموجودات

23.8%

20.9%

21.9%

18.6%

إجمالي حقوق الملكية / إجمالي الموجودات

10.2%

10.1%

10.6%

11.9%

 

 

عدد موظفي البنك

بلغ عدد موظفي بنك الاستثمار العربي الأردني 781 موظف وموظفة في نهاية عام 2020 مقابل 779 موظف وموظفة في نهاية عام 2019.

كما نود الاشارة هنا الى أن البنك لم يقم بتسريح أوالإستغناء عن أي موظف خلال عام 2020 نتيجة جائحة كورونا وإنما قام البنك بصرف مكأفات أداء للموظفين ومنحهم الزيادة السنوية.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

33    

مقدار أتعاب التدقيق للشركة والشركات التابعة، ومقدار أي أتعاب عن خدمات أخرى تلقاها المدقق و/ أو مستحقة له

أتعاب مدققي الحسابات لعام 2020

بلغت أتعاب مدققي الحسابات داخل المملكة وخارجها مبلغ (222.336) دينار كما في نهاية عام 2020.

34    

مقدار أتعاب التدقيق للشركة والشركات التابعة، ومقدار أي أتعاب عن خدمات أخرى تلقاها المدقق و/ أو مستحقة له

أتعاب مدققي الحسابات لعام 2020

بلغت أتعاب مدققي الحسابات داخل المملكة وخارجها مبلغ (222.336) دينار كما في نهاية عام 2020.

35    

بيان بعدد الأوراق المالية المصدرة من قبل الشركة والمملوكة من قبل أي من أعضاء مجلس الإدارة وأشخاص الإدارة العليا ذوي السلطة التنفـيذية وأقاربهم، والشركات المسيطر عليها من قبل أي منهم ، كل ذلك مقارنة مع السنة السابقة

عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل أعضاء مجلس الإدارة

إســــــم المساهم

المنصب

الجنسية

31/12/2020

31/12/2019

الشركات المسيطر عليها

عدد الاسهم المملوكة

مجموع عدد الأسهم المملوكة

 

 

 

السيد/ هاني عبدالقادر القاضي

 

 

رئيس مجلس الإدارة

 

 

أردنـيـــة

 

 

14.002.352

6.873.632

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

 

شركة بترا لإدارة وإنشاء المطاعم

 

شركة رونق الثقة للاستثمارات التجارية

 

شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة

 

شركة اليقين للإستثمار

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها السيد/ حسين هاشم أحمد الدباس

عضو مجلس إدارة / نائب رئيس مجلس الإدارة

أردنـيــة

 

أردنـيــة

10.000

10.000

 

المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد/ إمحمد محمد فرج فرج

عضو مجلس إدارة

لـيـبـية

ليبــية

19.186.363

19.186.363

 

الشركة العربية للاستثمار/ الرياض ويمثلها السيد/ فهد عبد الله سعد الحقباني

عضو مجلس إدارة

سـعـودية

سـعـودية

15.375.000

15.375.000

 

السيد/ محمد محمود محمد العقر

عضو مجلس إدارة

قـطـريـة

581.982

581.982

شركة البحر المتوسط لإستثمارات السياحية

السيد/ خليل محمود أبوالرب

عضو مجلس إدارة

أردنـيـــة

1.600.000

1.700.000

شركة البحر المتوسط لإستثمارات السياحية

شـركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيد/ "محمد شريف" علي الزعبي

عضو مجلس إدارة

أردنـيــة

أردنـــية

45.451

45.451

 

السيد/ سـائـد جميل الـبـديـري

عضو مجلس إدارة

أردنـيــة

30.000

30.000

 

السيد/ خالد "محمد وليد"

توفيق زكريا

عضو مجلس إدارة

أردنـــية

35.000

20.000

 

الدكتور/ عدنان علي ستيتية

عضو مجلس إدارة

كـنـديــة

10.000

10.000

 

شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات ويمثلها السيد/ كمال سعيد مفلح الفواعير

عضو مجلس إدارة

أردنـيــة

10.000

10.000

 

17.ب- عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل الإدارة العليــا

إســــــم المساهم

المنصب

الجنسية

31/12/2020

31/12/2019

الشركات المسيطر عليها

عدد الاسهم

المملوكة

عدد الأسهم المملوكة

السيد/ نـاصـر ناجي حسين الطـراونـة

المدير العام

أردنـيــة

---

---

 

السيد/ سامر عبدالـقادر عبدالله القاضي

مساعد المدير العام/ الخزينة

أردنـيــة

13.300.000

6.323.536

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

 

شركة اليقين للإستثمار

السيد/ وائل عبدالـقادر عبدالله القاضي

مساعد المدير العام/ تخطيط وتطوير أعمال البنك

أردنـيـة

 

12.753.720

5.625.000

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

 

شركة اليقين للإستثمار

السيد/ رائد روحي اسكندر المصيص

مساعد المدير العام/ المجموعة المالية / دائرة الشؤون الإدارية وشؤون الموظفين

أردنـيــة

10.000

--

 

السيد/ بـاسـل محمد علي الأعرج

مساعد المدير العام/ المخاطر

أردنـيــة

---

---

 

الـسـيــد / شريف فارس سليم الصوالحة

مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات

أردنـيــة

---

---

 

السيد / طارق أديب فيليب الصايغ

مساعد المدير العام / خدمات الشركات

أردنـيــة

--

--

 

السيد/ محمد أحمد زيد الكيلاني

مساعد المدير العام/ التدقيق الداخلي

أردنــيــة

---

---

 

السيدة/ صوفيا فارس يوسف الرزوق

مساعد نائب المدير العام/ العمليات

أردنــيــة

---

---

 

السيد / إيـاد حسـن يوسـف بواطنه

مساعد نائب المدير العام/ الخزينـة والعملات الأجنبية

أردنــيــة

---

---

 

السيدة / نيفين يحيي أديب الروسان

مديرة دائرة الإمتثال

أردنـيــة

--

--

 

 

 

 

 

 

 

17.ج- عدد الأوراق المالية المملوكة لأقارب أعضاء مجلس الإدارة وأقارب أشخاص الإدارة العليا (الزوجة والأولاد القصر فقط)

إســــــم المساهم

الصلة

الجنسية

31/12/2020

31/12/2019

عدد الاسهم المملوكة

مجموع عدد الأسهم المملوكة

السيد/ وائل عبدالقادر عبدالله القاضي

السيد/ زيـد وائــل عبدالقادر القاضي

إبــــــــــن

أردنـيــة

150.000

150.000

السيــد/ سـائـد جميل عارف البديـري

السيـدة/ لبنى عبدالرحيم حافظ ارشيـد

زوجــــة

أردنـيـة

1.363

1.363

 

17.د- عدد الأوراق المالية المصدرة من قبل البنك والمملوكة من قبل شركات مسيطر عليها هي كما يلي:

 

إســم العضـــو

المنصــــــــب الإداري بالبنك

 

إســـم الشركـة المسيطر عليها

 

الصفـــــــة القانونيــــة

 

الجنسية

عــــــدد الأوراق المملــوكـــــــــة

2020

2019

 

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

 

رئيس مجلس الإدارة

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شركـــــــــــة مساهمة عامة

أردنيـــة

28908سهم

28908 سهم

سامر عبد القادر عبد الله القاضي

مساعد المدير العــــــــــــــام

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شركـــــــــــة مساهمة عامة

أردنيــــة

28908 سهم

28908 سهم

وائل عبد القادر عبد الله القاضي

مساعد المدير العــــــــــــــام

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شركـــــــــــة مساهمة عامة

أردنيــــة

28908 سهم

28908 سهم

خليل محمود خليل أبوالرب

عضــو

مـجلـس إدارة

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شــركــة مــساهمـة عـامة

أردنـيــــة

28908 سهم

28908 سهم

محمد محمود محمد العقــر

عضو مجلس إدارة

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شركـــــــــــة مساهمة عامة

أردنيــــة

28908 سهـم

28908 سهم

هـانـــي عبدالقـــادر عبدالله القــاضــــي

رئيس مجلس الإدارة

 

شــركـــة بـتــــرا لإنشاء وإدارة المطاعم

شركـة محدودة المـسـؤوليـة

أردنيــــة

45451 سهم

45451 سهم

 

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

 

رئيس مجلس الإدارة

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية

شركـة محدودة المـسـؤوليـة

أردنيـــة

10000سهم

10000 سهم

 

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

 

رئيس مجلس الإدارة

شركة بيرق الأدن الأولى للإستثمارات المتعددة

شركـة محدودة المـسـؤوليـة

أردنيـــة

10000سهم

10000 سهم

 

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

 

رئيس مجلس الإدارة

شركة اليقين للإستثمار

شركـة محدودة المـسـؤوليـة

أردنيـــة

68181 سهم

68181 سهم

سامر عبدالقادر عبدالله القاضي

مساعد مدير عام

شركة اليقين للإستثمار

شركـة محدودة المـسـؤوليـة

أردنيــة

68181 سهم

68181 سهم

وائل عبدالقادر عبدالله القاضي

مساعد مدير عام

شركة اليقين للإستثمار

شركـة محدودة المـسـؤوليـة

أردنيــة

68181 سهم

68181 سهم

 

  • لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أقارب أعضاء مجلس الإدارة، كما لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أشـخاص الإدارة العليا وأقاربهم.

36    

بيان بعدد الأوراق المالية المصدرة من قبل الشركة والمملوكة من قبل أي من أعضاء مجلس الإدارة وأشخاص الإدارة العليا ذوي السلطة التنفـيذية وأقاربهم، والشركات المسيطر عليها من قبل أي منهم ، كل ذلك مقارنة مع السنة السابقة

عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل أعضاء مجلس الإدارة

إســــــم المساهم

المنصب

الجنسية

31/12/2020

31/12/2019

الشركات المسيطر عليها

عدد الاسهم المملوكة

مجموع عدد الأسهم المملوكة

 

 

 

السيد/ هاني عبدالقادر القاضي

 

 

رئيس مجلس الإدارة

 

 

أردنـيـــة

 

 

14.002.352

6.873.632

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

 

شركة بترا لإدارة وإنشاء المطاعم

 

شركة رونق الثقة للاستثمارات التجارية

 

شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة

 

شركة اليقين للإستثمار

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها السيد/ حسين هاشم أحمد الدباس

عضو مجلس إدارة / نائب رئيس مجلس الإدارة

أردنـيــة

 

أردنـيــة

10.000

10.000

 

المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد/ إمحمد محمد فرج فرج

عضو مجلس إدارة

لـيـبـية

ليبــية

19.186.363

19.186.363

 

الشركة العربية للاستثمار/ الرياض ويمثلها السيد/ فهد عبد الله سعد الحقباني

عضو مجلس إدارة

سـعـودية

سـعـودية

15.375.000

15.375.000

 

السيد/ محمد محمود محمد العقر

عضو مجلس إدارة

قـطـريـة

581.982

581.982

شركة البحر المتوسط لإستثمارات السياحية

السيد/ خليل محمود أبوالرب

عضو مجلس إدارة

أردنـيـــة

1.600.000

1.700.000

شركة البحر المتوسط لإستثمارات السياحية

شـركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلها معالي السيد/ "محمد شريف" علي الزعبي

عضو مجلس إدارة

أردنـيــة

أردنـــية

45.451

45.451

 

السيد/ سـائـد جميل الـبـديـري

عضو مجلس إدارة

أردنـيــة

30.000

30.000

 

السيد/ خالد "محمد وليد"

توفيق زكريا

عضو مجلس إدارة

أردنـــية

35.000

20.000

 

الدكتور/ عدنان علي ستيتية

عضو مجلس إدارة

كـنـديــة

10.000

10.000

 

شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات ويمثلها السيد/ كمال سعيد مفلح الفواعير

عضو مجلس إدارة

أردنـيــة

10.000

10.000

 

17.ب- عدد الأوراق المالية المملوكة من قبل الإدارة العليــا

إســــــم المساهم

المنصب

الجنسية

31/12/2020

31/12/2019

الشركات المسيطر عليها

عدد الاسهم

المملوكة

عدد الأسهم المملوكة

السيد/ نـاصـر ناجي حسين الطـراونـة

المدير العام

أردنـيــة

---

---

 

السيد/ سامر عبدالـقادر عبدالله القاضي

مساعد المدير العام/ الخزينة

أردنـيــة

13.300.000

6.323.536

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

 

شركة اليقين للإستثمار

السيد/ وائل عبدالـقادر عبدالله القاضي

مساعد المدير العام/ تخطيط وتطوير أعمال البنك

أردنـيـة

 

12.753.720

5.625.000

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

 

شركة اليقين للإستثمار

السيد/ رائد روحي اسكندر المصيص

مساعد المدير العام/ المجموعة المالية / دائرة الشؤون الإدارية وشؤون الموظفين

أردنـيــة

10.000

--

 

السيد/ بـاسـل محمد علي الأعرج

مساعد المدير العام/ المخاطر

أردنـيــة

---

---

 

الـسـيــد / شريف فارس سليم الصوالحة

مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات

أردنـيــة

---

---

 

السيد / طارق أديب فيليب الصايغ

مساعد المدير العام / خدمات الشركات

أردنـيــة

--

--

 

السيد/ محمد أحمد زيد الكيلاني

مساعد المدير العام/ التدقيق الداخلي

أردنــيــة

---

---

 

السيدة/ صوفيا فارس يوسف الرزوق

مساعد نائب المدير العام/ العمليات

أردنــيــة

---

---

 

السيد / إيـاد حسـن يوسـف بواطنه

مساعد نائب المدير العام/ الخزينـة والعملات الأجنبية

أردنــيــة

---

---

 

السيدة / نيفين يحيي أديب الروسان

مديرة دائرة الإمتثال

أردنـيــة

--

--

 

 

 

 

 

 

 

17.ج- عدد الأوراق المالية المملوكة لأقارب أعضاء مجلس الإدارة وأقارب أشخاص الإدارة العليا (الزوجة والأولاد القصر فقط)

إســــــم المساهم

الصلة

الجنسية

31/12/2020

31/12/2019

عدد الاسهم المملوكة

مجموع عدد الأسهم المملوكة

السيد/ وائل عبدالقادر عبدالله القاضي

السيد/ زيـد وائــل عبدالقادر القاضي

إبــــــــــن

أردنـيــة

150.000

150.000

السيــد/ سـائـد جميل عارف البديـري

السيـدة/ لبنى عبدالرحيم حافظ ارشيـد

زوجــــة

أردنـيـة

1.363

1.363

 

17.د- عدد الأوراق المالية المصدرة من قبل البنك والمملوكة من قبل شركات مسيطر عليها هي كما يلي:

 

إســم العضـــو

المنصــــــــب الإداري بالبنك

 

إســـم الشركـة المسيطر عليها

 

الصفـــــــة القانونيــــة

 

الجنسية

عــــــدد الأوراق المملــوكـــــــــة

2020

2019

 

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

 

رئيس مجلس الإدارة

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شركـــــــــــة مساهمة عامة

أردنيـــة

28908سهم

28908 سهم

سامر عبد القادر عبد الله القاضي

مساعد المدير العــــــــــــــام

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شركـــــــــــة مساهمة عامة

أردنيــــة

28908 سهم

28908 سهم

وائل عبد القادر عبد الله القاضي

مساعد المدير العــــــــــــــام

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شركـــــــــــة مساهمة عامة

أردنيــــة

28908 سهم

28908 سهم

خليل محمود خليل أبوالرب

عضــو

مـجلـس إدارة

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شــركــة مــساهمـة عـامة

أردنـيــــة

28908 سهم

28908 سهم

محمد محمود محمد العقــر

عضو مجلس إدارة

شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

شركـــــــــــة مساهمة عامة

أردنيــــة

28908 سهـم

28908 سهم

هـانـــي عبدالقـــادر عبدالله القــاضــــي

رئيس مجلس الإدارة

 

شــركـــة بـتــــرا لإنشاء وإدارة المطاعم

شركـة محدودة المـسـؤوليـة

أردنيــــة

45451 سهم

45451 سهم

 

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

 

رئيس مجلس الإدارة

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية

شركـة محدودة المـسـؤوليـة

أردنيـــة

10000سهم

10000 سهم

 

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

 

رئيس مجلس الإدارة

شركة بيرق الأدن الأولى للإستثمارات المتعددة

شركـة محدودة المـسـؤوليـة

أردنيـــة

10000سهم

10000 سهم

 

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

 

رئيس مجلس الإدارة

شركة اليقين للإستثمار

شركـة محدودة المـسـؤوليـة

أردنيـــة

68181 سهم

68181 سهم

سامر عبدالقادر عبدالله القاضي

مساعد مدير عام

شركة اليقين للإستثمار

شركـة محدودة المـسـؤوليـة

أردنيــة

68181 سهم

68181 سهم

وائل عبدالقادر عبدالله القاضي

مساعد مدير عام

شركة اليقين للإستثمار

شركـة محدودة المـسـؤوليـة

أردنيــة

68181 سهم

68181 سهم

 

  • لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أقارب أعضاء مجلس الإدارة، كما لا يوجد شركات مسيطر عليها من قبل أشـخاص الإدارة العليا وأقاربهم.

37    

المزايا والمكافآت التي يتمتع بها كل من رئيس وأعضاء مجلس الإدارة وأشخاص الإدارة العليا ذوو السلطة التنفـيذية خلال السنة المالية بما فـي ذلك جميع المبالغ التي حصل عليها كل منهم كأجور وأتعاب ورواتب ومكافآت وغيرها، والمبالغ التي دفعت لكل منهم كنفقات سفر وانتقال داخل المملكة وخارجها

- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها رئيس وأعضاء مجلس الإدارة

 

  • بلغ إجمالي الأجور والأتعاب والرواتب والعلاوات ومصاريف الـسفر والإنتقال المدفوعة لرئيس وأعضاء مجلس الإدارة، لعام 2020 مبلغ (1.137.042) دينار وتفاصيل ذلك كما يلي:-

إســـــــــــــــــــــــــــــم

الـــعــــضـــــــــــــــــــو

 

الـــمـــنـــصـــــب

 

 

عقـــــــــــــود ســـنــويــــة

 

ديـنـــــــــار

 

الـمـكـــافـآت

الـسـنـويـــــة

ديـــنــــــــار

نفـقــات الســفــر السنوية والأخرى

 

ديــنــــــــار

مـصــــــــاريــف الـتـنــقــــلات

 

ديـنــــــــــــار

إجـــمــالــــي المزايا الـسـنويــة

 

ديـــنـــــــــار

الـسيـد / هــانـــي عبــدالـقـادر عبدالله الـقـاضــــــي

رئـيـس مجـلــــس الإدارة

 

730,000

5,000

11,890

21,600

768,490

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية يمثلها السيد / حـسين هـاشـم أحمد الـدبـاس

 

نائب رئيـس مـجـلـــس الإدارة

-

5,000

17,000

21,600

43,600

المـصـرف الـلـيـبـي الخــارجـــي ويمـثـلــــه الـسـيـد / إمحــمــد محـمــد فـــرج فـــــرج

 

عضــو مـجـــلــــــس الإدارة

-

5,000

11,342

21,600

37,942

الشركة العربية للإستثمار ويمثلها:

السيد / فهد بن عبدالله بن سعد الحقباني

 

عضــو مـجـــلــــــس الإدارة

-

5,000

11,065

21,600

37,665

الــسيــد / مـحـمــد محمـود محـمـد العقـر

 

عــضـــــــــــو مجلس الإدارة

-

5,000

3,000

21,600

29,600

الســيـد / خلـيــل مـحـمــود أبـــو الــــرب

 

عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة

-

5,000

13,000

21,600

39,600

شـركــة بتــرا لإنشــاء وإدارة المطاعــم ويمثلها معالي الـسيــد / محـمـد شـريـف علي الـزعـبــي

عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة

-

5,000

8,000

21,600

34,600

السيــد / ســائــد جميـل البديـــري

عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة

-

5,000

8,000

21,600

34,600

السيد خالد "محمد وليد" توفيق زكريا

عــضـــــــــــو مجلس الإدارة

-

5,000

4,000

21,600

30,600

الدكتـــور / عـدنـــان علي سـتـيـتـيــــه

عــضـــــــــــو مجلس الإدارة

-

5,000

15,145

21,600

41,745

شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة ، ويمثلها السيد / كمال سعيد المفلح

عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة

-

5,000

12,000

21,600

38,600

المجـمـــــــــوع

 

730,000

55,000

114,442

237,600

1,137,042

 

 

18.ب- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها الإدارة التنفيذية العليا خلال عام 2020

 

الإدارة الـتـنـفـيـــذيــه الـعــلــيـــا

 

الـــمـــنـــصـــــب

 

الـــرواتــــــب الســـنــويــــة

والمكافـــآت

 

ديـنـــــــــار

 

مـصــــــــاريــــف الـسـفـر والإنـتقـال

 

ديـنــــــــــــار

إجـــمــالــــي المزايا الـسـنويــة

 

ديـــنـــــــــار

الســـيــــد / نـاصـر نـاجـي حـسـيـن الطراونـه

 

الـــمـــديـــــــــر الـــــعـــــــــــــــام

266,027

940

266,967

الســيـد / ســامـر عبـدالقــادر عبـداللـه القـاضي

 

مسـاعـد المديـر العــام / الخزينـة

368,088

-

368,088

الـســيـد / وائــل عـبـدالــقــادر عبداللـه القاضـي

مساعد المــديــر العــام / تخطيط وتطـويـــر أعمــــال البنــك

264,600

-

264,600

الــسـيـــد / رائـــد روحــي اسـكـنـدر المصيص

 

مــســاعــد الـمـديـر العام/ المجموعة المالية / دائرة الشؤون الإدارية وشؤون الموظفين

149,723

-

149,723

الـسـيــــد / بـاســــل محـــمــد علــي الأعـــــرج

مسـاعـد الـمـديـــــر الـعـــــــام /

المخاطــر

145,848

1,023

146,871

الــسـيــد / شــريـــف فــارس سلـيــم الصوالحه

مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات

171,266

-

171,266

الــســيـــد / طــارق أديــب فيــلـيـب الصـايــــغ

مساعد المدير العام / خدمات الشركات

137,730

-

137,730

الــســيــد / مـحـمــــد أحـمــد زيـد الكيـــلانــي

مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي

121,176

-

121,176

السـيـــدة / صــوفـيــا فــارس يـوسـف الرزوق

مساعد نائب المدير العام /

العـمـليـــــــــات

79,190

-

79,190

الــســيــد / إيــــاد حـســـن يـوســف بواطنـــه اعتباراً من تاريخ 11/10/2020

مساعد نائب المدير العام /

الخــزيـنــــة والعملات الأجنبية

11,609

-

11,609

 

 

 

 

 

الـســيـــدة / نيفـيــن يحـيـي أديــب الـروســــان

مديرة دائرة مراقبة الإمتثال

33,056

-

33,056

المجموع

1748313

1963

1750276

38    

المزايا والمكافآت التي يتمتع بها كل من رئيس وأعضاء مجلس الإدارة وأشخاص الإدارة العليا ذوو السلطة التنفـيذية خلال السنة المالية بما فـي ذلك جميع المبالغ التي حصل عليها كل منهم كأجور وأتعاب ورواتب ومكافآت وغيرها، والمبالغ التي دفعت لكل منهم كنفقات سفر وانتقال داخل المملكة وخارجها

- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها رئيس وأعضاء مجلس الإدارة

 

  • بلغ إجمالي الأجور والأتعاب والرواتب والعلاوات ومصاريف الـسفر والإنتقال المدفوعة لرئيس وأعضاء مجلس الإدارة، لعام 2020 مبلغ (1.137.042) دينار وتفاصيل ذلك كما يلي:-

إســـــــــــــــــــــــــــــم

الـــعــــضـــــــــــــــــــو

 

الـــمـــنـــصـــــب

 

 

عقـــــــــــــود ســـنــويــــة

 

ديـنـــــــــار

 

الـمـكـــافـآت

الـسـنـويـــــة

ديـــنــــــــار

نفـقــات الســفــر السنوية والأخرى

 

ديــنــــــــار

مـصــــــــاريــف الـتـنــقــــلات

 

ديـنــــــــــــار

إجـــمــالــــي المزايا الـسـنويــة

 

ديـــنـــــــــار

الـسيـد / هــانـــي عبــدالـقـادر عبدالله الـقـاضــــــي

رئـيـس مجـلــــس الإدارة

 

730,000

5,000

11,890

21,600

768,490

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية يمثلها السيد / حـسين هـاشـم أحمد الـدبـاس

 

نائب رئيـس مـجـلـــس الإدارة

-

5,000

17,000

21,600

43,600

المـصـرف الـلـيـبـي الخــارجـــي ويمـثـلــــه الـسـيـد / إمحــمــد محـمــد فـــرج فـــــرج

 

عضــو مـجـــلــــــس الإدارة

-

5,000

11,342

21,600

37,942

الشركة العربية للإستثمار ويمثلها:

السيد / فهد بن عبدالله بن سعد الحقباني

 

عضــو مـجـــلــــــس الإدارة

-

5,000

11,065

21,600

37,665

الــسيــد / مـحـمــد محمـود محـمـد العقـر

 

عــضـــــــــــو مجلس الإدارة

-

5,000

3,000

21,600

29,600

الســيـد / خلـيــل مـحـمــود أبـــو الــــرب

 

عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة

-

5,000

13,000

21,600

39,600

شـركــة بتــرا لإنشــاء وإدارة المطاعــم ويمثلها معالي الـسيــد / محـمـد شـريـف علي الـزعـبــي

عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة

-

5,000

8,000

21,600

34,600

السيــد / ســائــد جميـل البديـــري

عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة

-

5,000

8,000

21,600

34,600

السيد خالد "محمد وليد" توفيق زكريا

عــضـــــــــــو مجلس الإدارة

-

5,000

4,000

21,600

30,600

الدكتـــور / عـدنـــان علي سـتـيـتـيــــه

عــضـــــــــــو مجلس الإدارة

-

5,000

15,145

21,600

41,745

شركة بيرق الأردن الأولى للإستثمارات المتعددة ، ويمثلها السيد / كمال سعيد المفلح

عــضـــو مـجـلـــــس الإدارة

-

5,000

12,000

21,600

38,600

المجـمـــــــــوع

 

730,000

55,000

114,442

237,600

1,137,042

 

 

18.ب- المزايا والمكافآت التي يتمتع بها الإدارة التنفيذية العليا خلال عام 2020

 

الإدارة الـتـنـفـيـــذيــه الـعــلــيـــا

 

الـــمـــنـــصـــــب

 

الـــرواتــــــب الســـنــويــــة

والمكافـــآت

 

ديـنـــــــــار

 

مـصــــــــاريــــف الـسـفـر والإنـتقـال

 

ديـنــــــــــــار

إجـــمــالــــي المزايا الـسـنويــة

 

ديـــنـــــــــار

الســـيــــد / نـاصـر نـاجـي حـسـيـن الطراونـه

 

الـــمـــديـــــــــر الـــــعـــــــــــــــام

266,027

940

266,967

الســيـد / ســامـر عبـدالقــادر عبـداللـه القـاضي

 

مسـاعـد المديـر العــام / الخزينـة

368,088

-

368,088

الـســيـد / وائــل عـبـدالــقــادر عبداللـه القاضـي

مساعد المــديــر العــام / تخطيط وتطـويـــر أعمــــال البنــك

264,600

-

264,600

الــسـيـــد / رائـــد روحــي اسـكـنـدر المصيص

 

مــســاعــد الـمـديـر العام/ المجموعة المالية / دائرة الشؤون الإدارية وشؤون الموظفين

149,723

-

149,723

الـسـيــــد / بـاســــل محـــمــد علــي الأعـــــرج

مسـاعـد الـمـديـــــر الـعـــــــام /

المخاطــر

145,848

1,023

146,871

الــسـيــد / شــريـــف فــارس سلـيــم الصوالحه

مساعد المدير العام / الخدمات المصرفية للأفراد وإدارة الثروات

171,266

-

171,266

الــســيـــد / طــارق أديــب فيــلـيـب الصـايــــغ

مساعد المدير العام / خدمات الشركات

137,730

-

137,730

الــســيــد / مـحـمــــد أحـمــد زيـد الكيـــلانــي

مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي

121,176

-

121,176

السـيـــدة / صــوفـيــا فــارس يـوسـف الرزوق

مساعد نائب المدير العام /

العـمـليـــــــــات

79,190

-

79,190

الــســيــد / إيــــاد حـســـن يـوســف بواطنـــه اعتباراً من تاريخ 11/10/2020

مساعد نائب المدير العام /

الخــزيـنــــة والعملات الأجنبية

11,609

-

11,609

 

 

 

 

 

الـســيـــدة / نيفـيــن يحـيـي أديــب الـروســــان

مديرة دائرة مراقبة الإمتثال

33,056

-

33,056

المجموع

1748313

1963

1750276

39    

بيان بالتبرعات والمنح التي دفعتها الشركة خلال السنة المالية

- التبرعات والمنح التي دفعها البنك خلال السنة المالية

المبلـــغ / دينـــار

الجهــــــــة المستفيــــــــــــــدة

1,000,000

صندوق همة وطن

73,000

حكومية

10,000

الجـمعيــات الخيـريـــة

74,786

المجـالات الثقافيــــة

6,500

الطفـل والمــرأه والأســرة

6,000

دعـــم النقــابــــات

328,934

أخــــــــرى

1,499,220

المـجــمــــــــــــــــــــــوع

40    

بيان بالتبرعات والمنح التي دفعتها الشركة خلال السنة المالية

- التبرعات والمنح التي دفعها البنك خلال السنة المالية

المبلـــغ / دينـــار

الجهــــــــة المستفيــــــــــــــدة

1,000,000

صندوق همة وطن

73,000

حكومية

10,000

الجـمعيــات الخيـريـــة

74,786

المجـالات الثقافيــــة

6,500

الطفـل والمــرأه والأســرة

6,000

دعـــم النقــابــــات

328,934

أخــــــــرى

1,499,220

المـجــمــــــــــــــــــــــوع

41    

بيان بالعقود والمشاريع والارتباطات التي عقدتها الشركة المصدرة مع الشركات التابعة أو الشقيقة أو الحليفة أو رئيس مجلس الإدارة أو أعضاء المجلس أو المدير العام أو أي موظف فـي الشركة أو أقاربهم

- العقود والمشاريع والإرتباطات التي عقدها البنك مع الشركات التابعة أو الشقيقة أو الحليفة أو رئيس مجلس الإدارة أو أعضاء مجلس الإدارة أو المدير العام أو أي موظف في البنك أوقاربهم

  • لا يوجد أية عقود أو مشاريع أو ارتباطات عقدتها الشركة المصدرة مع رئيس مجلس الإدارة او أعضاء المجلس أو المدير العام أو أي موظف في الشركة أو أقاربهم.

42    

بيان بالعقود والمشاريع والارتباطات التي عقدتها الشركة المصدرة مع الشركات التابعة أو الشقيقة أو الحليفة أو رئيس مجلس الإدارة أو أعضاء المجلس أو المدير العام أو أي موظف فـي الشركة أو أقاربهم

- العقود والمشاريع والإرتباطات التي عقدها البنك مع الشركات التابعة أو الشقيقة أو الحليفة أو رئيس مجلس الإدارة أو أعضاء مجلس الإدارة أو المدير العام أو أي موظف في البنك أوقاربهم

  • لا يوجد أية عقود أو مشاريع أو ارتباطات عقدتها الشركة المصدرة مع رئيس مجلس الإدارة او أعضاء المجلس أو المدير العام أو أي موظف في الشركة أو أقاربهم.

43    

مساهمة الشركة فـي حماية البيئة و خدمة المجتمع المحلي

مساهمة البنك في حماية البيئة

  • قام البنك بإنشاء مشروع توليد الطاقة الشمسية كمساهمة منه في حماية البيئة.

مساهمة البنــك في خدمة المجتمع المحلي

  • يساهم البنك في خدمة المجتمع المحلي من خلال تقديم الدعم المادي والمعنوي لمؤسسات خيرية وخدمية بالإضافة إلى الأندية الرياضية والإجتماعية والثقافية الأخرى.

44    

مساهمة الشركة فـي حماية البيئة و خدمة المجتمع المحلي

مساهمة البنك في حماية البيئة

  • قام البنك بإنشاء مشروع توليد الطاقة الشمسية كمساهمة منه في حماية البيئة.

مساهمة البنــك في خدمة المجتمع المحلي

  • يساهم البنك في خدمة المجتمع المحلي من خلال تقديم الدعم المادي والمعنوي لمؤسسات خيرية وخدمية بالإضافة إلى الأندية الرياضية والإجتماعية والثقافية الأخرى.


الإفصاح - تقرير مدقق الحسابات

01/01/2020 - 31/12/2020
لغة
الانجليزية
العربية
الافصاح عن تقرير المدقق
الافصاح عن تقرير المدقق
نص 1 نص 2
تفاصيل مدققي الحسابات
اسم المدقق المخول بالتوقيع
wadah issam barqawi وضاح عصام برقاوي
رقم الاجازة للمدقق
591
اسم شركة التدقيق
ernst & young إرنسـت ويونــغ/ الأردن
تاريخ توقيع تقرير المدقق
31/01/2021
محتوى تقرير مدققي الحسابات
تقرير المدقق عن البيانات المالية
نص 3 نص 4
الرأي (الرأي هو اما غير متحفظ، متحفظ أو معاكس، أو الامتناع عن الراي)
غير متحفظ
الاساس للرأي (الرأي هو اما غير متحفظ، متحفظ أو معاكس، أو الامتناع عن الراي)
نص 5 نص 6
امور التدقيق الهامة
نص 7 نص 8
معلومات أخرى ضمن التقرير السنوي للشركة
نص 9 نص 10
مسؤوليات الإدارة وأولئك المكلفين بالحوكمة عن إعداد القوائم المالية الموحدة
نص 11 نص 12
مسؤوليات المدقق عن تدقيق البيانات المالية
نص 13 نص 14
تقرير عن المتطلبات القانونية والتنظيمية الأخرى
نص 15 نص 16

نص

1    

الافصاح عن تقرير المدقق

 

 

 

 

INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT

To the Shareholders of Arab Jordan Investment Bank

Amman – Jordan

 

 

Report on the Audit of the consolidated Financial Statements

 

 

Opinion

 

We have audited the financial statements of Arab Jordan Investment Bank “the Bank” and its subsidiaries “the Group”, which comprise the statement of financial position as at 31 December 2020, and the statement of comprehensive income, statement of changes in equity and statement of cash flows for the year then ended, and notes to the financial statements, including a summary of significant accounting policies.

 

In our opinion, the accompanying consolidated financial statements present fairly, in all material respects, the consolidated financial position of the Company as at 31 December 2020, and its consolidated financial performance and its consolidated cash flows for the year then ended in accordance with International Financial Reporting Standards (IFRSs).

 

Basis for Opinion

 

We conducted our audit in accordance with International Standards on Auditing (ISAs). Our responsibilities under those standards, are further described in the Auditor’s Responsibilities for the Audit of the consolidated Financial Statements section of our report. We are independent of the Group in accordance with the International Code of Ethics for Professional Accountants (including International Independence Standards) (IESBA Code) together with the ethical requirements that are relevant to our audit of the consolidated financial statements in Jordan, and we have fulfilled our other ethical responsibilities in accordance with these requirements and the IESBA Code. We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our opinion.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Key Audit Matters

 

Key audit matters are those matters that, in our professional judgment, were of most significance in our audit of the consolidated financial statements for the year ended 31 December 2020. These matters were addressed in the context of our audit of the consolidated financial statements as a whole, and in forming our opinion thereon, and we do not provide a separate opinion on these matters. For each matter below, our description of how our audit addressed the matter provided in that context.

 

We have fulfilled the responsibilities described in the Auditor’s responsibilities for the audit of the consolidated financial statements section of our report, including in relation to these matters. Accordingly, our audit included the performance of procedures designed to respond to our assessment of the risks of material misstatement of the consolidated financial statements. The results of our audit procedures, including the procedures performed to address the matters below, provide the basis for our audit opinion on the accompanying consolidated financial statements.

 

  1. Inadequate allowances (ECL) for credit facilities

 

Refer to the note 10 on the consolidated financial statements

 

Key Audit matter

This is considered as a key audit matter as the group exercises significant judgement to determine when and how much to record as impairment.

 

The provision for credit facilities is recognized based on the Group’s provisioning and impairment policy which complies with the requirements of IFRS 9.

 

Credit facilities form a major portion of the Group's assets, there is a risk that inappropriate impairment provisions are booked, whether from the use of inaccurate underlying data, or the use of unreasonable assumptions. Due to the significance of the judgments used in classifying credit facilities into various stages stipulated in IFRS 9 and determining related provision requirements, this audit area is considered a key audit risk.

 

 

As at 31 December 2020, the Group's gross credit facilities amounted to JD 856,505,638 and the related impairment provisions amounted to JD 20,497,787. The impairment provision policy is presented in the accounting policies in note (2) to the consolidated financial statements.

How the key audit matter was addressed in the audit

 

Our audit procedures included the following:

 

  • We gained an understanding of the Group's key credit processes comprising granting and booking and tested the operating effectiveness of key controls over these processes.

 

  • We read the Group’s impairment provisioning policy and compared it with the requirements of the International Financial Reporting Standards as well as relevant regulatory guidelines and pronouncements.

 

  • We assessed the Group’s expected credit loss model, in particular focusing on its alignment of the expected credit loss model and its underlying methodology with the requirements of IFRS 9.

 

  • We tested a sample of exposures, assessed on an individual basis and performed procedures to evaluate the following:

    • Appropriateness of the group’s staging.

    • Appropriateness of determining Exposure at Default, including the consideration of repayments in the cash flows and the resultant arithmetical calculations

    • Appropriateness of the PD, EAD and LGD for different exposures at different stages.

    • Appropriateness of the internal rating and the objectivity, competence and independence of the experts involved in this exercise.

    • Soundness and mathematical integrity of the ECL Model.

    • For exposures moved between stages we have checked the appropriateness of the Group’s determination of significant increase in credit risk and the resultant basis for classification of exposures into various stages. We also checked the timely identification of exposures with a significant deterioration in credit quality.

    • For exposures determined to be individually impaired we re-preformed the ECL calculation we also obtained an understanding of the latest developments in the counterparty’s situation of the latest developments in estimate of future cash flows, current financial position any rescheduling or restructuring agreements.

 

 

  • For forward looking assumptions used by the Group in its Expected Credit Loss (“ECL”) calculations, we held discussions with management and corroborated the assumptions using publicly available information.

 

  • We assessed the financial statements disclosures to ensure compliance with IFRS 9. Refer to the accounting policies, critical accounting estimates and judgments, disclosures of credit facilities and on ECL in notes (2), (4), (10) and (44) to the consolidated financial statements.

 

Other information included in the Group’s 2020 annual report.

 

Other information consists of the information included in the annual report, other than the consolidated financial statements and our auditor’s report thereon. Management is responsible for the other information.

Our opinion on the consolidated financial statements does not cover the other information and we do not express any form of assurance conclusion thereon.

 

In connection with our audit of the consolidated financial statements, our responsibility is to read the other information and, in doing so, consider whether the other information is materially inconsistent with the consolidated financial statements or our knowledge obtained in the audit or otherwise appears to be materially misstated. If, based on the work we have performed, we conclude that there is a material misstatement of this other information; we are required to report that fact. We have nothing to report in this regard.

 

 

Responsibilities of Management and Those Charged with Governance for the Financial Statements

 

Management is responsible for the preparation and fair presentation of the consolidated financial statements in accordance with IFRSs, and for such internal control as management determines is necessary to enable the preparation of consolidated financial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error.

 

In preparing the consolidated financial statements, management is responsible for assessing the company’s ability to continue as a going concern, disclosing, as applicable, matters related to going concern and using the going concern basis of accounting unless management either intends to liquidate the company or to cease operations, or has no realistic alternative but to do so.

 

Those charged with governance are responsible for overseeing the company’s financial reporting process.

 

Auditor’s Responsibilities for the Audit of the consolidated Financial Statements

 

Our objectives are to obtain reasonable assurance about whether the consolidated financial statements as a whole are free from material misstatement, whether due to fraud or error, and to issue an auditor’s report that includes our opinion.

 

Reasonable assurance is a high level of assurance, but is not a guarantee that an audit conducted in accordance with ISAs will always detect a material misstatement when it exists. Misstatements can arise from fraud or error and are considered material if, individually or in the aggregate, they could reasonably be expected to influence the economic decisions of users taken on the basis of these consolidated financial statements.

 

As part of an audit in accordance with ISAs, we exercise professional judgment and maintain professional skepticism throughout the audit. We also:

 

  • Identify and assess the risks of material misstatement of the consolidated financial statements, whether due to fraud or error, design and perform audit procedures responsive to those risks, and obtain audit evidence that is sufficient and appropriate to provide a basis for our opinion. The risk of not detecting a material misstatement resulting from fraud is higher than for one resulting from error, as fraud may involve collusion, forgery, intentional omissions, misrepresentations, or the override of internal control.

 

  • Obtain an understanding of internal control relevant to the audit in order to design audit procedures that are appropriate in the circumstances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the bank’s internal control.

 

  • Evaluate the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting estimates and related disclosures made by management.

 

  • Conclude on the appropriateness of management’s use of the going concern basis of accounting and, based on the audit evidence obtained, whether a material uncertainty exists related to events or conditions that may cast significant doubt on the company’s ability to continue as a going concern. If we conclude that a material uncertainty exist, we are required to draw attention in our auditor’s report to the related disclosures in the consolidated financial statements or, if such disclosures are inadequate, to modify our opinion. Our conclusions are based on the audit evidence obtained up to the date of our auditor’s report. However future events or conditions may cause the company to cease to continue as a going concern.

 

  • Evaluate the overall presentation, structure and content of the consolidated financial statements, including the disclosures, and whether the consolidated financial statements represent the underlying transactions and events in a manner that achieves fair presentation.

 

  • Obtain sufficient appropriate audit evidence regarding the financial information of the entities or business activities within the Group to express an opinion on the consolidated financial statements. We are responsible for the direction, supervision and performance of the group audit. We remain solely responsible for our audit opinion.

 

We communicate with those charged with governance regarding, among other matters, the planned scope and timing of the audit and significant audit findings, including any significant deficiencies in internal control that we identify during our audit.

 

We also provide those charged with governance with a statement that we have complied with relevant ethical requirements regarding independence, and to communicate with them all relationships and other matters that may reasonably be thought to bear on our independence, and where applicable, actions taken to eliminate threats or safeguards applied.

 

From the matters communicated with those charged with governance, we determine those matters that were of most significance in the audit of the consolidated financial statements of the current period, and are therefore the key audit matters. We describe these matters in our auditor’s report, unless law or regulation precludes public disclosure about the matter or when, in extremely rare circumstances, we determine that a matter should not be communicated in our report because the adverse consequences of doing so would reasonable be expected to outweigh the public interest benefits of such communication.

 

 

 

Report on Other Legal and Regulatory Requirements

 

The Company maintains proper books of accounts which are in agreement with the financial statements.

 

The partner in charge of the audit resulting in this auditor’s report was Waddah Barkawi; license number 591.

 

 

 

Amman – Jordan

----------

2    

الافصاح عن تقرير المدقق

 

 

تقرير مدقق الحسابات المستقلين

الى مساهمي بنك الاستثمار العربي الأردني

عمان - المملكة الاردنية الهاشمية

 

 

تقرير حول القوائم المالية الموحدة

 

الـــرأي

 

لقد قمنا بتدقيق القوائم المالية الموحدة لبنك الاستثمار العربي الاردني “البنك" وشركاته التابعة "المجموعة" والتي تتكون من قائمة المركز المالي الموحدة كما في 31 كانون الأول 2020 وقائمة الدخل الموحدة وقائمة الدخل الشامل الموحدة وقائمة التغيرات في حقوق الملكية الموحدة وقائمة التدفقات النقدية الموحدة للسنة المنتهية في ذلك التاريخ والايضاحات حول القوائم المالية وملخص لأهم السياسات المحاسبية.

 

في رأينا، إن القوائم المالية الموحدة المرفقة تُظهر بعدالة، من كافة النواحي الجوهرية، المركز المالي للمجموعة كما في 31 كانون الأول 2020 وأداءها المالي وتدفقاتها النقدية للسنة المنتهية في ذلك التاريخ وفقاً لمعايير التقارير المالية الدولية.

 

أساس الرأي

 

لقد قمنا بتدقيقنا وفقاً للمعايير الدولية للتدقيق، إن مسؤولياتنا وفقاً لهذه المعايير مفصلة أكثر ضمن بند مسؤولية مدقق الحسابات عن تدقيق القوائم المالية الواردة في تقريرنا هذا. نحن مستقلون عن الشركة وفقاً لقواعد السلوك المهني للمحاسبين القانونيين الصادر عن المجلس الدولي لمعايير السلوك المهني للمحاسبين بالإضافة إلى متطلبات السلوك المهني الاخرى الملائمة لتدقيق القوائم المالية الموحدة في الأردن، وقد التزمنا بمتطلبات السلوك المهني ومتطلبات المجلس الدولي لمعايير السلوك المهني للمحاسبين. لقد قمنا بالحصول على أدلة تدقيق كافية وملائمة و توفر أساساً لإبداء الرأي.

 

امور التدقيق الهامة

 

إن أمور التدقيق الهامة هي تلك الأمور التي وفقاً لاجتهادنا المهني كانت الأكثر جوهرية خلال تدقيق القوائم المالية الموحدة للسنة الحالية. لقد تمت دراسة هذه الأمور ضمن الإطار الكلي لتدقيق القوائم المالية لإبداء رأينا حول هذه القوائم ولا نبدي رأياً منفصلاً حول هذه الأمور. تم وصف إجراءات التدقيق المتعلقة بكل أمر من الأمور المشار إليها أدناه.

 

لقد قمنا بالمهام المذكورة في فقرة مسؤولية مدقق الحسابات والمتعلقة بتدقيق القوائم المالية. بالإضافة لكافة الأمور المتعلقة بذلك. بناء عليه فإن تدقيقنا يشمل تنفيذ الإجراءات التي تم تصميمها للاستجابة لتقييمنا لمخاطر الأخطاء الجوهرية في القوائم المالية الموحدة . إن نتائج إجراءات التدقيق التي قمنا بها، بما في ذلك الإجراءات المتعلقة بمعالجة الأمور المشار إليها ادناه، توفر أساسا لرأينا حول تدقيق القوائم المالية الموحدة المرفقة.

 

  1. كفاية مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة للتسهيلات الائتمانية

(إيضاح 10) في القوائم المالية الموحدة

 

أمر التدقيق الهام 1

تم اعتبار هذا الأمر من الأمور الهامة في عملية التدقيق حيث يتطلب احتسابه وضع افتراضات واستخدام الادارة لتقديرات لاحتساب مدى ووقت تسجيل خسارة التدني.

 

يتم تحديد مخصص التسهيلات الائتمانية وفقاً لسياسة المجموعة الخاصة بالمخصصات وتدني القيمة والتي تتماشى مع متطلبات المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 9.

 

تشكل التسهيلات الائتمانية جزءً كبيراً من أصول المجموعة، وهنالك احتمالية لعدم دقة مخصص التدني المسجل سواء نتيجة استخدام بيانات أساسية غير دقيقة أو استخدام فرضيات غير معقولة. نظراً لأهمية الاحكام المستخدمة في تصنيف التسهيلات الائتمانية ضمن مراحل مختلفة وفقاً لما هو منصوص عليه في معيار اعداد التقارير المالية الدولي رقم 9، اعتبرت إجراءات التدقيق فيما يخص هذا الأمر من أمور التدقيق الرئيسية.

 

بلغ رصيد إجمالي التسهيلات الائتمانية للمجموعة مبلغ 856.505.638 دينار ومخصصات التدني مبلغ 20.497.787 كما في 31 كانون الأول 2020. تم عرض سياسة مخصص التدني في السياسات المحاسبية المتبعة لإعداد هذه القوائم المالية الموحدة ضمن إيضاح (2)

 

نطاق التدقيق لمواجهة أمر التدقيق الهام

 

تضمنت إجراءات التدقيق ما يلي:

 

  • فهم لطبيعة محافظ التسهيلات الائتمانية للمجموعة بالإضافة الى فحص لنظام الرقابة الداخلي المتبع في عملية المنح والتسجيل ومراقبة الائتمان وتقييم فعالية الاجراءات الرئيسية المتبعة في عملية المنح والتسجيل.

 

  • لقد قمنا بالاطلاع على سياسة الخسائر الائتمانية المتوقعة ومقارنتها بمتطلبات معايير التقارير المالية الدولية بالإضافة الى تعليمات وتعاميم الجهات الرقابية.

 

  • لقد قمنا بدراسة وفهم نموذج الخسارة الائتمانية المتوقعة المتبعة في احتساب المخصصات ومدى توافقه مع متطلبات معيار التقارير المالية الدولي رقم 9 والارشادات والتوجيهات التنظيمية ذات الصلة.

 

  • لقد قمنا بدراسة عينة من التسهيلات بشكل فردي، وقمنا بالإجراءات التالية لتقييم ما يلي:

 

  • مدى ملائمة مراحل التصنيف لدى المجموعة.

  • مدى ملائمة عملية تحديد التعرض الائتماني عند التعثر، بما في ذلك النظر في التدفقات النقدية الناتجة عن التسديد والعمليات الحسابية الناتجة عنها.

  • مدى ملائمة احتمالية التعثر، التعرض الائتماني عند التعثر ونسبة الخسارة بافتراض التعثر للمراحل المختلفة.

  • مدى ملائمة وموضوعية التقييم الائتماني الداخلي والكفاءات واستقلالية الخبرات المستخدمة ضمن هذه العملية.

  • صحة وملائمة عملية احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة.

  • تقييم مدى ملائمة عملية تقدير المجموعة لحدوث ارتفاع في مستوى المخاطر الائتمانية وأسس انتقال التعرض الائتماني بين المستويات، للتعرضات التي انتقلت بين المستويات، بالإضافة الى تقييم العملية من ناحية التوقيت المناسب لتحديد الزيادة الجوهرية في مخاطر الائتمان للتعرضات الائتمانية.

  • إعادة احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة للتسهيلات المتدنية بشكل فردي بالإضافة الى فهم اخر التطورات لهذه التعرضات الائتمانية من ناحية التدفقات النقدية وإذا كان هناك أي جدولة او هيكلة.

 

  • فيما يتعلق بالافتراضات المستقبلية المستخدمة من قبل المجموعة لاحتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة، لقد قمنا بمناقشة هذه الافتراضات مع الإدارة وقمنا بمقارنتها مع المعلومات المتاحة.

 

  • قمنا بتقييم الافصاحات في القوائم المالية لضمان ملائمتها لمعيار التقارير المالية الدولي رقم 9. ان السياسات المحاسبية والتقديرات والأحكام المحاسبية الهامة والإفصاح عن التسهيلات الائتمانية وإدارة مخاطر الائتمان مفصلة في ايضاحات 2 و4 و10 و43 حول القوائم المالية الموحدة.

 

المعلومات الأخرى الواردة في التقرير السنوي للمجموعة لعام 2020

 

تتكون المعلومات الأخرى من المعلومات الواردة في التقرير السنوي غير القوائم المالية الموحدة وتقرير مدقق الحسابات حولها. ان الإدارة هي المسؤولة عن المعلومات الأخرى. اننا نتوقع ان يتم تزويدنا بالتقرير السنوي بتاريخ لاحق لتقريرنا. ان رأينا لا يشمل المعلومات الأخرى وأننا لا نبدي اي تأكيد حول المعلومات الأخرى.

 

فيما يتعلق بتدقيق القوائم المالية الموحدة، ان مسؤوليتنا هي قراءة المعلومات الأخرى عندما تصبح متاحة لنا، بحيث نُقيّم فيما اذا كانت المعلومات الأخرى تتعارض جوهريا مع القوائم المالية الموحدة او من معرفتنا خلال عملية تدقيق القوائم المالية الموحدة.

 

مسؤولية الإدارة والمسؤولين المكلفين بالحوكمة عن القوائم المالية

 

إن الإدارة مسؤولة عن إعداد هذه القوائم المالية الموحدة وعرضها بصورة عادلة وفقا لمعايير التقارير المالية الدولية، بالإضافة الى تحديد نظام الرقابة الداخلي الضروري لإعداد قوائم مالية موحدة خالية من الأخطاء الجوهرية سواء الناتجة عن احتيال أو عن غلط.

 

كما أن الإدارة مسؤولة عن تقييم قدرة الشركة على الاستمرار كمنشأة مستمرة والإفصاح عن الأمور المتعلقة بمبدأ الاستمرارية بما في ذلك استخدام مبدأ الاستمرارية في المحاسبة عند إعداد القوائم المالية ، إلا إذا كان في نية الإدارة تصفية الشركة أو إيقاف عملياتها أو عدم وجود أي بديل واقعي آخر سوى القيام بذلك.

 

إن المكلفين بالحوكمة مسؤولون عن الاشراف على عملية إعداد التقارير المالية للشركة.

 


مسؤولية مدقق الحسابات عن تدقيق القوائم المالية الموحدة

 

إن أهدافنا تتمثل بالحصول على تأكيد معقول بأن القوائم المالية ككل خالية من الأخطاء الجوهرية سواء الناتجة عن إحتيال أو عن غلط وإصدار تقرير التدقيق الذي يتضمن رأينا.

 

ان التأكيد المعقول هو تأكيد عالي المستوى ولكنه ليس ضمانة إن التدقيق الذي يجري وفقاً لمعايير التدقيق الدولية سيكشف دائما خطأ جوهريا عند وجوده. إن الأخطاء قد تحدث نتيجة لاحتيال أو غلط ويتم اعتبارها جوهرية، إذا كانت منفردةً أو مجتمعةً يمكن ان يكون لها تأثير على القرارات الاقتصادية المتخذة من قبل مستخدمي هذه القوائم المالية.

 

إننا نقوم بممارسة الاجتهاد المهني والمحافظة على الشك المهني كجزء من التدقيق وفقا للمعايير الدولية للتدقيق، و كذلك نقوم بما يلي:

 

  • تحديد وتقييم مخاطر الاخطاء الجوهرية في القوائم المالية، سواء الناتجة عن احتيال أو غلط، و تصميم وتنفيذ اجراءات تدقيق تستجيب لهذه المخاطر والحصول على أدلة تدقيق كافية و ملائمة توفر أساساً لإبداء الراي. إن خطر عدم اكتشاف خطأ جوهري ناتج عن احتيال يعد أكبر من ذلك الناتج عن غلط، لما قد يتضمنه الاحتيال من تواطؤ أو تزوير أو حذف متعمد أو تأكيدات غير صحيحة أو تجاوز لنظام الرقابة الداخلي.

 

  • الحصول على فهم لنظام الرقابة الداخلي المتعلق بالتدقيق و ذلك لتصميم إجراءات تدقيق ملائمة للظروف وليس بهدف ابداء رأي حول مدى فعالية نظام الرقابة الداخلي للبنك.

 

  • تقييم ملاءمة السياسات المحاسبية المطبقة ومعقولية التقديرات المحاسبية و الايضاحات المتعلقة بها التي قامت بها الادارة.

  • التوصل الى نتيجة حول ملاءمة استخدام الادارة لمبدأ الاستمرارية في المحاسبة، وبناءً على أدلة التدقيق التي تم الحصول عليها، وفيما إذا كان هناك عدم تيقن جوهري مرتبط بأحداث أو ظروف قد تلقي بشكوك كبيرة حول قدرة الشركة على الاستمرار. و اذا ما توصلنا الى نتيجة بأن هناك شك جوهري، فعلينا الإشارة في تقرير التدقيق إلى ايضاحات القوائم المالية الموحدة ذات الصلة أو تعديل رأينا اذا كانت هذه الايضاحات غير كافية. إن استنتاجاتنا مبنية على أدلة التدقيق التي حصلنا عليها حتى تاريخ تقرير التدقيق، ومع ذلك فإن الأحداث او الظروف المستقبلية قد تؤدي إلى عدم استمرار الشركة في اعمالها كمنشأة مستمرة.

 

  • تقييم العرض العام لهيكل القوائم المالية الموحدة ومحتواها بما في ذلك الايضاحات حولها وفيما إذا كانت القوائم المالية الموحدة تمثل المعاملات والأحداث التي تحقق العرض العادل.

 

  • الحصول على أدلة تدقيق كافية وملائمة فيما يتعلق بالمعلومات المالية عن الشركات أو الأنشطة التجارية ضمن نطاق المجموعة لإبداء الرأي حول القوائم المالية الموحدة. إننا مسؤولون عن التوجيه والإشراف وإنجاز عملية التدقيق للمجموعة. ونحن مسؤولون عن رأينا حول التدقيق.

 

إننا نتواصل مع المسؤولين المكلفين بالحوكمة فيما يتعلق بنطاق التدقيق وتوقيته وملاحظات التدقيق المهمة التي تتضمن أي نقاط ضعف مهمة في نظام الرقابة الداخلية التي يتم تحديدها من قبلنا خلال عملية التدقيق.


 

نقوم كذلك بتزويد المسؤولين المكلفين بالحوكمة بما يفيد التزامنا بمتطلبات السلوك المهني المتعلقة بالاستقلالية والافصاح للمسؤولين المكلفين بالحوكمة عن كل العلاقات والامور الاخرى التي تظهر على انها تؤثر على استقلاليتنا وما شأنه ان يحافظ على هذه الاستقلالية.

 

من تلك الأمور التي يتم التواصل بها مع المسؤولين المكلفين بالحوكمة، نقوم بتحديد الأمور الاكثر أهمية على تدقيق القوائم المالية للفترة الحالية و التي تمثل أمور التدقيق الهامة. اننا نقدم وصف عن هذه الأمور في تقرير التدقيق الا اذا كان القانون أو التعليمات تمنع الإفصاح عن ذلك الامر، او في حالات نادرة جدا و التي بناءاً عليها لا يتم الافصاح عن ذلك الأمر في تقريرنا لأن العواقب السلبية المتوقعة للإفصاح قد تفوق المنفعة العامة الناتجة عنه.

 

تقرير حول المتطلبات القانونية

 

يحتفظ البنك بقيود وسجلات محاسبية منظمة بصورة أصولية تتفق مع القوائم المالية ونوصي بالمصادقة عليها.

 

 

إرنسـت ويونــغ/ الأردن

 

 

وضاح عصام برقاوي

ترخيص رقم 591

عمان - المملكة الأردنية الهاشمية

31 كانون الثاني 2021

3    

تقرير المدقق عن البيانات المالية

 

Opinion

 

We have audited the financial statements of Arab Jordan Investment Bank “the Bank” and its subsidiaries “the Group”, which comprise the statement of financial position as at 31 December 2020, and the statement of comprehensive income, statement of changes in equity and statement of cash flows for the year then ended, and notes to the financial statements, including a summary of significant accounting policies.

 

In our opinion, the accompanying consolidated financial statements present fairly, in all material respects, the consolidated financial position of the Company as at 31 December 2020, and its consolidated financial performance and its consolidated cash flows for the year then ended in accordance with International Financial Reporting Standards (IFRSs).

4    

تقرير المدقق عن البيانات المالية

 

تقرير حول القوائم المالية الموحدة

 

الـــرأي

 

لقد قمنا بتدقيق القوائم المالية الموحدة لبنك الاستثمار العربي الاردني “البنك" وشركاته التابعة "المجموعة" والتي تتكون من قائمة المركز المالي الموحدة كما في 31 كانون الأول 2020 وقائمة الدخل الموحدة وقائمة الدخل الشامل الموحدة وقائمة التغيرات في حقوق الملكية الموحدة وقائمة التدفقات النقدية الموحدة للسنة المنتهية في ذلك التاريخ والايضاحات حول القوائم المالية وملخص لأهم السياسات المحاسبية.

 

في رأينا، إن القوائم المالية الموحدة المرفقة تُظهر بعدالة، من كافة النواحي الجوهرية، المركز المالي للمجموعة كما في 31 كانون الأول 2020 وأداءها المالي وتدفقاتها النقدية للسنة المنتهية في ذلك التاريخ وفقاً لمعايير التقارير المالية الدولية.

5    

الاساس للرأي (الرأي هو اما غير متحفظ، متحفظ أو معاكس، أو الامتناع عن الراي)

Basis for Opinion

 

We conducted our audit in accordance with International Standards on Auditing (ISAs). Our responsibilities under those standards, are further described in the Auditor’s Responsibilities for the Audit of the consolidated Financial Statements section of our report. We are independent of the Group in accordance with the International Code of Ethics for Professional Accountants (including International Independence Standards) (IESBA Code) together with the ethical requirements that are relevant to our audit of the consolidated financial statements in Jordan, and we have fulfilled our other ethical responsibilities in accordance with these requirements and the IESBA Code. We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our opinion.

 

6    

الاساس للرأي (الرأي هو اما غير متحفظ، متحفظ أو معاكس، أو الامتناع عن الراي)

 

أساس الرأي

 

لقد قمنا بتدقيقنا وفقاً للمعايير الدولية للتدقيق، إن مسؤولياتنا وفقاً لهذه المعايير مفصلة أكثر ضمن بند مسؤولية مدقق الحسابات عن تدقيق القوائم المالية الواردة في تقريرنا هذا. نحن مستقلون عن الشركة وفقاً لقواعد السلوك المهني للمحاسبين القانونيين الصادر عن المجلس الدولي لمعايير السلوك المهني للمحاسبين بالإضافة إلى متطلبات السلوك المهني الاخرى الملائمة لتدقيق القوائم المالية الموحدة في الأردن، وقد التزمنا بمتطلبات السلوك المهني ومتطلبات المجلس الدولي لمعايير السلوك المهني للمحاسبين. لقد قمنا بالحصول على أدلة تدقيق كافية وملائمة و توفر أساساً لإبداء الرأي

7    

امور التدقيق الهامة

 

Key Audit Matters

 

Key audit matters are those matters that, in our professional judgment, were of most significance in our audit of the consolidated financial statements for the year ended 31 December 2020. These matters were addressed in the context of our audit of the consolidated financial statements as a whole, and in forming our opinion thereon, and we do not provide a separate opinion on these matters. For each matter below, our description of how our audit addressed the matter provided in that context.

 

We have fulfilled the responsibilities described in the Auditor’s responsibilities for the audit of the consolidated financial statements section of our report, including in relation to these matters. Accordingly, our audit included the performance of procedures designed to respond to our assessment of the risks of material misstatement of the consolidated financial statements. The results of our audit procedures, including the procedures performed to address the matters below, provide the basis for our audit opinion on the accompanying consolidated financial statements.

 

  1. Inadequate allowances (ECL) for credit facilities

 

Refer to the note 10 on the consolidated financial statements

 

Key Audit matter

This is considered as a key audit matter as the group exercises significant judgement to determine when and how much to record as impairment.

 

The provision for credit facilities is recognized based on the Group’s provisioning and impairment policy which complies with the requirements of IFRS 9.

 

Credit facilities form a major portion of the Group's assets, there is a risk that inappropriate impairment provisions are booked, whether from the use of inaccurate underlying data, or the use of unreasonable assumptions. Due to the significance of the judgments used in classifying credit facilities into various stages stipulated in IFRS 9 and determining related provision requirements, this audit area is considered a key audit risk.

 

 

As at 31 December 2020, the Group's gross credit facilities amounted to JD 856,505,638 and the related impairment provisions amounted to JD 20,497,787. The impairment provision policy is presented in the accounting policies in note (2) to the consolidated financial statements.

How the key audit matter was addressed in the audit

 

Our audit procedures included the following:

 

  • We gained an understanding of the Group's key credit processes comprising granting and booking and tested the operating effectiveness of key controls over these processes.

 

  • We read the Group’s impairment provisioning policy and compared it with the requirements of the International Financial Reporting Standards as well as relevant regulatory guidelines and pronouncements.

 

  • We assessed the Group’s expected credit loss model, in particular focusing on its alignment of the expected credit loss model and its underlying methodology with the requirements of IFRS 9.

 

  • We tested a sample of exposures, assessed on an individual basis and performed procedures to evaluate the following:

    • Appropriateness of the group’s staging.

    • Appropriateness of determining Exposure at Default, including the consideration of repayments in the cash flows and the resultant arithmetical calculations

    • Appropriateness of the PD, EAD and LGD for different exposures at different stages.

    • Appropriateness of the internal rating and the objectivity, competence and independence of the experts involved in this exercise.

    • Soundness and mathematical integrity of the ECL Model.

    • For exposures moved between stages we have checked the appropriateness of the Group’s determination of significant increase in credit risk and the resultant basis for classification of exposures into various stages. We also checked the timely identification of exposures with a significant deterioration in credit quality.

    • For exposures determined to be individually impaired we re-preformed the ECL calculation we also obtained an understanding of the latest developments in the counterparty’s situation of the latest developments in estimate of future cash flows, current financial position any rescheduling or restructuring agreements.

 

 

  • For forward looking assumptions used by the Group in its Expected Credit Loss (“ECL”) calculations, we held discussions with management and corroborated the assumptions using publicly available information.

 

  • We assessed the financial statements disclosures to ensure compliance with IFRS 9. Refer to the accounting policies, critical accounting estimates and judgments, disclosures of credit facilities and on ECL in notes (2), (4), (10) and (44) to the consolidated financial statements.

8    

امور التدقيق الهامة

امور التدقيق الهامة

 

إن أمور التدقيق الهامة هي تلك الأمور التي وفقاً لاجتهادنا المهني كانت الأكثر جوهرية خلال تدقيق القوائم المالية الموحدة للسنة الحالية. لقد تمت دراسة هذه الأمور ضمن الإطار الكلي لتدقيق القوائم المالية لإبداء رأينا حول هذه القوائم ولا نبدي رأياً منفصلاً حول هذه الأمور. تم وصف إجراءات التدقيق المتعلقة بكل أمر من الأمور المشار إليها أدناه.

 

لقد قمنا بالمهام المذكورة في فقرة مسؤولية مدقق الحسابات والمتعلقة بتدقيق القوائم المالية. بالإضافة لكافة الأمور المتعلقة بذلك. بناء عليه فإن تدقيقنا يشمل تنفيذ الإجراءات التي تم تصميمها للاستجابة لتقييمنا لمخاطر الأخطاء الجوهرية في القوائم المالية الموحدة . إن نتائج إجراءات التدقيق التي قمنا بها، بما في ذلك الإجراءات المتعلقة بمعالجة الأمور المشار إليها ادناه، توفر أساسا لرأينا حول تدقيق القوائم المالية الموحدة المرفقة.

 

  1. كفاية مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة للتسهيلات الائتمانية

(إيضاح 10) في القوائم المالية الموحدة

 

أمر التدقيق الهام 1

تم اعتبار هذا الأمر من الأمور الهامة في عملية التدقيق حيث يتطلب احتسابه وضع افتراضات واستخدام الادارة لتقديرات لاحتساب مدى ووقت تسجيل خسارة التدني.

 

يتم تحديد مخصص التسهيلات الائتمانية وفقاً لسياسة المجموعة الخاصة بالمخصصات وتدني القيمة والتي تتماشى مع متطلبات المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 9.

 

تشكل التسهيلات الائتمانية جزءً كبيراً من أصول المجموعة، وهنالك احتمالية لعدم دقة مخصص التدني المسجل سواء نتيجة استخدام بيانات أساسية غير دقيقة أو استخدام فرضيات غير معقولة. نظراً لأهمية الاحكام المستخدمة في تصنيف التسهيلات الائتمانية ضمن مراحل مختلفة وفقاً لما هو منصوص عليه في معيار اعداد التقارير المالية الدولي رقم 9، اعتبرت إجراءات التدقيق فيما يخص هذا الأمر من أمور التدقيق الرئيسية.

 

بلغ رصيد إجمالي التسهيلات الائتمانية للمجموعة مبلغ 856.505.638 دينار ومخصصات التدني مبلغ 20.497.787 كما في 31 كانون الأول 2020. تم عرض سياسة مخصص التدني في السياسات المحاسبية المتبعة لإعداد هذه القوائم المالية الموحدة ضمن إيضاح (2)

 

نطاق التدقيق لمواجهة أمر التدقيق الهام

 

تضمنت إجراءات التدقيق ما يلي:

 

  • فهم لطبيعة محافظ التسهيلات الائتمانية للمجموعة بالإضافة الى فحص لنظام الرقابة الداخلي المتبع في عملية المنح والتسجيل ومراقبة الائتمان وتقييم فعالية الاجراءات الرئيسية المتبعة في عملية المنح والتسجيل.

 

  • لقد قمنا بالاطلاع على سياسة الخسائر الائتمانية المتوقعة ومقارنتها بمتطلبات معايير التقارير المالية الدولية بالإضافة الى تعليمات وتعاميم الجهات الرقابية.

 

  • لقد قمنا بدراسة وفهم نموذج الخسارة الائتمانية المتوقعة المتبعة في احتساب المخصصات ومدى توافقه مع متطلبات معيار التقارير المالية الدولي رقم 9 والارشادات والتوجيهات التنظيمية ذات الصلة.

 

  • لقد قمنا بدراسة عينة من التسهيلات بشكل فردي، وقمنا بالإجراءات التالية لتقييم ما يلي:

 

  • مدى ملائمة مراحل التصنيف لدى المجموعة.

  • مدى ملائمة عملية تحديد التعرض الائتماني عند التعثر، بما في ذلك النظر في التدفقات النقدية الناتجة عن التسديد والعمليات الحسابية الناتجة عنها.

  • مدى ملائمة احتمالية التعثر، التعرض الائتماني عند التعثر ونسبة الخسارة بافتراض التعثر للمراحل المختلفة.

  • مدى ملائمة وموضوعية التقييم الائتماني الداخلي والكفاءات واستقلالية الخبرات المستخدمة ضمن هذه العملية.

  • صحة وملائمة عملية احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة.

  • تقييم مدى ملائمة عملية تقدير المجموعة لحدوث ارتفاع في مستوى المخاطر الائتمانية وأسس انتقال التعرض الائتماني بين المستويات، للتعرضات التي انتقلت بين المستويات، بالإضافة الى تقييم العملية من ناحية التوقيت المناسب لتحديد الزيادة الجوهرية في مخاطر الائتمان للتعرضات الائتمانية.

  • إعادة احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة للتسهيلات المتدنية بشكل فردي بالإضافة الى فهم اخر التطورات لهذه التعرضات الائتمانية من ناحية التدفقات النقدية وإذا كان هناك أي جدولة او هيكلة.

 

  • فيما يتعلق بالافتراضات المستقبلية المستخدمة من قبل المجموعة لاحتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة، لقد قمنا بمناقشة هذه الافتراضات مع الإدارة وقمنا بمقارنتها مع المعلومات المتاحة.

 

  • قمنا بتقييم الافصاحات في القوائم المالية لضمان ملائمتها لمعيار التقارير المالية الدولي رقم 9. ان السياسات المحاسبية والتقديرات والأحكام المحاسبية الهامة والإفصاح عن التسهيلات الائتمانية وإدارة مخاطر الائتمان مفصلة في ايضاحات 2 و4 و10 و43 حول القوائم المالية الموحدة.

9    

معلومات أخرى ضمن التقرير السنوي للشركة

Other information included in the Group’s 2020 annual report.

 

Other information consists of the information included in the annual report, other than the consolidated financial statements and our auditor’s report thereon. Management is responsible for the other information.

Our opinion on the consolidated financial statements does not cover the other information and we do not express any form of assurance conclusion thereon.

 

In connection with our audit of the consolidated financial statements, our responsibility is to read the other information and, in doing so, consider whether the other information is materially inconsistent with the consolidated financial statements or our knowledge obtained in the audit or otherwise appears to be materially misstated. If, based on the work we have performed, we conclude that there is a material misstatement of this other information; we are required to report that fact. We have nothing to report in this regard.

10    

معلومات أخرى ضمن التقرير السنوي للشركة

 

المعلومات الأخرى الواردة في التقرير السنوي للمجموعة لعام 2020

 

تتكون المعلومات الأخرى من المعلومات الواردة في التقرير السنوي غير القوائم المالية الموحدة وتقرير مدقق الحسابات حولها. ان الإدارة هي المسؤولة عن المعلومات الأخرى. اننا نتوقع ان يتم تزويدنا بالتقرير السنوي بتاريخ لاحق لتقريرنا. ان رأينا لا يشمل المعلومات الأخرى وأننا لا نبدي اي تأكيد حول المعلومات الأخرى.

 

فيما يتعلق بتدقيق القوائم المالية الموحدة، ان مسؤوليتنا هي قراءة المعلومات الأخرى عندما تصبح متاحة لنا، بحيث نُقيّم فيما اذا كانت المعلومات الأخرى تتعارض جوهريا مع القوائم المالية الموحدة او من معرفتنا خلال عملية تدقيق القوائم المالية الموحدة.

11    

مسؤوليات الإدارة وأولئك المكلفين بالحوكمة عن إعداد القوائم المالية الموحدة

Responsibilities of Management and Those Charged with Governance for the Financial Statements

 

Management is responsible for the preparation and fair presentation of the consolidated financial statements in accordance with IFRSs, and for such internal control as management determines is necessary to enable the preparation of consolidated financial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error.

 

In preparing the consolidated financial statements, management is responsible for assessing the company’s ability to continue as a going concern, disclosing, as applicable, matters related to going concern and using the going concern basis of accounting unless management either intends to liquidate the company or to cease operations, or has no realistic alternative but to do so.

 

Those charged with governance are responsible for overseeing the company’s financial reporting process.

12    

مسؤوليات الإدارة وأولئك المكلفين بالحوكمة عن إعداد القوائم المالية الموحدة

 

مسؤولية الإدارة والمسؤولين المكلفين بالحوكمة عن القوائم المالية

 

إن الإدارة مسؤولة عن إعداد هذه القوائم المالية الموحدة وعرضها بصورة عادلة وفقا لمعايير التقارير المالية الدولية، بالإضافة الى تحديد نظام الرقابة الداخلي الضروري لإعداد قوائم مالية موحدة خالية من الأخطاء الجوهرية سواء الناتجة عن احتيال أو عن غلط.

 

كما أن الإدارة مسؤولة عن تقييم قدرة الشركة على الاستمرار كمنشأة مستمرة والإفصاح عن الأمور المتعلقة بمبدأ الاستمرارية بما في ذلك استخدام مبدأ الاستمرارية في المحاسبة عند إعداد القوائم المالية ، إلا إذا كان في نية الإدارة تصفية الشركة أو إيقاف عملياتها أو عدم وجود أي بديل واقعي آخر سوى القيام بذلك.

 

إن المكلفين بالحوكمة مسؤولون عن الاشراف على عملية إعداد التقارير المالية للشركة.

 


13    

مسؤوليات المدقق عن تدقيق البيانات المالية

 

Auditor’s Responsibilities for the Audit of the consolidated Financial Statements

 

Our objectives are to obtain reasonable assurance about whether the consolidated financial statements as a whole are free from material misstatement, whether due to fraud or error, and to issue an auditor’s report that includes our opinion.

 

Reasonable assurance is a high level of assurance, but is not a guarantee that an audit conducted in accordance with ISAs will always detect a material misstatement when it exists. Misstatements can arise from fraud or error and are considered material if, individually or in the aggregate, they could reasonably be expected to influence the economic decisions of users taken on the basis of these consolidated financial statements.

 

As part of an audit in accordance with ISAs, we exercise professional judgment and maintain professional skepticism throughout the audit. We also:

 

  • Identify and assess the risks of material misstatement of the consolidated financial statements, whether due to fraud or error, design and perform audit procedures responsive to those risks, and obtain audit evidence that is sufficient and appropriate to provide a basis for our opinion. The risk of not detecting a material misstatement resulting from fraud is higher than for one resulting from error, as fraud may involve collusion, forgery, intentional omissions, misrepresentations, or the override of internal control.

 

  • Obtain an understanding of internal control relevant to the audit in order to design audit procedures that are appropriate in the circumstances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the bank’s internal control.

 

  • Evaluate the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting estimates and related disclosures made by management.

 

  • Conclude on the appropriateness of management’s use of the going concern basis of accounting and, based on the audit evidence obtained, whether a material uncertainty exists related to events or conditions that may cast significant doubt on the company’s ability to continue as a going concern. If we conclude that a material uncertainty exist, we are required to draw attention in our auditor’s report to the related disclosures in the consolidated financial statements or, if such disclosures are inadequate, to modify our opinion. Our conclusions are based on the audit evidence obtained up to the date of our auditor’s report. However future events or conditions may cause the company to cease to continue as a going concern.

 

  • Evaluate the overall presentation, structure and content of the consolidated financial statements, including the disclosures, and whether the consolidated financial statements represent the underlying transactions and events in a manner that achieves fair presentation.

 

  • Obtain sufficient appropriate audit evidence regarding the financial information of the entities or business activities within the Group to express an opinion on the consolidated financial statements. We are responsible for the direction, supervision and performance of the group audit. We remain solely responsible for our audit opinion.

 

We communicate with those charged with governance regarding, among other matters, the planned scope and timing of the audit and significant audit findings, including any significant deficiencies in internal control that we identify during our audit.

 

We also provide those charged with governance with a statement that we have complied with relevant ethical requirements regarding independence, and to communicate with them all relationships and other matters that may reasonably be thought to bear on our independence, and where applicable, actions taken to eliminate threats or safeguards applied.

 

From the matters communicated with those charged with governance, we determine those matters that were of most significance in the audit of the consolidated financial statements of the current period, and are therefore the key audit matters. We describe these matters in our auditor’s report, unless law or regulation precludes public disclosure about the matter or when, in extremely rare circumstances, we determine that a matter should not be communicated in our report because the adverse consequences of doing so would reasonable be expected to outweigh the public interest benefits of such communication.

14    

مسؤوليات المدقق عن تدقيق البيانات المالية

مسؤولية مدقق الحسابات عن تدقيق القوائم المالية الموحدة

 

إن أهدافنا تتمثل بالحصول على تأكيد معقول بأن القوائم المالية ككل خالية من الأخطاء الجوهرية سواء الناتجة عن إحتيال أو عن غلط وإصدار تقرير التدقيق الذي يتضمن رأينا.

 

ان التأكيد المعقول هو تأكيد عالي المستوى ولكنه ليس ضمانة إن التدقيق الذي يجري وفقاً لمعايير التدقيق الدولية سيكشف دائما خطأ جوهريا عند وجوده. إن الأخطاء قد تحدث نتيجة لاحتيال أو غلط ويتم اعتبارها جوهرية، إذا كانت منفردةً أو مجتمعةً يمكن ان يكون لها تأثير على القرارات الاقتصادية المتخذة من قبل مستخدمي هذه القوائم المالية.

 

إننا نقوم بممارسة الاجتهاد المهني والمحافظة على الشك المهني كجزء من التدقيق وفقا للمعايير الدولية للتدقيق، و كذلك نقوم بما يلي:

 

  • تحديد وتقييم مخاطر الاخطاء الجوهرية في القوائم المالية، سواء الناتجة عن احتيال أو غلط، و تصميم وتنفيذ اجراءات تدقيق تستجيب لهذه المخاطر والحصول على أدلة تدقيق كافية و ملائمة توفر أساساً لإبداء الراي. إن خطر عدم اكتشاف خطأ جوهري ناتج عن احتيال يعد أكبر من ذلك الناتج عن غلط، لما قد يتضمنه الاحتيال من تواطؤ أو تزوير أو حذف متعمد أو تأكيدات غير صحيحة أو تجاوز لنظام الرقابة الداخلي.

 

  • الحصول على فهم لنظام الرقابة الداخلي المتعلق بالتدقيق و ذلك لتصميم إجراءات تدقيق ملائمة للظروف وليس بهدف ابداء رأي حول مدى فعالية نظام الرقابة الداخلي للبنك.

 

  • تقييم ملاءمة السياسات المحاسبية المطبقة ومعقولية التقديرات المحاسبية و الايضاحات المتعلقة بها التي قامت بها الادارة.

  • التوصل الى نتيجة حول ملاءمة استخدام الادارة لمبدأ الاستمرارية في المحاسبة، وبناءً على أدلة التدقيق التي تم الحصول عليها، وفيما إذا كان هناك عدم تيقن جوهري مرتبط بأحداث أو ظروف قد تلقي بشكوك كبيرة حول قدرة الشركة على الاستمرار. و اذا ما توصلنا الى نتيجة بأن هناك شك جوهري، فعلينا الإشارة في تقرير التدقيق إلى ايضاحات القوائم المالية الموحدة ذات الصلة أو تعديل رأينا اذا كانت هذه الايضاحات غير كافية. إن استنتاجاتنا مبنية على أدلة التدقيق التي حصلنا عليها حتى تاريخ تقرير التدقيق، ومع ذلك فإن الأحداث او الظروف المستقبلية قد تؤدي إلى عدم استمرار الشركة في اعمالها كمنشأة مستمرة.

 

  • تقييم العرض العام لهيكل القوائم المالية الموحدة ومحتواها بما في ذلك الايضاحات حولها وفيما إذا كانت القوائم المالية الموحدة تمثل المعاملات والأحداث التي تحقق العرض العادل.

 

  • الحصول على أدلة تدقيق كافية وملائمة فيما يتعلق بالمعلومات المالية عن الشركات أو الأنشطة التجارية ضمن نطاق المجموعة لإبداء الرأي حول القوائم المالية الموحدة. إننا مسؤولون عن التوجيه والإشراف وإنجاز عملية التدقيق للمجموعة. ونحن مسؤولون عن رأينا حول التدقيق.

 

إننا نتواصل مع المسؤولين المكلفين بالحوكمة فيما يتعلق بنطاق التدقيق وتوقيته وملاحظات التدقيق المهمة التي تتضمن أي نقاط ضعف مهمة في نظام الرقابة الداخلية التي يتم تحديدها من قبلنا خلال عملية التدقيق.

 

 

نقوم كذلك بتزويد المسؤولين المكلفين بالحوكمة بما يفيد التزامنا بمتطلبات السلوك المهني المتعلقة بالاستقلالية والافصاح للمسؤولين المكلفين بالحوكمة عن كل العلاقات والامور الاخرى التي تظهر على انها تؤثر على استقلاليتنا وما شأنه ان يحافظ على هذه الاستقلالية.

 

من تلك الأمور التي يتم التواصل بها مع المسؤولين المكلفين بالحوكمة، نقوم بتحديد الأمور الاكثر أهمية على تدقيق القوائم المالية للفترة الحالية و التي تمثل أمور التدقيق الهامة. اننا نقدم وصف عن هذه الأمور في تقرير التدقيق الا اذا كان القانون أو التعليمات تمنع الإفصاح عن ذلك الامر، او في حالات نادرة جدا و التي بناءاً عليها لا يتم الافصاح عن ذلك الأمر في تقريرنا لأن العواقب السلبية المتوقعة للإفصاح قد تفوق المنفعة العامة الناتجة عنه.

15    

تقرير عن المتطلبات القانونية والتنظيمية الأخرى

Report on Other Legal and Regulatory Requirements

 

The Company maintains proper books of accounts which are in agreement with the financial statements.

 

The partner in charge of the audit resulting in this auditor’s report was Waddah Barkawi; license number 591.

16    

تقرير عن المتطلبات القانونية والتنظيمية الأخرى

 

تقرير حول المتطلبات القانونية

 

يحتفظ البنك بقيود وسجلات محاسبية منظمة بصورة أصولية تتفق مع القوائم المالية ونوصي بالمصادقة عليها.


تقرير الحوكمة

01/01/2020 - 31/12/2020
لغة
الانجليزية
العربية
تقرير الحوكمة
المعلومات والتفاصيل المتعلقة بتطبيق أحكام تعليمات وقواعد حوكمة الشركات في الشركة
نص 1 نص 2
الإفصاح عن أسماء أعضاء مجلس الادارة الحاليين والمستقيلين خلال السنة وتحديد فيما إذا كان العضو تنفيذي، غير تنفيذي، مستقل أو غير مستقل.
نص 3 نص 4
أسماء ممثلي اعضاء مجلس الادارة الاعتباريين وتحديد فيما إذا كان الممثل تنفيذي، غير تنفذي، مستقل أو غير مستقل.
نص 5 نص 6
المناصب التنفيذية في الشركة وأسماء الأشخاص الذين يشغلونها
نص 7 نص 8
جميع العضويات من مجالس الإدارة التي يشغلها عضو مجلس الإدارة في الشركات المساهمة العامة، ان وجدت
نص 9 نص 10
اسم ضابط الامتثال في الشركة
نص 11 نص 12
أسماء اللجان المنبثقة عن مجلس الإدارة
نص 13 نص 14
اسم رئيس وأعضاء لجنة التدقيق ونبذة عن مؤهلاتهم وخبراتهم في الامور المالية أو المحاسبة
نص 15 نص 16
اسم رئيس وأعضاء كل من  لجنة الترشيحات والمكافآت، لجنة حوكمة الشركات ولجنة إدارة المخاطر
نص 17 نص 18
عدد اجتماعات كل من اللجان خلال السنة  مع بيان الأعضاء الحاضرين
نص 19 نص 20
عدد اجتماعات لجنة التدقيق مع مدقق الحسابات الخارجي خلال السنة
نص 21 نص 22
عدد اجتماعات مجلس الادارة خلال السنة مع بيان الاعضاء الحاضرين
نص 23 نص 24

نص

1    

المعلومات والتفاصيل المتعلقة بتطبيق أحكام تعليمات وقواعد حوكمة الشركات في الشركة

 

أولاً: المعلومات والتفاصيل المتعلقة بتطبيق أحكام تعليمات حوكمة الشركات المساهمة في البنك

ينظر البنك إلى الحاكمية المؤسسية على أنها مفتاح ثقة العملاء وكافة الأطراف الأخرى ذات العلاقة بالبنك فالحاكمية المؤسسية هي الطريقة والأسلوب الذي تدار به علاقات البنك مع نفسه ومع الأطراف الأخرى المتأثرة به، وبما يضمن تحقيق أهداف البنك الإستراتيجية، وإدارة عمليات البنك بشكل آمن مع الإلتزام التام بالتشريعات وتعليمات الجهات الرقابية وسياسات البنك الداخلية.

ويضمن الإطار العام للحوكمة المؤسسية المعاملة العادلة القائمة على المساواة بين جميع المساهمين، ويعترف بحقوقهم التي حددها القانون ويؤكد على تزويدهم بجميع المعلومات المهمة حول نشاط البنك والتزام أعضاء مجلس الإدارة بمسؤوليتهم نحو البنك والمساهمين.

وفي هذا الصدد قام البنك بما يلي:-

إعداد دليل الحاكمية المؤسسية في البنك، وتقوم لجنة الحاكمية المؤسسية المنبثقة عن مجلس الإدارة سنوياً بمراجعة دليل الحاكمية المؤسسية للبنك وإجراءات العمل بشكل شامل لتقييم مدى إلتزام البنك بتطبيق قواعد الحوكمة الرشيدة في البنك والتوصية للمجلس بالخصوص.

توفير المعلومات الإفصاحية للمساهمين والمستثمرين بصورة دقيقة وواضحة في الأوقات المحددة، وفقاً لمتطلبات الجهات الرقابية والتشريعات النافذة مما يمكنهم من إتخاذ قراراتهم.

إستخدام الموقع الإلكتروني للبنك على شبكة الإنترنت لتعزيز عملية الإفصاح والشفافية وتوفير المعلومات.

اعتمد مجلس الإدارة في عام 2017 ميثاقاً لعمل المجلس، تتم مراجعته بشكل سنوي، وتحدد بموجبه بشكل مفصل مهام وصلاحيات المجلس ومسؤولياته، ويخول المجلس تشكيل اللجان المنبثقة عنه لمساعدته في ضمان الحفاظ على الرقابة الفعالة على عمليات البنك من أجل خدمة أصحاب المصالح بشكل أفضل.

2    

المعلومات والتفاصيل المتعلقة بتطبيق أحكام تعليمات وقواعد حوكمة الشركات في الشركة

 

أولاً: المعلومات والتفاصيل المتعلقة بتطبيق أحكام تعليمات حوكمة الشركات المساهمة في البنك

ينظر البنك إلى الحاكمية المؤسسية على أنها مفتاح ثقة العملاء وكافة الأطراف الأخرى ذات العلاقة بالبنك فالحاكمية المؤسسية هي الطريقة والأسلوب الذي تدار به علاقات البنك مع نفسه ومع الأطراف الأخرى المتأثرة به، وبما يضمن تحقيق أهداف البنك الإستراتيجية، وإدارة عمليات البنك بشكل آمن مع الإلتزام التام بالتشريعات وتعليمات الجهات الرقابية وسياسات البنك الداخلية.

ويضمن الإطار العام للحوكمة المؤسسية المعاملة العادلة القائمة على المساواة بين جميع المساهمين، ويعترف بحقوقهم التي حددها القانون ويؤكد على تزويدهم بجميع المعلومات المهمة حول نشاط البنك والتزام أعضاء مجلس الإدارة بمسؤوليتهم نحو البنك والمساهمين.

وفي هذا الصدد قام البنك بما يلي:-

إعداد دليل الحاكمية المؤسسية في البنك، وتقوم لجنة الحاكمية المؤسسية المنبثقة عن مجلس الإدارة سنوياً بمراجعة دليل الحاكمية المؤسسية للبنك وإجراءات العمل بشكل شامل لتقييم مدى إلتزام البنك بتطبيق قواعد الحوكمة الرشيدة في البنك والتوصية للمجلس بالخصوص.

توفير المعلومات الإفصاحية للمساهمين والمستثمرين بصورة دقيقة وواضحة في الأوقات المحددة، وفقاً لمتطلبات الجهات الرقابية والتشريعات النافذة مما يمكنهم من إتخاذ قراراتهم.

إستخدام الموقع الإلكتروني للبنك على شبكة الإنترنت لتعزيز عملية الإفصاح والشفافية وتوفير المعلومات.

اعتمد مجلس الإدارة في عام 2017 ميثاقاً لعمل المجلس، تتم مراجعته بشكل سنوي، وتحدد بموجبه بشكل مفصل مهام وصلاحيات المجلس ومسؤولياته، ويخول المجلس تشكيل اللجان المنبثقة عنه لمساعدته في ضمان الحفاظ على الرقابة الفعالة على عمليات البنك من أجل خدمة أصحاب المصالح بشكل أفضل.

3    

الإفصاح عن أسماء أعضاء مجلس الادارة الحاليين والمستقيلين خلال السنة وتحديد فيما إذا كان العضو تنفيذي، غير تنفيذي، مستقل أو غير مستقل.

 

فيما يلي أسماء أعضاء مجلس إدارة البنك كما هم في نهاية عام 2020:

 

إسم عضو مجلس الإدارة

إسم الممثل

الوصف

السيد هاني عبدالقادر القاضي

-

غير مستقل

غير تنفيذي

الشركة العربية للإستثمار

السيد فهد الحقباني

غير مستقل

غير تنفيذي

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية

السيد حسين الدباس

غير مستقل

غير تنفيذي

المصرف الليبي الخارجي

السيد إمحمد محمد فرج

غير مستقل

غير تنفيذي

شركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم

معالي السيد محمد شريف الزعبي

غير مستقل

غير تنفيذي

السيد محمد محمود العقر

-

غير مستقل

غير تنفيذي

السيد خليل محمود أبو الرب

-

مستقل

غير تنفيذي

الدكتور عدنان علي ستيتية

-

مستقل

غير تنفيذي

السيد سائد البديري

-

مستقل

غير تنفيذي

السيد خالد "محمد وليد" زكريا

-

مستقل

غير تنفيذي

شركة بيرق الأردن للإستثمارات المتعددة

السيد كمال سعيد المفلح الفواعير

غير مستقل

غير تنفيذي

4    

الإفصاح عن أسماء أعضاء مجلس الادارة الحاليين والمستقيلين خلال السنة وتحديد فيما إذا كان العضو تنفيذي، غير تنفيذي، مستقل أو غير مستقل.

 

فيما يلي أسماء أعضاء مجلس إدارة البنك كما هم في نهاية عام 2020:

 

إسم عضو مجلس الإدارة

إسم الممثل

الوصف

السيد هاني عبدالقادر القاضي

-

غير مستقل

غير تنفيذي

الشركة العربية للإستثمار

السيد فهد الحقباني

غير مستقل

غير تنفيذي

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية

السيد حسين الدباس

غير مستقل

غير تنفيذي

المصرف الليبي الخارجي

السيد إمحمد محمد فرج

غير مستقل

غير تنفيذي

شركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم

معالي السيد محمد شريف الزعبي

غير مستقل

غير تنفيذي

السيد محمد محمود العقر

-

غير مستقل

غير تنفيذي

السيد خليل محمود أبو الرب

-

مستقل

غير تنفيذي

الدكتور عدنان علي ستيتية

-

مستقل

غير تنفيذي

السيد سائد البديري

-

مستقل

غير تنفيذي

السيد خالد "محمد وليد" زكريا

-

مستقل

غير تنفيذي

شركة بيرق الأردن للإستثمارات المتعددة

السيد كمال سعيد المفلح الفواعير

غير مستقل

غير تنفيذي

5    

أسماء ممثلي اعضاء مجلس الادارة الاعتباريين وتحديد فيما إذا كان الممثل تنفيذي، غير تنفذي، مستقل أو غير مستقل.

 

 

وفيما يلي أسماء أعضاء مجلس الإدارة الإعتباريين في مجلس إدارة البنك:

إسم عضو مجلس الإدارة الإعتباري

إسم الممثل

الوصف

الشركة العربية للإستثمار

السيد فهد الحقباني

غير مستقل

غير تنفيذي

المصرف الليبي الخارجي

السيد إمحمد محمد فرج

غير مستقل

غير تنفيذي

شركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم

معالي السيد "محمد شريف" الزعبي

غير مستقل

غير تنفيذي

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية

حسين هاشم أحمد الدباس

غير مستقل

غير تنفيذي

شركة بيرق الأردن للإستثمارات المتعددة

السيد كمال سعيد المفلح الفواعير

غير مستقل

غير تنفيذي

6    

أسماء ممثلي اعضاء مجلس الادارة الاعتباريين وتحديد فيما إذا كان الممثل تنفيذي، غير تنفذي، مستقل أو غير مستقل.

 

 

وفيما يلي أسماء أعضاء مجلس الإدارة الإعتباريين في مجلس إدارة البنك:

إسم عضو مجلس الإدارة الإعتباري

إسم الممثل

الوصف

الشركة العربية للإستثمار

السيد فهد الحقباني

غير مستقل

غير تنفيذي

المصرف الليبي الخارجي

السيد إمحمد محمد فرج

غير مستقل

غير تنفيذي

شركة بترا لإنشاء وإدارة المطاعم

معالي السيد "محمد شريف" الزعبي

غير مستقل

غير تنفيذي

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية

حسين هاشم أحمد الدباس

غير مستقل

غير تنفيذي

شركة بيرق الأردن للإستثمارات المتعددة

السيد كمال سعيد المفلح الفواعير

غير مستقل

غير تنفيذي

7    

المناصب التنفيذية في الشركة وأسماء الأشخاص الذين يشغلونها

المناصب التنفيذية في البنك وأسماء الأشخاص اللذين يشغلونها

الإسم

المنصب

السيد ناصر ناجي حسن الطراونة

المدير العام

السيد سامر عبدالقادر القاضي

مساعد المدير العام / الخزينة

السيد وائل عبدالقادر القاضي

مساعد المدير العام / تخطيط وتطوير أعمال البنك

السيد باسل محمد الأعرج

مساعد المدير العام / المخاطر

السيد رائد روحي المصيص

مساعد المدير العام / الدائرة المالية

السيد شريف فارس الصوالحة

مساعد المدير العام / خدمات الأفراد وإدارة الثروات

السيد محمد أحمد الكيلاني

مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي

السيدة صوفيا فارس الرزوق

مساعد نائب المدير العام / العمليات

السيد طارق أديب الصايغ

مساعد نائب المدير العام / خدمات الشركات

السيد إياد حسن يوسف بواطنة

مساعد نائب المدير العام / دائرة الخزينة والقطع الأجنبية

السيدة نيفين يحيى نجيب الروسان

مدير دائرة الإمتثال

8    

المناصب التنفيذية في الشركة وأسماء الأشخاص الذين يشغلونها

المناصب التنفيذية في البنك وأسماء الأشخاص اللذين يشغلونها

الإسم

المنصب

السيد ناصر ناجي حسن الطراونة

المدير العام

السيد سامر عبدالقادر القاضي

مساعد المدير العام / الخزينة

السيد وائل عبدالقادر القاضي

مساعد المدير العام / تخطيط وتطوير أعمال البنك

السيد باسل محمد الأعرج

مساعد المدير العام / المخاطر

السيد رائد روحي المصيص

مساعد المدير العام / الدائرة المالية

السيد شريف فارس الصوالحة

مساعد المدير العام / خدمات الأفراد وإدارة الثروات

السيد محمد أحمد الكيلاني

مساعد المدير العام / التدقيق الداخلي

السيدة صوفيا فارس الرزوق

مساعد نائب المدير العام / العمليات

السيد طارق أديب الصايغ

مساعد نائب المدير العام / خدمات الشركات

السيد إياد حسن يوسف بواطنة

مساعد نائب المدير العام / دائرة الخزينة والقطع الأجنبية

السيدة نيفين يحيى نجيب الروسان

مدير دائرة الإمتثال

9    

جميع العضويات من مجالس الإدارة التي يشغلها عضو مجلس الإدارة في الشركات المساهمة العامة، ان وجدت

عضويات مجالس الإدارة في الشركات المساهمة العامة

إسم عضو مجلس الإدارة

عضويات مجالس الإدارة

هاني عبدالقادر القاضي

  • شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية – رئيس مجلس الإدارة

  • بنك الاستثمار العربي الأردني / قطر- رئيس مجلس الادارة

  • رئيس هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية

خليل محمود أبو الرب

  • شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

  • The Real Estate Development / Lebanon

  • الشركة الوطنية لصناعة الكلورين – رئيس مجلس الإدارة

خالد "محمد وليد" زكريا

  • مجموعة أوفتك القابضة

  • الشركة الوطنية لصناعة الكلورين

محمد محمود العقر

  • شركة قطرللأوراق المالية

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

الدكتور عدنان علي ستيتية

  • شركة التجمعات للإستثمار السياحي (تاج مول)

  • بنك الإستثمار الفلسطيني

  • شركة قطر لسحب الألمنيوم

  • شركة سيرين العقارية/ بيروت

السيد فهد عبدالله الحقباني

  • بنك الاستثمار العربي الأردني / قطر

  • شركة تأجير للتمويل/ سلطنة عمان

10    

جميع العضويات من مجالس الإدارة التي يشغلها عضو مجلس الإدارة في الشركات المساهمة العامة، ان وجدت

عضويات مجالس الإدارة في الشركات المساهمة العامة

إسم عضو مجلس الإدارة

عضويات مجالس الإدارة

هاني عبدالقادر القاضي

  • شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية – رئيس مجلس الإدارة

  • بنك الاستثمار العربي الأردني / قطر- رئيس مجلس الادارة

  • رئيس هيئة المديرين للشركة العربية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية

خليل محمود أبو الرب

  • شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

  • The Real Estate Development / Lebanon

  • الشركة الوطنية لصناعة الكلورين – رئيس مجلس الإدارة

خالد "محمد وليد" زكريا

  • مجموعة أوفتك القابضة

  • الشركة الوطنية لصناعة الكلورين

محمد محمود العقر

  • شركة قطرللأوراق المالية

  • عضو مجلس إدارة في شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية

الدكتور عدنان علي ستيتية

  • شركة التجمعات للإستثمار السياحي (تاج مول)

  • بنك الإستثمار الفلسطيني

  • شركة قطر لسحب الألمنيوم

  • شركة سيرين العقارية/ بيروت

السيد فهد عبدالله الحقباني

  • بنك الاستثمار العربي الأردني / قطر

  • شركة تأجير للتمويل/ سلطنة عمان

11    

اسم ضابط الامتثال في الشركة

ضابط الإرتباط في البنك

السيد مفيد شهوان أمين سر مجلس إدارة البنك.

12    

اسم ضابط الامتثال في الشركة

ضابط الإرتباط في البنك

السيد مفيد شهوان أمين سر مجلس إدارة البنك.

13    

أسماء اللجان المنبثقة عن مجلس الإدارة

لجان المجلس

 

1- لجنة الحاكمية المؤسسية

2- لجنة التدقيق

3- لجنة المكافآت والترشيحات

4- لجنة إدارة المخاطر

5- لجنة الإمتثال

6- لجنة حاكمية تكنولوجيا المعلومات

7- لجنة التسهيلات

14    

أسماء اللجان المنبثقة عن مجلس الإدارة

لجان المجلس

 

1- لجنة الحاكمية المؤسسية

2- لجنة التدقيق

3- لجنة المكافآت والترشيحات

4- لجنة إدارة المخاطر

5- لجنة الإمتثال

6- لجنة حاكمية تكنولوجيا المعلومات

7- لجنة التسهيلات

15    

اسم رئيس وأعضاء لجنة التدقيق ونبذة عن مؤهلاتهم وخبراتهم في الامور المالية أو المحاسبة

 

2- لجنة التدقيق:

المنصب صفة العضو

الدكتور عدنان ستيتية رئيس مستقل

السيد خليل أبو الرب عضو مستقل

السيد حسين الدباس عضو غير مستقل

 

مهام اللجنة:

  • رقابة مدى شمولية التدقيق الخارجي لأعمال البنك.

  • مراجعة الملاحظات الواردة في تقارير البنك المركزي وتقارير المدقق الخارجي ومتابعة الإجراءات المتخذة بشأنها.

  • دراسة خطة التدقيق الداخلي السنوية ومراجعة الملاحظات الواردة في تقارير التدقيق الداخلي ومتابعة الإجراءات المتخذة بشأنها.

  • مراجعة البيانات المالية قبل عرضها على مجلس الإدارة وبصفة خاصة التحقق من أوامر البنك المركزي الأردني بشأن كفاية المخصصات، وإبداء الرأي في ديون البنك غير العاملة.

  • الـتأكد من التقيد التام بالقوانين والأنظمة والأوامر التي تخضع لها أعمال البنك.

  • مراجعة القضايا المحاسبية ذات الأثر الجوهري على البيانات المالية للبنك والتأكد من دقة الإجراءات المحاسبية والرقابية وسلامتها ومدى التقييد بها.

  • مراجعة أنظمة الضبط والرقابة الداخلية في البنك.

  • مراجعة ومراقبة الإجرءات التي تمكن الموظف من الإبلاغ بشكل سري عن أي خطأ في التقارير المالية أوأية أمور أخرى.

 

أعضاء لجنة التدقيق ومؤهلاتهم وخبراتهم:

الدكتور عدنان علي ستيتية

  • دكتوراه في الإقتصاد، ماجستير إدارة أعمال، بكالوريوس إقتصاد وتجارة، بكالوريوس في القانون والعلوم.

  • مدير تنفيذي للشؤون القانونية في شركة السلام الدولية للإستثمار/ قطر.

  • عضو مجلس إدارة في شركة التجمعات للإستثمار السياحي (تاج مول).

  • عضو مجلس إدارة في بنك الإستثمار الفلسطيني.

  • عضو مجلس إدارة في شركة قطر لسحب الألمنيوم.

  • عضو مجلس إدارة في شركة سيرين العقارية/ بيروت

 

السيد خليل محمود أبو الرب

  • بكالوريوس إدارة أعمال وتسويق من جامعة هيرون، لندن، المملكة المتحدة، 1995.

  • عضو مجلس إدارة The Real Estate Development, Camseil Et Gestion Immobiliere (CGI).

  • شغل عدة مناصب في KBAS Contracting, Trading & Ind. Co., WLL آخرها نائب مدير عام، 2002 وحتى تاريخه.

  • عضو مجلس إدارة شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.

  • رئيس مجلس إدارة الشركة الوطنية لصناعة الكلورين.

  • عضو مجلس إدارة The Real Estate Development / Lebanon.

 

السيد حسين هاشم الدباس / نائب رئيس مجلس الإدارة

  • ماجستير إدارة أعمال وتسويق ، بكالوريوس إدارة أعمال من جامعة سان فرانسيسكو.

  • مدير مسؤول في شركة إمباريير للشرق الأوسط وإفريقيا.

 

- قامت اللجنة بالإجتماع بمدققي الحسابات الخارجيين للبنك مرتين خلال عام 2020 دون حضور أي من أشخاص الإدارة التنفيذية للبنك، للإطلاع ومناقشة كل ما يتعلق بملاحظاتهم ومقترحاتهم حول أعمال البنك ونتائجه المالية ومدى إستجابة إدارة البنك لأية ملاحظات أو مقترحات إن وجدت.

- كما قامت اللجنة بالإجتماع مع المدقق الداخلي في البنك دون حضور أي من أشخاص الإدارة التنفيذية لبحث كل ما يتعلق بملاحظاته ومقترحاته حول أعمال التدقيق ومدى إستجابة إدارة البنك لها. والإطلاع على خطة عمل المدقق الداخلي، وتقييمه لإجراءات الرقابة والتدقيق الداخلي في البنك، حيث أكد المدقق الداخلي بأن البنك ملتزم بالقوانين والأنظمة والتعليمات وقرارات مجلس الإدارة ولا يوجد أية ملاحظات بالخصوص.

- أكد المدقق الداخلي عدم وجود أية ملاحظات أخرى غير واردة في تقاريره حول أعمال التدقيق ولا يوجد ما يؤثر على إستقلاليته في أدائه لعمله.

16    

اسم رئيس وأعضاء لجنة التدقيق ونبذة عن مؤهلاتهم وخبراتهم في الامور المالية أو المحاسبة

 

2- لجنة التدقيق:

المنصب صفة العضو

الدكتور عدنان ستيتية رئيس مستقل

السيد خليل أبو الرب عضو مستقل

السيد حسين الدباس عضو غير مستقل

 

مهام اللجنة:

  • رقابة مدى شمولية التدقيق الخارجي لأعمال البنك.

  • مراجعة الملاحظات الواردة في تقارير البنك المركزي وتقارير المدقق الخارجي ومتابعة الإجراءات المتخذة بشأنها.

  • دراسة خطة التدقيق الداخلي السنوية ومراجعة الملاحظات الواردة في تقارير التدقيق الداخلي ومتابعة الإجراءات المتخذة بشأنها.

  • مراجعة البيانات المالية قبل عرضها على مجلس الإدارة وبصفة خاصة التحقق من أوامر البنك المركزي الأردني بشأن كفاية المخصصات، وإبداء الرأي في ديون البنك غير العاملة.

  • الـتأكد من التقيد التام بالقوانين والأنظمة والأوامر التي تخضع لها أعمال البنك.

  • مراجعة القضايا المحاسبية ذات الأثر الجوهري على البيانات المالية للبنك والتأكد من دقة الإجراءات المحاسبية والرقابية وسلامتها ومدى التقييد بها.

  • مراجعة أنظمة الضبط والرقابة الداخلية في البنك.

  • مراجعة ومراقبة الإجرءات التي تمكن الموظف من الإبلاغ بشكل سري عن أي خطأ في التقارير المالية أوأية أمور أخرى.

 

أعضاء لجنة التدقيق ومؤهلاتهم وخبراتهم:

الدكتور عدنان علي ستيتية

  • دكتوراه في الإقتصاد، ماجستير إدارة أعمال، بكالوريوس إقتصاد وتجارة، بكالوريوس في القانون والعلوم.

  • مدير تنفيذي للشؤون القانونية في شركة السلام الدولية للإستثمار/ قطر.

  • عضو مجلس إدارة في شركة التجمعات للإستثمار السياحي (تاج مول).

  • عضو مجلس إدارة في بنك الإستثمار الفلسطيني.

  • عضو مجلس إدارة في شركة قطر لسحب الألمنيوم.

  • عضو مجلس إدارة في شركة سيرين العقارية/ بيروت

 

السيد خليل محمود أبو الرب

  • بكالوريوس إدارة أعمال وتسويق من جامعة هيرون، لندن، المملكة المتحدة، 1995.

  • عضو مجلس إدارة The Real Estate Development, Camseil Et Gestion Immobiliere (CGI).

  • شغل عدة مناصب في KBAS Contracting, Trading & Ind. Co., WLL آخرها نائب مدير عام، 2002 وحتى تاريخه.

  • عضو مجلس إدارة شركة البحر المتوسط للإستثمارات السياحية.

  • رئيس مجلس إدارة الشركة الوطنية لصناعة الكلورين.

  • عضو مجلس إدارة The Real Estate Development / Lebanon.

 

السيد حسين هاشم الدباس / نائب رئيس مجلس الإدارة

  • ماجستير إدارة أعمال وتسويق ، بكالوريوس إدارة أعمال من جامعة سان فرانسيسكو.

  • مدير مسؤول في شركة إمباريير للشرق الأوسط وإفريقيا.

 

- قامت اللجنة بالإجتماع بمدققي الحسابات الخارجيين للبنك مرتين خلال عام 2020 دون حضور أي من أشخاص الإدارة التنفيذية للبنك، للإطلاع ومناقشة كل ما يتعلق بملاحظاتهم ومقترحاتهم حول أعمال البنك ونتائجه المالية ومدى إستجابة إدارة البنك لأية ملاحظات أو مقترحات إن وجدت.

- كما قامت اللجنة بالإجتماع مع المدقق الداخلي في البنك دون حضور أي من أشخاص الإدارة التنفيذية لبحث كل ما يتعلق بملاحظاته ومقترحاته حول أعمال التدقيق ومدى إستجابة إدارة البنك لها. والإطلاع على خطة عمل المدقق الداخلي، وتقييمه لإجراءات الرقابة والتدقيق الداخلي في البنك، حيث أكد المدقق الداخلي بأن البنك ملتزم بالقوانين والأنظمة والتعليمات وقرارات مجلس الإدارة ولا يوجد أية ملاحظات بالخصوص.

- أكد المدقق الداخلي عدم وجود أية ملاحظات أخرى غير واردة في تقاريره حول أعمال التدقيق ولا يوجد ما يؤثر على إستقلاليته في أدائه لعمله.

17    

اسم رئيس وأعضاء كل من  لجنة الترشيحات والمكافآت، لجنة حوكمة الشركات ولجنة إدارة المخاطر

- لجنة الحاكمية المؤسسية:

المنصب صفة العضو

السيد هاني القاضي رئيس غير مستقل

الدكتور عدنان ستيتية عضو مستقل

السيد خالد زكريا عضو مستقل

 

 لجنة المكافآت والترشيحات:

المنصب صفة العضو

السيد خليل أبوالرب رئيس مستقل

السيد حسين الدباس عضو غير مستقل

الدكتور عدنان ستيتية عضو مستقل

 

لجنة إدارة المخاطر:

المنصب صفة العضو

السيد كمال المفلح رئيس غير مستقل

السيد إمحمد فرج عضو غير مستقل

السيد خالد زكريا عضو مستقل

18    

اسم رئيس وأعضاء كل من  لجنة الترشيحات والمكافآت، لجنة حوكمة الشركات ولجنة إدارة المخاطر

- لجنة الحاكمية المؤسسية:

المنصب صفة العضو

السيد هاني القاضي رئيس غير مستقل

الدكتور عدنان ستيتية عضو مستقل

السيد خالد زكريا عضو مستقل

 

 لجنة المكافآت والترشيحات:

المنصب صفة العضو

السيد خليل أبوالرب رئيس مستقل

السيد حسين الدباس عضو غير مستقل

الدكتور عدنان ستيتية عضو مستقل

 

لجنة إدارة المخاطر:

المنصب صفة العضو

السيد كمال المفلح رئيس غير مستقل

السيد إمحمد فرج عضو غير مستقل

السيد خالد زكريا عضو مستقل

19    

عدد اجتماعات كل من اللجان خلال السنة  مع بيان الأعضاء الحاضرين

سابعاً:- إجتماعات مجلس الإدارة واللجان المنبثقة عنه خلال عام 2020

 

 

 

 

 

مجلس الإدارة

 

لجنة التدقيق

 

 

لجنة إدارة المخاطر والإمتثال

 

 

لجنة الحاكمية المؤسسية

 

 

 

لجنة حاكمية تكنولوجيا وأمن المعلومات

لجنة الترشيحات والمكافآت

 

 

لجنة التسهيلات

 

 

لجنة الإمتثال

التغييرات على عضوية مجلس الإدارة وتشكيل اللجان خلال عام 2020

إجمالي عدد الإجتماعات المنعقد خلال عام 2020

8

6

3

2

3

4

3

3

 

 

أعضاء مجلس الإدارة

 

عدد الإجتماعات التي حضرها أعضاء مجلس الإدارة

السيد هاني عبدالقادر القاضي/رئيس المجلس

8

-

 

2

-

 

3

 

 

السيد فهد الحقباني

7

-

-

-

 

-

-

3

 

السيد حسين هاشم الدباس

8

6

 

-

3

4

3

 

 

السيد إمحمد محمد فرج

8

-

3

-

-

-

 

 

 

معالي "محمد شريف" علي الزعبي

7

-

 

-

-

-

3

 

 

السيد خليل محمود أبو الرب

8

6

 

 

3

4

-

3

 

السيد محمد محمود العقر

5

-

-

-

-

-

-

2

 

الدكتور عدنان علي ستيتية

8

6

-

2

3

-

-

 

 

السيد خالد "محمد وليد" زكريا

8

-

3

2

-

4

-

 

 

السيد سائد البديري

8

-

-

-

-

-

1

 

 

السيد كمال سعيد المفلح

8

 

3

 

 

 

3

 

20    

عدد اجتماعات كل من اللجان خلال السنة  مع بيان الأعضاء الحاضرين

سابعاً:- إجتماعات مجلس الإدارة واللجان المنبثقة عنه خلال عام 2020

 

 

 

 

 

مجلس الإدارة

 

لجنة التدقيق

 

 

لجنة إدارة المخاطر والإمتثال

 

 

لجنة الحاكمية المؤسسية

 

 

 

لجنة حاكمية تكنولوجيا وأمن المعلومات

لجنة الترشيحات والمكافآت

 

 

لجنة التسهيلات

 

 

لجنة الإمتثال

التغييرات على عضوية مجلس الإدارة وتشكيل اللجان خلال عام 2020

إجمالي عدد الإجتماعات المنعقد خلال عام 2020

8

6

3

2

3

4

3

3

 

 

أعضاء مجلس الإدارة

 

عدد الإجتماعات التي حضرها أعضاء مجلس الإدارة

السيد هاني عبدالقادر القاضي/رئيس المجلس

8

-

 

2

-

 

3

 

 

السيد فهد الحقباني

7

-

-

-

 

-

-

3

 

السيد حسين هاشم الدباس

8

6

 

-

3

4

3

 

 

السيد إمحمد محمد فرج

8

-

3

-

-

-

 

 

 

معالي "محمد شريف" علي الزعبي

7

-

 

-

-

-

3

 

 

السيد خليل محمود أبو الرب

8

6

 

 

3

4

-

3

 

السيد محمد محمود العقر

5

-

-

-

-

-

-

2

 

الدكتور عدنان علي ستيتية

8

6

-

2

3

-

-

 

 

السيد خالد "محمد وليد" زكريا

8

-

3

2

-

4

-

 

 

السيد سائد البديري

8

-

-

-

-

-

1

 

 

السيد كمال سعيد المفلح

8

 

3

 

 

 

3

 

21    

عدد اجتماعات لجنة التدقيق مع مدقق الحسابات الخارجي خلال السنة

 

 

 

 

 

لجنة التدقيق

 

 

إجمالي عدد الإجتماعات المنعقد خلال عام 2020

6

22    

عدد اجتماعات لجنة التدقيق مع مدقق الحسابات الخارجي خلال السنة

 

 

 

 

 

لجنة التدقيق

 

 

إجمالي عدد الإجتماعات المنعقد خلال عام 2020

6

23    

عدد اجتماعات مجلس الادارة خلال السنة مع بيان الاعضاء الحاضرين

مجلس الإدارة

 

 

 

 

 

 

إجمالي عدد الإجتماعات المنعقد خلال عام 2020

8

أعضاء مجلس الإدارة

عدد الإجتماعات التي حضرها أعضاء مجلس الإدارة

السيد هاني عبدالقادر القاضي/رئيس المجلس

8

السيد فهد الحقباني

7

السيد حسين هاشم الدباس

8

السيد إمحمد محمد فرج

8

معالي "محمد شريف" علي الزعبي

7

السيد خليل محمود أبو الرب

8

السيد محمد محمود العقر

5

الدكتور عدنان علي ستيتية

8

السيد خالد "محمد وليد" زكريا

8

السيد سائد البديري

8

السيد كمال سعيد المفلح

8

24    

عدد اجتماعات مجلس الادارة خلال السنة مع بيان الاعضاء الحاضرين

مجلس الإدارة

 

 

 

 

 

 

إجمالي عدد الإجتماعات المنعقد خلال عام 2020

8

أعضاء مجلس الإدارة

عدد الإجتماعات التي حضرها أعضاء مجلس الإدارة

السيد هاني عبدالقادر القاضي/رئيس المجلس

8

السيد فهد الحقباني

7

السيد حسين هاشم الدباس

8

السيد إمحمد محمد فرج

8

معالي "محمد شريف" علي الزعبي

7

السيد خليل محمود أبو الرب

8

السيد محمد محمود العقر

5

الدكتور عدنان علي ستيتية

8

السيد خالد "محمد وليد" زكريا

8

السيد سائد البديري

8

السيد كمال سعيد المفلح

8


الإقرارات

01/01/2020 - 31/12/2020
لغة
الانجليزية
العربية
الإقرارات
اقرار من مجلس الادارة بعدم وجود امور جوهرية قد تؤثر على استمرارية الشركة خلال السنة المالية التالية
نص 1 نص 2
اقرار من مجلس الادارة بمسؤوليته عن اعداد البيانات المالية وعن توفر نظام رقابة داخلية فعال في الشركة
نص 3 نص 4
اقرار بصحة ودقة واكتمال المعلومات والبيانات المالية في التقرير السنوي  موقعا من رئيس مجلس الادارة والمدير العام والمدير المالي للشركة
نص 5 نص 6
الإفصاح عن الإقرارت الأخرى
نص 7 نص 8

نص

1    

اقرار من مجلس الادارة بعدم وجود امور جوهرية قد تؤثر على استمرارية الشركة خلال السنة المالية التالية
  1. يقر مجلس إدارة بنك الاسـتثمار العربي الأردني بعدم وجود أي أمور جوهرية قد تؤثر على استمرارية عمل البنك خلال السنة المالية 2021.

2    

اقرار من مجلس الادارة بعدم وجود امور جوهرية قد تؤثر على استمرارية الشركة خلال السنة المالية التالية
  1. يقر مجلس إدارة بنك الاسـتثمار العربي الأردني بعدم وجود أي أمور جوهرية قد تؤثر على استمرارية عمل البنك خلال السنة المالية 2021.

3    

اقرار من مجلس الادارة بمسؤوليته عن اعداد البيانات المالية وعن توفر نظام رقابة داخلية فعال في الشركة
  1. يقر مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني بمسؤوليته عن إعداد البيانات المالية وتوفر نظام رقابة فعال في البنك.

رئـــــيــس وأعضاء مجلس الإدارة

التواقيع

السيد هاني عبدالقادر عبدالله القاضي / رئيس مجلس الإدارة

 

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها الـسيد حسين هاشم أحمد الدباس/نائب رئيس مجلس الإدارة

 

المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد امحمد محمد فرج فرج

 

الشركة العربية للإستثمار ويمثلها السيد فهد عبدالله سعد الحقباني

 

السيد محمد محمود محمد العقر

 

السيد خليل محمود خليل أبو الرب

 

شـركة بتـرا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلهـا معالي السـيـد "محمد شـريف" علي الزعبي

 

السيد/ سائد جميل عارف البديري

 

السيد خالد "محمد وليد" توفيق زكريا

 

الدكتور عدنان علي ستيتيـه

 

شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات ويمثلها السيد/ كمال سعيد مفلح الفواعير

4    

اقرار من مجلس الادارة بمسؤوليته عن اعداد البيانات المالية وعن توفر نظام رقابة داخلية فعال في الشركة
  1. يقر مجلس إدارة بنك الاستثمار العربي الأردني بمسؤوليته عن إعداد البيانات المالية وتوفر نظام رقابة فعال في البنك.

رئـــــيــس وأعضاء مجلس الإدارة

التواقيع

السيد هاني عبدالقادر عبدالله القاضي / رئيس مجلس الإدارة

 

شركة رونق الثقة للإستثمارات التجارية ويمثلها الـسيد حسين هاشم أحمد الدباس/نائب رئيس مجلس الإدارة

 

المصرف الليبي الخارجي ويمثله السيد امحمد محمد فرج فرج

 

الشركة العربية للإستثمار ويمثلها السيد فهد عبدالله سعد الحقباني

 

السيد محمد محمود محمد العقر

 

السيد خليل محمود خليل أبو الرب

 

شـركة بتـرا لإنشاء وإدارة المطاعم ويمثلهـا معالي السـيـد "محمد شـريف" علي الزعبي

 

السيد/ سائد جميل عارف البديري

 

السيد خالد "محمد وليد" توفيق زكريا

 

الدكتور عدنان علي ستيتيـه

 

شركة بيرق الأردن الأولى للاستثمارات ويمثلها السيد/ كمال سعيد مفلح الفواعير

5    

اقرار بصحة ودقة واكتمال المعلومات والبيانات المالية في التقرير السنوي  موقعا من رئيس مجلس الادارة والمدير العام والمدير المالي للشركة
  1. نقر نحن الموقعون أدناه بصحة ودقة واكتمال المعلومات والبيانات الواردة في التقرير السنوي.

 

رئيس مجلس الإدارة

المدير العام

مساعد المدير العام / المالية

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

ناصر ناجي الطراونة

رائد روحي المصيص

 

 

6    

اقرار بصحة ودقة واكتمال المعلومات والبيانات المالية في التقرير السنوي  موقعا من رئيس مجلس الادارة والمدير العام والمدير المالي للشركة
  1. نقر نحن الموقعون أدناه بصحة ودقة واكتمال المعلومات والبيانات الواردة في التقرير السنوي.

 

رئيس مجلس الإدارة

المدير العام

مساعد المدير العام / المالية

هاني عبدالقادر عبدالله القاضي

ناصر ناجي الطراونة

رائد روحي المصيص

 

 

7    

الإفصاح عن الإقرارت الأخرى

تم الإلتزام بقواعد الحوكمة باستثناء القواعد الإرشادية التالية:

  • يتم الإعلان عن البيانات المالية وفقاً لأحكام قانون الشركات ساري المفعول وليس كما ورد بقواعد الحوكمة الإرشادية.

  • تـقدم كل من لجنة التدقيق ولجنة الترشيحات والمكافآت قراراتهما وتوصياتهما الى مجلس الإدارة فقط.

  • لا يتم إرفاق النبذة التعريفية للمساهم الراغب في الترشيح لعضوية مجلس الإدارة بالدعوى الموجهة للمساهمين لحضور اجتماع الهيئة العامة علماً بأن الإجراءات المتبعة بهذا الخصوص تتفق وقانون الشركات ساري المفعول.

  • يتم إرسال الدعوى إلى كل مساهم لحضور اجتماع الهيئة العامة قبل 21 يوماً من التاريخ المقرر لعقد الإجتماع تماشياً وأحكام قانون الشركات وليس كما ورد بقواعد الحوكمـــة الإرشـاديــة ووفقاً لأمر الدفاع رقم 5 لسنة 2020 بتاريخ 18/3/2020.

8    

الإفصاح عن الإقرارت الأخرى

تم الإلتزام بقواعد الحوكمة باستثناء القواعد الإرشادية التالية:

  • يتم الإعلان عن البيانات المالية وفقاً لأحكام قانون الشركات ساري المفعول وليس كما ورد بقواعد الحوكمة الإرشادية.

  • تـقدم كل من لجنة التدقيق ولجنة الترشيحات والمكافآت قراراتهما وتوصياتهما الى مجلس الإدارة فقط.

  • لا يتم إرفاق النبذة التعريفية للمساهم الراغب في الترشيح لعضوية مجلس الإدارة بالدعوى الموجهة للمساهمين لحضور اجتماع الهيئة العامة علماً بأن الإجراءات المتبعة بهذا الخصوص تتفق وقانون الشركات ساري المفعول.

  • يتم إرسال الدعوى إلى كل مساهم لحضور اجتماع الهيئة العامة قبل 21 يوماً من التاريخ المقرر لعقد الإجتماع تماشياً وأحكام قانون الشركات وليس كما ورد بقواعد الحوكمـــة الإرشـاديــة ووفقاً لأمر الدفاع رقم 5 لسنة 2020 بتاريخ 18/3/2020.


قائمة المركز المالي

31/12/2020 JOD 31/12/2019 JOD
بيان المركز المالي
الموجودات
النقد والأرصدة النقدية لدى البنوك المركزية
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
ايداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
موجودات مالية بالتكلفة المطفأة
تسهيلات ائتمانية مباشرة - بالصافي
الاستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة
ممتلكات ومعدات - بالصافي
موجودات غير ملموسة
المطلوبات الضريبية المؤجلة
موجودات أخرى
مجموع الموجودات
المطلوبات وحقوق الملكية
الالتزامات
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
ودائع من العملاء
تأمينات نقدية
مطلوبات مالية أخرى
اموال مقترضة
مخصصات أخرى
مخصص ضريبة الدخل
المطلوبات الاخرى
مجموع المطلوبات
حقوق الملكية
رأس المال المكتتب به (المدفوع)
احتياطي اجباري
إحتياطي ترجمة عُملات أجنبية
إحتياطي القيمة العادلة
أرباح (خسائر) مدورة
مجموع حقوق مساهمي البنك
حقوق غير المسيطرين
مجموع حقوق الملكية
مجموع المطلوبات وحقوق الملكية

قائمة الدخل

01/01/2020 - 31/12/2020 JOD 01/01/2019 - 31/12/2019 JOD
الربح أو الخسارة
الدخل التشغيلي
الفوائد الدائنة
الفوائد المدينة
صافي إيرادات الفوائد
صافي ايراد العمولات
صافي إيرادات الفوائد والعمولات
ارباح (خسائر) عملات أجنبية
ارباح (خسائر) موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
توزيعات نقدية من موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
الحصة من أرباح (خسائر) الشركات التابعة والشركات الخاضعة للسيطرة المشتركة والشركات الحليفة المحتسبة باستخدام طريقة حقوق الملكية
الإيرادات الأخرى
مجموع الإيرادات من غير الفوائد والعمولات
إجمالي الدخل
التكاليف والمصاريف [ملخصُ)
نفقات الموظفين
استهلاكات وإطفاءات
مصاريف أخرى
مخصص تدني التسهيلات الإئتمانية المباشرة
مخصصات أخرى
إجمالي المصروفات
الربح (الخسارة) قبل الضريبة من العمليات المستمرة
مصروف ضريبة الدخل
الربح (الخسارة) من العمليات المستمرة
الربح (الخسارة)
الربح (الخسارة)، المنسوب إلى
الربح (الخسارة)، المنسوب إلى مساهمي البنك
الربح (الخسارة)، المنسوب إلى حقوق غير المسيطرين
حصة السهم من الأرباح
الحصة الاساسية للسهم من الأرباح
الحصة المخفضة للسهم من الأرباح

قائمة الدخل الشامل، يتم عرض بنود الدخل الشامل الاخر صافي من الضريبة

01/01/2020 - 31/12/2020 JOD 01/01/2019 - 31/12/2019 JOD
بيان الدخل الشامل
الربح (الخسارة)
دخل شامل آخر
بنود الدخل الشامل الآخر التي لن يعاد تصنيفها إلى الربح أو الخسارة، مطروحا منها الضريبة
الأرباح (الخسائر) من بيع الإستثمارات في الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال دخل شامل آخر، صافي من الضريبة،
الدخل الشامل الاخر ، صافي من الضريبة ،التغير في إحتياطي القيمة العادلة
إجمالي دخل شامل آخر لن يعاد تصنيفه إلى الربح أو الخسارة، مطروحا منه الضريبة
مكونات الدخل الشامل الآخر التي سيعاد تصنيفها إلى الربح أو الخسارة، مطروحا منها الضريبة
فروقات الصرف على الترجمة
الأرباح (الخسائر) من فروقات ترجمة العملات الاجنبية ا، صافي من الضريبة
دخل شامل آخر، صافي الضريبة، فروق الصرف عند الترجمة
تحوطات التدفق النقدي
تحوطات صافي الاستثمار في عمليات أجنبية
التغير في القيمة الزمنية للخيارات
التغير في قيمة العناصر الآجلة من العقود الآجلة
التغير في قيمة فروقات أسعار العملة الأجنبية
الموجودات المالية المقاسة بالقيمة العادلة من خلال دخل شامل آخر
إجمالي دخل شامل آخر سيعاد تصنيفه إلى الربح أو الخسارة، مطروحا منه الضريبة
أخرى
إجمالي الدخل الشامل آخر
إجمالي الدخل الشامل
الدخل الشامل المنسوب إلى
الدخل الشامل المنسوب إلى مساهمي البنك
الدخل الشامل المنسوب إلى حقوق غير المسيطرين

قائمة التدفقات النقدية، الطريقة غير المباشرة

01/01/2020 - 31/12/2020 JOD 01/01/2019 - 31/12/2019 JOD
التدفق النقدي من عمليات التشغيل
الربح (الخسارة)
تعديلات لمطابقة الربح (الخسارة)
الاستهلاكات والإطفاءات
المخصصات
مخصص تدني تسهيلات ائتمانية مباشرة
مخصص تعويض نهاية الخدمة
ارباح (خسائر) بيع ممتلكات ومعدات
خسائر(ارباح) بيع موجودات مستملكة
خسائر (ارباح) تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
مخصصات متنوعة
تأثير اسعار الصرف على النقد وما في حكمه/ فروقات عملات اجنبية
مصروف ضريبة الدخل
تعديلات الأرباح غير الموزعة للشركات الحليفة
إجمالي التعديلات لمطابقة الربح (الخسارة)
النقص ( الزيادة ) في موجودات راسمال العامل
النقص ( الزيادة) في الإيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية ( تستحق خلال مدة تزيد عن ثلاثة اشهر)
النقص ( الزيادة) موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
النقص ( الزيادة) تسهيلات ائتمانية مباشرة
تعديلات النقص (الزيادة) في الموجودات الأخرى
الزيادة(النقص) في المطلوبات
الزيادة (النقص) ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية (تستحق خلال مدة تزيد عن ثلاثة اشهر)
تعديلات الزيادة (النقص) في الودائع من العملاء
تعديلات الزيادة (النقص) في التأمينات النقدية
تعديلات الزيادة (النقص) في المطلوبات الأخرى
مجموع التغير في الموجودات و المطلوبات
صافي النقد من (المستخدم في) عمليات التشغيل قبل الضرائب
مخصص تعويض نهاية الخدمة والقضايا المدفوع
مخصص قضايا مدفوع
ضرائب الدخل (المستردة) المدفوعة
صافي النقد من (المستخدم في) عمليات التشغيل
التدفقات النقدية من (قيد الاستخدام) أنشطة استثمارية
بيع موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
المتحصل من مبيعات الممتلكات والمعدات
شراء الممتلكات والمعدات
شراء الموجودات غير الملموسة
شراء موجودات مالية بالكلفة المطفاة
استحقاق وبيع موجودات مالية بالكلفة المطفاة
صافي التدفق النقدي من (المستخدم في) الانشطة الإستثمارية
التدفقات النقدية من (قيد الاستخدام) أنشطة تمويلية
أرباح الأسهم المدفوعة للمساهمين
المقترض من الاموال المقترضة
المسدد من الاموال المقترضة
أرباح موزعة لغير المسيطرين
صافي التدفق النقدي من (المستخدم في) الانشطة التمويلية
صافي الزيادة (النقص) في النقد أو النقد المعادل قبل الاثر الناتج عن تغيرات اسعار الصرف
اثر تغيرات أسعار الصرف على النقد والنقد المعادل
اثر تغيرات أسعار الصرف على النقد والنقد المعادل
صافي الزيادة (النقص) في النقد والنقد المعادل
النقد وما في حكمه في بداية السنة
النقد وما في حكمه في نهاية السنة

قائمة التغيرات في حقوق الملكية

01/01/2020 - 31/12/2020 JOD
مجموع حقوق مساهمي البنك
رأس المال المدفوع
علاوة إصدار
خصم اصدار
أسهم الخزينة
احتياطي اجباري
إحتياطي المخاطر المصرفية العامة
إحتياطي اختياري
إحتياطي التقلبات الدورية
إحتياطي عام
إحتياطي خاص
إحتياطي القيمة العادلة
إحتياطي ترجمة عُملات أجنبية
احتياطيات أخرى
أرباح (خسائر) مدورة
حصص ملكية أخرى
حقوق غير المسيطرين
مجموع حقوق الملكية
تفاصيل
بيان التغيرات في حقوق الملكية
حقوق الملكية في بداية الفترة
التغيرات في حقوق الملكية
الدخل الشامل
الربح (الخسارة)
دخل شامل آخر
إجمالي الدخل الشامل
المحول إلى/من الإحتياطيات
الارباح الموزعة
إجمالي الارتفاع (الانخفاض) في حقوق الملكية
حقوق الملكية في نهاية الفترة
01/01/2019 - 31/12/2019 JOD
مجموع حقوق مساهمي البنك
رأس المال المدفوع
علاوة إصدار
خصم اصدار
أسهم الخزينة
احتياطي اجباري
إحتياطي المخاطر المصرفية العامة
إحتياطي اختياري
إحتياطي التقلبات الدورية
إحتياطي عام
إحتياطي خاص
إحتياطي القيمة العادلة
إحتياطي ترجمة عُملات أجنبية
احتياطيات أخرى
أرباح (خسائر) مدورة
حصص ملكية أخرى
حقوق غير المسيطرين
مجموع حقوق الملكية
تفاصيل
بيان التغيرات في حقوق الملكية
حقوق الملكية في بداية الفترة
التغيرات في حقوق الملكية
الدخل الشامل
الربح (الخسارة)
دخل شامل آخر
إجمالي الدخل الشامل
المحول إلى/من الإحتياطيات
أرباح الأسهم المعترف بها كتوزيعات على المالكين
الارباح الموزعة
أخرى
إجمالي الارتفاع (الانخفاض) في حقوق الملكية
حقوق الملكية في نهاية الفترة

إيضاحات - التصنيفات الفرعية للموجودات

قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
النقد والأرصدة النقدية لدى البنوك المركزية
النقد في الصندوق
أرصدة لدى البنوك المركزية
حسابات جارية وتحت الطلب
ودائع لاجل وخاضعة لاشعار
الإحتياطي النقدي الالزامي
شهادات ايداع
إجمالي الارصدة لدى البنك المركزي
اجمالي النقد والأرصدة لدى البنوك المرکزیة
قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
ارصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية محلية
حسابات جارية وتحت الطلب
ودائع تستحق خلال ثلاثة اشهر أو أقل لدى بنوك ومؤسسات مصرفية محلية
مجموع الارصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية محلية
ارصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية خارجية
حسابات جارية وتحت الطلب
ودائع تستحق خلال ثلاثة اشهر أو أقل لدى بنوك ومؤسسات مصرفية خارجية
مجموع الارصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية خارجية
مجموع الارصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية محلية
إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية خارجية
إيداعات تستحق بعد ثلاثة اشهر وقبل ستة اشهر
إيداعات تستحق بعد ستة اشهر وقبل تسعة اشهر
إيداعات تستحق بعد تسعة اشهر وقبل سنة
مجموع الإيداعات لدى البنوك والمؤسسات المصرفية خارجية
إجمالي الودائع لدى البنوك والمؤسسات المصرفية
قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
تسهيلات ائتمانية مباشرة - بالصافي
الافراد ( التجزئة)
سلف وقروض
قروض عقارية
بطاقات ائتمان
الشركات الكبرى
حسابات جارية مدينة
سلف وقروض
مؤسسات صغيرة ومتوسطة
حسابات جارية مدينة
سلف وقروض
بنوك ومؤسسات مصرفية
الحكومة و القطاع العام
المجموع التسهيلات الائتمانية المباشرة
ينزل : فوائد معلقة
ينزل : مخصص تدني التسهيلات الائتمانية المباشرة
تسهيلات ائتمانية مباشرة - بالصافي
31/12/2019 JOD
الافراد ( التجزئة)
مؤسسات صغيرة ومتوسطة
الشركات الكبرى
بنوك ومؤسسات مصرفية
الحكومة و القطاع العام
المجموع
تفاصيل
الحركة على مخصص تدني تسهيلات ائتمانية مباشرة
الرصيد في بداية السنة
المقتطع من الإيرادات خلال السنة
المستخدم من المخصص خلال السنة ( ديون مشطوبة او محولة )
الزيادة (النقصان ) خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة
31/12/2020 JOD
الافراد ( التجزئة)
مؤسسات صغيرة ومتوسطة
الشركات الكبرى
بنوك ومؤسسات مصرفية
الحكومة و القطاع العام
المجموع
تفاصيل
الحركة على مخصص تدني تسهيلات ائتمانية مباشرة
الرصيد في بداية السنة
المقتطع من الإيرادات خلال السنة
المستخدم من المخصص خلال السنة ( ديون مشطوبة او محولة )
تعديلات خلال السنة
تعديلات فروق العملة
الزيادة (النقصان ) خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة
31/12/2019 JOD
الافراد ( التجزئة)
مؤسسات صغيرة ومتوسطة
الشركات الكبرى
بنوك ومؤسسات مصرفية
الحكومة و القطاع العام
المجموع
تفاصيل
الحركة على الفوائد والعمولات المعلقة
الرصيد في بداية السنة
فوائد وعمولات معلقة خلال السنة
فوائد وعمولات تم تسويتها ( ديون مشطوبة او محولة الى بنود خارج قائمة المركز المالي)
فوائد وعمولات تم تسويتها ومحولة الى الإيرادات
تعديلات خلال السنة
تعديلات فروق العملة (فرق ترجمة)
الزيادة (النقصان ) خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة
مخصص تدني
مخصص تحت المراقبة
المجموع
31/12/2020 JOD
الافراد ( التجزئة)
مؤسسات صغيرة ومتوسطة
الشركات الكبرى
بنوك ومؤسسات مصرفية
الحكومة و القطاع العام
المجموع
تفاصيل
الحركة على الفوائد والعمولات المعلقة
الرصيد في بداية السنة
فوائد وعمولات معلقة خلال السنة
فوائد وعمولات تم تسويتها ( ديون مشطوبة او محولة الى بنود خارج قائمة المركز المالي)
فوائد وعمولات تم تسويتها ومحولة الى الإيرادات
تعديلات خلال السنة
تعديلات فروق العملة (فرق ترجمة)
الزيادة (النقصان ) خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة
مخصص تدني
مخصص تحت المراقبة
المجموع
قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
الاستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة
الاستثمارات في الشركات الحليفة
الإستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة
قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
الموجودات الأخرى
شيكات مقاصة
فوائد وايرادات مستحقة وغير مقبوضة
مصاريف مدفوعة مقدما
قرطاسية ومطبوعات
طوابع البريد الواردات
موجودات آلت ملكيتها للبنك وفاء لديون مستحقة - بالصافي
تامينات مستردة
`ذمم مدينة اخرى
مجموع موجودات أخرى
31/12/2019 JOD
اراضي
المباني
أخرى
المجموع
تفاصيل
الحركة على موجودات مستملكة
الرصيد في بداية السنة
اضافات
الاستبعادات خلال السنة
مخصص تدني عقارات
الزيادة (النقصان ) خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة
31/12/2020 JOD
اراضي
المباني
أخرى
المجموع
تفاصيل
الحركة على موجودات مستملكة
الرصيد في بداية السنة
اضافات
الاستبعادات خلال السنة
مخصص تدني عقارات
الزيادة (النقصان ) خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة

إيضاحات - التصنيفات الفرعية للمطلوبات وحقوق الملكية

31/12/2020 JOD
داخل المملكة
خارج المملكة
المجموع
تفاصيل
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
حسابات جارية وتحت الطلب من بنوك ومؤسسات مصرفية
ودائع لأجل
مجموع ودائع البنوك والمؤسسات المصرفية
31/12/2019 JOD
داخل المملكة
خارج المملكة
المجموع
تفاصيل
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
حسابات جارية وتحت الطلب من بنوك ومؤسسات مصرفية
ودائع لأجل
مجموع ودائع البنوك والمؤسسات المصرفية
31/12/2020 JOD
الافراد ( التجزئة)
مؤسسات صغيرة ومتوسطة
الشركات الكبرى
الحكومة و القطاع العام
المجموع
تفاصيل
ودائع من العملاء
حسابات جارية وتحت الطلب
ودائع التوفير
ودائع لأجل وخاضعة لاشعار من العملاء
إجمالي الودائع من العملاء
31/12/2019 JOD
الافراد ( التجزئة)
مؤسسات صغيرة ومتوسطة
الشركات الكبرى
الحكومة و القطاع العام
المجموع
تفاصيل
ودائع من العملاء
حسابات جارية وتحت الطلب
ودائع التوفير
ودائع لأجل وخاضعة لاشعار من العملاء
إجمالي الودائع من العملاء
قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
التأمينات النقدية
تامينات مقابل تسهيلات إئتمانية مباشرة
تأمنيات مقابل تسهيلات غير مباشرة
مجموع التأمينات النقدية
قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
المطلوبات المالية
المطلوبات المالية بالقيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة
المطلوبات المالية بالقيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة التي تحقق تعريف الاحتفاظ بغرض المتاجرة
المطلوبات المالية بالقيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة، التي يتم تحديدها عند الاعتراف المبدئي اولاحقا
إجمالي المطلوبات المالية بالقيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة
المطلوبات المالية بالتكلفة المطفأة
مجموع المطلوبات المالية الأخرى
قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
اموال مقترضة
الاقتراض من بنوك مركزية
إجمالي الاقتراضات
قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
فئات المخصصات الأخرى
مخصصات منافع الموظفين
مخصصات منافع الموظفين؛ تعويض نهاية الخدمة
مجموع مخصصات منافع الموظفين ( ملخص)
مخصص القضايا المقامة ضد البنك
إجمالي المخصصات الأخرى
قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
المطلوبات الأخرى
فوائد مستحقة الدفع
ايرادات وفوائد وعمولات مقبوضة مقدما
مصاريف مستحقة غير مدفوعة
شيكات وحوالات برسم الدفع
امانات المساهمين
ذمم دائنة
أمانات مؤقتة
تامينات الصناديق الحديدية
تأمينات محتجزة
أمانات ضريبة الدخل
شيكات مسحوبه على البنك
ذمم دائنة أخرى
مجموع المطلوبات الأخرى
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
احتياطيات أخرى
قيمة (01/01/2020 - 31/12/2020) JOD
قيمة (01/01/2019 - 31/12/2019) JOD
تفاصيل
الحركة على الأرباح ( الخسائر) المدورة
الرصيد في بداية السنة
الربح للسنة العائد لمساهمي البنك
المحول من إحتياطي تقييم استثمارات الى الارباح المدورة
الارباح الموزعه
المحول الى الإحتياطي الاجباري
تعديلات خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة

إيضاحات - تحليل الدخل والمصاريف

قيمة (01/01/2020 - 31/12/2020) JOD
قيمة (01/01/2019 - 31/12/2019) JOD
تفاصيل
تحليل الدخل والمصاريف
دخل الفائدة
إيراد الفائدة على التسهيلات الائتمانية المباشرة
ايراد الفائدة على النقد والأرصدة البنكية لدى البنوك المركزية
ايراد الفائدة على ارصدة وايداعات لدى البنوك والمؤسسات المصرفية
موجودات مالية بالتكلفة المطفأة
مجموع الفوائد الدائنة
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD
الافراد ( التجزئة)
مؤسسات صغيرة ومتوسطة
الشركات الكبرى
بنوك ومؤسسات مصرفية
الحكومة و القطاع العام
المجموع
تفاصيل
الفوائد الدائنة على التسهيلات الائتمانية المباشرة
حسابات جارية مدينة
سلف وقروض
قروض عقارية
بطاقات ائتمان
مجموع الفوائد الدائنة
01/01/2019 - 31/12/2019 JOD
الافراد ( التجزئة)
مؤسسات صغيرة ومتوسطة
الشركات الكبرى
بنوك ومؤسسات مصرفية
الحكومة و القطاع العام
المجموع
تفاصيل
الفوائد الدائنة على التسهيلات الائتمانية المباشرة
حسابات جارية مدينة
سلف وقروض
قروض عقارية
بطاقات ائتمان
مجموع الفوائد الدائنة
قيمة (01/01/2020 - 31/12/2020) JOD
قيمة (01/01/2019 - 31/12/2019) JOD
تفاصيل
مصروف الفائدة
مصروف الفائدة على الودائع من العملاء
مصروف الفائدة على ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
مصروف الفائدة على التأمينات النقدية
رسوم ضمان الودائع
مصاريف الفائدة الأخرى
مجموع الفوائد المدينة
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD
الافراد ( التجزئة)
مؤسسات صغيرة ومتوسطة
الشركات الكبرى
الحكومة و القطاع العام
Total
تفاصيل
مصروف الفائدة على الودائع من العملاء
حسابات جارية و تحت الطلب
ودائع التوفير
ودائع لاجل وخاضعة لاشعار
مجموع الودائع من العملاء
01/01/2019 - 31/12/2019 JOD
الافراد ( التجزئة)
مؤسسات صغيرة ومتوسطة
الشركات الكبرى
الحكومة و القطاع العام
Total
تفاصيل
مصروف الفائدة على الودائع من العملاء
حسابات جارية و تحت الطلب
ودائع التوفير
ودائع لاجل وخاضعة لاشعار
مجموع الودائع من العملاء
قيمة (01/01/2020 - 31/12/2020) JOD
قيمة (01/01/2019 - 31/12/2019) JOD
تفاصيل
صافي ايراد العمولات
مجموع العمولات الدائنة
إيرادات العمولات على التسهيلات الائتمانية المباشرة
إيرادات العمولات على تسهيلات إئتمانية غير مباشرة
عمولات مدينة
صافي ايراد العمولات
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD
الارباح المتحققة
خسائر متحققة
الارباح غير المحققة
خسائر غير محققة
عوائد توزيعات
المجموع
تفاصيل
ارباح (خسائر) موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
اسهم شركات
مجموع ارباح (خسائر) موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
01/01/2019 - 31/12/2019 JOD
الارباح المتحققة
خسائر متحققة
الارباح غير المحققة
خسائر غير محققة
عوائد توزيعات
المجموع
تفاصيل
ارباح (خسائر) موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
اسهم شركات
مجموع ارباح (خسائر) موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
قيمة (01/01/2020 - 31/12/2020) JOD
قيمة (01/01/2019 - 31/12/2019) JOD
تفاصيل
الحصة من أرباح (خسائر) الشركات التابعة والشركات الخاضعة للسيطرة المشتركة والشركات الحليفة المحتسبة باستخدام طريقة حقوق الملكية
حصة من أرباح (خسائر) الشركات الحليفة
الحصة من أرباح (خسائر) الشركات التابعة والشركات الخاضعة للسيطرة المشتركة والشركات الحليفة المحتسبة باستخدام طريقة حقوق الملكية
قيمة (01/01/2020 - 31/12/2020) JOD
قيمة (01/01/2019 - 31/12/2019) JOD
تفاصيل
الإيرادات الأخرى
عمولة إدارة
ايرادات الخدمات المصرفية
ايرادات بطاقات الائتمان
ديون معدومة مستردة
ايرادات متاجرة اسهم لصالح العملاء
ايرادات بيع موجودات مستملكة
ايرادات بيع ممتلكات ومعدات
ايرادات معادة من مخصصات
ايرادات أخرى ( متنوعة)
مجموع الإيرادات الأخرى
قيمة (01/01/2020 - 31/12/2020) JOD
قيمة (01/01/2019 - 31/12/2019) JOD
تفاصيل
أصناف نفقات الموظفين
رواتب ومنافع وعلاوات
مساهمة البنك في الضمان الاجتماعي
مساهمة البنك في صندوق الادخار
نفقات طبية
نفقات تدريب
مياومات
نفقات التأمين على حياة الموظفين
مصاريف آخرى للموظفين
إجمالي نفقات منافع الموظفين
قيمة (01/01/2020 - 31/12/2020) JOD
قيمة (01/01/2019 - 31/12/2019) JOD
تفاصيل
مصاريف اخرى
مصروف الإيجار
قرطاسية ومطبوعات
مصاريف اتصالات
كهرباء ومياه ومحروقات
مصاريف سفر وتنقلات
مصاريف دعاية و اعلان وتسويق
اشتراكات ورسوم
صيانة وتنظيفات
رسوم حكومية ورخص
مصاريف انظمة المعلومات
مصروف التأمين
التبرعات والمسؤولية الاجتماعية
اتعاب ادارية واستشارات
مصروف اتعاب المهنية
مكافآت اعضاء مجلس الادارة
مكافأة لجان مجلس الادارة
مصاريف خدمات
مصاريف أمن وحماية
المصاريف الأخرى، أخرى
مجموع مصاريف أخرى
حصة غير المسيطرين من صافي الأرباح (01/01/2020 - 31/12/2020) JOD
حصة غير المسيطرين من صافي الأرباح (01/01/2019 - 31/12/2019) JOD
رقم
المجموع

إيضاحات - قائمة الإيضاحات

01/01/2020 - 31/12/2020
لغة
الانجليزية
العربية
قائمة الايضاحات
الافصاح عن المعلومات العامة
نص 1 نص 2
الافصاح عن أساس التوحيد
نص 3 نص 4
الافصاح عن تطبيق معايير اعداد التقارير المالية الدولية الجديدة والمعدلة (IFRS)
نص 5 نص 6
الافصاح عن اهم السياسات المحاسبية المطبقة من قبل الشركة
نص 7 نص 8
الافصاح عن التقديرات المحاسبية
نص 9 نص 10
الافصاح عن النقد والأرصدة البنكية في البنوك المركزية
نص 11 نص 12
الافصاح عن الارصدة لدى البنوك والمؤسسات المصرفية
نص 13 نص 14
الافصاح عن إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
نص 15 نص 16
الافصاح عن موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
نص 17 نص 18
الافصاح عن موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
نص 19 نص 20
الافصاح عن التسهيلات الائتمانية مباشرة
نص 21 نص 22
الافصاح عن موجودات مالية أخرى بالتكلفة المطفأة
نص 23 نص 24
الافصاح عن الاسثمارات في شركات حليفة
نص 25 نص 26
الافصاح عن المعدات و الممتلكات
نص 27 نص 28
الافصاح عن الموجودات غير الملموسة
نص 29 نص 30
الافصاح عن موجودات اخرى
نص 31 نص 32
الافصاح عن الموجودات الضريبية المؤجلة
نص 33 نص 34
الافصاح عن الودائع من العملاء
نص 35 نص 36
الافصاح عن الاقتراضات
نص 37 نص 38
الافصاح عن مخصص ضريبة الدخل
نص 39 نص 40
الإفصاح عن المخصصات الأخرى
نص 41 نص 42
الافصاح عن المطلوبات اخرى
نص 43 نص 44
الإفصاح عن ضريبة الدخل
نص 45 نص 46
الافصاح عن راس المال المكتتب به والمدفوع وعلاوة الاصدار
نص 47 نص 48
الإفصاح عن احتياطي إجباري
نص 49 نص 50
الافصاح عن إحتياطي تقييم الاسثمارات
نص 51 نص 52
الافصاح عن الارباح المدورة وحقوق غير المسيطرين
نص 53 نص 54
الافصاح عن الشركات التابعة وحقوق غير المسيطرين
نص 55 نص 56
الافصاح عن أرباح العملات الأجنبية
نص 57 نص 58
الافصاح عن ارباح موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
نص 59 نص 60
الإفصاح عن المعاملات مع أطراف ذات العلاقة.
نص 61 نص 62
الإفصاح عن حصة السهم من الأرباح
نص 63 نص 64
الافصاح عن النقد وما في حكمة
نص 65 نص 66
الافصاح عن تركز الموجودات والإيرادات والمصروفات الرأسمالية طبقا للتوزيع الجغرافي
نص 67 نص 68
الافصاح عن القطاعات التشغيلية للمنشأة
نص 69 نص 70
الافصاح عن إدارة المخاطر المصرفية
نص 71 نص 72
الافصاح عن مخاطر الائتمان
نص 73 نص 74
الافصاح عن مخاطر السوق
نص 75 نص 76
الافصاح عن مخاطر اسعار الفائدة
نص 77 نص 78
الافصاح عن مخاطر السيولة
نص 79 نص 80
الافصاح عن مستويات القيمة العادلة
نص 81 نص 82
الإفصاح عن الالتزامات المحتملة
نص 83 نص 84
الإفصاح عن أهداف وسياسات وعمليات إدارة رأس المال
نص 85 نص 86
الافصاح عن القضايا
نص 87 نص 88
حسابات مدارة لصالح العملاء
نص 89 نص 90
الافصاح عن الارقام المقارنة
نص 91 نص 92
الافصاح عن مخصص خسائر الائتمان
نص 93 نص 94
الافصاح عن أرباح الأسهم
نص 95 نص 96
الافصاح عن تبني المعايير للمرة الأولى
نص 97 نص 98

نص

1    

الافصاح عن المعلومات العامة

 

The Arab Jordan Investment Bank is a public shareholding limited company with headquarters in Amman – Jordan, On January 1, 1978 it was registered according to the Companies Law and related subsequent amendments the last of which was amendment No, (22) for the year 1997. Moreover the Bank's authorized and paid-up capital was increased gradually the last of which was during the year 2014 to become JD 150 million at face value of JD 1 each.

 

The Bank is engaged in commercial banking activities through its (36) branches and offices in Jordan and (1) branch in Cyprus and its subsidiaries in Qatar and Jordan (Arab Jordan Investment Bank - (Qatar) LLC and the United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage).

 

The Bank's shares are listed and traded in the Amman Stock Exchange.

 

The consolidated financial statements have been approved by the Board of Directors in its meeting held on 28 January 2021 and are subject to the approval of the Central Bank of Jordan and the General Assembly of Shareholders.

2    

الافصاح عن المعلومات العامة

إن البنك شركة مساهمة عامة أردنية مركزها الرئيسي في عمان – المملكة الأردنية الهاشمية تأسس بتاريخ 1 كانون الثاني 1978 بموجب قانون الشركات وتعديلاته اللاحقة التى كان آخرها رقم (22) لسنة 1997. تم زيادة رأس مال البنك المصرح به والمكتتب والمدفوع عدة مرات آخرها خلال عام 2014 ليصبح 150 مليون دينار خلال العام 2014، بقيمة إسمية دينار للسهم الواحد.

 

يقوم البنك بتقديم جميع الأعمال المصرفية والمالية من خلال مركزه وفروعه ومكاتبه داخل المملكة وعددها (35) وخارجها في قبرص وعددها (1) والشركات التابعة له في قطر والأردن (بنك الإسثثمار العربي الأردني – قطر والشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية).

 

إن أسهم البنك مدرجة ويتم التداول بها في سوق عمان المالي.

 

تم إقرار القوائم المالية الموحدة من قبل مجلس إدارة البنك بتاريخ 28 كانون الثاني 2021 وهي خاضعة لموافقة الهيئة العامة للمساهمين .

3    

الافصاح عن أساس التوحيد

The consolidated financial statements comprise the financial statements of the Bank and its subsidiaries were the Bank holds control over the subsidiaries. The control exists when the Bank controls the subsidiaries significant and relevant activities and is exposed, or has rights, to variable returns from its involvement with the subsidiaries and has the ability to affect those returns through its power over the subsidiaries. All transactions balances, income and expenses between the Bank and subsidiaries are eliminated. The following subsidiaries were consolidated in the Group’s financial statements:

 

Company’s Name

Ownership Percentage

Paid-up capital

Head Quarter

Date of ownership

Company’s Objectives

 

 

JD

 

 

 

United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage

100%

2,500,000

Amman-Jordan

5 February 2002

Financial Brokerage

Arab Jordan Invest Bank / Qatar

50% + two shares

35,450,000

Doha - Qatar

5 December 2005

Bank Activity


 

The following are the most significant financial information for the subsidiary companies:

 

Arab Jordan Investment

Bank / Qatar

United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage

 

2019

2020

2019

2020

 

JD

JD

JD

JD

 

257,801,940

169,362,851

2,547,229

2,975,338

Total assets

219,476,977

132,442,941

166,918

267,495

Total liabilities

38,324,963

36,919,910

2,380,311

2,707,843

Equity

 

 

 

 

 

For the year ending 31 December

For the year ending 31 December

 

2019

2020

2019

2020

 

JD

JD

JD

JD

 

8,413,139

5,995,674

86,220

234,518

Total revenue

5,750,266

4,551,051

371,446

192,213

Total expenses

 

The financial statements of the subsidiaries are prepared for the same financial year of the Bank and by using the same accounting policies adopted by the Bank. If the accounting policies adopted by the subsidiaries are different from those used by the Bank the necessary adjustments to the financial statements of the subsidiaries are made to comply with the accounting policies used by the Bank.

 

The Results of operations of subsidiaries are included in the consolidated statement of income effective from the acquisition date, which is the date of transfer of control over the subsidiary to the Group. The results of operations of subsidiaries disposed are included in the consolidated statement of income up to the effective date of disposal, which is the date of loss of control over the subsidiary.

 

Non-controlling interest represents the portion that is not owned by the Bank in the owner’s equity in the subsidiary companies.

4    

الافصاح عن أساس التوحيد

تتضمن القوائم المالية الموحدة القوائم المالية للبنك والشركات التابعة له والخاضعة لسيطرته وتتحقق السيطرة عندما يكون البنك قادراً على إدارة الأنشطة الرئيسية للشركات التابعة وعندما يكون معرضاً للعوائد المتغيرة الناتجة من استثماره في الشركات التابعة او يكون له حقوق في هذه العوائد، ويكون قادراً على التأثير في هذه العوائد من خلال سلطته على الشركات التابعة، ويتم استبعاد المعاملات والأرصدة والايرادات والمصروفات فيما بين البنك والشركات التابعة:

 

اســم الشركــة

نسبة المساهمة

رأس المال المدفوع

المقر الرئيسي

تاريـــخ التملك

طبيعة النشاط

 

 

المعادل بالدينار

 

 

 

الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية

100٪

2.500.000

عمان - الأردن

5 شباط 2002

وساطة مالية

بنك الإستثمار العربي الأردني / قطر

50٪ وسهمين

35.450.000

الدوحة - قطر

5 كانون الأول 2005

نشاط بنكي

 

 

فيما يلي أهم المعلومات المالية للشركات التابعة:

 

 

الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية

 

بنك الإستثمار العربي الأردني / قطر

 

2020

2019

2020

2019

 

دينـــــــــــــار

دينـــــــــــــار

دينـــــــــــــار

دينـــــــــــــار

 

 

 

 

 

مجموع الموجودات

2.975.338

2.547.229

169.362.851

257.801.940

مجموع المطلوبات

267.495

166.918

132.442.941

219.476.977

حقوق الملكية

2.707.843

2.380.311

36.919.910

38.324.963

 

 

 

 

 

 

للسنة المنتهية في 31 كانون الأول

للسنة المنتهية في 31 كانون الأول

 

2020

2019

2020

2019

 

دينـــــــــــــار

دينـــــــــــــار

دينـــــــــــــار

دينـــــــــــــار

 

 

 

 

 

مجموع الإيرادات

234.518

86.220

5.995.674

8.413.139

مجموع المصروفات

192.213

371.446

4.551.051

5.750.266

 

 

يتم اعداد القوائم المالية للشركات التابعة لنفس السنة المالية للبنك وبإستخدام نفس السياسات المحاسبية المتبعة في البنك. اذا كانت الشركات التابعة تتبع سياسات محاسبية تختلف عن تلك المتبعة في البنك فيتم اجراء التعديلات اللازمة على القوائم المالية للشركات التابعة لتتطابق مع السياسات المحاسبية المتبعة في البنك.

 

يتم توحيد نتائج عمليات الشركات التابعة في قائمة الدخل الموحد من تاريخ تملكها وهو التاريخ الذي يجري فيه فعلياً انتقال سيطرة البنك على الشركات التابعة، ويتم توحيد نتائج عمليات الشركات التابعة التي تم التخلص منها في قائمة الدخل الموحد حتى تاريخ التخلص وهو التاريخ الذي يفقد البنك فيه السيطرة على الشـركات التابـعـة.

 

تمثل حقوق غير المسيطرين ذلك الجزء غير المملوك من قبل البنك في حقوق الملكية في الشركات التابعة.

5    

الافصاح عن تطبيق معايير اعداد التقارير المالية الدولية الجديدة والمعدلة (IFRS)

Inputs, assumptions and techniques used for ECL calculation – IFRS 9 Methodology

 

Key concepts in IFRS 9 that have the most significant impact and require a high level of judgment, as considered by the Bank while determining the impact assessment, including the following:


 

  • Detailed explanation of the bank's internal credit rating system and its working mechanism.

The Bank relies on Moody's RA application to classify corporate credit risk ratings, which reviews and analyzes financial and objective information about the borrower. The program generates a comprehensive assessment of the creditworthiness of the borrower, that results in the probability of default (PD). The system classifies the corporate customers within 7 levels of active accounts and 3 levels of non- performing accounts. The probability of default (PD) increase with the level of risk, wherein, 3 segments are adopted at each level (grade) except for grade 1 as shown in the table below:

 

Risk Grade of the Customer

Credit Rating

Credit Quality

1

Aaa

Exceptional business credit, judged to be of highest quality, with minimal credit risk.

2+

Aa1

Very good business credit with very low credit risk.

2

Aa2

2-

Aa3

3+

A1

Low credit risk facilities.

3

A2

3-

A3

4+

Baa1

Moderate credit risk facilities.

4

Baa2

4-

Baa3

5+

Ba1

High credit risk facilities.

5

Ba2

5-

Ba3

6+

B1

Very high credit risk facilities.

6

B2

6-

B3

7+

Caa1

Weak Business credit: judged to be of poor standing and subject to very high credit risk.

7

Caa2

7-

Caa3

8

Default

Substandard facilities.

9

Default

Doubtful facilities.

10

Default

Loss facilities.

 

• Risk of individuals is measured based on portfolio valuation through customer behaviour records and their commitment for timely payments.

• Global ratings are used to measure the risk of other financial assets (fixed-rate financial instruments and credit claims on banks and financial institutions).


 

  • The mechanism for calculating expected credit losses (ECL) on financial instruments and for each item separately.

The Bank has adopted a special mechanism for calculating expected credit losses based on the type of financial instrument:

 

  • Financial instruments for the portfolio of companies and instruments with fixed income and credit claims on banks and financial institutions:

 

In calculating the expected credit losses for this portfolio, the Bank relies on a specialized and developed system from Moody's. Each customer / instrument is calculated individually at the level of each account / instrument.

 

  • Portfolio financial instruments:

 

In collaboration with Moody's, the Bank has developed a retail portfolio model to calculate expected credit loss based on the requirements of the Standard. The provision for the Retail Portfolio is calculated on an aggregate basis.

 

Governs the application of the requirements of IFRS 9 and includes the responsibilities of the board of directors and executive management to ensure compliance with the requirements of the IFRS.

 

The Board of Directors has several specialized committees, each with its own objectives and () to implement the Standard.

 

  • Risk Management Committee

  • Review the implementation strategy of the standard and its impact on the risk management of the bank before its adoption by the Board.

  • Keeping pace with developments affecting the Bank's risk management and reporting periodically to the Board.

  • Verify that there is no difference between the actual risks taken by the Bank and the level of acceptable risks approved by the Board.

  • To create the appropriate conditions to ensure the identification of risks that have a material impact and any activities carried out by the Bank that could expose it to risks greater than the acceptable risk level, report to the Board and follow up on their treatment.


 

  • Audit Committee

  • Review the financial statements after application of the Standard to verify the orders of the Central Bank of Jordan regarding the adequacy of the provisions and to give an opinion on the non-performing bank debts before submitting them to the Board of Directors.

  • Review the observations contained in the reports of the Central Bank and the reports of the external auditor and follow up the actions taken thereon.

 

  • Review the accounting issues that have a significant impact on the financial statements of the Bank and ensure the accuracy of the accounting and control procedures and their compliance.

 

  • Financial Department

 

  • Calculate ECL and customer classification based on the three stages quarterly in accordance with the accounting standards requirements and the Central Bank of Jordan requirements and the acquaintance of the executive management on the results of calculation.

  • Make necessary accounting adjustments and restrictions after the results are approved and verify that all products have been calculated.

  • Prepare the necessary disclosures in cooperation with the concerned departments in the bank in accordance with the requirements of the standard and the instructions of the Central Bank.

 

  • Risk Management Department

  • Participate with the departments in the development and construction of the business model, including the classification of the Bank's financial assets in accordance with the principles of IFRS 9.

  • Calculate the ECL then classify the customers based on the three stages quarterly in accordance with the accounting standards requirements and the Central Bank of Jordan requirements and the acquaintance of the executive management on the results of calculation.

  • Review and approve risk factors in accordance with the bank methodology and policy.

*Definition and mechanism for calculating and monitoring the probability of default (PD) and exposure at default (EAD) and loss given default (LGD).

 

  • Corporate and fixed-income financial instruments and credit claims on banks and financial institutions:

 

  • Probability of default (PD): The percentage of the probability of the borrower defaulting or failing to meet the payment of the instalments or obligations towards the bank on its due dates.


 

The probability of default is calculated for each customer using Moody's Risk Analyst MRA, which is based on the customer's financial data and / or based on the objective evaluation of the customer.

 

The system has three calculation models to reach the default rate:

A. Large and medium-sized companies (with financial statements).

B. Small businesses (without financial statements).

C. Individuals with high solvency.

 

  • Loss given Default (LGD)

The percentage that represents the portion of the exposure that will be lost in case of default

 

The Loss Given Default (LGD) is calculated through a specialized system from Moody's. The system has a model calculation that is used to reach the (LGD):

 

  1. Clean Basis Exposure: The loss ratio is calculated based on the economic sector, the probability of default and the geographical area of the customer.

 

  1. Exposure to acceptable collateral Credits: which include the covered and unsecured portion, are considered when calculating losses at default. Haircut ratios are defined in accordance with the requirements of the Central Bank of Jordan

 

  • Exposure at Default (EAD): This is the present value of used and unused facilities at defaults, in addition to any outstanding receivables, plus any accrued interest not received.

All the above ratios shall be entered at the level of each account / instrument together with details of facilities / financial instruments on the expected credit loss calculation system which also calculates exposure at default (EAD).

 

Retail Portfolio:

 

  • Probability of Default (PD): is calculated based on the relationship between the historical regression ratios of each product and the economic variables.

  • Loss Given Default (LGD) is calculated based on historical bad debts compared with its time of default.

  • Exposure at default (EAD) for both personal loans and housing loans is calculated based on future cash flows (cash flows according to repayment schedules) For credit cards, credit exposure is assumed to be equal to the current outstanding balance plus a certain percentage of the unutilized balance Based on a study by Moody’s.


 

Determines the significant change in credit risk that the Bank has relied on in calculating the expected credit losses.

Stage

Nature of the accounts within the stage.

First Stage

Stage 1

(First recognition)

Regular financial instruments

  • Financial instruments with less than 40 days' receivables. Note that this period will be reduced by 10 days per year to become 30 days by the year 2021.

  • Customers with a risk rating of -6 and below.

  • Bonds and financial investments with a credit rating of B1 and above according to Moody’s.

Second Stage

Stage 2

(Credit quality decline)

 

Regular financial instruments that have shown a significant increase in credit risk since the date of initial recognition.

- Financial instruments that have dues from 40-90 days, noting that the minimum period will be reduced by 10 days per year to become 30-90 days by the year 2021.

- Current and under-exposed accounts if the period of non-payment is more than 30 days and less than 90 days.

- Customers with a risk score of +7, 7, and 7.

- Bonds and financial investments that carry a credit rating between B1 and Caa3

- A decline in the possibility of stumbling to the customer by 2% and above.

- A decline in the credit rating since the initial recognition of bonds and financial investments by four degrees or more.

- All accounts classified under observation.

- The ceilings that have expired and have not been renewed or have not been postponed.

Third Stage

Stage 3

(Decrease in credit value)

Unregulated financial instruments that have objective evidence / evidence to default with a negative impact on the future cash flow of the financial instrument.

 

1. The Bank's policy in identifying the common elements on which the credit risk and expected credit loss were measured on a collective basis.

 

The Retail Portfolio is calculated on a lump sum basis. The portfolio was divided into three categories:

 

1) Personal loans

2) Housing loans.

3) Credit cards.

These categories share the same credit characteristics:

4) Credit Product Type

5) Quality of guarantees


 

  • Macroeconomic Factors, Forward Looking Information (FLI) and Multiple Scenarios

 

The measurement of expected credit losses for each stage and the assessment of significant increases in credit risk must consider information about past events and current conditions as well as reasonable and supportable forecasts of future events and economic conditions. The estimation and application of forward-looking information will require significant judgment from the bank’s management.

 

PD, Loss Given Default (LGD) and Exposure At Default (EAD) inputs used to estimate Stage 1 and Stage 2 credit loss allowances are modelled based on the macroeconomic variables (or changes in macroeconomic variables) that are most closely correlated with credit losses in the relevant portfolio. Each macroeconomic scenario used in our expected credit loss calculation will have forecasts of the relevant macroeconomic variables.

 

Due to recent developments and the abnormal situation resulting from (Covid-19), an additional scenario was used by the management to calculate the expected credit losses for the year ending December 31, 2020. Accordingly, the bank updated the macroeconomic factors used in calculating the expected credit losses for the year ended December 31, 2020, in addition to changing the weights the probability of the weights assigned to the macroeconomic scenarios by giving a higher weight to the Downside scenario.

 

  • The bank uses the following macroeconomic indicators when performing futuristic forecasts for the countries that it operates in:

  1. Gross Domestic Product

  2. Unemployment rate

  3. Stock market index price

  4. Oil prices

  • The bank uses four scenarios to reach a probable value when to estimate the expected credit losses as follows:

  1. Main scenario(Baseline) weighted 10%

  2. Best scenario(Optimistic S1) weighted 20%

  3. Worst case scenario 1 (Pessimistic S3) weighted 30%

  4. Worst case scenario 2 (Pessimistic S4) weighted 40%

These scenarios are extracted from Data Buffet system of Moodys in 14 historical values format and 20 future estimated value(Forecasted) for all the previously mentioned macroeconomic indicators.

 

The probable options are estimated according to the best approximation related to the historical probability and current affairs. The probable scenarios are evaluated every three months. All scenarios are implemented to all the wallets that are subject to expected credit losses.

 

  • Definition of default

 

The definition of default used in the measurement of expected credit losses and the assessment to determine movement between stages will be consistent with the definition of default used for internal credit risk management purposes. IFRS 9 does not define default, but contains a rebuttable presumption that default has occurred when an exposure is greater than 90 days past due.

6    

الافصاح عن تطبيق معايير اعداد التقارير المالية الدولية الجديدة والمعدلة (IFRS)

منهجية تطبيق معيار التقارير المالية الدولي رقم (9) (الادوات المالية): المدخلات، الآليات والافتراضات المستخدمة في حساب الخسائر الائتمانية المتوقعة

 

ان المفاهيم الرئيسية ذات الأثر الجوهري والتي تتطلب قدر عالي من اجتهادات الإدارة والتي تم أخذها بعين الاعتبار من قبل البنك عند تطبيق المعيار تتضمن ما يلي:

 

* شرح مفّصل عن نظام التصنيف الائتماني الداخلي لدى البنك وآلية عمله.

 

  • يعتمد البنك على برنامجMoody’s RA) ) لتصنيف درجات مخاطر ائتمان الشركات الذي يقوم باستعراض وتحليل  المعلومات المالية والموضوعية عن المقترض. يولد البرنامج تقييم شامل للجدارة الائتمانية للمقترض وينتج عن ذلك درجة مخاطر مرتبطة باحتمالية التعثر (PD). يصنف النظام عملاء الشركات ضمن 7 مستويات للحسابات العاملة و3 مستويات للحسابات غير العاملة و تزداد احتمالية التعثر بازدياد درجة المخاطر، حيث يتم اعتماد 3 شرائح في كل مستوى (درجة) باستثناء الدرجة 1 كما هو موضح بالجدول التالي:

 

درجة مخاطر العميل

التصنيف الائتماني

الجودة الائتمانية

 

 

 

1

Aaa

الالتزامات ذات الجودة الاعلى وتحمل اقل درجة مخاطر ائتمان.

2+

Aa1

الالتزامات ذات جودة عالية وتحمل درجة منخفضة جدا من مخاطر الائتمان.

2

Aa2

2-

Aa3

3+

A1

الالتزامات في المستوى الاعلى لمتوسط التقييم وتحمل درجة منخفضة من مخاطر الائتمان.

3

A2

3-

A3

4+

Baa1

الالتزامات في مستوى متوسط التقييم وتحمل درجة معتدلة من مخاطر الائتمان وبالتالي تحتوي على بعض خصائص المخاطرة.

4

Baa2

4-

Baa3

5+

Ba1

الالتزامات التي لها خصائص مخاطرة وتحمل درجة هامة من مخاطر الائتمان.

5

Ba2

5-

Ba3

6+

B1

الالتزامات ذات مخاطر ائتمان عالية.

6

B2

6-

B3

7+

Caa1

الالتزامات ذات ضعف مستمر وتحمل مخاطر ائتمانية عالية جدا.

7

Caa2

7-

Caa3

8

Default

الالتزامات دون المستوى 

9

Default

الالتزامات المشكوك في تحصيلها 

10

Default

 الالتزامات الهالكة

 

  • يتم قياس مخاطر الافراد على أساس تقييم المحفظة من خلال سجلات سلوك العملاء والتزامهم بالسداد بالمواعيد المحددة.

 

  • يتم الاعتماد على درجات التصنيف العالمية في قياس المخاطر للموجودات المالية الاخرى (الادوات المالية ذات العائد الثابت والمطالبات الائتمانية على البنوك والمؤسسات المالية)

 

* الآلية المعتمدة لاحتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة (ECL) على الأدوات المالية ولكل بند على حده.

 

اعتمد البنك على آلية خاصة لاحتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة بناءا على نوع الاداة المالية:

 

  • الادوات المالية لمحفظة الشركات والادوات المالية ذات العائد الثابت والمطالبات الائتمانية على البنوك والمؤسسات المالية:

 

يعتمد البنك في احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة لهذه المحفظة على نظام متخصص ومتطور من شركة Moody’s. يتم احتساب المخصص لكل عميل/ اداة مالية بشكل افرادي على مستوى كل حساب/ اداة مالية.الادوات المالية لمحفظة التجزئة:

 

قام البنك وبالتعاون مع شركةMoody’s  بتطوير نموذج خاص بمحفظة التجزئة لاحتساب الخسارة الائتمانية المتوقعة بناءا على متطلبات المعيار. يتم احتساب المخصص لمحفظة التجزئة (Retail Portfolio) على أساس تجميعي.

 

* حاكمية تطبيق متطلبات المعيار الدولي للتقارير المالية (9) وبما يتضمن مسؤوليات مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية لضمان الالتزام بمتطلبات تطبيق المعيار.

 

ينبثق عن مجلس الإدارة عدة لجان متخصصة لكل منها أهدافها وصلاحياتها الخاصة بتطبيق المعيار.

 

  • لجنة ادارة المخاطر

  • مراجعة استراتيجية تطبيق المعيار و مدى اثرها على إدارة المخاطر لدى البنك قبل اعتمادها من المجلس.

  • مواكبة التطورات التي تؤثر على إدارة المخاطر بالبنك ورفع تقارير دورية عنها إلى المجلس.

  • التحقق من عدم وجود تفاوت بين المخاطر الفعلية التي يأخذها البنك ومستوى المخاطر المقبولة التي وافق عليها المجلس.

  • تهيئة الظروف المناسبة التي تضمن التعرف على المخاطر ذات الأثر الجوهري وأي أنشطة يقوم بها البنك يمكن ان تعرضه لمخاطر أكبر من مستوى المخاطر المقبولة ورفع تقارير إلى المجلس ومتابعة معالجتها.

 

  • لجنة التدقيق

  • مراجعة البيانات المالية بعد تطبيق المعيار وبصفة خاصة التحقق من أوامر البنك المركزي الأردني بشأن كفاية المخصصات، وإبداء الرأي في ديون البنك غير العاملة وذلك قبل عرضها على مجلس الإدارة.

  • مراجعة الملاحظات الواردة في تقارير البنك المركزي وتقارير المدقق الخارجي ومتابعة الإجراءات المتخذة بشأنها.

  • مراجعة القضايا المحاسبية ذات الأثر الجوهري على البيانات المالية للبنك والتأكد من دقة الإجراءات المحاسبية والرقابية وسلامتها ومدى التقيّد بها.

 

  • الدائــرة المـاليــــة

  • احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة وتصنيف العملاء وفقا للمراحل الثلاثة بشكل ربعي بما يتوافق مع متطلبات المعيار المحاسبي وتعليمات البنك المركزي واطلاع الادارة التنفيذية على نتائج الاحتساب.

  • عمل التسويات والقيود المحاسبية اللازمة بعد اعتماد النتائج والتحقق من ان كافة المنتجات قد خضعت للاحتساب.

  • اعداد الافصاحات والكشوفات اللازمة بما يتفق ومتطلبات المعيار وتعليمات البنك المركزي.

 

  • دائرة إدارة المخاطــر

  • الاشتراك مع الدوائر المعنية في تطوير وبناء نموذج الاعمال وفقا لمبادئ المعيار المحاسبي التاسع IFRS 9.

  • مراجعة احتساب الخسائر الإئتمانية المتوقعة وتصنيف العملاء وفقاً للمراحل الثلاثة بما يتوافق مع متطلبات المعيار المحاسبي وتعليمات البنك المركزي.

  • مراجعة واعتماد مؤشرات المخاطر وفقاً لسياسة ومنهجية البنك المعتمدة.

 

* تعريف وآلية احتساب ومراقبة احتمالية التعثر (PD) والتعرض الائتماني عند التعثر (EAD) ونسبة الخسارة بافتراض التعثر (LGD).

 

  • محفظة الشركات و الادوات المالية ذات العائد الثابت و المطالبات الائتمانية على البنوك والمؤسسات المالية:

 

  • احتمالية التعثر (Probability of Default PD)هي النسبة المئوية لاحتمالية تخلف المقترض او تأخره عن الوفاء بسداد الاقساط او الالتزامات اتجاه البنك في مواعيدها المحددة.

 

يتم إحتساب نسبة احتمالية التعثر (Probability of Default PD) لكل عميل باستخدام نظام تحليل وتصنيف المخاطر Moody’s Risk Analyst MRA والذي يعتمد على بيانات العملاء المالية و/أو بناءا على التقييم الموضوعي للعميل.

يتوفر على النظام ثلاث نماذج احتساب للوصول الى نسبة التعثر:

  1. الشركات الكبرى والمتوسطة (لها بيانات مالية).

  2. الشركات الصغيرة (بدون بيانات مالية).

  3. الافراد ذوي الملاءة المالية العالية.

 

  • نسبة الخسارة بافتراض التعثر (Loss Given Default LGD): هي النسبة المئوية التي تمثل الجزء من التعرض الذي سيتم خسارته في حال حدوث التعثر.

 

يتم احتساب نسبة الخسارة بافتراض التعثر (Loss Given Default LGD) من خلال نظام متخصص من شركة Moody’s. يتوفر على النظام نموذجي احتساب للوصول الى نسبة الخسارة بافتراض التعثر LGD:

  1. التعرضات بدون ضمانات مقبولة (clean basis): يتم احتساب نسبة الخسارة بافتراض التعثر LGD بناءا على القطاع الاقتصادي و احتمالية التعثر والمنطقة الجغرافية للعميل.

  2. التعرضات مقابل ضمانات مقبولة: يتم الاخذ بالاعتبار مخففات الائتمان والتي تشمل الجزء المغطى وغير المغطى بالضمان عند احتساب الخسائر عند التعثر حيث تم تعريف نسب الاقتطاع المعيارية (Haircut) وفقا لمتطلبات البنك المركزي الاردني على النظام.   

 

  • التعرض الائتماني عند التعثر (Exposure at Default EAD): وهي القيمة الحالية (Present Value) للتسهيلات المستغلة وغير المستغلة عند التعثر مضافا اليها اية فوائد مستحقة غير مقبوضة.

 

يتم ادخال جميع النسب المذكورة اعلاه على مستوى كل حساب/ اداة مالية بالاضافة الى تفاصيل التسهيلات/ الادوات المالية على النظام الخاص باحتساب الخسارة الائتمانية المتوقعة والذي يقوم بدوره ايضا باحتساب التعرض الائتماني عند التعثر (Exposure at Default EAD).

 

  • محفظة التجزئة:

 

  • يتم احتساب نسبة احتمالية التعثر (Probability of Default PD) بناءا على العلاقة بين نسب التعثر التاريخية لكل منتج مع المتغيرات الاقتصادية.

  • يتم احتساب نسبة  الخسارة بافتراض التعثر (Loss Given Default LGD) بناءا على الديون المعدومة تاريخيا مقارنةً مع أرصدتها وقت التعثر.

  • يتم احتساب التعرض الائتماني عند التعثر (Exposure at Default EAD) لكل من القروض الشخصية والقروض السكنية بناءا على التدفقات النقدية المستقبلية (التدفقات النقدية حسب جداول السداد. بالنسبة لبطاقات الائتمان يتم افتراض التعرض الائتماني مساويا للرصيد الحالي القائم بالإضافة إلى نسبة معينة من الرصيد غير المستخدم وذلك بناءا على دراسة قامت بها شركة Moody’s

 

* محددات التغير المهم في المخاطر الائتمانية التي اعتمد عليها البنك في احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة.

المرحلة

طبيعة الحسابات ضمن المرحلة

 

المرحلة الأولى Stage 1

(الاعتراف الأولي)

 

الادوات المالية المنتظمة 

  • الادوات المالية التي يوجد عليها مستحقات اقل من 40 يوم علما بان هذه المدة ستقل بمعدل 10 ايام سنويا لتصبح من 30 يوم بحلول عام 2021.

  • العملاء بدرجة مخاطر -6 فما دون.

  • السندات و التوظيفات المالية التي تحمل تصنيف ائتماني B1 فما فوق حسب  تصنيف شركة Moody’s.

 

المرحلة الثانية  Stage 2

(تراجع الجودة الائتمانية)

 

الادوات المالية المنتظمة  التي ظهر عليها زيادة كبيرة في مخاطر الائتمان منذ تاريخ الاعتراف الأولي.

  • الادوات المالية التي يوجد عليها مستحقات من 40-90 يوم علما بان الحد الادنى لهذه المدة سيقل بمعدل 10 ايام سنويا لتصبح من 30-90 يوم بحلول عام 2021.

  • الحسابات الجارية وتحت الطلب المكشوفة اذا كانت فترة عدم السداد تزيد عن 30 يوم وتقل عن 90 يوم.

  • العملاء بدرجة مخاطر +7، 7، -7.

  • السندات و التوظيفات المالية التي تحمل تصنيف ائتماني بين B1 و Caa3

  • ظهور تراجع في احتمالية التعثر للعميل بنسبة 2% فما فوق.

  • ظهور تراجع في التصنيف الائتماني منذ الاعتراف الأولي للسندات و التوظيفات المالية باربع درجات او اكثر.

  • جميع الحسابات المصنفة تحت المراقبة.

  • السقوف التي مضى تاريخ انتهاء سريانها و لم تجدد او لم يتم تأجيل موعد تجديدها.

 

المرحلة الثالثة  Stage 3

(انخفاض القيمة الائتمانية)

 

الادوات المالية الغير منتظمة و التي يتوفر دليل/أدلة موضوعية على تعثرها مع وجود اثر سلبي على التدفق النقدي المستقبلي للاداة المالية.

 

  1. سياسة البنك في تحديد العناصر (المواصفات) المشتركة التي تم بناءً عليها قياس مخاطر الائتمان والخسارة الائتمانية المتوقعة على أساس تجميعي (Collective Basis).

تم احتساب المخصص لمحفظة التجزئة (Retail Portfolio) على أساس تجميعي.  تم تقسيم المحفظة الى ثلاث فئات هي:

  1. القروض الشخصية

  2. القروض السكنية.

  3. بطاقات الائتمان.

 

تتشارك هذه الفئات بنفس خصائص الائتمان التالية:

  1. نوع المنتج الائتماني

  2. نوعية الضمانات

 

  • عوامل الاقتصاد الكلي، الأحداث المستقبلية المتوقعة واستخدام اكثر من سيناريو:

 

يجب الأخذ بعين الاعتبار المعلومات التاريخية والأوضاع الحالية بالإضافة للأحداث المستقبلية المتوقعة وفقاً لمعلومات موثوقة عند قياس الخسائر الائتمانية المتوقعة لكل مرحلة ان قياس وتطبيق المعلومات المستقبلية المتوقعة يتطلب من إدارة البنك القيام باجتهادات جوهرية.

 

احتمالية حدوث التعثر وخسارة التعثر المفترضة والأثر عند التعثر ومدخلات المستخدمة في المرحلة 1 والمرحلة 2 لمخصص تدني التسهيلات الائتمانية مصممة بناء على عوامل اقتصادية متغيرة (أو التغير في عوامل الاقتصاد الكلي) والمرتبطة بشكل مباشر بالمخاطر الائتمانية المتعلقة بالمحفظة.

 

يتم ربط كل سيناريو من حالات الاقتصاد الكلي المستخدمة في حساب الخسارة الائتمانية المتوقعة بعوامل الاقتصاد الكلي المتغيرة.

ان في تقديراتنا المستخدمة في حساب الخسائر الائتمانية المتوقعة للمرحلة 1 والمرحلة 2 باستخدام السيناريوهات المرجحة المخصومة والتي تتضمن المعلومات المستقبلية للاقتصاد الكلي لثلاثة أعوام لاحقة.

  • يتم استخدام المتغيرات الاقتصادية الكلية التالية عند دراسة التنبؤات المستقبلية وذلك لكل دولة يتواجد بها البنك:

 

  1. الناتج الاجمالي المحلي.

  2. معدل البطالة.

  3. مؤشر أسعار السوق المالي .

  4. أسعار النفط.

 

  • يتم الاعتماد على 4 سيناريوهات للوصول الى قيمة احتمالية مرجحة لقياس الخسارة الائتمانية المتوقعة على النحو التالي:

 

  1. السيناريو الاساسي (Baseline) بوزن 10%

  2. السيناريو الافضل (Optimistic S1) بوزن 20%

  3. السيناريو الاسوأ الاول (Pessimistic S3) بوزن 30%

  4. السيناريو الاسوأ الثاني (Pessimistic S4) بوزن 40%

 

هذه السيناريوهات تستخرج من نظام Data Buffet الخاص بشركة Moody’s على شكل 14 قيمة تاريخية (Historical) و 20 قيمة متوقعة مستقبلا (Forecasted) لجميع المتغيرات الاقتصادية الكلية المذكورة سابقا.

 

يتم قياس الاحتمالات المرجحة وفقا لأفضل تقدير والمتعلق بالاحتمالية التاريخية والأوضاع الحالية. يتم تقييم السيناريوهات المرجحة كل ثلاثة أشهر. تطبق جميع السيناريوهات لجميع المحافظ المعرضة للخسائر الائتمانية المتوقعة.

 

  • تعريف التعثر:

 

ان تعريف التعثر المستخدم في قياس الخسائر الائتمانية المتوقعة والمستخدم في تقييم التغير بين المراحل يتماشى ويتفق مع تعريف التعثر المستخدم من قبل إدارة المخاطر الائتمانية الداخلية لدى البنك. التعثر غير معرف من قبل المعيار، وهناك افتراض قابل للنقض بانه التوقف عن الدفع لمدة 90 يوم فأكثر.

7    

الافصاح عن اهم السياسات المحاسبية المطبقة من قبل الشركة

SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES

 

Segmental Information

 

Business sector represents a group of assets and operations that jointly provide products or services subject to risks and returns different from those of other business segments, which were measured according to the reports used by the General Manager and the Bank’s decision maker.

 

Geographical sector relates to providing products or services in an economic environment subject to specific risks and returns different from those operating in other sectors of other economic environments.


 

Direct Credit Facilities

 

Direct credit facilities are financial assets with fixed or determinable payments which are provided basically by the Bank or have been acquired and has no market price in the active markets, which are measured at amortized cost.

 

A provision for the impairment in direct credit facilities is recognized through the calculation of the expected credit loss in accordance with International Financial Reporting Standard 9.

 

Interest and commission earned on non-performing granted credit facilities are suspended in accordance with the instructions of the Central Bank of Jordan and in accordance with the instructions of the regulatory authorities whichever is more conservative in countries where the bank has its branches or subsidiaries.

 

When direct credit facilities are uncollectible they are written off against the provision account, any surplus in the provision is reversed through the consolidated statement of income, and subsequent recoveries of amounts previously written off are credited to revenue.

 

Fair Value

 

Fair value represents the closing market price (Assets Purchasing / Liabilities Selling) of financial assets and derivatives on the date of the consolidated financial statements in active markets. In case declared market prices do not exist active trading of some financial assets and derivatives is not available or the market is inactive fair value is estimated by one of several methods including the following:

 

  • Comparison with the fair value of another financial asset with similar terms and conditions.

 

  • Analysis of the present value of expected future cash flows for similar instruments.

 

  • Adoption of the option pricing models.

 

  • Evaluation of long-term assets and liabilities that bear no interest through discounting cash flows and amortizing premium / discount using the effective interest rate method within interest revenue / expense in the consolidated statement of income.

 

The valuation methods aim to provide a fair value reflecting the market’s expectations taking into consideration the market expected risks and expected benefits when the value of the financial assets. When the financial assets fair value can’t be reliably measured, they are stated at cost less any impairment.


 

Investment in Associate

 

An associate company is the company whereby the bank exercises effective influence over their decisions related to financial and operational policies without control, with the bank owning from (20%) to (50%) of the voting rights, and is stated in accordance to the equity method.

 

Revenues and expenses resulting from transactions between the Bank and the associate company are eliminated according to the bank's ownership percentage in these company.

 

Financial Assets at Amortized Cost

 

Are the assets that the bank’s management intends to hold for the purpose of collecting the contractual cash flows which represents the cash flows that are solely payments of principal and interest on the outstanding principal.

 

Financial assets are recorded at cost upon purchase plus acquisition expenses, Moreover the issue premium \ discount is amortized using the effective interest associated with the decline in value of these investments leading to the in ability to recover the investment or parts thereof are deducted, any impairment is registered in the consolidated statement of income and should be presented subsequently at amortized cost less any impairment losses.

 

The amount of impairment loss recognised at amortized cost is the expected credit loss of the financial assets at amortized cost.

 

It is not allowed to reclassify any financial assets from/to this category except for certain cases that are specified by the International Financial Reporting Standards (And if in any cases these assets are sold before the maturity date the result of sale will be recorded in the consolidated statement of income in a separated disclosure and caption in according to the International Financial Reporting Standards in specific).

 

Financial Assets at Fair Value through Profit or Loss

 

It is the financial assets purchased by the bank for the purpose of trading in the near future and achieving gains from the fluctuations in the short-term market prices or trading margins.

 

Financial assets at fair value through profit or loss are initially stated at fair value at acquisition date (purchase costs are recorded in the consolidated statement of income upon acquisition) and subsequently measured in fair value, Moreover changes in fair value are recorded in the consolidated statement of income including the change in fair value resulting from translation of non-monetary assets stated at foreign currency, Gains or losses resulting from the sale of these financial assets or part of them are taken to the consolidated statement of income.

 

Dividends and interests from these financial assets are recorded in the consolidated statement of income.

 

It is not allowed to reclassify any financial assets to / from this category except for the cases specified in International Financial Reporting Standard.


 

Financial Assets at Fair Value through Other Comprehensive Income

 

These financial assets represents the investments in equity instruments held for the long term.

 

These financial assets are recognized at fair value plus transaction costs at purchase date and are subsequently measured at fair value in the consolidated statement of comprehensive income and within owner’s equity including the changes in fair value resulting from translation of non-monetary assets stated in foreign currency. Gain or loss from the sale of these investments or part of them should be recognized in the consolidated statement of comprehensive income and within owner’s equity and the balance of the revaluation reserve for these assets should be transferred directly to the retained earnings not to the consolidated statement of income.

 

No impairment testing is required for these assets. Unless classified debt instrument as financial assets at fair value through other comprehensive income, in that case, the impairment is calculated through the expected credit loss model.

 

Dividends are recorded in the consolidated statement of income.

 

Impairment in Financial Assets

 

Overview of the ECL principles

 

The adoption of IFRS 9 has fundamentally changed the Group’s loan loss impairment method by replacing IAS 39’s incurred loss approach with a forward-looking ECL approach as of 1 January 2019.

 

The Group records the allowance for expected credit losses for all loans and other debt financial assets not held at FVTPL, together with loan commitments and financial guarantee contracts, in this section all referred to as ‘financial instruments’. Equity instruments are not subject to impairment under IFRS 9.

 

The ECL allowance is based on the credit losses expected to arise over the life of the asset (the lifetime expected credit loss or LTECL), unless there has been no significant increase in credit risk since origination, in which case, the allowance is based on the 12 months’ expected credit loss.

 

The 12 months is the portion of LTECLs that represent the ECLs that result from default events on a financial instrument that are possible within the 12 months after the reporting date.

 

ECL is calculated for the full period of credit exposure and for the probability of default during the 12 months period on an individual basis or collective based on the financial instrument portfolio and the nature of these financial instruments.

 

The Group has established a policy to perform an assessment, at the end of each reporting period, of whether a financial instrument’s credit risk has increased significantly since initial recognition, by considering the change in the risk of default occurring over the remaining life of the financial instrument.


 

Based on the above process, the Group groups its loans into Stage 1, Stage 2 and Stage 3, as described below:

 

  • Stage 1: When loans are first recognized, the Group recognizes an ECL allowance based on the probability of default during 12 months period. Stage 1 loans also include facilities where the credit risk has improved and the loan has been reclassified from Stage 2.

 

  • Stage 2: When a loan has shown a significant increase in credit risk since origination, the Group records an allowance for the LTECLs. Stage 2 loans also include facilities, where the credit risk has improved and the loan has been reclassified from Stage 3.

 

  • Stage 3: Loans that are considered credit-impaired. The Group records an allowance for the LTECLs.

 

The calculation of ECLs

The Group calculates the expected credit losses in accordance with the International Financial Reporting Standard Number 9 which is discloused in Note 4.

 

Property and Equipment

 

Property and equipment are stated at cost net of accumulated depreciation and any impairment loss in its value, Moreover Property and Equipment (except for land) are depreciated according to the straight-line method over the estimated useful lives when ready for use of these assets using the following annual rates.

 

%

 

 

Buildings

2

Equipment furniture and fixtures

9-15

Vehicles

20

Computer

12-15

Others

2-12

 

When the carrying amount of property and equipment exceeds their recoverable value, assets are written down and impairment loss is recorded in the consolidated statement of income.

 

The useful lives of property and equipment are reviewed at the end of each year, in case the expected useful life is different from what was determined before the change in estimate is recorded in the following years being a change in estimates.

 

Property and equipment are derecognized when disposed or when there is no expected future benefit from their use or disposal.


 

Impairment of non-financial assets

 

The Group assesses at each reporting date whether there is an indication that an asset may be impaired. If any such indication exists, or when annual impairment testing for an asset is required, the Bank makes an estimate of the asset's recoverable amount. An asset's recoverable amount is the higher of an asset's or cash-generating unit's fair value less costs to sell and its value in use and is determined for an individual asset, unless the asset does not generate cash inflows that are largely independent of those from other assets or groups of assets. Where the carrying amount of an asset exceeds its recoverable amount, the asset is considered impaired and is written down to its recoverable amount. In assessing value in use, the estimated future cash flows are discounted to their present value using a pre-tax discount rate that reflects current market assessments of the time value of money and the risks specific to the asset. In determining fair value less costs to sell, an appropriate valuation model is used. These calculations are corroborated by valuation multiples, quoted share prices for publicly traded subsidiaries or other available fair value indicators.

 

Intangible Assets

 

A. Goodwill

 

Goodwill is recognized at cost and represents the excess of the acquisition costs or investment costs in an affiliate or a subsidiary over the net assets fair value of the affiliate or subsidiary as of the acquisition date. Goodwill arises from the investment in the subsidiary recognized as a separate item in intangible assets. Later on, goodwill will be reviewed and reduced by any impairment amount.

 

Goodwill is allocated to cash generating unit(s) to test impairments in its value.

 

Impairment testing is done on the date of the consolidated financial statements. Goodwill is reduced if the test indicates that there is impairment in its value, and that the estimated recoverable value of the cash generating unit(s) relating to goodwill is less than the book value of the cash generating unit(s). Impairment is recognized in the consolidated statement of income.

 

B. Other Intangible assets

 

Intangible assets purchased in an acquisition are stated at fair value at the date of acquisition. Other intangible assets purchased other than through acquisition are recorded at cost.

 

Intangible assets are to be classified on the basis of either definite or indefinite useful life. Intangible assets with definite useful economic lives are amortized over their useful lives and recorded as an expense in the consolidated statement of income. Intangible assets with indefinite lives are reviewed for impairment as of the consolidated financial statements date, and impairment loss is recorded in the consolidated statement of income.

 

No capitalization of intangible assets resulting from the banks' operations is made. They are rather recorded as an expense in the consolidated statement of income in the same year.

 

Any indications of impairment in the value of intangible assets as of the consolidated financial statements date are reviewed. Furthermore, the estimated useful lives of the impaired intangible assets are reassessed, and any adjustment is made in the subsequent periods.

 

The intangible assets with a specified useful life appears of cost after deducting the annual amortization. These assets were amortized by using the straight-line method on the useful life using a percentage of 25% annually.


 

Provisions

 

Provisions are recognized when the bank has an obligation on the date of the consolidated financial statement arising from a past event and the costs to settle the obligation is probable and can be reliably measured.

 

Provision for employees’ end-of-service indemnity

 

Provision for end of service indemnity is established by the Bank to fare any legal or contractual obligations at the end of employees’ services and is calculated based on the service terms as of the financial statements date.

 

Income Tax

 

Income tax expenses represent accrued taxes and deferred taxes.

 

Income tax expenses are accounted for on the basis of taxable income. Moreover taxable income differs from income declared in the consolidated financial statements because the latter includes non-taxable revenues or taxable expenses disallowed in the current year but deductible in subsequent years accumulated losses acceptable by the tax law and items not accepted for tax purposes or subject to tax.

 

Taxes are calculated on the basis of the tax rates according to the prevailing laws regulations and instructions of the countries where the bank operates.

 

Deferred taxes are taxes expected to be paid or recovered as a result of temporary timing differences between the value of the assets and liabilities in the consolidated financial statements and the value of the taxable amount. Deferred tax is calculated on the basis of the liability method in the consolidated statement of financial position according to the rates expected to be applied when the tax liability is settled or tax assets are recognized.

 

Deferred tax assets and liabilities are reviewed as of the date of the consolidated financial statements and reduced in case it is expected that no benefit will arise from payment or the elimination of the need for deferred tax liabilities partially or totally.

 

Capital Cost of Issuing or Buying the Bank's Shares

 

Cost arising from the issuance or purchase of the bank's shares are charged to retained earnings (net of the tax effect of these costs if any). If the shares issuance or purchase process is incomplete these costs are recorded as expenses in the consolidated statement of income.

 

Accounts Managed on Behalf of Customers

 

These represent the accounts managed by the bank on behalf of its customers but do not represent part of the bank's assets. The fees and commissions on such accounts are shown in the consolidated statement of Income. A provision against the impairment in the capital-guaranteed portfolios managed on behalf of customers is taken.


 

Offsetting

 

Financial assets and financial liabilities are offset and the net amount reported in the consolidated statement of financial position when there is a legally enforceable right to offset the recognized amounts and the Bank intends to either settle them on a net basis or to realize the asset and settle the liability simultaneously.

 

Realization of Income and Recognition of Expenses

 

Interest income is realized by using the effective interest method except for interest and commissions from non-performing credit facilities which are not recognized as income and are recorded in the interest and commissions in suspense account.

 

Expenses are recognised according to the accrual basis.

 

Commission is recorded as revenue when the related services are provided, moreover dividends are recorded when realized (decided upon by the General Assembly of Shareholders).

 

Date of Recognizing Financial Assets

 

Purchases and sales of financial assets are recognized on the trading date (which is the date on which the bank commits itself to purchase or sell the asset).

 

Hedge Accounting and Financial Derivatives

 

Financial Derivatives for Hedging:

 

For the purpose of hedge accounting the financial derivatives appear at fair value.

 

Fair Value Hedges:

 

A fair value hedge is a hedge against the exposure to changes in the fair value of the bank's recognised assets or liabilities.

 

When the conditions of an effective fair value hedge are met the resulting gains and losses from the valuation of the fair value hedge and the change in the fair value of the hedged assets or liabilities is recognised in the consolidated statement of income.

 

When the conditions of an effective portfolio hedge are met the gain or loss resulting from the revaluation of the hedging instrument at fair value as well as the change in the fair value of the assets or liabilities portfolio are recorded in the consolidated income statement for the same year.

 

Cash flow Hedges:

 

Hedge for the change in the current and expected cash flows exposures of the Bank’s assets and liabilities.

 

When the conditions of an effective cash flow hedge are met the gain or loss of the hedging instruments is recognized in the statement of comprehensive income and owner’s equity, such gain or loss is transferred to the consolidated statement of income in the period in which the hedge transaction impacts the consolidated statement of income.

 

When the condition of the effective hedge do not apply the gain or loss resulting from the change in the fair value of the hedging instrument is recorded in the consolidated statement of income the same year.


 

Assets Seized by the Bank against Due Debts

 

Assets that have been the subject of foreclosure by the bank are shown under "other assets" at the acquisition value or fair value whichever is lower. As of the consolidated statement of financial position date these assets are revalued individually at fair value, any decline in their market value is taken to the consolidated statement of income as a loss whereas any such increase is not recognized. Subsequent increase is taken to the income statement to the extent it does not exceed the previously recorded impairment.

 

Repurchase and Resale Agreements

 

Assets sold with a simultaneous commitment to repurchase at a specified future date (repos) will continue to be recognised in the bank's consolidated financial statements due to the bank's continuing exposure to the risks and rewards of these assets using the same accounting policies, (The buyer has the right to control such assets (by sale or pledge as collateral) which are reclassified as financial assets pledged as collateral), The proceeds of the sale are recorded under loans and borrowings, The difference between the sale and repurchase price is recognised as an interest expense over the agreement term using the effective interest method.

 

Assets purchased with a corresponding commitment to resell at a specified future date (reverse repos) are not recognised in the bank's consolidated financial statements since the bank is not able to control these assets and since any risks and benefits do not accrue to the bank when they occur. The related payments are recognised as part of deposits at banks and financial institutions or direct credit facilities as applicable, Moreover the difference between the purchase and resale price is recognised in the consolidated statement of income over the agreement term using the effective interest method.

 

Foreign Currencies

 

Transactions in foreign currencies during the year are recorded at the exchange rates prevailing at the date of the transactions. Moreover, financial assets and financial liabilities are translated to Jordanian Dinar based on the average exchange rates declared by the Central Bank of Jordan on the date of the consolidated financial statements.

 

Non-monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies and recorded at fair value are translated on the date when their fair value is determined.

 

Gains or losses resulting from foreign currency translation are recorded in the consolidated statement of income.

 

Translation differences for non-monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies (such as equity securities) are recorded as part of the change in fair value.


 

When consolidating the financial statements assets and liabilities of the branches and subsidiaries abroad are translated from the primary currency to the currency used in the financial statements using the average exchange rates prevailing on the consolidated statement of financial position date and declared by the Central Bank of Jordan, Revenue and expense items are translated using the average exchange rates during the year and exchange differences are shown in a separate item within the consolidated statement of other comprehensive income equity, In case of selling one of the subsidiaries or branches the related amount of exchange difference is booked in revenues/expenses in the consolidated statement of income.

 

Profit or loss resulting from the foreign exchange of interest-bearing debt instruments and within financial assets at fair value through other comprehensive income is included in the consolidated statement of income. Differences in the foreign currency translation of equity instruments are included in the cumulative change in fair value reserve within owner’s equity in the consolidated statement of financial position.

 

Cash and Cash Equivalents

 

Cash and cash equivalents comprise cash balances with central banks and balances with banks and financial institutions maturing within three months less balances due to banks and financial institutions maturing within three months and restricted funds.

 

3 Changes in accounting policies

 

The accounting policies used in the preparation of the consolidated financial statements are consistent with those used in the preparation of the annual consolidated financial statements for the year ended 31 December 2019 except for the adoption of new standards effective as of 1 January 2020 shown below:

 

Amendments to IFRS 3: Definition of a Business

The amendment to IFRS 3 Business Combinations clarifies that to be considered a business, an integrated set of activities and assets must include, at a minimum, an input and a substantive process that, together, significantly contribute to the ability to create output. Furthermore, it clarifies that a business can exist without including all of the inputs and processes needed to create outputs. These amendments had no impact on the consolidated financial statements of the Bank, but may impact future periods should the Bank enter into any business combinations.

 

Amendments to IAS 1 and IAS 8: Definition of “Material”

The IASB issued amendments to IAS 1 Presentation of Financial Statements and IAS 8 Accounting Policies, Changes in Accounting Estimates and Errors to align the definition of ‘material’ across the standards and to clarify certain aspects of the definition. The new definition states that, ’Information is material if omitting, misstating or obscuring it could reasonably be expected to influence decisions that the primary users of general-purpose financial statements make on the basis of those financial statements, which provide financial information about a specific reporting entity. These amendments had no impact on the consolidated financial statements of, nor is there expected to be any future impact to, the Bank.


 

Amendments to IFRS 7 and IFRS 9 Interest Rate Benchmark Reform

Interest Rate Benchmark Reform Amendments to IFRS 9 and IFRS 7 includes a number of reliefs, which apply to all hedging relationships that are directly affected by interest rate benchmark reform.  A hedging relationship is affected if the reform gives rise to uncertainties about the timing and or amount of benchmark-based cash flows of the hedged item or the hedging instrument. These amendments have no impact on the consolidated financial statements of the Bank as it does not have any interest rate hedge relationships.

 

Amendments to IFRS 16 Covid-19 Related Rent Concessions

On 28 May 2020, the IASB issued Covid-19-Related Rent Concessions - amendment to IFRS 16 Leases. The amendments provide relief to lessees from applying IFRS 16 guidance on lease modification accounting for rent concessions arising as a direct consequence of the Covid-19 pandemic. This relates to any reduction in lease payments which are originally due on or before 30 June 2021. As a practical expedient, a lessee may elect not to assess whether a Covid-19 related rent concession from a lessor is a lease modification.

 

These amendments were implemented as of 1 June 2020. The application of these amendments has not had a substantial impact on the Bank's consolidated financial statements.

8    

الافصاح عن اهم السياسات المحاسبية المطبقة من قبل الشركة

 

أهم السياسات المحاسبية

 

أسس إعداد القوائم المالية

 

تم اعداد القوائم المالية الموحدة للبنك وشركاته التابعة وفقاً لمعايير التقارير المالية الدولية الصادرة عن مجلس معايير المحاسبة الدولية والتفسيرات الصادرة عن لجنة تفسيرات التقارير المالية الدولية المنبثقة عن مجلس معايير المحاسبة الدولية.

 

يلتزم البنك بالقوانين المحلية النافذة وتعليمات البنك المركزي الأردني.

 

تم إعداد القوائم المالية الموحدة وفقاً لمبدأ التكلفة التاريخية، باستثناء الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل، والموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل الشامل الآخر، والمشتقات المالية والتى تظهر بالقيمة العادلة بتاريخ القوائم المالية الموحدة، كما تظهر بالقيمة العادلة الموجودات والمطلوبات المالية التى تم التحوط لمخاطر التغير في قيمتها العادلة.

 

إن الدينار الأردني هو عملة اظهار القوائم المالية الموحدة والذي يمثل العملة الرئيسية للبنك.

 

معلومات القطاعات

 

قطاع الأعمال يمثل مجموعة من الموجودات والعمليات التي تشترك معاً في تقديم منتجات أو خدمات خاضعة لمخاطر وعوائد تختلف عن تلك المتعلقة بقطاعات أعمال أخرى، والتى تم قياسها وفقاً للتقارير التى يتم استعمالها من قبل المدير العام وصانع القرار الرئيسي لدى البنك.

 

القطاع الجغرافي يرتبط في تقديم منتجات أو خدمات في بيئة اقتصادية محددة خاضعة لمخاطر وعوائد تختلف عن تلك المتعلقة بقطاعات تعمل في بيئات اقتصادية أخرى.

 

تسهيلات ائتمانية مباشرة

 

التسهيلات الائتمانية المباشرة هي موجودات مالية لها دفعات ثابتة او محددة قدمها البنك في الاساس او جرى اقتناؤها وليس لها اسعار سوقية في اسواق نشطة، ويتم قياس التسهيلات الائتمانية بالتكلفة المطفأة.

 

يتم تكوين مخصص تدني للتسهيلات الإئتمانية المباشرة من خلال احتساب الخسارة الائتمانية المتوقعة وفقاً لمعيار التقارير المالية الدولي رقم (9).

 

يتم تعليق الفوائد والعمولات على التسهيلات الإئتمانية غير العاملة الممنوحة للعملاء وفقا لتعليمات البنك المركزي الأردني ووفقاً لتعليمات السلطات الرقابية في الدول التي يتواجد للبنك فيها فروع او شركات تابعة أيهما أشد.


يتم شطب التسهيلات الإئتمانية المعد لها مخصصات في حال عدم جدوى الإجراءات المتخذة لتحصيلها بتنزيلها من المخصص ويتم تحويل أي فائض في المخصص الإجمالي - إن وجد - الى قائمة الدخل الموحد، ويضاف المحصل من الديون السابق شطبها إلى الإيرادات.

 

القيمة العادلة

 

ان أسعار الإغلاق (شراء موجودات / بيع مطلوبات) بتاريخ القوائم المالية في اسواق نشطة، تمثل القيمة العادلة للادوات والمشتقات المالية التي لها اسعار سوقية. في حال عدم توفر أسعار معلنة او عدم وجود تداول نشط لبعض الأدوات والمشتقات المالية او عدم نشاط السوق يتم تقدير قيمتها العادلة بعدة طرق منها:

 

- مقارنتها بالقيمة السوقية الحالية لأداة مالية مشابهة لها إلى حد كبير.

 

- تحليل التدفقات النقدية المستقبلية وخصم التدفقات النقدية المتوقعة بنسبة مستخدمة في أداة مالية مشابهة لها.

 

- نماذج تسعير الخيارات.

 

- يتم تقييم الموجودات والمطلوبات المالية طويلة الامد والتي لا يستحق عليها فوائد بموجب خصم التدفقات النقدية وبموجب سعر الفائدة الفعالة، ويتم إطفاء الخصم /العلاوة ضمن ايرادات الفوائد المقبوضة/ المدفوعة في قائمة الدخل الموحد.

 

تهدف طرق التقييم الى الحصول على قيمة عادلة تعكس توقعات السوق وتأخذ بالإعتبار العوامل السوقية وأية مخاطر أو منافع متوقعه عند تقدير قيمة الأدوات المالية، وفي حال وجود ادوات مالية يتعذر قياس قيمتها العادلة بشكل يعتمد عليه يتم إظهارها بالكلفة بعد تنزيل أي تدني في قيمتها.

 

إستثمار في شركة حليفة

 

الشركة الحليفة هي تلك الشركة التى يمارس البنك فيها تأثيراً فعالاً على القرارات المتعلقة بالسياسات المالية والتشغيلية ولا يسيطر عليها البنك، والتى يملك البنك نسبة تتراوح بين (20٪) إلى (50٪) من حقوق التصويت، وتظهر الإستثمارات في الشركات الحليفة بموجب طريقة حقوق الملكية.

 

يتم استبعاد الإيرادات والمصروفات الناتجـة عن المعاملات فيما بين البنك والشركة الحليفة وحسب نسبة مساهمة البنك في هذه الشركة.

 

موجودات مالية وفق التكلفة المطفأة

 

هي الموجودات المالية التي تهدف إدارة البنك وفقاً لنموذج أعمالها الاحتفاظ بها لتحصيل التدفقات النقدية التعاقدية والتي تتمثل بالدفعات من أصل الدين والفائدة على رصيد الدين القائم.

 

يتم إثبات الموجودات المالية عند الشراء بالتكلفة مضافاً إليها مصاريف الاقتناء، وتطفأ العلاوة / الخصم بإستخدام طريقة الفائدة الفعالة، قيداً على أو لحساب الفائدة، وينزل أية مخصصات ناتجة عن التدني في وفقاً لاحتساب الخسارة الائتمانية المتوقعة، ويتم قيد الخسارة الائتمانية المتوقعة في قائمة الدخل الموحد.

 

يمثل مبلغ التدني في قيمة الموجودات المالية وفق التكلفة المطفأة الخسارة الإئتمانية المتوقعة للموجودات المالية بالكلفة المطفأة.

 

لا يجوز إعادة تصنيف أي موجودات مالية من/ إلى هذا البند إلا في الحالات المحددة في معايير التقارير المالية الدولية (وفي حال بيع أي من هذه الموجودات قبل تاريخ استحقاقها يتم تسجيل نتيجة البيع ضمن قائمة الدخل الموحد في بند مستقل والإفصاح عن ذلك وفقاً لمتطلبات معايير التقارير المالية الدولي بالخصوص).


موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل

 

هي الموجودات المالية التي قام البنك بشرائها لغرض بيعها في المستقبل القريب وتحقيق الأرباح من تقلبات الأسعار السوقية قصيرة الأجل أو هامش أرباح المتاجرة.

 

يتم إثبات هذه الموجودات بالقيمة العادلة عند الشراء (تقيد مصاريف الاقتناء على قائمة الدخل الموحد عند الشراء) ويعاد تقييمها لاحقاً بالقيمة العادلة، ويظهر التغير في القيمة العادلة في قائمة الدخل الموحد بما فيها التغير في القيمة العادلة الناتج عن فروقات تحويل بنود الموجودات غير النقدية بالعملات الأجنبية، وفي حال بيع هذه الموجودات أو جزء منها يتم أخذ الأرباح أو الخسائر الناتجة عن ذلك في قائمة الدخل الموحد.

 

يتم أخذ الأرباح الموزعة أو الفوائد المتحققة في قائمة الدخل الموحد.

 

لا يجوز إعادة تصنيف أي موجودات مالية من / إلى هذا البند إلا في الحالات المحددة في المعايير الدولية للتقارير المالية.

 

موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل الشامل الأخر

 

تمثل هذه الموجودات المالية الإستثمارات في أدوات الملكية بغرض الاحتفاظ بها على المدى الطويل.

 

يتم اثبات هذه الموجودات بالقيمة العادلة مضافاً اليها مصاريف الاقتناء عند الشراء ويعاد تقييمها لاحقاً بالقيمة العادلة، ويظهر التغير في القيمة العادلة في قائمة الدخل الشامل الموحد وضمن حقوق الملكية بما فيها التغير في القيمة العادلة الناتج عن فروقات تحويل بنود الموجودات غير النقدية بالعملات الاجنبية، وفي حال بيع هذه الموجودات أو جزء منها يتم أخذ الأرباح أو الخسائر الناتجة عن ذلك في قائمة الدخل الشامل الموحد وضمن حقوق الملكية الموحدة ويتم تحويل رصيد احتياطي تقييم الموجودات المالية المباعة مباشرة الى الارباح والخسائر المدورة وليس من خلال قائمة الدخل الموحد.

 

لا تخضع هذه الموجودات لاختبار خسائر التدني إلا في حال تصنيف أدوات دين كموجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل الشامل الآخر حيث يتم احتساب التدني وفقاً للخسارة الائتمانية المتوقعة.

 

يتم تسجيل الارباح الموزعة في قائمة الدخل الموحد.

 

التدني في قيمة الموجودات المالية

 

نظرة عامة حول الخسائر الائتمانية المتوقعة

 

أدى تطبيق المعيار الدولي للتقارير المالية رقم (9) إلى تغيير طريقة احتساب خسارة التدني للمجموعة بشكل جوهري من استبدال منهجية الاعتراف بخسارة التدني عند حدوثها وفقا لمعيار المحاسبة الدولي رقم (39) بمنهجية الاعتراف بالخسائر الائتمانية المتوقعة ذات نظرة مستقبلية اﻋﺗﺑﺎراً ﻣن 1 كانون الثاني 2019.

 

تقوم المجموعة بتسجيل المخصصات للخسائر الائتمانية المتوقعة لجميع القروض والموجودات المالية الأخرى غير المحتفظ ﺑﮭﺎ ﺑﺎﻟﻘﯾﻣﺔ اﻟﻌﺎدﻟﺔ ﻣن ﺧﻼل اﻷرﺑﺎح واﻟﺧﺳﺎﺋر، إضافة الى سقوف التسهيلات المباشرة غير المستغلة وﻋﻘود اﻟﺿﻣﺎن المالية (كالاعتمادات المستندية والكفالات)، ويشار اليها جميعا "بالأدوات المالية". ﻻ ﺗﺨﻀﻊ أدوات الملكية (الأسهم) لاختبار التدني ﺑﻤﻮﺟﺐ اﻟﻣﻌﯾﺎر اﻟدوﻟﻲ ﻟﻠﺘﻘﺎرﻳﺮ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ رﻗم (9).

 

يستند مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة على الخسائر الائتمانية المتوقع حدوثها على الخسارة الائتمانية المتوقعة لمدة 12 شهراً، ما لم يكن هناك تغير ملموس على مخاطر الائتمان من تاريخ الاعتراف بالأصل، وفي هذه الحالة، يستند المخصص على مدى عمر الأصل.


إن الخسارة الائتمانية المتوقعة المرجحة باحتمالية التعثر للتعرض الائتماني خلال 12 شهر هي جزء من الخسائر الائتمانية المتوقعة على مدة حياة الأصل الناتجة عن احداث تعثر الأدوات المالية التي يمكن حدوثها خلال 12 شهر من تاريخ القوائم المالية.

 

يتم احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة سواء لكامل عمر التعرض الائتماني او للتعرض الائتماني خلال 12 شهراً إما على أساس فردي أو على أساس تجميعي بناء على طبيعة الأدوات المالية في المحفظة.

 

قامت المجموعة بتطبيق سياسة تبين كيفية تطبيق إجراءات التقييم على الأساس الفردي للأداة المالية أو على أساس المحفظة.

 

بناءً على ما ذكر أعلاه، تقوم المجموعة بتصنيف القروض إلى المرحلة (1) والمرحلة (2) والمرحلة (3)، كما هو موضح أدناه:

 

  • المرحلة الأولى: عند الاعتراف بالقروض للمرة الأولى، تقوم المجموعة بتسجيل مخصص بناء على الخسائر الائتمانية المتوقعة لاحتمالية تعثر التعرض الائتماني خلال 12 شهر. تشمل المرحلة الأولى أيضًا التسهيلات التي كانت في المرحلة الأولى سابقاً ولم يحصل تغير على مستوى مخاطرها والقروض التي تم إعادة تصنيفها من المرحلة الثانية.

 

  • المرحلة الثانية: عند حدوث زيادة مؤثرة في مخاطر الائتمان من تاريخ الاعتراف الاولي، تقوم المجموعة بتسجيل مخصص الخسارة الائتمانية المتوقعة لكامل عمر التعرض الائتماني. تتضمن المرحلة الثانية أيضا التسهيلات والقروض التي شهدت تحسن بمخاطر الائتمان والتي تم إعادة تصنيفها من المرحلة الثالثة.

 

  • المرحلة الثالثة: القروض التي ينطبق عليها مفهوم التدني (التعثر)، تقوم المجموعة باحتساب الخسارة الائتمانية المتوقعةلكامل عمر التعرض الائتماني.

 

احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة

 

تقوم المجموعة باحتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة وفقا لمنهجية تطبيق معيار التقارير المالية الدولي رقم (9) المعتمدة من قبل البنك والموضحة في إيضاح رقم (4).

 

الممتلكات والمعـدات

 

تظهر الممتلكات والمعدات بالتكلفة بعد تنزيل الإستهلاك المتراكم، وأي تدني في قيمتها، ويتم استهلاك الممتلكات والمعدات (باستثناء الأراضي) عندما تكون جاهزة للإستخدام بطريقة القسط الثابت على مدى العمر الإنتاجي المتوقع لها لاستخدام النسب المئوية التالية :

 

 

٪

مباني

2

معدات وأجهزة وأثاث

9 - 15

وسائط نقل

20

أجهزة الحاسب الآلي

12 - 25

أخــرى

2- 12

 

عندما يقل المبلغ الممكن استرداده من أي من الممتلكات والمعدات عن صافي قيمتها الدفترية فإنه يتم تخفيض قيمتها إلى القيمة الممكن استردادها وتسجل قيمة التدني في قائمة الدخل الموحد.

 

يتم مراجعة العمر الانتاجي للممتلكات والمعدات في نهاية كل عام، فاذا كانت توقعات العمر الانتاجي تختلف عن التقديرات المعدة سابقاً يتم تسجيل التغير في التقدير للسنوات اللاحقة باعتباره تغير في التقديرات.

 

يتم استبعاد الممتلكات والمعدات عند التخلص منها او عندما لا يعود أي منافع مستقبلية متوقعة من استخدامها او من التخلص منها.


تدني الموجودات غير المالية

تقوم المجموعة بتاريخ إعداد التقارير المالية بتقييم فيما إذا كان هناك دليل بأن الأصل قد انخفضت قيمته. إذا وجد أي دليل على ذلك، أو عندما يتطلب إجراء اختبار سنوي للانخفاض في القيمة، تقوم المجموعة بتقييم المبلغ الممكن تحصيله للأصل. إن مبلغ الأصل الممكن تحصيله هو القيمة العادلة للأصل أو وحدة توليد النقد ناقصاُ تكاليف البيع وقيمته المستخدمة أيهما أعلى ويتم تحديده للأصل الفردي، إلا إذا كان الأصل لا يولد تدفقات نقدية داخلية مستقلة إلى حد كبير عن تلك الناتجة من الموجودات الأخرى أو موجودات المجموعة. عندما يتجاوز المبلغ المدرج للأصل أو وحدة توليد النقد المبلغ الممكن تحصيله، يعتبر الأصل منخفضاً ويتم تخفيضه إلى المبلغ الممكن تحصيله. أثناء تقييم القيمة العادلة المستخدمة، يتم خصم التدفقات النقدية المستقبلية للقيمة العادلة الحالية لها باستخدام سعر خصم ما قبل الضريبة والذي يعكس تقييمات السوق الحالية للقيمة الزمنية للأموال والمخاطر المحددة للأصل. أثناء تحديد القيمة العادلة ناقصاً تكاليف البيع، تؤخذ المعاملات الحديثة في السوق في الاعتبار إذا كانت متوفرة. وإذا لم يكن ممكناً تحديد مثل تلك المعاملات، يتم استخدام نموذج التقييم المناسب. يتم تثبيت هذه الاحتسابات بمضاعفات تقييم أسعار أسهم الشركات التابعة المتداولة أو مؤشرات القيمة العادلة المتوفرة الأخرى.

 

الموجودات غير الملموسة

 

أ - الشهـرة

 

يتم تسجيل الشهرة بالتكلفة التي تمثل الزيادة في تكلفة امتلاك او شراء الإستثمار في الشركة التابعة عن حصة البنك في القيمة العادلة لصافي موجودات تلك الشركة بتاريخ الامتلاك. يتم تسجيل الشهرة الناتجة عن الإستثمار في شركات تابعة في بند منفصل كموجودات غير ملموسة، ويتم لاحقاً تخفيض تكلفة الشهرة بأي تدني في قيمة الإستثمار.

 

يتم توزيع الشهرة على وحدة / وحدات توليد النقد لأغراض اختبار التدني في القيمة.

 

يتم إجراء اختبار لقيمة الشهرة في تاريخ القوائم الماليـة الموحدة ويتم تخفيض قيمة الشهرة إذا كانت هناك دلالة على أن قيمة الشهرة قد تدنت وذلك في حال كانت القيمة القابلة للاسترداد المقدرة لوحدة/لوحدات توليد النقد التي تعود لها الشهرة أقل من القيمة المسجلة في الدفاتر لوحدة/وحدات توليد النقد ويتم تسجيل قيمة التدني في قائمة الدخل الموحد.

 

ب- الموجودات غير الملموسة الأخرى

 

الموجودات غير الملموسة التي يتم الحصول عليها من خلال الاندماج تقيد بالقيمة العادلة في تاريخ الحصول عليها أما الموجودات غير الملموسة التي يتم الحصول عليها من خلال طريقة أخرى غير الاندماج فيتم تسجيلها بالتكلفة.

 

يتم تصنيف الموجودات غير الملموسة على اساس تقدير عمرها الزمني لفترة محددة أو لفترة غير محــددة. ويتم اطفاء الموجودات غير الملموسة التي لها عمر زمني محدد خلال هذا العمر ويتم قيد الاطفاء في قائمة الدخل الموحد. أما الموجودات غير الملموسة التي عمرها الزمني غير محدد فيتم مراجعة التدني في قيمتها في تاريخ القوائم المالية الموحدة ويتم تسجيل أي تدني في قيمتها في قائمة الدخل الموحد.

 

لا يتم رسملة الموجودات غير الملموسة الناتجة عن اعمال البنك ويتم تسجيلها في قائمة الدخل الموحد في نفس السنة.

 

يتم مراجعة أية مؤشرات على تدني قيمة الموجودات غير الملموسة في تاريخ القوائم المالية الموحدة. كذلك يتم مراجعة تقدير العمر الزمني لتلك الموجودات ويتم اجراء أية تعديلات على الفترات اللاحقة.

 

تظهر الموجودات غير الملموسة ذات العمر المحدد بالتكلفة بعد تنزيل الإطفاءات السنوية، وتم إطفاء هذه الموجودات بطريقـة القسط الثابت على مدى العمر الإنتاجي باستخدام نسبـة 25٪ سنويا.


المخصصات

 

يتم الاعتراف بالمخصصات عندما يكون على البنك التزامات في تاريخ القوائم الماليه الموحده ناشئة عن احداث سابقة وان تسديد الالتزامات محتمل ويمكن قياس قيمتها بشكل يعتمد عليه.

 

مخصص تعويض نهاية الخدمة للموظفين

 

يتم تكوين مخصص لمواجهة الالتزامات القانونية والتعاقدية الخاصة بنهاية الخدمة للموظفين عن مدة الخدمة لكل موظف بتاريخ قائمة المركز المالي الموحدة بموجب اللوائح الداخلية للبنك.

 

ضريبة الدخل

 

تمثل مصاريف الضرائب مبالغ الضرائب المستحقة والضرائب المؤجلة.

 

تحسب مصاريف الضرائب المستحقة على أساس الارباح الخاضعة للضريبة، وتختلف الارباح الخاضعة للضريبة عن الارباح المعلنة في القوائم المالية الموحدة لان الارباح المعلنة تشمل ايرادات غير خاضعة للضريبة او مصاريف غير قابلة للتنزيل في السنة المالية وانما في سنوات لاحقة او الخسائر المتراكمة المقبولة ضريبيا أو بنود ليست خاضعة او مقبولة التنزيل لاغراض ضريبية.

 

تحسب الضرائب بموجب النسب الضرائبية المقررة بموجــب القـوانـيـن والانـظـمـة والتعليـمـات في البلدان التي يعمل فيها البنك.

 

إن الضرائب المؤجلة هي الضرائب المتوقع دفعها او استردادها نتيجة الفروقات الزمنية المؤقتة بين قيمـة المـوجــودات او المطلوبات في القوائم المالية الموحدة والقيمة التي يتم احتساب الربح الضريبي على اساسها. يتم احتساب الضرائب المؤجلة باستخدام طريقة الالتزام بالميزانية وتحتسب الضرائب المؤجلة وفقاً للنسب الضريبية التي يتوقــع تطـبـيـقها عـنـد تسـويـة الالتزام الضريبي او تحقيق الموجودات الضريبية المؤجلة.

 

يتم مراجعة رصيد الموجودات والمطلوبات الضريبية المؤجلة في تاريخ القوائم المالية الموحده ويتم تخفيضها في حالة تـوقـع عـدم امـكـانـيــة الاستفادة من تلك الموجودات الضريبية او تسديد او انتفاء الحاجة للمطلوبات الضريبية المؤجلة جزئيا او كليا.

 

تكاليف اصدار أو شراء أسهم البنك

 

يتم قيد أي تكاليف ناتجة عن اصدار أو شراء أسهم البنك على الأرباح المدورة (بالصافي بعد الأثر الضريبي لهذه التكاليف إن وجد). اذا لم تستكمل عملية الإصدار أو الشراء فيتم قيد هذه التكاليف كمصاريف على قائمة الدخل الموحد.

 

حسابات مداره لصالح العملاء

 

تمثل الحسابات التي يديرها البنك نيابة عن العملاء ولا تعتبر من موجودات البنك. يتم إظهار رسوم وعمولات إدارة تلك الحسابات في قائمة الدخل الموحد. يتم إعداد مخصص مقابل انخفاض قيمة المحافظ مضمونة رأس المال المدارة لصالح العملاء عن رأس مالها.

 

الـتــقـــــاص

 

يتم اجراء تقاص بين الموجودات المالية والمطلوبات المالية واظهار المبلغ الصافي في القوائم الماليه الموحـدة فقط عندما تتوفر الحقوق القانونية الملزمة وكذلك عندما يتم تسويتها على أساس التقاص او يكون تحقق الموجودات وتسوية المطلوبات في نفس الوقت.

 

تحقق الايرادات والاعتراف بالمصاريف

 

يتم تحقق إيرادات الفوائد بإستخدام طريقة الفائدة الفعلية باستثناء فوائد وعمولات التسهيلات الإئتمانية غير العاملة التي لا يتم الاعتراف بها كإيرادات ويتم تسجيلها في حساب الفوائد والعمولات المعلقة.

 

يتم الإعتراف بالمصاريف على أساس مبدأ الإستحقاق.


يتم تسجيل العمولات كإيرادات عند تقديم الخدمات المتعلقة بها، ويتم الاعتراف بارباح اسهم الشركات عند تحققها (اقرارها من الهيئة العامة للمساهمين).

 

تاريخ الإعتراف بالموجودات المالية

 

يتم الاعتراف بشراء وبيع الموجودات المالية في تاريخ المتاجرة (تاريخ التزام البنك ببيع أو شراء الموجودات المالية).

 

المشتقات المالية ومحاسبة التحوط

 

مشتقات مالية للتحوط :

لاغراض محاسبة التحوط تظهر المشتقات المالية بالقيمة العادلة.

 

التحوط للقيمة العادلة

 

هو التحوط لمخاطر التغير في القيمة العادلة لموجودات ومطلوبات البنك.

 

في حال انطباق شروط تحوط القيمة العادلة الفعال، يتم تسجيل الارباح والخسائر الناتجة عن تقييم اداة التحوط بالقيمة العادلة وعن التغير في القيمة العادلة للموجودات أو المطلوبات المتحوط لها في قائمة الدخل الموحد.

 

في حال انطباق شروط تحوط المحفظة الفعال يتم تسجيل اية ارباح او خسائر ناتجة عن اعادة تقييم اداة التحوط بالقيمة العادلة وكذلك التغير في القيمة العادلة لمحفظة الموجودات او المطلوبات في قائمة الدخل الموحد في نفس السنـة.

 

التحوط للتدفقات النقدية

 

هو التحوط لمخاطر تغيرات التدفقات النقدية لموجودات ومطلوبات البنك الحالية والمتوقعة.

 

في حال انطباق شروط تحوط التدفقات النقدية الفعال، يتم تسجيل الأرباح أو الخسائر لاداة التحوط ضمن قائمة الدخل الشامل وحقوق الملكية ويتم تحويله لقائمة الدخل في الفترة التي يؤثر بها اجراء التحوط على قائمة الدخل.

 

التحوطات التي لا ينطبق عليها شروط التحوط الفعال، يتم تسجيل الأرباح أو الخسائر الناتجة عن التغير في القيمة العادلة لاداة التحوط في قائمة الدخل في نفس السنة.

 

الموجودات التي آلت ملكيتها للبنك وفاءً لديون مستحقة

 

تظهر الموجودات التي آلت ملكيتها للبنك في قائمة المركز المالي الموحد ضمن بند "موجودات أخرى" وذلك بالقيمة التي آلت بها للبنك أو القيمة العادلة أيهما أقل، ويعاد تقييمها في تاريخ القوائم المالية الموحدة بالقيمة العادلة بشكل إفرادي، ويتم قيد أي تدني في قيمتها كخسارة في قائمة الدخل الموحد ولا يتم تسجيل الزيادة كإيراد. يتم أخذ الزيادة اللاحقة في قائمة الدخل الموحد إلى الحد الذي لا يتجاوز قيمة التدني الذي تم تسجيله سابقاً.

 

عقود إعادة الشراء أو البيع

 

يستمر الاعتراف في القوائم المالية الموحده بالموجودات المباعة والتي تم التعهد المتزامن بإعادة شرائها في تاريخ مستقبلي، وذلك لاستمرار سيطرة البنك على تلك الموجودات ولأن أية مخاطر أو منافع تؤول للبنك حال حدوثها، ويستمر تقييمها وفقاً للسياسات المحاسبية المتبعة. (هذا وفي حال وجود حق للمشتري بالتصرف بهذه الموجودات (بيع أو إعادة رهن) فيجب إعادة تصنيفها ضمن الموجودات المالية المرهونة). تدرج المبالغ المقابلة للمبالغ المستلمة لهذه العقود ضمن المطلوبات في بند الأموال المقترضة، ويتم الاعتراف بالفرق بين سعر البيع وسعر إعادة الشراء كمصروف فوائد يستحق على مدى فترة العقد باستخدام طريقة الفائدة الفعلية.

 

أما الموجودات المشتراه مع التعهد المتزامن بإعادة بيعها في تاريخ مستقبلي محدد فلا يتم الاعتراف بها في القوائم المالية الموحده، وذلك لعدم توفر السيطرة على تلك الموجودات ولأن أية مخاطر أو منافع لا تؤول للبنك حال حدوثها. وتدرج المبالغ المدفوعة المتعلقة بهذه العقود ضمن الودائع لدى البنوك والمؤسسات المصرفية الأخرى أو ضمن التسهيلات الإئتمانية حسب الحال، ويتم معالجة الفرق بين سعر الشراء وسعر إعادة البيع كإيرادات فوائد تستحق على مدى فترة العقد باستخدام طريقة الفائدة الفعلية.


العملات الاجنبية

 

يتم إثبات المعاملات التي تتم بالعملات الأجنبية خلال السنة بأسعار الصرف السائدة في تاريخ إجراء المعامـــلات. يتم تحويل أرصدة الموجودات المالية والمطلوبات المالية باسعار العملات الاجنبية الوسطية السائدة في تاريخ القوائم الماليه الموحده والمعلنة من البنك المركزي الأردني.

 

يتم تحويل الموجودات غير المالية والمطلوبات غير المالية بالعملات الاجنبية والظاهرة بالقيمة العادلة في تاريخ تحديد قيمتها العادلة.

 

يتم إثبات الارباح والخسائر الناتجة عن تحويل العملات الأجنبية في قائمة الدخل الموحد.

 

يتم قيد فروقات التحويل لبنود الموجودات والمطلوبات بالعملات الأجنبية غير النقدية (مثل الأسهم) كجزء من التغير في القيمة العادلة.

 

عند توحيد القوائم المالية الموحده يتم ترجمة موجودات ومطلوبات الفروع والشركات التابعة في الخارج من العملة الرئيســية (الاساسية) الى عملة التقرير وفقاً للاسعار الوسطية للعملات في تـاريـخ القوائم الماليه الموحدة والمـعـلـنـة مـن الـبـنـك الـمـركــزي الأردني. أما بنود الايرادات والمصروفات فيتم ترجمتها على اساس معدل السعر خلال السنة وتظهر فروقات العملة الناجمة في بند مستقل في قائمة الدخل الشامل الآخر الموحد. وفـي حـالـة بـيـع احـدى هـذه الشركات او الفروع فيتم قيد مبلغ فروقات تـرجـمـة العمـلات الاجنـبـيـة المـتـعـلـق بهـا ضـمـن الايـرادات/ المصاريف في قائمة الدخل الموحـد.

 

يتم تسجيل الارباح والخسائر الناجمة عن فروقات تحويل العملة الاجنبية لادوات الدين (التي تحمل فوائد) ضمن الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل الشامل في قائمة الدخل. في حين يتم تسجيل فروقات تحويل العملة الاجنبية لادوات الملكية في بند إحتياطي تقييم موجودات مالية ضمن حقوق المساهمين في قائمة المركز المالي.

 

 

النقد وما في حكمه

 

هو النقد والأرصدة النقدية التي تستحق خلال مدة ثلاثة أشهر، وتتضمن: النقد والأرصدة لدى البنك المركزي الأردني والأرصدة لدى البنوك والمؤسسات المصرفية، وتنزل ودائع البنوك والمؤسسات المصرفية التي تستحق خلال مدة ثلاثة أشهر والأرصدة المقيدة السحب.

التغيرات في السياسات المحاسبية

 

ان السياسات المحاسبية المتبعة في اعداد القوائم المالية الموحدة متفقة مع تلك التي اتبعت في اعداد القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 31 كانون الأول 2019، باستثناء إن البنك قام بتطبيق التعديلات التالية اعتباراً من 1 كانون الثاني 2020:

 

تعديلات على معيار التقارير المالية الدولي رقم (3): تعريف "الأعمال"

أصدر مجلس معايير المحاسبة الدولية تعديلات على تعريف "الأعمال" في معيار التقارير المالية الدولي رقم (3) "اندماج الأعمال"، لمساعدة المنشآت على تحديد ما إذا كانت مجموعة الأنشطة والموجودات المستحوذ عليها ينطبق عليها تعريف "الأعمال" أم لا. توضح هذه التعديلات الحد الأدنى لمتطلبات الأعمال، تلغي تقييم ما إذا كان المشاركون في السوق قادرين على استبدال أي عناصر أعمال غير موجودة، وتضيف توجيهات لمساعدة المنشآت على تقييم ما إذا كانت العملية المستحوذ عليها جوهرية، وتضييق تعريفات الأعمال والمخرجات، وادخال اختبار تركيز القيمة العادلة الاختياري.

 

تم تطبيق التعديلات على المعاملات التي تكون إما اندماج الأعمال أو استحواذ على الأصول التي يكون تاريخ استحواذها في أو بعد بداية أول فترة ابلاغ سنوية التي بدأت في أو بعد 1 كانون الثاني 2020. وبالتالي، لم يتعين على البنك إعادة النظر في هذه المعاملات التي حدثت في فترات سابقة. يسمح بالتطبيق المبكر لهذه التعديلات ويجب الإفصاح عنها.

 

لم ينتج أي أثر عن تطبيق هذه التعديلات على القوائم المالية الموحدة للبنك.


تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (1) ومعيار المحاسبة الدولي رقم (8): تعريف "الجوهري"

أصدر المجلس الدولي للمحاسبة تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (1) - عرض القوائم المالية ومعيار المحاسبة الدولي رقم (8)- السياسات المحاسبية والتغييرات في التقديرات والأخطاء المحاسبية لتوحيد تعريف ما هو "جوهري" ضمن المعايير كافة وتوضيح جوانب معينة من التعريف. ينص التعريف الجديد على أن "المعلومات تعتبر جوهرية إذا نتج عن حذفها أو إغفالها أو إخفاءها، تأثير بشكل معقول على القرارات التي يتخذها المستخدمون الأساسيون للقوائم المالية للأغراض العامة على أساس تلك القوائم المالية، والتي توفر معلومات مالية محددة حول المنشأة ".

 

لم ينتج أي أثر عن تطبيق هذه التعديلات على القوائم المالية الموحدة للبنك.

 

تعديل معدلات الفائدة على معيار التقارير المالية الدولي رقم (9) ومعيار التقارير المالية الدولي رقم (7)

إن تعديلات معايير معدلات الفائدة لمعيار التقارير المالية الدولي رقم 9 ومعيار التقارير المالية الدولي رقم 7 تشمل عدد من عمليات الإعفاءات التي تنطبق على جميع علاقات التحوط التي تتأثر بشكل مباشر بتعديل معايير معدلات الفائدة.  تتأثر علاقة التحوط إذا أدى التعديل إلى حالة من عدم التيقن بشأن توقيت و / أو حجم التدفقات النقدية المستندة إلى المعيار، لبند التحوط أو أداة التحوط. نتيجة لهذا التعديل، قد يكون هناك عدم تيقن حول توقيت و / أو حجم التدفقات النقدية المستندة إلى المعيار، لبند التحوط أو أداة التحوط، خلال الفترة السابقة لاستبدال معيار معدل الفائدة الحالي بسعر فائدة خالي من المخاطر (RFR). قد يؤدي ذلك إلى عدم التيقن فيما إذا كانت المعاملة المتوقعة محتملة للغاية وما إذا كان من المتوقع أن تكون علاقة التحوط فعالة للغاية.

 

لم ينتج أي أثر عن تطبيق هذه التعديلات على القوائم المالية الموحدة للبنك.

 

تعديلات على معيار التقارير المالية الدولي رقم (16) "الايجارات" -امتيازات الايجار المتعلقة بوباء COVID-19

قام المجلس الدولي للمعايير المحاسبية بتاريخ 28 أيار 2020 بإصدار تعديلات على معيار التقارير المالية الدولي رقم (16) "الايجارات" والتي تتعلق بامتيازات الايجار الناتجة عن وباء COVID-19. تمنح هذه التعديلات إعفاءات للمستأجر من تطبيق متطلبات معيار التقارير المالية الدولي رقم (16) حول التعديلات المحاسبية لعقود الايجار على امتيازات الايجار الناتجة بشكل مباشر عن وباء COVID-19. يتعلق هذا التعديل بتخفيض لدفعات الايجار المستحقة قبل 30 حزيران 2021. كحل عملي، يجوز للمستأجر اختيار عدم اعتبار امتيازات الايجار الناتجة عن وباء COVID-19 كتعديل على عقد الإيجار.

 

تم تطبيق هذه التعديلات اعتبارا من 1 حزيران 2020. لم ينتج عن تطبيق هذه التعديلات أثر جوهري على القوائم المالية الموحدة لدى البنك.

9    

الافصاح عن التقديرات المحاسبية

Significant Judgments and Estimates used

 

Use of Estimate:

 

The preparation of the financial statements requires management to make estimates and assumptions that affect the reported amounts of financial assets and liabilities and disclosure of contingent liabilities.  These estimates and assumptions also affect the revenues and expenses and the resultant provisions as well as fair value changes reported in equity.  In particular, considerable judgment by management is required in the estimation of the amount and timing of future cash flows.  Such estimates are necessarily based on assumptions about several factors involving varying degrees of judgment and uncertainty and actual results may differ resulting in future changes in such provisions.

 

The management believes that their estimates are reasonable’ and are as follows:

 

A. Expected credit loss for financial instruments at amortized cost

 

In determining provision for expected credit loss for direct credit facilities, important judgement is required from the bank’s management in the estimation of the amount and timing of future cash flows as well as an assessment of whether the credit risk on the financial asset has increased significantly since initial recognition and incorporation of forward-looking information in the measurement of ECL. The following are the most important judgments used:

 

. Income tax

 

Income tax expenses represent accrued taxes and deferred taxes,

 

Income tax expenses are accounted for on the basis of taxable income, Moreover taxable income differs from income declared in the consolidated financial statements because the latter includes non-taxable revenues or taxable expenses disallowed in the current year but deductible in subsequent years accumulated losses acceptable by the tax law and items not accepted for tax purposes or subject to tax.

 

Taxes are calculated on the basis of the tax rates according to the prevailing laws regulations and instructions of the countries where the bank operates.

 

Deferred taxes are taxes expected to be paid or recovered as a result of temporary timing differences between the value of the assets and liabilities in the consolidated financial statements and the value of the taxable amount, Deferred tax is calculated on the basis of the liability method in the consolidated statement of financial position according to the rates expected to be applied when the tax liability is settled or tax assets are recognized.

 

Deferred tax assets and liabilities are reviewed as of the date of the consolidated financial statements and reduced in case it is expected that no benefit will arise from payment or the elimination of the need for deferred tax liabilities partially or totally.

 

C. Fair Value

 

Fair value represents the closing market price (Assets Purchasing / Liabilities Selling) of financial assets and derivatives on the date of the consolidated financial statements in active markets, In case declared market prices do not exist active trading of some financial assets and derivatives is not available or the market is inactive fair value is estimated by one of several methods including the following:

 

  • Comparison with the fair value of another financial asset with similar terms and conditions.

 

  • Analysis of the present value of expected future cash flows for similar instruments.

 

  • Adoption of the option pricing models.

 

  • Evaluation of long-term assets and liabilities that bear no interest through discounting cash flows and amortizing premium / discount using the effective interest rate method within interest revenue / expense in the consolidated statement of income.

 

The valuation methods aim to provide a fair value reflecting the market’s expectations taking into consideration the market expected risks and expected benefits when the value of the financial assets, When the financial assets fair value can’t be reliably measured, they are stated at cost less any impairment.


10    

الافصاح عن التقديرات المحاسبية

أهم الاجتهادات والتقديرات المستخدمة

 

إستخدام التقديرات والإجتهادات:

 

إن إعداد القوائم المالية الموحدة وتطبيق السياسات المحاسبية يتطلب من إدارة البنك القيام بتقديرات واجتهادات تؤثر في مبالغ الموجودات والمطلوبات المالية والإفصاح عن الالتزامات المحتملة، كما أن هذه التقديرات والاجتهادات تؤثر في الإيرادات والمصاريف والمخصصات وكذلك في التغيرات في القيمة العادلة التي تظهر ضمن حقوق الملكية، وبشكل خاص يتطلب من إدارة البنك اصدار أحكام واجتهادات هامة لتقدير مبالغ التدفقات النقدية المستقبلية وأوقاتها، إن التقديرات المذكورة مبنية بالضرورة على فرضيات وعوامل متعددة لها درجات متفاوتة من التقدير وعدم التيقن وأن النتائج الفعلية قد تختلف عن التقديرات وذلك نتيجة التغيرات الناجمة عن أوضاع وظروف تلك التقديرات في المستقبل.

 

في اعتقاد إدارة البنك بأن تقديراتها ضمن القوائم المالية الموحدة معقولة ومفصلة على النحو التالي:

 

أ. الخسائر الائتمانية المتوقعة للأدوات المالية بالكلفة المطفأة:

 

يتطلب تحديد مخصص تدني التسهيلات الائتمانية المباشرة من إدارة البنك إصدار أحكام وإجتهادات هامة لتقدير مبالغ التدفقات النقدية المستقبلية وأوقاتها، بالإضافة الى تقدير أي زيادة جوهرية في المخاطر الائتمانية للأصول المالية بعد الإعتراف المبدئي بها، بالإضافة الى الاخذ بعين الإعتبار معلومات القياس المستقبلية لخسائر الائتمانية المتوقعة.

 

ضريبة الدخل

 

تمثل مصاريف الضرائب مبالغ الضرائب المستحقة والضرائب المؤجلة.

 

تحسب مصاريف الضرائب المستحقة على أساس الأرباح الخاضعة للضريبة، وتختلف الأرباح الخاضعة للضريبة عن الأرباح المعلنة في القوائم المالية الموحدة لأن الأرباح المعلنة تشمل إيرادات غير خاضعة للضريبة او مصاريف غير قابلة للتنزيل في السنة المالية وانما في سنوات لاحقة او الخسائر المتراكمة المقبولة ضريبيا أو بنود ليست خاضعة او مقبولة التنزيل لاغراض ضريبية.

 

تحسب الضرائب بموجب النسب الضرائبية المقررة بموجــب القـوانـيـن والأنظمة والتعليـمـات في البلدان التي يعمل فيها البنك.

 

إن الضرائب المؤجلة هي الضرائب المتوقع دفعها او استردادها نتيجة الفروقات الزمنية المؤقتة بين قيمـة المـوجــودات او المطلوبات في القوائم المالية الموحدة والقيمة التي يتم إحتساب الربح الضريبي على أساسها. يتم إحتساب الضرائب المؤجلة بإستخدام طريقة الإلتزام بالميزانية وتحتسب الضرائب المؤجلة وفقاً للنسب الضريبية التي يتوقــع تطـبـيـقها عـنـد تسـويـة الإلتزام الضريبي او تحقيق الموجودات الضريبية المؤجلة.

 

يتم مراجعة رصيد الموجودات والمطلوبات الضريبية المؤجلة في تاريخ القوائم المالية الموحدة ويتم تخفيضها في حالة تـوقـع عـدم إمكانية الاستفادة من تلك الموجودات الضريبية او تسديد او إنتفاء الحاجة للمطلوبات الضريبية المؤجلة جزئيا او كليا.


ج. القيمة العادلة

 

إن أسعار الإغلاق (شراء موجودات / بيع مطلوبات) بتاريخ القوائم المالية في أسواق نشطة، تمثل القيمة العادلة للادوات والمشتقات المالية التي لها اسعار سوقية. في حال عدم توفر أسعار معلنة او عدم وجود تداول نشط لبعض الأدوات والمشتقات المالية او عدم نشاط السوق يتم تقدير قيمتها العادلة بعدة طرق منها:

 

- مقارنتها بالقيمة السوقية الحالية لأداة مالية مشابهة لها إلى حد كبير.

 

- تحليل التدفقات النقدية المستقبلية وخصم التدفقات النقدية المتوقعة بنسبة مستخدمة في أداة مالية مشابهة لها.

 

- نماذج تسعير الخيارات.

 

- يتم تقييم الموجودات والمطلوبات المالية طويلة الامد والتي لا يستحق عليها فوائد بموجب خصم التدفقات النقدية وبموجب سعر الفائدة الفعالة، ويتم إطفاء الخصم /العلاوة ضمن إيرادات الفوائد المقبوضة/ المدفوعة في قائمة الدخل الموحد.

 

تهدف طرق التقييم الى الحصول على قيمة عادلة تعكس توقعات السوق وتأخذ بالإعتبار العوامل السوقية وأية مخاطر أو منافع متوقعه عند تقدير قيمة الأدوات المالية، وفي حال وجود ادوات مالية يتعذر قياس قيمتها العادلة بشكل يعتمد عليه يتم إظهارها بالكلفة بعد تنزيل أي تدني في قيمتها.


11    

الافصاح عن النقد والأرصدة البنكية في البنوك المركزية

Except for the statutory cash reserve there are no restricted balances at the Central Bank of Jordan as of 31 December 2020 and 2019.

 

There are no certificates of deposits maturing in the period exceeding three months as of 31 December 2020 and 2019.

 

Cash and balances at the Central Bank of Jordan classification based on the Bank’s internal credit rating is as follows:

 

2020

 

31 December 2019

 

Stage 1

 

Stage 2

 

Stage 3

 

Total

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

Low risk (2-6)

178,951,591

 

-

 

-

 

178,951,591

 

110,291,280

Acceptable risk (7)

-

 

-

 

-

 

-

 

-

High risk (8-10)

-

 

-

 

-

 

-

 

-

Total balances as of 31 December 2020

178,951,591

 

-

 

-

 

178,951,591

 

110,291,280

 

The movement on balances at Central Bank of Jordan as of 31 December 2020 is as follows:

 

 

2020

 

2019

 

Stage 1

 

Stage 2

 

Stage 3

 

Total

 

Total

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total balances as of 1 January 2020

110,291,280

 

-

 

-

 

110,291,280

 

101,095,229

New balances

110,067,622

 

-

 

-

 

110,067,622

 

10,213,161

Paid balances

(41,407,311)

 

-

 

-

 

(41,407,311)

 

(1,017,110)

Total Balances as of 31 December 2020

178,951,591

 

-

 

-

 

178,951,591

 

110,291,280

 

The movement on expected credit losses for balances at Central Bank of Jordan as of 31 December 2020 is as follows:

 

2020

 

2019

 

Stage 1

 

Stage 2

 

Stage 3

 

Total

 

Total

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

Total balances as of 1 January 2020

-

 

-

 

-

 

-

 

-

New balances

-

 

-

 

-

 

-

 

-

Paid balances

-

 

-

 

-

 

-

 

-

Total balances as of 31 December 2020

-

 

-

 

-

 

-

 

-


12    

الافصاح عن النقد والأرصدة البنكية في البنوك المركزية

لا يوجد أرصدة مقيدة السحب باستثناء الإحتياطي النقدي كما في 31 كانون الأول 2020 و2019.

 

لا يوجد شهادات إيداع تستحق خلال فترة تزيد عن ثلاثة أشهر كما في 31 كانون الأول 2020 و 2019.

 

فئة التصنيف الائتمانية بناءاً على نظام البنك الداخلي كما يلي:

 

 

2020

2019

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

درجة مخاطر متدنية (2-6)

178.951.591

-

-

178.951.591

110.291.280

درجة مخاطر مقبولة (7)

-

-

-

-

-

درجة مخاطر مرتفعة (8-10)

-

-

-

-

-

اجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2020

178.951.591

-

-

178.951.591

110.291.280

 

إن الحركة على ارصدة لدى البنك المركزي الأردني كما في 31 كانون الأول 2020 هي كما يلي:

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

 

اجمالي الأرصدة كما في 1 كانون الثاني 2020

110.291.280

-

-

110.291.280

101.095.229

الأرصدة الجديدة

110.067.622

-

-

110.067.622

10.213.161

الأرصدة المسددة

(41.407.311)

-

-

(41.407.311)

(1.017.110)

اجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2020

178.951.591

-

-

178.951.591

110.291.280

 

إن الحركة على مخصص تدنـي أرصدة لدى البنك المركزي الأردني كما في 31 كانون الأول 2020 هي كما يلي:

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

 

اجمالي الأرصدة كما في 1 كانون الثاني 2020

-

-

-

-

-

الأرصدة الجديدة

-

-

-

-

-

الأرصدة المسددة

-

-

-

-

-

اجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2020

-

-

-

-

-

13    

الافصاح عن الارصدة لدى البنوك والمؤسسات المصرفية

The balances at banks and financial institutions that bears no interest amounted to JD 243,658,477 as of 31 December 2020 (JD 92,220,593 as of 31 December 2019).

 

There are no restricted balances at banks and financial institutions as of 31 December 2020 and 2019.

 

Balances at banks and financial institutions’ classification based on the Bank’s internal credit rating.

 

2020

 

2019

 

Stage 1 “Individual”

 

Stage 2 “Individual”

 

Stage 3 “Individual”

 

Total

 

Total

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Low risk (2-6)

297,075,547

 

-

 

-

 

297,075,547

 

286,055,028

Acceptable risk (7)

-

 

15,130,243

 

-

 

15,130,243

 

5,423,964

High risk (8-10)

-

 

-

 

-

 

-

 

-

Total

297,075,547

 

15,130,243

 

-

 

312,205,790

 

291,478,992

 

  • The probability of default for the low risk classification varies between 0-0.89% and 0-0.30% in the prior year.

 

  • The probability of default for the acceptable risk classification varies between 1.677%-1.689% and 0.96%-1% in the prior year.

 

The movement on balances at banks and financial institutions as of 31 December 2020 is as follows:

 

2020

 

2019

 

Stage 1

 

Stage 2

 

Stage 3

 

Total

 

Total

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total Balances as of 1 January 2020

286,055,028

 

5,423,964

 

-

 

291,478,992

 

307,559,309

New balances

123,016,264

 

11,148,230

 

-

 

134,164,494

 

162,896,385

Paid balances

(111,995,745)

 

(1,441,951)

 

-

 

(113,437,696)

 

(178,976,702)

Total Balances as of 31 December 2020

297,075,547

 

15,130,243

 

-

 

312,205,790

 

291,478,992


 

The movement on the expected credit losses for balances at banks and financial institutions as of 31 December 2020 is as follows:

 

2020

 

2019

 

Stage 1

 

Stage 2

 

Stage 3

 

Total

 

Total

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

Total Balances as of 1 January 2020

31,041

 

7,274

 

-

 

38,315

 

38,315

New balances

24,816

 

-

 

-

 

24,816

 

-

Paid balances

-

 

-

 

-

 

-

 

-

Total Balances as of 31 December 2020

55,857

 

7,274

 

-

 

63,131

 

38,315

14    

الافصاح عن الارصدة لدى البنوك والمؤسسات المصرفية

بلغت الأرصـدة لدى البنوك والمؤسـسات المصرفية التي لا تتقاضى فـوائد 243.658.477 ديـنـار كما في 31 كانون الأول 2020 (92.220.593 دينار كما في 31 كانون الأول 2019).

 

لا يوجد مبالغ مقيـدة السحب لـدى البنوك والمؤسسات المصرفـية كما في 31 كانون الأول 2020 و2019.

 

توزيع إجمالي الأرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية حسب فئات التصنيف الإئتماني الداخلي للبنك.

 

 

2020

2019

المرحلة 1

على المستوى الافرادي

المرحلة 2

على المستوى الافرادي

المرحلة 3

على مستوى الإفرادي

المجموع

المجموع

 

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

 

 

 

 

 

 

درجة مخاطر متدنية ( 2-6)

297.075.547

-

-

297.075.547

286.055.028

درجة مخاطر مقبولة ( 7 )

-

15.130.243

-

15.130.243

5.423.964

درجة مخاطر مرتفعة ( 8-10)

-

-

-

-

-

المجمـــــوع

297.075.547

15.130.243

-

312.205.790

291.478.992

 

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية ل صفر - 0.89% مقابل صفر - 0.39% .

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة ل 1.677% - 1.689% مقارنة 0.96% - 1.0٪ من العام السابق .

ان الحركة الحاصلة على أرصـدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية كما في 31 كانون الأول 2020 هي كما يلي:

 

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

اجمالي الأرصدة كما في 1 كانون الثاني 2020

286.055.028

5.423.964

-

291.478.992

307.559.309

الأرصدة الجديدة

123.016.264

11.148.230

-

134.164.494

162.896.385

الأرصدة المسددة

(111.995.745)

(1.441.951)

-

(113.437.696)

(178.976.702)

اجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2020

297.075.547

15.130.243

-

312.205.790

291.478.992

 

ان الحركة الحاصلة على مخصص التدني أرصـدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية كما في 31 كانون الأول 2020 هي كما يلي:

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

اجمالي الأرصدة كما في 1 كانون الثاني 2020

31.041

7.274

-

38.315

38.315

الأرصدة الجديدة

24.816

-

-

24.816

-

الأرصدة المسددة

-

-

-

-

-

اجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2020

55.857

7.274

-

63.131

38.315

15    

الافصاح عن إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
  • There are no restricted balances at banks and financial institutions of 31 December 2020 and 2019.

  • There are no restricted depoists as of 31 December 2020 and 2019.

 

Distribution of deposits at banks and financial institutions according to the Bank’s internal credit rating:

 

2020

2019

 

Stage 1 “individual”

Stage 2 “individual”

Stage 3

“individual”

Total

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

Low risk (2-6)

8,508,000

-

-

8,508,000

-

Acceptable risk (7)

-

5,732,395

-

5,732,395

24,900,628

High risk (8-10)

-

-

-

-

-

Total

8,508,000

5,732,395

-

14,240,395

24,900,628

 

  • The probability of default varies to 0.61% to zero from the prior period.

  • The acceptable probability of default varies to 1.677% - 1.689% compare to 0.96% - 1% in the prior year.

 

The movement on deposits at banks and financial institutions as of 31 December 2020 is as follows:

 

2020

 

2019

 

Stage 1

 

Stage 2

 

Stage 3

 

Total

 

Total

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total Balances as of 1 January 2020

8,508,000

 

16,392,628

 

-

 

24,900,628

 

15,933,203

New balances

8,508,000

 

1,274,479

 

-

 

9,782,479

 

11,453,086

Paid balances

(8,508,000)

 

(11,934,712)

 

-

 

(20,442,712)

 

(2,485,661)

Total Balances as of 31 December 2020

8,508,000

 

5,732,395

 

-

 

14,240,395

 

24,900,628

 

The movement on the expected credit losses for deposits at banks and financial institutions as of 31 December 2020 is as follows:

 

2020

 

2019

 

Stage 1

 

Stage 2

 

Stage 3

 

Total

 

Total

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total Balances as of 1 January 2020

-

 

55,518

 

-

 

55,518

 

55,518

New balances

-

 

-

 

-

 

-

 

-

Paid balances

-

 

-

 

-

 

-

 

-

Total Balances as of 31 December 2020

-

 

55,518

 

-

 

55,518

 

55,518

16    

الافصاح عن إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية

- لا يوجد مبالغ مقيدة السحب لدى البنوك والمؤسسات المصرفية كما في 31 كانون الأول 2020 و2019.

 

- لا يوجد ايداعات مقيدة السحب كما في 31 كانون الأول 2020 و2019.

توزيع إجمالي الإيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية حسب فئات التصنيف الإئتماني الداخلي للبنك:

 

 

 

2020

2019

المرحلة 1 على المستوى الإفرادي

المرحلة 2 على المستوى الإفرادي

المرحلة 3 على مستوى الإفرادي

المجموع

المجموع

 

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

 

 

 

 

 

 

درجة مخاطر متدنية ( 2-6)

8.508.000

-

-

8.508.000

-

درجة مخاطر مقبولة ( 7 )

-

5.732.395

-

5.732.395

24.900.628

درجة مخاطر مرتفعة ( 8-10)

-

-

-

-

-

المجمـــــوع

8.508.000

5.732.395

-

14.240.395

24.900.628

 

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية ل 0.61% مقابل صفر من العام السابق .

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة ل 1.677% - 1.689% مقارنة من 0.96% - 1٪ من العام السابق .

 

ان الحركة الحاصلة على الإيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية هي كما يلي:

 

 

2020

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

2019

 

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

دينـــار

 

 

 

 

 

 

اجمالي الأرصدة كما في 1 كانون الثاني 2020

8.508.000

16.392.628

-

24.900.628

15.933.203

الأرصدة الجديدة

8.508.000

1.274.479

-

9.782.479

11.453.086

الأرصدة المسددة

(8.508.000)

(11.934.712)

-

(20.442.712)

(2.485.661)

اجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2020

8.508.000

5.732.395

-

14.240.395

24.900.628

 

ان الحركة الحاصلة على مخصص تـدنـي للإيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية هي كما يلي:

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

2019

 

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

 

 

 

 

 

 

 

اجمالي الأرصدة كما في 1 كانون الثاني 2020

-

55.518

-

55.518

55.518

الأرصدة الجديدة

-

-

-

-

-

الأرصدة المسددة

-

-

-

-

-

إجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2020

-

55.518

-

55.518

55.518

 


17    

الافصاح عن موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل

This item consists of the following:

 

2020

 

2019

 

JD

 

JD

 

 

 

 

Quoted equity shares

1,246,038

 

1,203,192

18    

الافصاح عن موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل

 

إن تفاصيل هذا البند هي كما يلي:

 

2019

 

2020

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

 

 

 

 

 

1.203.192

 

1.246.038

أسهم مدرجة في أسواق نشطة

19    

الافصاح عن موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر

Losses from financial assets through other comprehensive income amounted to (JD 1,181,754) as at 31 December 2020 (JD 3,606 as at 31 December 2019).

 

Cash dividends on the investments above amounted to JD 55,503 for the year ended 31 December 2020 (JD 206,501 for the year ended 31 December 2019).

 

Distribution of bonds based on the bank’s internal credit rating:

 

31 December 2020

 

31 December 2019

 

Stage 1

“Individual”

 

Stage 2

“Individual”

 

Stage 3

“Portfolio”

 

Total

 

 

Total

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Low risk (2-6)

-

 

-

 

-

 

-

 

1,169,185

Acceptable risk (7)

-

 

-

 

-

 

-

 

-

High risk (8-10)

-

 

-

 

-

 

-

 

-

Total

-

 

-

 

-

 

-

 

1,169,185

 

The probability of default is close to 0% when compares to 1.82% - 1.79% in the prior year.

 

The movement on bonds is as follows:

 

31 December 2020

 

31 December 2019

 

Stage 1

 

Stage 2

 

Stage 3

 

Total

 

Total

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance as of 1 January 2020

1,169,185

 

-

 

-

 

1,169,185

 

-

New Balances

-

 

-

 

-

 

-

 

1,169,185

Paid Balances

(1,169,185)

 

-

 

-

 

(1,169,185)

 

-

Net Transferred in Stage 1

-

 

-

 

-

 

-

 

 

Net Transferred in Stage 2

-

 

-

 

-

 

-

 

 

Net Transferred in Stage 3

-

 

-

 

-

 

-

 

 

Balance as of 31 December 2020

-

 

-

 

-

 

-

 

1,169,185

 

The movement on provision for impairment against bonds is as follows:

 

31 December 2020

 

31 December 2019

 

Stage 1

 

Stage 2

 

Stage 3

 

Total

 

Total

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance as of 1 January 2020

6,000

 

-

 

-

 

6,000

 

-

New Balances

-

 

-

 

-

 

-

 

6,000

Paid Balances

(6,000)

 

-

 

-

 

(6,000)

 

-

Net Transferred in Stage 1

-

 

-

 

-

 

-

 

 

Net Transferred in Stage 2

-

 

-

 

-

 

-

 

 

Net Transferred in Stage 3

-

 

-

 

-

 

-

 

 

Balance as of 31 December 2020

-

 

-

 

-

 

-

 

6,000


20    

الافصاح عن موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر

 

بلغـت قيمة خسائر موجودات مالية من خلال قائمة الدخل الشامل الآخر (1.181.754) دينار كما في 31 كانون الأول 2020 (3.606 دينار كما في 31 كانون الاول 2019).

 

بلغت توزيعات الأرباح النقدية على الإستثمارات أعلاه 55.503 دينار للسنة المنتهية في 31 كانون الأول 2020 مبلغ 206.501 دينار للسنة المنتهية في 31 كانون الأول 2019.

توزيع إجمالي السندات حسب فئات التصنيف الإئتماني الداخلي للبنك.

 

31 كانون الأول 2020

31 كانون الأول 2019

 

المرحلة 1 على المستوى الإفرادي

المرحلة 2 على المستوى الإفرادي

المرحلة 3 على مستوى المحفظة

المجموع

المجموع

 

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

دينار

 

 

 

 

 

 

درجة مخاطر متدنيـة ( 2- 6 )

-

-

-

-

1.169.185

درجة مخاطر مقبولة ( 7 )

-

-

-

-

-

درجة مخاطر مرتفعـة ( 8-10 )

-

-

-

-

-

المجــــمــــــــــــــوع

-

-

-

-

1.169.185

 

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية ل صفر مقابل 1.82% - 1.79% من العام السابق .

 

إن الحركة الحاصلة على السندات هي كما يلي :

 

31 كانون الأول 2020

31 كانون الأول 2019

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المجموع

 

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

 

 

 

 

 

 

إجمالي الأرصدة كما في بداية السنة

1.169.185

-

-

1.169.185

-

الأرصدة الجديدة

-

-

-

-

1.169.185

الأرصدة المسددة

(1.169.185)

-

-

(1.169.185)

-

ما تم تحويله إلى المرحلة 1

-

-

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة 2

-

-

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة 3

-

-

-

-

-

 

-

-

-

-

-

إجمـالــي الأرصـــدة كـمـــا فـــي 31 كانون الأول 2020

-

-

-

-

1.169.185

 

إن الحركة الحاصلة على مخصص تـدنـي للسنـدات هي كما يلي:

 

 

31 كانون الأول 2020

31 كانون الأول 2019

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المجموع

 

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

 

 

 

 

 

 

إجمالي الأرصدة كما في بداية السنة

6.000

-

-

6.000

-

الأرصدة الجديدة

-

-

-

-

6.000

الأرصدة المسددة

(6.000)

-

-

(6.000)

 

ما تم تحويله إلى المرحلة 1

-

-

-

-

 

ما تم تحويله إلى المرحلة 2

-

-

-

-

 

ما تم تحويله إلى المرحلة 3

-

-

-

-

 

 

-

-

-

-

-

إجمالي الأرصدة كما في 31 كانون الأول 2020

-

-

-

-

6.000

 

توزيعات نقديه من موجودات مالية بالقيمة العادله من خلال قائمة الدخل الشامل الآخر

 

ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:

 

2020

2019

 

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

 

 

 

عوائد توزيعات موجودات مالية محليــه

55.503

94.065

فوائد موجودات مالية أجنبيه

-

112.436

المجمـوع

55.503

206.501

21    

الافصاح عن التسهيلات الائتمانية مباشرة

Net after deducting interests and commission received in advance.

 

  • Non-performing credit facilities amounted to 15,420,174 representing 1.8% of direct credit facilities balance as of 31 December 2020 (JD 13,512,644 representing 1.63% of the granting balance for the previous year).

 

  • Non-performing credit facilities net of interest in suspense amounted to JD 14,014,657 representing 1.64% of direct credit facilities balance net of interest in suspense (JD 12,343,562 representing 1.49% for the previous year).

 

  • Credit facilities granted to and guaranteed by the Jordanian Government amounted to JD 134,615,610 representing 15.72% of total direct credit facilities as of 31 December 2020 (JD 174,846,009 representing 21.03% for the previous year).

 

 

 

The movement on the direct credit facilities at as of 31 December 2020:

 

Individual

Small and medium entities

Corporate

Real Estate Loans

Government and Public Sector

2020

 

 

2019

 

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance as of 1 January 2020

127,837,471

30,174,438

430,973,884

103,490,576

139,013,136

831,489,505

770,246,697

New balances through the year

20,156,642

17,316,309

79,408,511

5,542,562

-

122,424,024

179,990,661

Repaid balances

(8,498,890)

(7,012,330)

(52,949,669)

(4,686,395)

(38,828,617)

(111,975,901)

(110,301,049)

Net transferred in stage 1

(1,499,034)

(2,793,934)

(13,689,618)

(4,590,119)

-

(22,572,705)

(1,062,390)

Net transferred in stage 2

173,232

2,752,084

13,689,618

2,932,160

-

(19,547,094)

26,299

Net transferred in stage 3

1,325,802

41,850

-

1,657,959

-

3,025,611

1,036,091

Net effect resulted by changes on categories of stages

(90,250)

445,881

18,774,199

(477,625)

-

18,652,205

-

Changes from adjustments

-

1,969,237

(2,847,614)

-

-

(878,377)

(446,572)

Transferred to off balance sheet

(1,119,985)

(986,421)

(889,050)

(210,362)

-

(3,205,818)

(8,000,232)

Written off balances

-

-

-

-

-

-

 

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

-

-

Balance as of 31December 2020

138,284,988

41,907,114

472,470,261

103,658,756

100,184,519

856,505,638

831,489,505

 

Provision for impairment of direct credit facilities as at 31 December 2020:

 

 

Individual

Small and medium entities

Corporate

Real Estate Loans

Government and Public Sector

2020

 

 

2019

 

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance as of 1 January 2020

3,614,067

2,301,589

5,513,509

1,814,574

35,734

13,279,473

14,468,779

New balances through the year

5,602,578

2,259,139

3,613,109

509,963

19,111

12,003,900

4,216,956

Repaid balances

(200,867)

(625,239)

(2,865,251)

(701,336)

-

(4,392,693)

(2,045,502)

Net transferred in stage 1

24,524

7,502

1,548

10,365

-

43,939

112,616

Net transferred in stage 2

27,698

(7,712)

(1,548)

167,905

-

186,343

287,902

Net transferred in stage 3

(52,222)

210

-

(178,270)

-

(230,282)

(400,518)

Net effect resulted by changes on categories of stages

313,865

17,068

1,403,393

567,010

-

2,301,336

-

Changes from adjustments

34,136

89,947

142,921

-

-

267,004

11,779

Transferred to off balance sheet

(2,334,297)

(538,804)

-

(88,132)

-

(2,961,233)

(3,372,539)

Written off balances

-

-

-

-

-

-

-

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

-

-

Balance as of 31December 2020

7,029,482

3,503,700

7,807,681

2,102,079

54,845

20,497,787

13,279,473

Redistribution:

 

 

 

 

 

 

 

Provisions as Individual level

3,116,673

1,163,774

7,144,852

1,637,925

54,845

13,118,069

6,654,513

Provision as Aggregate level

3,912,809

2,339,926

662,829

464,154

-

7,379,718

6,624,960

Provision Coverage Rate

5.08%

8.36%

1.65%

2.03%

0.05%

2.39%

1.6%

 

  • The amount of 2,224,363 JOD was reversed and reclassified to the facilities provision.

  • The opening balances were reclassified as per the Central Bank of Jordan regulation.

  • The provisions requiring settlements or debt repayments amounted to 4,392,693 JD as at 31 December 2020 (2,495,160 as at 31 December 2019).

 

Direct credit facilities of individuals distributed into Credit rating categories based on Bank’s internal system:

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Low risk (2-6)

125,138,755

-

-

125,138,755

114,257,128

Acceptable risk (7)

-

9,429,625

-

9,429,625

11,715,530

High risk (8-10)

-

-

3,716,608

3,716,608

1,864,813

Total

125,138,755

9,429,625

3,716,608

138,284,988

127,837,471

 

• The probability of low risks default ranges from 0.08% - 8.36% compared to 0.11% - 1.89% from the previous year.

• The probability of acceptable risks default ranges from 2.52% - 48.45% versus 1.29% - 15.9% from the previous year

• The probability of high risks default is 100% compared to 100% from the previous year.

 

Movement on the direct credit facilities for individuals:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Balance as of 1 January 2020

114,257,128

11,715,530

1,864,813

127,837,471

104,517,065

New balances through the year

17,589,276

987,649

1,579,717

20,156,642

27,972,556

Repaid balances

(5,168,170)

(3,212,452)

(118,268)

(8,498,890)

(2,910,055)

Net transferred in stage 1

183,387

(183,142)

(245)

-

-

Net transferred in stage 2

(556,944)

694,428

(137,484)

-

-

Net transferred in stage 3

(1,125,477)

(338,054)

1,463,531

-

-

Net effect resulted by changes on categories of stages

(40,445)

(1,657)

(48,148)

(90,250)

-

Changes from adjustments

-

-

-

-

55,721

Transferred to off balance sheet

-

(232,677)

(887,308)

(1,119,985)

(1,797,816)

Written off balances

-

-

-

-

-

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

Balance as of 31December 2020

125,138,755

9,429,625

3,716,608

138,284,988

127,837,471

 


 

Movement on ECL of individual facilities:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Balance as of 1 January 2020

2,093,974

244,348

1,276,045

3,614,067

4,440,231

New balances through the year

3,049,481

273,087

2,280,010

5,602,578

753,785

Repaid balances

(176,717)

(1,868)

(22,282)

(200,867)

(381,100)

Net transferred in stage 1

24,524

(1,152)

(23,372)

-

-

Net transferred in stage 2

-

31,003

(31,003)

-

-

Net transferred in stage 3

-

(2,153)

2,153

-

-

Net effect resulted by changes on categories of stages

(1,162)

(14,094)

329,121

313,865

-

Changes from adjustments

34,136

-

-

34,136

(475,501)

Transferred to off balance sheet

(1,537,760)

(29,869)

(766,668)

(2,334,297)

(723,348)

Written off balances

-

-

-

-

-

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

Balance as of 31December 2020

3,486,176

499,302

3,044,004

7,029,482

3,614,067

Rate of provision coverage

2,79%

5,30%

81,90%

5,08%

2,83%

 

Direct credit facilities of Small and medium entities distributed into Credit rating categories based on Bank’s internal system:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Low risk (2-6)

30,518,839

-

-

30,518,839

20,953,953

Acceptable risk (7)

-

10,263,433

-

10,263,433

7,153,902

High risk (8-10)

-

-

1,124,842

1,124,842

2,066,583

Total

30,518,839

10,263,433

1,124,842

41,907,114

30,174,438

 

  • The probability of default for the low risk ranges from 0.07% - 6.16% compared to 0.06% - 5.23% in the prior year.

  • The probabitly of default for the acceptable risk ranges from 1.41% - 29.18% compared to 0.76%-16.68% in the prior year.

  • The probability of high risks default is 100% compared to 100% in the previous year.

 


 

Movement on the direct credit facilities for small and medium entities:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Balance as of 1 January 2020

20,953,953

7,153,902

2,066,583

30,174,438

29,052,228

New balances through the year

15,798,900

1,392,785

124,624

17,316,309

6,694,029

Repaid balances

(5,356,047)

(1,529,586)

(126,697)

(7,012,330)

(7,429,770)

Net transferred in stage 1

980,814

(980,814)

-

-

-

Net transferred in stage 2

(3,774,748)

3,774,748

-

-

-

Net transferred in stage 3

-

(41,850)

41,850

-

-

Net effect resulted by changes on categories of stages

(37,842)

478,820

4,903

445,881

-

Changes from adjustments

1,953,809

15,428

-

1,969,237

7,594,432

Transferred to off balance sheet

-

-

(986,421)

(986,421)

(5,736,481)

Written off balances

-

-

-

-

-

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

Balance as of 31December 2020

30,518,839

10,263,433

1,124,842

41,907,114

30,174,438

 

Movement on ECL of small and medium entities facilities:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Balance as of 01 January 2020

655,529

583,277

1,062,783

2,301,589

3,252,299

New balances through the year

758,862

1,125,344

347,933

2,259,139

853,777

Repaid balances

(7,972)

(214,684)

(402,583)

(625,239)

(77,040)

Net transferred in stage 1

7,746

(7,746)

-

-

-

Net transferred in stage 2

(244)

244

-

-

-

Net transferred in stage 3

-

(210)

210

-

-

Net effect resulted by changes on categories of stages

(4,392)

21

21,439

17,068

-

Changes from adjustments

3,436

86,511

-

89,947

666,344

Transferred to off balance sheet

(25,206)

(27)

(513,571)

(538,804)

(2,393,791)

Written off balances

-

-

-

-

-

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

Balance as of 31December 2020

1,387,759

1,599,730

516,211

3,503,700

2,301,589

Rate of provision coverage

4,55%

15,59%

45,89%

8,36%

7,63%

 


 

Direct credit facilities of corporate distributed into Credit rating categories based on Bank’s internal system:

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Low risk (2-6)

415,715,699

-

-

415,715,699

405,460,302

Acceptable risk (7)

-

51,265,122

-

51,265,122

20,032,753

High risk (8-10)

-

-

5,489,440

5,489,440

5,480,829

Total

415,715,699

51,265,122

5,489,440

472,470,261

430,973,884

 

  • The probability of default for the low risk ranges between 0.02% - 4.97% compared to 0.02% - 6.09% in the prior year.

  • The probabilty of default for the acceptible risk ranges between 0.96% - 15.39% compared to 1.06% - 17.59% in the prior year.

  • The probability of default for the high risk classification ranges between 100% to 100% from the prior year.

 

 

Movement on the direct credit facilities for corporate:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Balance as of 01 January 2020

405,460,302

20,032,753

5,480,829

430,973,884

367,053,013

New balances through the year

76,992,762

2,407,138

8,611

79,408,511

137,989,007

Repaid balances

(50,095,843)

(2,853,826)

-

(52,949,669)

(66,024,984)

Net transferred in stage 1

8,066,619

(8,066,619)

-

-

-

Net transferred in stage 2

(21,756,237)

21,756,237

-

-

-

Net transferred in stage 3

-

-

-

-

-

Net effect resulted by changes on categories of stages

1,408,300

17,365,899

-

18,774,199

-

Changes from adjustments

(3,471,154)

623,540

-

(2,847,614)

(8,001,163)

Transferred to off balance sheet

(889,050)

-

-

(889,050)

(41,989)

Written off balances

-

-

-

-

-

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

Balance as of 31 December 2020

415,715,699

51,265,122

5,489,440

472,470,261

430,973,884

 


 

Movement on ECL of corporate facilities:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Balance as of 01 January 2020

2,911,205

651,455

1,950,849

5,513,509

5,055,567

New balances through the year

1,772,320

680,848

1,159,941

3,613,109

1,841,546

Repaid balances

(2,585,478)

(146,665)

(133,108)

(2,865,251)

(1,033,604)

Net transferred in stage 1

107,409

(107,409)

-

-

-

Net transferred in stage 2

(105,861)

105,861

-

-

-

Net transferred in stage 3

-

-

-

-

-

Net effect resulted by changes on categories of stages

(97,220)

1,500,613

-

1,403,393

-

Changes from adjustments

147,330

(4,409)

-

142,921

(347,213)

Transferred to off balance sheet

-

-

-

-

(2,787)

Written off balances

-

-

-

-

-

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

Balance as of 31December 2020

2,149,705

2,680,294

2,977,682

7,807,681

5,513,509

Rate of provision coverage

0,52%

5,23%

54,24%

1,65%

1,28%

 

Direct credit facilities of real estate loans distributed into Credit rating categories based on Bank’s internal system:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Low risk (2-6)

91,845,105

-

-

91,845,105

95,200,999

Acceptable risk (7)

-

6,724,367

-

6,724,367

4,189,158

High risk (8-10)

-

-

5,089,284

5,089,284

4,100,419

Total

91,845,105

6,724,367

5,089,284

103,658,756

103,490,576

 

  • The probability of default for the low risk ranges between 0.26% - 4.27% compared to 0.03% - 4.0% in the prior year.

  • The probabilty of default for the acceptible risk ranges between 4.84% - 7.15% compared to 4.98% - 7.14% in the prior year.

  • The probability of default for the high risk classification ranges between 100% to 100% from the prior year.


 

Movement on the direct credit facilities for real estate loans:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Balance as of 01 January 2020

95,200,999

4,189,158

4,100,419

103, 490,576

100,855,698

New balances through the year

5,353,324

39,849

149,389

5,542,562

7,335,069

Repaid balances

(4,060,937)

(232,833)

(392,625)

(4,686,395)

(4,180,683)

Net transferred in stage 1

869,752

(638,177)

(231,575)

-

-

Net transferred in stage 2

(3,812,465)

4,628,846

(816,381)

-

-

Net transferred in stage 3

(1,647,406)

(1,058,509)

2,705,915

-

-

Net effect resulted by changes on categories of stages

(58,162)

(203,967)

(215,496)

(477,625)

-

Changes from adjustments

-

-

-

-

(95,562)

Transferred to off balance sheet

-

-

(210,362)

(201,362)

(423,946)

Written off balances

-

-

-

-

-

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

Balance as of 31 December 2020

91,845,105

6,724,367

5,089,284

103,658,756

103,490,576

 

Movement on ECL of real estate loans facilities:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Balance as of 01 January 2020

628,445

153,203

1,032,926

1,814,574

1,720,682

New balances through the year

215,724

74,979

219,260

509,963

732,114

Repaid balances

(289,432)

(1,555)

(410,349)

(701,336)

(553,758)

Net transferred in stage 1

46,262

(3,231)

(43,031)

-

-

Net transferred in stage 2

(34,282)

175,612

(141,330)

-

-

Net transferred in stage 3

(1,615)

(4,476)

6,091

-

-

Net effect resulted by changes on categories of stages

(46,262)

51,163

562,109

567,010

-

Changes from adjustments

-

-

-

-

168,149

Transferred to off balance sheet

(57,025)

-

(31,107)

(88,132)

(252,613)

Written off balances

-

-

-

-

-

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

Balance as of 31 December 2020

461,815

445,695

1,194,569

2,102,079

1,814,574

Rate of provision coverage

0,50%

6,63%

23,47%

2,03%

1,75%

 


 

Direct credit facilities of government and public sector distributed into Credit rating categories based on Bank’s internal system:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Low risk (2-6)

93,753,335

-

-

93,753,335

131,913,803

Acceptable risk (7)

-

6,431,184

-

6,431,184

7,099,333

High risk (8-10)

-

-

-

-

-

Total

93,753,335

6,431,184

-

100,184,519

139,013,136

 

  • The probability of default for the acceptable risk ranges from 2.51% - 1.29% in the prior year.

 

Movement on the direct credit facilities for government and public sector:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Balance as of 01 January 2020

131,913,803

7,099,333

-

139,013,136

168,768,693

New balances through the year

-

-

-

-

-

Repaid balances

(38,160,468)

(668,149)

-

(38,828,617)

(29,755,557)

Net transferred in stage 1

-

-

-

-

-

Net transferred in stage 2

-

-

-

-

-

Net transferred in stage 3

-

-

-

-

-

Net effect resulted by changes on categories of stages

-

-

-

-

-

Changes from adjustments

-

-

-

-

-

Transferred to off balance sheet

-

-

-

-

-

Written off balances

-

-

-

-

-

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

Balance as of 31 December 2020

93,753,335

6,431,184

-

100,184,519

139,013,136

 


 

Movement on ECL of government and public sector loans facilities:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Balance as of 01 January 2020

-

35,734

-

35,734

-

New balances through the year

-

19,111

-

19,111

35,734

Repaid balances

-

-

-

-

-

Net transferred in stage 1

-

-

-

-

-

Net transferred in stage 2

-

-

-

-

-

Net transferred in stage 3

-

-

-

-

-

Net effect resulted by changes on categories of stages

-

-

-

-

-

Changes from adjustments

-

-

-

-

-

Transferred to off balance sheet

-

-

-

-

-

Written off balances

-

-

-

-

-

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

Balance as of 31 December 2020

-

54,845

-

54,845

35,734

Rate of provision coverage

-

0,85%

-

0,05%

0,03%

 

Total direct credit facilities distributed into Credit rating categories based on Bank’s internal system:

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Low risk (2-6)

756,971,733

-

-

756,971,733

767,786,185

Acceptable risk (7)

-

84,113,731

-

84,113,731

50,190,676

High risk (8-10)

-

-

15,420,174

15,420,174

13,512,644

Total

756,971,733

84,113,731

15,420,174

856,505,638

831,489,505

 

  • The probability of default for the low risk ranges 0 – 8.36% compared to 0 – 6.09% in the prior year.

  • The probability of default for the acceptable risk ranges from 0.96% - 48.45% compared to 0.76% - 17.59% in the prior year.

  • The probability of default for the high risk classification ranges between 100% to 100% in the prior year.


 

Movement on the accumulated direct credit facilities:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Balance as of 1 January 2020

767,786,185

50,190,676

13,512,644

831,489,505

770,246,697

New balances through the year

115,734,262

4,827,421

1,862,341

122,424,024

179,990,661

Repaid balances

(102,841,465)

(8,496,846)

(637,590)

(111,975,901)

(110,301,049)

Net transferred in stage 1

10,100,572

(9,868,752)

(231,820)

-

-

Net transferred in stage 2

(29,900,394)

30,854,259

(953,865)

-

-

Net transferred in stage 3

(2,772,883)

(1,438,413)

4,211,296

-

-

Net effect resulted by changes on categories of stages

1,271,851

17,639,095

(258,741)

18,652,205

-

Changes from adjustments

(1,517,345)

638,968

-

(878,377)

(446,572)

Transferred to off balance sheet

(889,050)

(232,677)

(2,084,091)

(3,205,818)

(8,000,232)

Written off balances

-

-

-

-

-

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

Balance as of 31December 2020

756,971,733

84,113,731

15,420,174

856,505,638

831,489,505

 

Movement on ECL of accumulated direct credit facilities :

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Balance as of 1 January 2020

6,288,853

1,668,017

5,322,603

13,279,473

14,468,779

New balances through the year

5,796,387

2,200,369

4,007,144

12,003,900

4,216,956

Repaid balances

(3,059,599)

(364,772)

(968,322)

(4,392,693)

(2,045,502)

Net transferred in stage 1

185,941

(119,538)

(66,403)

-

-

Net transferred in stage 2

(140,387)

312,270

(172,333)

-

-

Net transferred in stage 3

(1,615)

(6,839)

8,454

-

-

Net effect resulted by changes on categories of stages

(149,036)

1,537,703

912,669

2,301,336

-

Changes from adjustments

184,902

82,102

-

267,004

11,779

Transferred to off balance sheet

(1,619,991)

(29,896)

(1,311,346)

(2,961,233)

(3,372,539)

Written off balances

-

-

-

-

-

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

Balance as of 31December 2020

7,485,455

5,279,866

7,732,466

20,497,787

13,279,473

Rate of provision coverage

0,99%

6,28%

50,15%

2,39%

1,6%

 


 

Interest in suspense:

 

The following is the movement on the interest in suspense:

 

Individual

 

Housing loans

 

Large companies

 

Small and medium companies

 

Government and Public Sector

Total

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

JD

For the year ended 31 December 2020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance at the beginning of the year

628,998

 

1,108,950

 

17,424

 

981,737

 

-

2,737,109

Add: Interest suspended during the year

625,215

 

501,478

 

8,610

 

160,207

 

-

1,295,510

Less: Interest in suspense reversed to revenues

(199,767)

 

(112,033)

 

-

 

(51,516)

 

-

(363,316)

Less: Interest in suspense transferred to off - statement of financial position accounts

(229,525)

 

(72,211)

 

-

 

(385,079)

 

-

(686,815)

Less: Interest in suspense written off

(5,623)

 

(17,514)

 

-

 

-

 

-

(23,137)

Balance at the end of the year

819,298

 

1,408,670

 

26,034

 

705,349

 

-

2,959,351

 

For the year ended 31 December 2019

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance at the beginning of the year

436,606

 

1,004,742

 

9,305

 

1,632,696

 

-

3,083,349

Add: Interest suspended during the year

475,637

 

312,241

 

8,119

 

625,655

 

-

1,421,652

Less: Interest in suspense reversed to revenues

(70,157)

 

(102,823)

 

-

 

(84,150)

 

-

(257,130)

Less: Interest in suspense transferred to off - statement of financial position accounts

(189,026)

 

(105,210)

 

-

 

(1,192,464)

 

-

(1,486,700)

Less: Interest in suspense written off

(24,062)

 

-

 

-

 

-

 

-

(24,062)

Balance at the end of the year

628,998

 

1,108,950

 

17,424

 

981,737

 

-

2,737,109

 

Following is the economic sector of credit facilities - net:

 

 

2020

 

31 December 2019

 

Inside

Jordan

 

Outside Jordan

 

Total

 

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

Financial

4,787,133

 

-

 

4,787,133

 

2,032,776

Industrial

229,403,404

 

-

 

299,403,404

 

212,319,284

Trading

225,844,549

 

29,567,402

 

255,411,951

 

237,440,782

Real Estate

97,185,103

 

2,962,904

 

100,148,007

 

100,567,052

Equities

306,977

 

-

 

306,977

 

505,487

Retail

128,066,029

 

2,370,178

 

130,436,207

 

123,594,406

Governmental and public sector

100,129,674

 

-

 

100,129,674

 

139,013,136

Transportation and Freight

5,538,917

 

-

 

5,538,917

 

-

Tourism and Hotels

6,886,230

 

-

 

6,886,230

 

-

Total

798,148,016

 

34,900,484

 

833,048,500

 

815,472,923

 


 

Following is the geographical distribution of credit facilities- net:

 

 

31 December

2020

 

31 December

2019

 

JD

 

JD

 

 

 

 

Inside Jordan

798,148,016

 

766,525,009

Asia

26,619,992

 

43,094,326

Europe

8,280,492

 

5,853,588

Total

833,048,500

 

815,472,923

22    

الافصاح عن التسهيلات الائتمانية مباشرة

* بالصافي بعد تنزيل الفوائد والعمولات المقبوضة مقدما.

 

- بلغت التسهيلات الإئتمانية غير العاملة 15.420.174 دينار أي ما نسبته 1.8٪ من إجمالي التسهيلات الإئتمانية المباشرة كما في 31 كانون الأول 2020 (13.512.644 دينار أي ما نسبته 1.63٪ من إجمالي التسهيلات في نهاية السنة السابقة).

 

- بلغت التسهيلات الإئتمانية غير العاملة بعد تنزيل الفوائد المعلقة 14.014.657 دينار أي مــا نسبته 1.64٪ من رصيد التسهيلات الإئتمانية المباشرة بعد تـنزيل الـفوائد المعلقة (12.343.562 دينار أي ما نسبته 1.49٪ في نهاية السنة السابقة).

 

- بلغت التسهيلات الإئتمانية الممنوحة للحكومة الأردنية وبكفالتها 134.615.610 دينار أي ما نسبته 15.72٪ من إجمالي التسهـيلات الإئتمانية المباشرة كما في 31 كانون الأول 2020 (174.846.009 دينار أي ما نسبته 21.03٪ في نهاية السنة السابقة).

 

 

فيما يلي الحركة على التسهيلات الائتمانية كما في 31 كانون الأول 2020

 

 

 

الافراد

الشركات المتوسطة والصغيرة

الشركات الكبرى

القروض العقارية

الحكومة والقطاع العام

المجمــوع

 

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2020

127.837.471

30.174.438

430.973.884

103.490.576

139.013.136

831.489.505

770.246.697

الأرصدة الجديدة خلال العام

20.156.642

17.316.309

79.408.511

5.542.562

-

122.424.024

179.990.661

الأرصـدة المسددة

(8.498.890)

(7.012.330)

(52.949.669)

(4.686.395)

(38.828.617)

(111.975.901)

(110.301.049)

ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى

(1,499,034)

(2,793,934)

(13,689,618)

(4,590,119)

-

(22,572,705)

(1,062,390)

ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية

173,232

2,752,084

13,689,618

2,932,160

-

19,547,094

26,299

ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة

1,325,802

41,850

-

1,657,959

-

3,025,611

1,036,091

اجمالي الأثر على الرصيد نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل

(90.250)

445.881

18.774.199

(477.625)

-

18.652.205

-

الأثر على الرصيد الناتج عن التعديلات

-

1.969.237

(2.847.614)

-

-

(878.377)

(446.572)

المحول الى خارج الميزانية

(1.119.985)

(986.421)

(889.050)

(210.362)

-

(3.205.818)

(8.000.232)

الأرصدة المعدومــة

-

-

-

-

-

-

-

تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف

-

-

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

138.284.988

41.907.114

472.470.261

103.658.756

100.184.519

856.505.638

831.489.505

 

فيما يلي الحركة على مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة كما في 31 كانون الأول 2020

 

 

 

الافراد

الشركات المتوسطة والصغيرة

الشركات الكبرى

القروض العقارية

الحكومة والقطاع العام

المجمــوع

 

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثانــي 2020

3.614.067

2.301.589

5.513.509

1.814.574

35.734

13.279.473

14.468.779

الأرصدة الجديدة خلال العام

5.602.578

2.259.139

3.613.109

509.963

19.111

12.003.900

4.216.956

الأرصـدة المسددة

(200.867)

(625.239)

(2.865.251)

(701.336)

-

(4.392.693)

(2.045.502)

ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى

24,524

7,502

1,548

10,365

-

43,939

112,616

ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية

27,698

(7,712)

(1,548)

167,905

-

186,343

287,902

ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة

(52,222)

210

-

(178,270)

-

(230,282)

(400,518)

اجمالي الأثر على خسارة التدني نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل

313.865

17.068

1.403.393

567.010

-

2.301.336

-

الأثر على المخصص الناتج عن التعديلات

34.136

89.947

142.921

-

-

267.004

11.779

المحول الى خارج الميزانية

(2.334.297)

(538.804)

-

(88.132)

-

(2.961.233)

(3.372.539)

الأرصدة المعدومــة

-

-

-

-

-

-

-

تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف

-

-

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

7.029.482

3.503.700

7.807.681

2.102.079

54.845

20.497.787

13.279.473

إعادة توزيع :

 

 

 

 

 

 

 

المخصصات على مستوى افرادي

3.116.673

1.163.774

7.144.852

1.637.925

54.845

13.118.069

6.654.513

المخصصات على مستوى تجميعي

3.912.809

2.339.926

662.829

464.154

-

7.379.718

6.624.960

نسبة تغطية المخصصات

5.08%

8.36%

1.65%

2.03%

0.05%

2.39%

1.6%

 

  • بلغت قيمة المخصصات التي انتفت الحاجة إليها نتيجة تسويات أو تسديد ديون وحـولت إزاء ديــون أخـــرى بمبلـــغ 4.392.693 دينار كـمـــا في 31 كانون الأول 2020 ( 2.495.160 دينار كما في 31 كانون الأول 2019 ) .

  • تم إعادة تبويب أرصدة بداية المدة وفقاً لتعليمات البنك المركزي الأردني .

  • تم عكس مبلغ 2.224.362 دينار مخصص انتفت الحاجة إليه على حساب الأرباح والخسائر وإعادة بناءه ضمن مخصص التسهيلات


فيما يلي توزيع اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للأفراد حسب فئات التصنيف الائتماني الداخلي للبنك :

 

 

المرحلة 1

المرحلة 2

المرحلة 3

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

درجة مخاطر متدنية (2-6)

125.138.755

-

-

125.138.755

114.257.128

درجة مخاطر مقبولة (7)

-

9.429.625

-

9.429.625

11.715.530

درجة مخاطر مرتفعة (8-10)

-

-

3.716.608

3.716.608

1.864.813

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

125.138.755

9.429.625

3.716.608

138.284.988

127.837.471

 

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية 0.08% - 8.36% مقابل 0.11% - 1.89% من العام السابق .

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة 2.52% - 48.45% مقابل 1.29% - 15.9% من العام السابق .

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المرتفعة 100% مقابل 100% من العام السابق .

 

فيما يلي الحركة على اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للأفراد :

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2020

114.257.128

11.715.530

1.864.813

127.837.471

104.517.065

الأرصدة الجديدة

17.589.276

987.649

1.579.717

20.156.642

27.972.556

الأرصدة المسددة

(5.168.170)

(3.212.452)

(118.268)

(8.498.890)

(2.910.055)

ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى

183.387

(183.142)

(245)

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية

(556.944)

694.428

(137.484)

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة

(1.125.477)

(338.054)

1.463.531

-

-

اجمالي الأثر على الرصيد نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل

(40.445)

(1.657)

(48.148)

(90.250)

-

الأثر على الرصيد الناتج عن التعديلات

-

-

-

-

55.721

المحول الى خارج الميزانية

-

(232.677)

(887.308)

(1.119.985)

(1.797.816)

الأرصدة المعدومــة

-

-

-

-

-

تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

125.138.755

9.429.625

3.716.608

138.284.988

127.837.471

 


فيما يلي الحركة على مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة للتسهيلات الممنوحة للافراد :

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2020

2.093.674

244.348

1.276.045

3.614.067

4.440.231

خسارة التدني على الأرصدة الجديدة خلال العام

3.049.481

273.087

2.280.010

5.602.578

753.785

المسترد من خسارة التدني على الأرصـدة المسددة

(176.717)

(1.868)

(22.282)

(200.867)

(381.100)

ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى

24.524

(1.152)

(23.372)

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية

-

31.003

(31.003)

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة

-

(2.153)

2.153

-

-

اجمالي الأثر على خسارة التدني نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل

(1.162)

(14.094)

329.121

313.865

-

الأثر على المخصص الناتج عن التعديلات

34.136

-

-

34.136

(475.501)

المحول الى خارج الميزانية

(1.537.760)

(29.869)

(766.668)

(2.334.297)

(723.348)

الأرصدة المعدومــة

-

-

-

-

-

تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

3.486.176

499.302

3.044.004

7.029.482

3.614.067

نسبــة تغطيــة المخصصات

2.79%

5.30%

81.90%

5.08%

2.83%

 

فيما يلي توزيع اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للشركات الصغيرة والمتوسطة حسب فئات التصنيف الائتماني الداخلي للبنك :

 

 

المرحلة 1

المرحلة 2

المرحلة 3

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

درجة مخاطر متدنية (2-6)

30.518.839

-

-

30.518.839

20.953.953

درجة مخاطر مقبولة (7)

-

10.263.433

-

10.263.433

7.153.902

درجة مخاطر مرتفعة (8-10)

-

-

1.124.842

1.124.842

2.066.583

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

30.518.839

10.263.433

1.124.842

41.907.114

30.174.438

 

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية 0.07% - 6.16% مقابل 0.06%- 5.23% من العام السابق .

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة 1.41% - 29.18% مقابل 0.76% - 16.68% من العام السابق .

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المرتفعة 100% مقابل 100% من العام السابق .


فيما يلي الحركة على اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للشركات الصغيرة والمتوسطة:

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2020

20.953.953

7.153.902

2.066.583

30.174.438

29.052.228

الأرصدة الجديدة

15.798.900

1.392.785

124.624

17.316.309

6.694.029

الأرصدة المسددة

(5.356.047)

(1.529.586)

(126.697)

(7.012.330)

(7.429.770)

ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى

980.814

(980.814)

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية

(3.774.748)

3.774.748

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة

-

(41.850)

41.850

-

-

اجمالي الأثر على الرصيد نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل

(37.842)

478.820

4.903

445.881

-

الأثر على الرصيد الناتج عن التعديلات

1.953.809

15.428

-

1.969.237

7.594.432

المحول الى خارج الميزانية

-

-

(986.421)

(986.421)

(5.736.481)

الأرصدة المعدومــة

-

-

-

-

-

تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

30.518.839

10.263.433

1.124.842

41.907.114

30.174.438

 

فيما يلي الحركة على مخصص الخسارة الائتمانية المتوقعة التسهيلات الممنوحة للشركات الصغيرة والمتوسطة:

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2020

655.529

583.277

1.062.783

2.301.589

3.252.299

خسارة التدني على الأرصدة الجديدة خلال العام

758.862

1.152.344

347.933

2.259.139

853.777

المسترد من خسارة التدني على الأرصـدة المسددة

(7.972)

(214.684)

(402.583)

(625.239)

(77.040)

ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى

7.746

(7.746)

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية

(244)

244

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة

-

(210)

210

-

-

اجمالي الأثر على خسارة التدني نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل

(4.392)

21

21.439

17.068

-

الأثر على المخصص الناتج عن التعديلات

3.436

86.511

-

89.947

666.344

المحول الى خارج الميزانية

(25.206)

(27)

(513.571)

(538.804)

(2.393.791)

الأرصدة المعدومــة

-

-

-

-

-

تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

1.387.759

1.599.730

516.211

3.503.700

2.301.589

نسبـة تغطية المخصصات

4.55%

15.59%

45.89%

8.36%

7.63%

 


فيما يلي توزيع اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للشركات الكبرى حسب فئات التصنيف الائتماني الداخلي للبنك :

 

 

المرحلة 1

المرحلة 2

المرحلة 3

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

درجة مخاطر متدنية (2-6)

415.715.699

-

-

415.715.699

405.460.302

درجة مخاطر مقبولة (7)

-

51.265.122

-

51.265.122

20.032.753

درجة مخاطر مرتفعة (8-10)

-

-

5.489.440

5.489.440

5.480.829

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

415.715.699

51.265.122

5.489.440

472.470.261

430.973.884

 

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية 0.02% - 4.97% مقابل 0.02% - 6.09% من العام السابق .

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة 0.96% - 15.39% مقابل 1.06% - 17.59% من العام السابق .

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المرتفعة 100% مقابل 100% من العام السابق .

 

فيما يلي الحركة على اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للشركات الكبرى:

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2020

405.460.302

20.032.753

5.480.829

430.973.884

367.053.013

الأرصدة الجديدة

76.992.762

2.407.138

8.611

79.408.511

137.989.007

الأرصدة المسددة

(50.095.843)

(2.853.826)

-

(52.949.669)

(66.024.984)

ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى

8.066.619

(8.066.619)

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية

(21.756.237)

21.756.237

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة

-

-

-

-

-

اجمالي الأثر على الرصيد نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل

1.408.300

17.365.899

-

18.774.199

-

الأثر على الرصيد الناتج عن التعديلات

(3.471.154)

623.540

-

(2.847.614)

(8.001.163)

المحول الى خارج الميزانية

(889.050)

-

-

(889.050)

(41.989)

الأرصدة المعدومــة

-

-

-

-

-

تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

415.715.699

51.265.122

5.489.440

472.470.261

430.973.884

 


فيما يلي الحركة على مخصص تدني التسهيلات الممنوحة للشركات الكبــرى:

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2020

2.911.205

651.455

1.950.849

5.513.509

5.055.567

خسارة التدني على الأرصدة الجديدة خلال العام

1.772.320

680.848

1.159.941

3.613.109

1.841.546

المسترد من خسارة التدني على الأرصـدة المسددة

(2.585.478)

(146.665)

(133.108)

(2.865.251)

(1.033.604)

ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى

107.409

(107.409)

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية

(105.861)

105.861

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة

-

-

-

-

-

اجمالي الأثر على خسارة التدني نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل

(97.220)

1.500.613

-

1.403.393

-

الأثر على المخصص الناتج عن التعديلات

147.330

(4.409)

-

142.921

(347.213)

المحول الى خارج الميزانية

-

-

-

-

(2.787)

الأرصدة المعدومــة

-

-

-

-

-

تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

2.149.705

2.680.294

2.977.682

7.807.681

5.513.509

نسبـة تغطيـة المخصصات

0.52%

5.23%

54.24%

1.65%

1.28%

 

فيما يلي توزيع اجمالي التسهيلات العقارية حسب فئات التصنيف الائتماني الداخلي للبنك :

 

 

المرحلة 1

المرحلة 2

المرحلة 3

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

درجة مخاطر متدنية (2-6)

91.845.105

-

-

91.845.105

95.200.999

درجة مخاطر مقبولة (7)

-

6.724.367

-

6.724.367

4.189.158

درجة مخاطر مرتفعة (8-10)

-

-

5.089.284

5.089.284

4.100.419

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

91.845.105

6.724.367

5.089.284

103.658.756

103.490.576

 

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية 0.26% - 4.27% مقابل 0.03% - 4.0% من العام السابق .

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة 4.84% - 7.15% مقابل 4.98% - 7.14% من العام السابق .

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المرتفعة 100% مقابل 100% من العام السابق .


فيما يلي الحركة على اجمالي التسهيلات العقارية:

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2020

95.200.999

4.189.158

4.100.419

103.490.576

100.855.698

الأرصدة الجديدة

5.353.324

39.849

149.389

5.542.562

7.335.069

الأرصدة المسددة

(4.060.937)

(232.833)

(392.625)

(4.686.395)

(4.180.683)

ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى

869.752

(638.177)

(231.575)

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية

(3.812.465)

4.628.846

(816.381)

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة

(1.647.406)

(1.058.509)

2.705.915

-

-

اجمالي الأثر على الرصيد نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل

(58.162)

(203.967)

(215.496)

(477.625)

-

الأثر على الرصيد الناتج عن التعديلات

-

-

-

-

(95.562)

المحول الى خارج الميزانية

-

-

(210.362)

(210.362)

(423.946)

الأرصدة المعدومــة

-

-

-

-

-

تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

91.845.105

6.724.367

5.089.284

103.658.756

103.490.576

 

فيما يلي الحركة على مخصص التدنـي للتسهيلات العقارية:

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2020

628.445

153.203

1.032.926

1.814.574

1.720.682

خسارة التدني على الأرصدة الجديدة خلال العام

215.724

74.979

219.260

509.963

732.114

المسترد من خسارة التدني على الأرصـدة المسددة

(289.432)

(1.555)

(410.349)

(701.336)

(553.758)

ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى

46.262

(3.231)

(43.031)

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية

(34.282)

175.612

(141.330)

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة

(1.615)

(4.476)

6.091

-

-

اجمالي الأثر على خسارة التدني نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل

(46.262)

51.163

562.109

567.010

-

الأثر على المخصص الناتج عن التعديلات

-

-

-

-

168.149

المحول الى خارج الميزانية

(57.025)

-

(31.107)

(88.132)

(252.613)

الأرصدة المعدومــة

-

-

-

-

-

تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

461.815

445.695

1.194.569

2.102.079

1.814.574

نسبـة تغطية المخصصات

0.50%

6.63%

23.47%

2.03%

1.75%

 


فيما يلي توزيع اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للحكومة والقطاع العام حسب فئات التصنيف الائتماني الداخلي للبنك :

 

 

المرحلة 1

المرحلة 2

المرحلة 3

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

درجة مخاطر متدنية (2-6)

93.753.335

-

-

93.753.335

131.913.803

درجة مخاطر مقبولة (7)

-

6.431.184

-

6.431.184

7.099.333

درجة مخاطر مرتفعة (8-10)

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

93.753.335

6.431.184

-

100.184.519

139.013.136

 

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة 2.51% مقابل 1.29% من العام السابق .

 

فيما يلي الحركة على اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة للحكومة والقطاع العام:

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2020

131.913.803

7.099.333

-

139.013.136

168.768.693

الأرصدة الجديدة

-

-

-

-

-

الأرصدة المسددة

(38.160.468)

(668.149)

-

(38.828.617)

(29.755.557)

ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى

-

-

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية

-

-

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة

-

-

-

-

-

اجمالي الأثر على الرصيد نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل

-

-

-

-

-

الأثر على الرصيد الناتج عن التعديلات

-

-

-

-

-

المحول الى خارج الميزانية

-

-

-

-

-

الأرصدة المعدومــة

-

-

-

-

-

تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

93.753.335

6.431.184

-

100.184.519

139.013.136

 


فيما يلي الحركة على مخصص تدني التسهيلات الممنوحة للحكومة والقطاع العام:

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

 

دينار

دينار

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2020

-

35.734

-

35.734

-

خسارة التدني على الأرصدة الجديدة خلال العام

-

19.111

-

19.111

35.734

المسترد من خسارة التدني على الأرصـدة المسددة

-

-

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى

-

-

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية

-

-

-

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة

-

-

-

-

-

اجمالي الأثر على خسارة التدني نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل

-

-

-

-

-

الأثر على المخصص الناتج عن التعديلات

-

-

-

-

-

المحول الى خارج الميزانية

-

-

-

-

-

الأرصدة المعدومــة

-

-

-

-

-

تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

-

54.845

-

54.845

35.734

نسبـة تغطيـة المخصصات

-

0.85%

-

0.05%

0.03%

 

فيما يلي توزيع اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة بشكل تجميعي:

 

 

المرحلة 1

المرحلة 2

المرحلة 3

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

درجة مخاطر متدنية (2-6)

756.971.733

-

-

756.971.733

767.786.185

درجة مخاطر مقبولة (7)

-

84.113.731

-

84.113.731

50.190.676

درجة مخاطر مرتفعة (8-10)

-

-

15.420.174

15.420.174

13.512.644

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

756.971.733

84.113.731

15.420.174

856.505.638

831.489.505

 

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية صفر – 8.36٪ مقابل صفر – 6.09٪ من العام السابق .

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة 0.96٪ - 48.45٪ مقابل 0.76٪ - 17.59٪ من العام السابق .

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المرتفعة ل 100% مقابل 100% من العام السابق .


فيما يلي الحركة على اجمالي التسهيلات الائتمانية الممنوحة بشكل تجميعي :

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2020

767.786.185

50.190.676

13.512.644

831.489.505

770.246.697

الأرصدة الجديدة

115.734.262

4.827.421

1.862.341

122.424.024

179.990.661

الأرصدة المسددة

(102.841.465)

(8.496.846)

(637.590)

(111.975.901)

(110.301.049)

ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى

10.100.572

(9.868.752)

(231.820)

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية

(29.900.394)

30.854.259

(953.865)

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة

(2.772.883)

(1.438.413)

4.211.296

-

-

اجمالي الأثر على الرصيد نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل

1.271.851

17.639.095

(258.741)

18.652.205

-

الأثر على الرصيد الناتج عن التعديلات

(1.517.345)

638.968

-

(878.377)

(446.572)

المحول الى خارج الميزانية

(889.050)

(232.677)

(2.084.091)

(3.205.818)

(8.000.232)

الأرصدة المعدومــة

-

-

-

-

-

تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

756.971.733

84.113.731

15.420.174

856.505.638

831.489.505

 

فيما يلي الحركة على مخصص التدني للتسهيلات الائتمانية بشكل تجميعي:

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجمــوع

2019

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2020

6.288.853

1.668.017

5.322.603

13.279.473

14.468.779

خسارة التدني على الأرصدة الجديدة خلال العام

5.796.387

2.200.369

4.007.144

12.003.900

4.216.956

المسترد من خسارة التدني على الأرصـدة المسددة

(3.059.599)

(364.772)

(968.322)

(4.392.693)

(2.045.502)

ما تم تحويله إلى المرحلة الأولى

185.941

(119.538)

(66.403)

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثانية

(140.387)

312.720

(172.333)

-

-

ما تم تحويله إلى المرحلة الثالثة

(1.615)

(6.839)

8.454

-

-

اجمالي الأثر على خسارة التدني نتيجة تغيير التصنيف بين المراحل

(149.036)

1.537.703

912.669

2.301.336

-

الأثر على المخصص الناتج عن التعديلات

184.902

82.102

-

267.004

11.779

المحول الى خارج الميزانية

(1.619.991)

(29.896)

(1.311.346)

(2.961.233)

(3.372.539)

الأرصدة المعدومــة

-

-

-

-

-

تعديلات نتيجة تغير أسعار الصرف

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الاول 2020

7.485.455

5.279.866

7.732.466

20.497.787

13.279.473

نسبة تغطية المخصصات

0.99%

6.28%

50.15%

2.39%

1.6%

 


الفوائد المعلقـــة

 

فيما يلي الحركة على الفوائد المعلقة:

 

الافـــــــــــــراد

القروض العقاريـــة

شــركــات كبـــرى

المنشآت الصغيرة والمتوسطة

حكومة وقطاع عام

الاجمــالـــــــي

للسنة المنتهية في 31 كانون الأول 2020

دينـــــــــــــــــار

دينـــــــــــــــــار

دينـــــــــــــــــار

دينـــــــــــــــــار

دينـــــــــــــــــار

دينـــــــــــــــــار

 

 

 

 

 

 

 

الرصيـد في بدايـة السنــة

628.998

1.108.950

17.424

981.737

-

2.737.109

يضاف : الفوائد المعلقة خلال السنة

625.215

501.478

8.610

160.207

-

1.295.510

ينـــزل : الفوائد المحولة للإيرادات

(199.767)

(112.033)

-

(51.516)

-

(363.316)

ينـــزل : الفوائد المحولة الى حسابات نظامية

(229.525)

(72.211)

-

(385.079)

-

(686.815)

الفوائد المعلقة المشطوبة

(5.623)

(17.514)

-

-

-

(23.137)

الرصيد في نهاية السنة

819.298

1.408.670

26.034

705.349

-

2.959.351

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

للسنة المنتهية في 31 كانون الأول 2019

 

 

 

 

 

 

الرصيد في بداية السنة

436.606

1.004.742

9.305

1.632.696

-

3.083.349

يضاف : الفوائد المعلقة خلال السنة

475.637

312.241

8.119

625.655

-

1.421.652

ينـــزل : الفوائد المحولة للايرادات

(70.157)

(102.823)

-

(84.150)

-

(257.130)

ينـــزل : الفوائد المحولة الى حسابات نظامية

(189.026)

(105.210)

-

(1.192.464)

-

(1.486.700)

ينـــزل : فوائد معلقه مشطوبه

(24.062)

-

-

-

-

(24.062)

الرصيد في نهاية السنة

628.998

1.108.950

17.424

981.737

-

2.737.109

 

توزيع التسهيلات الإئتمانية حسب القطاع الإقتصادي - بالصافي

 

31 كانون الأول

 

31 كانــون الأول 2020

 

2019

 

المجمـــوع

 

خارج المملكة

 

داخل المملكة

 

دينــار

 

دينــار

 

دينــار

 

دينـار

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.032.776

 

4.787.133

 

-

 

4.787.133

مالي

212.319.284

 

229.403.404

 

-

 

229.403.404

صناعه

237.440.782

 

255.411.951

 

29.567.402

 

225.844.549

تجاره

100.567.052

 

100.148.007

 

2.962.904

 

97.185.103

عقارات

505.487

 

306.977

 

-

 

306.977

أسهم

123.594.406

 

130.436.207

 

2.370.178

 

128.066.029

أفراد

139.013.136

 

100.129.674

 

-

 

100.129.674

حكومه وقطاع عام

-

 

5.538.917

 

-

 

5.538.917

النقل والشحن

-

 

6.886.230

 

-

 

6.886.230

سياحة وفنادق

815.472.923

 

833.048.500

 

34.900.484

 

798.148.016

المجموع

 

توزيع التسهيلات الإئتمانية حسب التوزيعات الجغرافيه - بالصافي

 

31 كانون الأول

2020

 

31 كانون الأول

2019

 

دينــار

 

دينــار

 

 

 

 

داخل المملكة

798.148.016

 

766.525.009

آسيا

26.619.992

 

43.094.326

أوروبا

8.280.492

 

5.853.588

المجموع

833.048.500

 

815.472.923


23    

الافصاح عن موجودات مالية أخرى بالتكلفة المطفأة

 

Debt instruments analysis

 

2020

 

2019

 

JD

 

JD

 

 

 

 

Fixed rate

669,811,386

 

693,754,726

Variable rate

17,831,632

 

17,863,707

Total

687,643,018

 

711,618,433

 


 

Financial assets at amortized cost classifications based on the Bank’s internal credit rating:

 

 

2020

2019

 

Stage 1 “individual”

Stage 2 “individual”

Stage 3

“individual”

Total

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

Credit rating categories based on Bank’s internal system:

 

 

 

 

 

Low risk (2-6)

687,448,721

-

-

687,448,721

711,316,225

Acceptable risk (7)

-

-

-

-

-

High risk (8-10)

-

-

582,500

582,500

582,500

Total

687,448,721

-

582,500

688,031,221

711,898,725

 

  • The probability of default for the low risk classification ranges between 0-3% and 0-4.71% in the prior year.

  • The probability of default for the high risk classification ranges between 100% to 100% in the prior year.

The movement on the financial assets at amortized cost during 2020 is as follows:

 

2020

2019

 

Stage 1 “individual”

Stage 2 “individual”

Stage 3

“individual”

Total

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Total balance as of 1 January 2020

711,316,225

-

582,500

711,898,725

688,216,965

New balances during the year

39,631,253

-

-

39,631,253

195,636,980

Paid balances

(63,498,757)

-

-

(63,498,757)

(171,955,220)

Net transferred in stage 1

-

-

-

-

-

Net transferred in Stage 2

-

-

-

-

-

Net transferred in Stage 3

-

-

-

-

-

Total balance as of 31 December 2020

687,448,721

 

582,500

688,031,221

711,898,725

 

The movement of the ECL of the financial assets at amortized cost is as follows:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Total Balances as of 1 January 2020

84,292

-

196,000

280,292

193,792

New balances

60,635

-

66,500

127,135

86,500

Paid balances

(19,224)

-

-

(19,224)

-

Total Balances as of 31 December 2020

125,703

-

262,500

388,203

280,292

24    

الافصاح عن موجودات مالية أخرى بالتكلفة المطفأة

 

تحليل أدوات الدين- بالصافي

 

2020

 

2019

 

دينــار

 

دينــار

 

 

 

 

ذات عائد ثابت

669.811.386

 

693.754.726

ذات عائد متغير

17.831.632

 

17.863.707

المجموع

687.643.018

 

711.618.433

 

* توزيع إجمالي التكلفة المطفأة حسب الفئات التصنيف الإئتماني الداخلي للبنك:

 

 

2020

2019

المرحلة 1 على المستوى الإفرادي

المرحلة 2 على المستوى الإفرادي

 

المرحلة 3 على المستوى الإفرادي

المجموع

المجموع

 

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

فئات التصنيف الائتماني بناء على نظام البنك الداخلي:

 

 

 

 

 

درجة مخاطر متدنية (2-6)

687.448.721

-

-

687.448.721

711.316.225

درجة مخاطر مقبولة (7)

-

-

-

-

-

درجة مخاطر مرتفعة (8-10)

-

-

582.500

582.500

582.500

المجمـــــوع

687.448.721

-

582.500

688.031.221

711.898.725

 

    • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية ل صفر – 3.0% مقابل صفر – 4.71% من العام السابق .

    • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المرتفعة ل 100% مقابل 100% من العام السابق .


الحركة على الموجودات المالية بالتكلفة المطفأة خلال العام 2020:

 

 

2020

2019

 

المرحلة 1 على المستوى الإفرادي

المرحلة 2 على المستوى الإفرادي

المرحلة 3 على المستوى الإفرادي

المجموع

المجموع

 

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

 

 

 

 

 

 

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني 2020

711.316.225

-

582.500

711.898.725

688.216.965

الأرصدة الجديدة خلال السنــة

39.631.253

-

-

39.631.253

195.636.980

الأرصدة المسددة

(63.498.757)

-

-

(63.498.757)

(171.955.220)

ما تم تحويله في المرحلة 1

-

-

-

-

-

ما تم تحويله في المرحلة 2

-

-

-

-

-

ما تم تحويله في المرحلة 3

-

-

-

-

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الأول 2020

687.448.721

-

582.500

688.031.221

711.898.725

 

ان الحركة على مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة بالتكلفة المطفأة هي كما يلي:

 

 

2020

2019

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المجموع

 

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

 

 

 

 

 

 

إجمالي الرصيد كما في 1 كانون الثاني2020

84.292

-

196.000

280.292

193.792

الأرصدة الجديدة

60.635

-

66.500

127.135

86.500

الأرصدة المسددة

(19.224)

-

-

(19.224)

-

إجمالي الرصيد كما في 31 كانون الأول 2020

125.703

-

262.500

388.203

280.292

25    

الافصاح عن الاسثمارات في شركات حليفة

 

- Investment in associate company represents the Bank’s share in Jordan International Bank/ London (United Kingdom, which amounts to 25% of capital (GBP 65,000,000)), the Bank’s share in net income for the year ended 31 December 2020 was calculated based on latest unaudited available financial statements as of 31 December 2020, in addition to Bank’s share percentage which is 25%.

 

- The Bank's right to vote on the General Assembly's decisions regarding this investment is based on the ownership percentage in the investment.

 

The Bank's share in the associate company's assets, liabilities, and revenues is as follows:

 

 

2020

 

2019

 

JD

 

JD

 

 

 

 

Total assets

353,542,629

 

355,944,425

Total liabilities

265,513,213

 

273,195,533

Net assets

88,029,416

 

82,748,892

The Bank's share in net assets

22,007,354

 

20,687,223

Net income for the year

2,069,176

 

4,138,860

The Bank’s share in net income for the year

517,295

 

1,034,715

 

The Bank's share of 25% in the assets and liabilities and net profit of Jordan International Bank / London has been calculated for the year 2020 as shown above according to the latest financial statements available on 31 December 2020,

26    

الافصاح عن الاسثمارات في شركات حليفة
  • يمثل الإستثمار في الشركة الحليفة نسبة مساهمة البنك في بنك الأردن الدولي (المملكة المتحدة والبالغة 25٪ من رأسمال البنك والبالغ 65.000.000 جنيه استرليني)، تــم احتـســاب حصـــة البـنـــك مـــن أربـــاح الـشـركــــة الحليـفــــة للسنة المـنـتـهـيــــة في 31 كانون الأول 2020، وفقاً لآخر قوائم مالية غير مدققة متوفرة كما في 31 كانون الأول 2020 ونسبة مساهمة البنك في رأس المال البالغة 25.

 

- إن حق البنك في التصويت على قرارات الهيئة العامة لهذا الإستثمار هو حسب نسبة التملك في الإستثمار.

- إن حصة البنك من موجودات ومطلوبات وإيرادات الشركة الحليفة هي كما يلي:

 

 

2020

2019

 

دينــــــــــار

دينــــــــــار

 

 

 

مجموع الموجودات

353.542.629

355.944.425

مجموع المطلوبات

265.513.213

273.195.533

صافي المـوجودات

88.029.416

82.748.892

حصة البنك من صافي الموجودات

22.007.354

20.687.223

صافي ربح السنة

2.069.176

4.138.860

حصة البنك في صافي ربح السنة

517.295

1.034.715

 

- تم احتساب حصة البنك والبالغــة 25٪ من صافي حقوق ملكية بنك الأردن الدولي/لندن لعام 2020 والظاهرة أعلاه وفق احدث قوائـم ماليــة غير مدققة متوفرة بتاريخ 31 كانون أول 2020.

27    

الافصاح عن المعدات و الممتلكات

* Transfers represents an amount of JD 484,937 which has been transferred to intangible assets

– note (14) during 2020 ,

 

 

* Transfers represents an amount of JD 581,440 which has been transferred to intangible assets- note (14) during 2019.

- Property and equipment consists of assets that has been fully depreciated amounting to JD 12,637,465 as of 31 December 2020 (JD 11,786,197 as of 31 December 2019),

28    

الافصاح عن المعدات و الممتلكات

* تم خلال العام 2020 تحويل مبلغ 484.937 دينار من بند دفعات على شراء ممتلكات ومعدات إلى بند الموجودات غير الملموسـة ، إيضاح ( 14 ).

 

 

* تم خلال العام 2019 تحويل 581.440 دينار من بند دفعات على شراء ممتلكات ومعدات الى بند الموجودات غير الملموسة - إيضاح (14).

 

  • تتضمن الممتلكات والمعدات مـوجودات تم استهلاكها بالكامل بقيمة 12.637.465 دينـــار كما في 31 كانــــون الأول 2020 (11.786.197 دينـــار كما في 31 كانون الأول 2019).

29    

الافصاح عن الموجودات غير الملموسة

* This represents what has been transferred from payments to acquire property and equipment during the year 2019 and 2020,

30    

الافصاح عن الموجودات غير الملموسة

* ما تم تحويله من بند دفعات لشراء ممتلكات ومعدات في عام 2020 و 2019.

31    

الافصاح عن موجودات اخرى

 

* The following is the movement on the assets seized by the Bank:

 

2020

2019

 

JD

JD

 

 

 

Balance at the beginning of the year

18,984,263

16,984,544

Additions

517,296

2,684,912

Disposals*

(530,696)

(685,193)

 

18,970,863

18,984,263

Less: Provision for assets seized by the Bank **

(1,839,000)

(1,839,000)

Balance at the end of the year

17,131,863

17,145,263

 

** According to Central Bank of Jordan’s Law, buildings and plots of land that were foreclosed by the Bank against debts due from clients should be sold within two years from the foreclosure date, however this period could be extended for two more years in exceptional cases by the Central Bank of Jordan.


 

The movement on provision for assets seized by the Bank is as follows:

 

2020

2019

 

JD

JD

 

 

 

Balance-Beginning of the year

1,839,000

1,839,000

Balance- End of the year

1,839,000

1,839,000

32    

الافصاح عن موجودات اخرى

 

* فيما يلي ملخص الحركة على الموجودات التي آلت ملكيتها للبنك وفاء لديون مستحقة:

 

 

2020

2019

 

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

 

 

 

رصيد بداية السنة

18.984.263

16.984.544

إضافات

517.296

2.684.912

استبعادات

(530.696)

(685.193)

 

18.970.863

18.984.263

مخصص العقارات المستملكة **

(1.839.000)

(1.839.000)

رصيد نهاية السنة

17.131.863

17.145.263

 

** بموجب تعليمات البنك المركزي الأردني، يتوجب بيع المباني والأراضي التي آلت ملكيتها للبنك وفاء لديون مستحقة على العملاء خلال سنتين من تاريخ إستملاكها، وللبنك المركزي في حالات إستثنائية أن يمدد هذه المدة لسنتين إضافيتين كحد أقصى.

 

فيما يلي الحركة على مخصص عقارات مستملكة:

 

2020

 

2019

 

دينــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــار

 

 

 

 

رصيــد بدايـة السنـة

1.839.000

 

1.839.000

رصيد نهايـة السنـة

1.839.000

 

1.839.000

33    

الافصاح عن الموجودات الضريبية المؤجلة

Tax situation

 

The Bank has reached a final settlement with the Income and Sales Tax Department for all previous years up to 2017 , In addition, the file of 2014 was reopened during the year 2017 by the Income and Sales Tax Department where the bank will not incur any additional tax charges for that year.

 

The Bank has submitted its tax returns for the years 2018 and 2019, noting that the income and sales tax department did not review the company date until the date of issuance of these financial statements.

 

United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage (a subsidiary) has reached a final settlement with the Income and Sales Tax Department in Jordan up to the year 2016, In addition the company has submitted its tax returns for the years 2017,2018, and 2019 noting that the income tax department did not review the company data for these years up until the date of issuance of these financial statements, All tax balances due were paid by the company.

 

A final tax settlement has been reached for the bank in Qatar up to the year 2019.

 

A final tax settlement has been reached for Cyprus branch up to the year 2019.

 

The Bank has booked a provision against any expected tax liabilities for the declared years which includes the above-mentioned years, in the opinion of the bank’s management and its tax consultant the income tax provision booked in the consolidated financial statement is sufficient to cover any future tax liabilities that may arise.

 

D- Deferred Tax Assets

 

The details of this item are as follows:

 

 

2020

2019

 

Beginning of

Amount

Additional

End of

Deferred

Deferred

 

the Year

Released

Amounts

the Year

Tax

Tax

 

JD

JD

JD

JD

JD

JD

Accounts Included

 

 

 

 

 

 

Provision for impairment of direct credit facilities

1,202,335

-

7,485,079

8,687,414

3,301,217

456,887

Provision for employee end-of-service Indemnity*

169,284

(23,420)

-

145,864

55,429

64,328

 

1,371,619

(23,420)

7,485,079

8,833,278

3,356,646

521,215

 

* Deferred tax assets has not been calculated on the total balance of end-of-service indemnity provision as a part of this balance relates to Arab Jordan Investment Bank – Qatar,

 

The movement on deferred tax assets is as follows:

 

2020

 

2019

 

JD

 

JD

 

 

 

 

Balance at the beginning of the year

521,215

 

540,846

Addition

2,844,330

 

-

Released

(8,899)

 

(19,631)

Balance at the end of the year

3,356,646

 

521,215


 

E- Reconciliation between accounting profit and taxable profit is as follows:

 

 

 

2020

 

2019

 

 

JD

 

JD

 

 

 

 

 

Accounting profit

 

17,024,479

 

23,665,970

Non-taxable income

 

(2,082,950)

 

(1,131,415)

Non- deductible expenses

 

9,071,079

 

458,000

Taxable profit

 

24,012,608

 

22,992,555

Income tax for the year

 

8,323,207

 

7,443,100

Effective income tax rate

 

32,23%

 

31,53%

 

According to the Income Tax Law No, (38) for the year 2019 which has come effective from 1 January 2020 income tax expense was calculated at tax rate of 35% and 3% social contribution, as of 31 December 2020 and for the year 31 December 2019.

 

The tax rate on the Bank’s branch in Cyprus is 12.5 % and the subsidiary in Qatar is 10% and 24% for the subsidiary in Jordan,

 

Deferred tax assets are calculated by 38% of provision for impairment, end of service provision and other provisions as of 31 December 2020, where the management thinks that the deferred taxes are due in future periods.

34    

الافصاح عن الموجودات الضريبية المؤجلة

الوضع الضريبي

 

قام البنك بالتوصل الى تسوية نهائية مع دائرة ضريبة الدخل والمبيعات لكافة السنوات المالية حتى نهاية عام 2017، وتم خلال عام 2017 التنسيب بفتح ملف عام 2014 للإطلاع ولن يترتب على البنك اية أعباء ضريبية إضافية لتلك السنة.

 

تم تقديم كشف التقدير الذاتي للأعوام 2018، 2019 ولم تقم دائرة ضريبة الدخل والمبيعات بمراجعة الكشوفات حتى تاريخه.

 

تم التوصل إلى تسوية نهائية مع دائرة ضريبة الدخل والمبيعات في الأردن بما يخص الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية ( الشركة التابعة ) حتى نهاية العام 2016. كما قامت الشركة بتقديم كشوفات التقدير الذاتي للأعوام 2017، 2018، 2019 هذا ولم تقم دائرة ضريبة الدخل بمراجعة حسابات الشركة عن تلك الأعوام حتى تاريخ اصدار هذه القوائم المالية الموحدة ولا يوجد أرصدة مستحقة للدائرة.

 

تم التوصل إلى تسوية نهائية للضريبة بما يخص البنك في قطر حتى نهاية العام 2019.

 

تم التوصل إلى تسوية نهائية للضريبة بما يخص فرع قبرص حتى نهاية العام 2019.

 

قام البنك بأخذ مخصصات لمواجهة الأعباء الضريبيه المتوقعه عن السنوات المعلنة والشاملة السنوات المذكورة أعلاه وبرأي إدارة البنك والمستشار الضريبي أن المخصصات المستدركة في القوائم المالية الموحدة كافية لمواجهة أية أعباء ضريبيه مستقبلاً.

 

د - موجودات ضريبية مؤجلة

 

إن تفاصيل هذا البند هي كما يلي :

 

2020

2019

الحسابات المشمولة

رصيـد بدايـة السنـــــة

المبالـغ المحـــررة

المبالــغ

المضــافة

الرصيـد فـــي

نهايـــة السنـة

الضريبة المؤجلــة

الضريبــة

المؤجلــة

 

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

دينــــــــــار

دينــــــــــار

مخصص تدني التسهيلات والمرحلة الأولى والثانية

1.202.335

-

7.485.079

8.687.414

3.301.217

456.887

مخصص تعويض نهاية الخدمة *

169.284

(23.420)

-

145.864

55.429

64.328

المجموع

1.371.619

(23.420)

7.485.079

8.833.278

3.356.646

521.215

 

* لم يتم إحتساب موجودات ضريبية مؤجلة على كامل رصيد مخصص تعويض نهاية الخدمة كون جزء منها يعود الى بنك الإستثمار العربي الاردني قطر.

 

ان الحركة على حساب الموجودات الضريبية المؤجلة كما يلي:

 

 

2020

 

2019

 

دينـــــــــار

 

دينـــــــــار

 

 

 

 

رصيد بداية السنة

521.215

 

540.846

المضـاف

2.844.330

 

-

المستبعـد

(8.899)

 

(19.631)

رصيد نهاية السنة

3.356.646

 

521.215

 


هـ - ملخص تسوية الربح المحاسبي مع الربح الضريبي:

 

2020

 

2019

 

دينــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــار

 

 

 

 

الربح المحاسبي

17.024.479

 

23.665.970

ارباح غير خاضعة للضريبة

(2.082.950)

 

(1.131.415)

مصروفات غير مقبولة ضريبيا

9.071.079

 

458.000

الربح الضريبي

24.012.608

 

22.992.555

ضريبة الدخل للسنة

8.323.207

 

7.443.100

نسبة ضريبة الدخل الفعلية

32.23%

 

31.53٪

 

وفقاً لقانون ضريبة الدخل رقم (38) لسنة 2019 النافذ اعتباراً من أول كانون الثاني 2020، تم احتساب مصروف ضريبة الدخل بواقع 35٪ و 3٪ مساهمة وطنية كما في 31 كانون الأول 2020 و31 كانون الأول 2019.

 

تبلغ نسبة ضريبة الدخل القانونية لفرع البنك في قبرص 12.5٪ والشركة التابعة في قطر 10٪، وتبلغ نسبة ضريبة الدخل للشركات التابعة العاملة فى الأردن 24٪.

 

تم احتساب قيمة الموجودات الضريبية المؤجلة بواقع 38٪ من ارصدة مخصصات الديون، وتعويض نهاية الخدمة والمخصصات الأخرى كما في نهاية السنة المنتهية في 31 كانون الأول 2020، وبرأينا الإدارة ان الموجودات الضريبية تستحق خلال الفترات المستقبلية.

35    

الافصاح عن الودائع من العملاء

 

  • Deposits of the government and the general public sector inside the kingdom of Jordan amounted to JD 117,520,322 equivalent to 10% from the total deposits as of 31 December 2020 (JD 92,625,293 equivalent to 11,73% as of 31 December 2019),

  • Non-interest bearing deposits amounted to JD 226,379,160 equivalent to 19,27% of total deposits as of 31 December 2020 (JD 212,038,242 equivalent to 19.41% as of 31 December 2019),

  • Restricted deposits amounted to JD 4,719,881 equivalent to 0,40% of total deposits as of 31 December 2020 of which JD 3,790 is at Cyprus branch and JD 4,176,091 at Jordan Branches (JD 2,948,422 equivalent to 0,27% as of 31 December 2019 of which JD 3,456 is at Cyprus branch and JD 2,944,966 at Jordan branches),

  • Dormant deposits amounted to JD 1,227,045 as of 31 December 2020 (JD 1,421,221 for the previous year),


36    

الافصاح عن الودائع من العملاء

 

- بلغت ودائع الحكومة الأردنية والقطاع العام الأردني داخل المملكة 117.520.322 دينار، أي ما نسبته 10٪ من إجمالي الودائع كما في 31 كانون الأول 2020 (92.625.293 دينار أي ما نسبته 11.73٪ كما في 31 كانون الأول 2019).

 

- بلغـت الـودائـع التــي لا تحمـــل فـوائـــــد 226.379.160 دينـــار أي مـــا نسبـتـــه 19.27٪ مــــن إجـمـــالي الـودائـــــع كـمــــا فــــي 31 كانون الأول 2020 (212.038.242 دينار أي ما نسبته 19.41٪ كما في 31 كانون الأول 2019).

 

- بلغـت الــودائــع المحجـــوزة (مقـيـــدة الـسـحـــب) 4.719.881 ديـنــــار أي مـــا نسبـتــــه 0.40٪ مــــن إجـــــمـــالــــي الـودائـــــع كمــــا في 31 كانون الأول 2020، منهــا 3.790 دينـــار لدى فـرع قبـرص و 4.716.091 دينار لدى فـروع الأردن (2.948.422دينار أي ما نسبته 0.27٪ كما في 31 كانون الأول 2019 منها 3.456 ديـنار لدى فرع قـبرص و 2.944.966 دينار لدى فـروع الأردن).

 

- بلغت الودائع الجامدة 1.227.045 دينار كما في 31 كانون الأول 2020 (1.421.221 دينار في السنة السابقة).

37    

الافصاح عن الاقتراضات

This item represents a repurchase agreement between the Central Bank of Jordan and Arab Jordan Investment Bank; through wish the bank sold treasury bonds and treasury bills with a commitment to repurchase these treasury bonds and treasury bills at the maturity date of the agreement, In addition to that, this item includes borrowed money from Central Bank of Jordan lent back to customers to finance production projects,

 

This item consists of the following:

 

 

Amount

Maturity date

Collaterals

Payment terms

Interest rates

31 December 2020

 

 

 

 

 

Central Bank of Jordan

55,000,000

3 January 2021

Treasury Bonds

One payment

2%

Central Bank of Jordan

6,250,000

6 January 2021

Treasury Bonds

One payment

2%

Central Bank of Jordan

12,272,727

12 January 2021

Treasury Bonds

One payment

2%

Central Bank of Jordan

13,550,136

11 January 2021

Treasury Bonds

One payment

2%

Central Bank of Jordan

8,333,333

12 January 2021

Treasury Bonds

One payment

2%

Central Bank of Jordan- productive projects funding

7,904,427

-

Demand bills of exchange

As periodic maturity

0.5%-1%

Central Bank of Jordan – national program facing covid-19 crisis

17,156,009

-

Bills of Exchange

Monthly payments

0%

Central Bank of Jordan – National Program stand up

163,000

-

Bills of Exchange

Monthly payments

1%

Total

120,629,632

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31 December 2019

 

 

 

 

 

Central Bank of Jordan

100,000,000

8 December 2020

Treasury bonds

One payment

4,75%

Central Bank of Jordan

4,457,503

30 September 2025

Demand bills of exchange

Monthly payments

1,75%

Total

104,457,503

 

 

 

38    

الافصاح عن الاقتراضات

تفاصيل بند أموال مقترضة كما يلي :

 

فائدة الإقراض

دورية الأقساط

الضمانات

تاريخ الإستحقاق

المبلغ

31 كانون الأول 2020

 

 

 

 

 

 

2%

دفعة واحدة

سندات خزينة

3 كانون الثاني 2021

55.000.000

البنك المركزي الأردني

2%

دفعة واحدة

سندات خزينة

6 كانون الثاني 2021

6.250.000

البنك المركزي الأردني

2%

دفعة واحدة

سندات خزينة

12 كانون الثاني 2021

12.272.727

البنك المركزي الأردني

2%

دفعة واحدة

سندات خزينة

11 كانون الثاني 2021

13.550.136

البنك المركزي الأردني

2%

دفعة واحدة

سندات خزينة

12 كانون الثاني 2021

8.333.333

البنك المركزي الأردني

0.5% - 1%

حسب دورية استحقاق الأقساط

كمبيالات غب الطلب

-

7.904.427

البنك المركزي الأردني-تمويل مشاريع إنتاجية

0%

أقساط شهرية

كمبيالات غب الطلب

-

17.156.009

البنك المركزي الأردني-البرنامج الوطني لمواجهة أزمة كورونا

1%

أقساط شهرية

كمبيالات غب الطلب

-

163.000

البنك المركزي الأردني-البرنامج الوطني انهض

 

 

 

 

120.629.632

المجـــمـــــــــــــوع

 

فائدة الإقراض

دورية الأقساط

الضمانات

تاريخ الإستحقاق

المبلغ

31 كانون الأول 2019

 

 

 

 

 

 

4.75%

دفعة واحدة

سندات خزينـة

8 كانون الثاني 2020

100.000.000

4.75%

1.75%

أقساط شهرية

كمبيالات غب الطلب

30 أيلول 2025

4.457.503

1.75%

 

 

 

 

104.457.503

39    

الافصاح عن مخصص ضريبة الدخل
  1. Income tax provision

The movement on the income tax provision is as follows:

 

 

2020

 

2019

 

JD

 

JD

 

 

 

 

Balance at the beginning of the year

7,334,878

 

6,866,156

Income tax paid

(8,226,766)

 

(6,974,378)

Accrued income tax expense

8,323,207

 

7,443,100

Balance –at the end of the year

7,431,319

 

7,334,878

 

B - Income tax in the consolidated statement of income represents the following:

 

 

2020

 

2019

 

JD

 

JD

 

 

 

 

Accrued Income tax expense for the year

8,323,207

 

7,443,100

Amortization of deferred tax assets

(2,835,431)

 

19,631

Total

5,487,776

 

7,462,731

 


40    

الافصاح عن مخصص ضريبة الدخل

ضريبة الدخل

 

  1. مخصص ضريبة الدخل

 

ان الحركة على مخصص ضريبة الدخل هي كما يلي:

 

 

 

2020

 

2019

 

 

دينــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــار

 

 

 

 

 

رصيد بداية السنة

 

7.334.878

 

6.866.156

ضريبة الدخل المدفوعة

 

(8.226.766)

 

(6.974.378)

ضريبة الدخل المستحقة

 

8.323.207

 

7.443.100

رصيد نهاية السنة

 

7.431.319

 

7.334.878

 

ب - تمثل ضريبة الدخل الظاهرة في قائمة الدخل المرحلية الموحدة المختصرة ما يلي:

 

 

2020

 

2019

 

دينــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــار

 

 

 

 

ضريبة الدخل المستحقة عن أرباح السنة

8.323.207

 

7.443.100

موجودات ضريبية مؤجلة للسنة

(2.835.431)

 

19.631

المجموع

5.487.776

 

7.462.731

41    

الإفصاح عن المخصصات الأخرى

 

This item consists of the following:

2020

 

Ending balance

Used during the year

Provided during the year

Beginning balance

 

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

542,144

(37,712)

64,936

514,920

Provision for end of service indemnity

160,417

(742,235)

740,000

162,652

Lawsuits provision

702,561

(779,947)

804,936

677,572

Total

 

2019

 

Ending balance

Used during the year

Provided during the year

Beginning balance

 

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

514,920

(51,661)

59,398

507,183

Provision for end of service indemnity

162,652

(45,039)

108,000

99,691

Lawsuits provision

677,572

(96,700)

167,398

606,874

Total

42    

الإفصاح عن المخصصات الأخرى

مخصصات متنوعة

 

ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:

 

2020

 

رصيد بداية السنــــة

المكون خلال السنــــة

المستخــدم خلال السنة

رصيد نهاية

السنــــــة

 

ديـنــــــــار

دينـــــــــار

دينـــــــــار

دينـــــــــار

 

 

 

 

 

مخصص تعويض نهاية الخدمة

514.920

64.936

(37.712)

542.144

مخصص قضايا مقامة ضد البنك

162.652

740.000

(742.235)

160.417

المجمـــوع

677.572

804.936

(779.947)

702.561

 

 

 

 

 

 

2019

 

رصيد بداية السنــــة

المكون خلال السنــــة

المستخــدم خلال السنة

رصيد نهاية

السنــــــة

 

ديـنــــــــار

دينـــــــــار

دينـــــــــار

دينـــــــــار

 

 

 

 

 

مخصص تعويض نهاية الخدمة

507.183

59.398

(51.661)

514.920

مخصص قضايا مقامة ضد البنك

99.691

108.000

(45.039)

162.652

المجمـــوع

606.874

167.398

(96.700)

677.572

43    

الافصاح عن المطلوبات اخرى

Indirect credit facilities classification based on the Bank’s internal credit rating is as follows:

 

 

2020

 

 

 

 

 

Letters of guarantee

Letters of credit

Acceptances

Unused balance

 

 

 

 

31 December

2019

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Stage 1

Stage 2

Total

Total

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

 

Total

 

Total

Balance as of 1 January 2020

96,162,291

-

-

96,162,291

17,173,955

-

-

17,173,955

39,824,400

-

-

39,824,400

95,711,183

-

-

95,711,183

 

248.871.829

 

237.072.042

New balances

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2,385,660

-

2,385,660

 

2.385.660

 

2.755.754

Paid balances

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

 

-

 

-

Balance as of 31 December 2020

96,162,291

-

-

96,162,291

17,173,955

-

-

17,173,955

39,824,400

-

-

39,824,400

95,711,183

2,385,660

-

98,096,843

 

251.257.489

 

239.827.796

 


  • The probability of default for the low risk classification ranges between 0-5.93% and 0-5.57% in the prior year.

 

  • The probability of default for the acceptable risk classification ranges between 2.51%-11.6% and 3.01%-13.81% in the prior year.

 

The movement on the indirect credit facilities as of 31 December 2020 is as follows:

 

 

2020

 

 

 

Letters of guarantee

Letters of credit

Acceptances

Unused balance

 

 

31 December

2019

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Total

Total

Balance as of 1 January 2020

87,435,311

-

-

87,435,311

25,314,162

-

-

25,314,162

49,937,860

-

-

49,937,860

74,384,709

2,755,754

-

77,140,463

239,827,796

168,873,998

New balances

9,327,238

-

-

9,327,238

-

-

-

-

-

-

-

-

21,326,474

-

-

21,326,474

30,653,712

93,953,498

Paid balances

(600,258)

-

-

(600,258)

(8,140,207)

-

-

(8,140,207)

(10,113,460)

-

-

(10,113,460)

-

(370,094)

-

(370,094)

(19,224,019)

(22,999,700)

Balance as of 31 December 2020

96,162,291

-

-

96,162,291

17,173,955

-

-

17,173,955

39,824,400

-

-

39,824,400

95,711,183

2,385,660

-

98,096,843

251,257,489

239,827,796

 

The following is the movement on the provision for impairment of indirect credit facilities:

 

 

2020

 

31 December

2019

 

Letters of guarantee

Letters of credit

Acceptances

Unused balance

 

 

Total

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Total

 

Balance as of 1 January 2020

136,812

-

-

136,812

42,707

-

-

42,707

248,674

-

-

248,674

-

-

-

-

428,193

428,193

New balances

89,045

-

-

89,045

20,000

-

-

20,000

24,502

-

-

24,502

230,000

120,000

-

350,000

483,547

-

Paid balances

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Balance as of 31 December 2020

225,857

 

 

225,857

62,707

-

-

62,707

273,176

-

-

273,176

230,000

120,000

-

350,000

911,740

428,193

44    

الافصاح عن المطلوبات اخرى

 

فئة التصنيف الائتمانية بناء على نظام البنك الداخلي للتسهيلات غير المباشرة كما يلي:

 

 

31 كانون الأول 2020

31 كانون أول 2019

البند

كفالات مالية

 

اعتمادات مستندية

 

قبولات

 

 

السقوف

 

 

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المجموع

 

المجموع

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار دينار دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

درجة مخاطر متدنية (2-6)

96.162.291

-

-

96.162.291

17.173.955

-

-

17.173.955

39.824.400

-

-

39.824.400

95.711.183

-

-

95.711.183

248.871.829

237.072.042

درجة مخاطر مقبولة (7)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.385.660

-

2.385.660

2.385.660

2.755.754

درجة مخاطر مرتفعـة (8-10)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

إجمالي الأرصدة كما في نهاية السنة

96.162.291

-

-

96.162.291

17.173.955

-

-

17.173.955

39.824.400

-

-

39.824.400

95.711.183

2.385.660

-

98.096.843

251.257.489

239.827.796

 

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية ل صفر – 5.93% مقابل من صفر – 5.57% من العام السابق .

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المقبولة ل 2.51% - 11.16% مقابل 3.01% - 13.81% من العام السابق .


* إن الحركة على التسهيلات غير المباشرة كما في 31 كانون الأول 2020 هي كما يلي:

 

31 كانون الأول 2020

31 كانون أول 2019

البند

كفالات مالية

 

اعتمادات مستندية

 

قبولات

 

السقوف

 

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المجموع

المجموع

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار دينار دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

إجمالي الأرصدة في بداية الفترة/ السنة

87.435.311

-

-

87.435.311

25.314.162

-

-

25.314.162

49.937.860

-

-

49.937.860

74.384.709

2.755.754

-

77.140.463

239.827.796

168.873.998

الأرصدة الجديدة

9.327.238

-

-

9.327.238

-

-

-

-

-

-

-

-

21.326.474

-

-

21.326.474

30.653.712

93.953.498

الأرصدة المسددة

(600.258)

-

-

(600.258)

(8.140.207)

-

-

(8.140.207)

(10.113.460)

-

-

(10.113.460)

-

(370.094)

-

(370.094)

(19.224.019)

(22.999.700)

إجمالي الأرصدة كما في نهاية السنة

96.162.291

-

-

96.162.291

17.173.955

-

-

17.173.955

39.824.400

-

-

39.824.400

95.711.183

2.385.660

-

98.096.843

251.257.489

239.827.796

 

 

إن الحركة على مخصص التسهيلات غير المباشرة كما في 31 كانون الأول 2020هي كما يلي:

 

31 كانون الأول 2020

31 كانون الأول 2019

البند

كفالات مالية

 

اعتمادات مستندية

 

قبولات

 

السقوف

 

 

 

 

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثة

المجموع

المجموع

 

المجموع

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

إجمالي الأرصدة في بداية الفترة/ السنة

136.812

-

-

136.812

42.707

-

-

42.707

248.674

-

-

248.674

-

-

-

-

428.193

428.193

الأرصدة الجديدة

89.045

-

-

89.045

20.000

-

-

20.000

24.502

-

-

24.502

230.000

120.000

-

350.000

483.547

-

الأرصدة المسددة

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

إجمالي الأرصدة كما في نهاية السنة

225.857

-

-

225.857

62.707

-

-

62.707

273.176

-

-

273.176

230.000

120.000

-

350.000

911.740

428.193

45    

الإفصاح عن ضريبة الدخل

Tax situation

 

The Bank has reached a final settlement with the Income and Sales Tax Department for all previous years up to 2017 , In addition, the file of 2014 was reopened during the year 2017 by the Income and Sales Tax Department where the bank will not incur any additional tax charges for that year.

 

The Bank has submitted its tax returns for the years 2018 and 2019, noting that the income and sales tax department did not review the company date until the date of issuance of these financial statements.

 

United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage (a subsidiary) has reached a final settlement with the Income and Sales Tax Department in Jordan up to the year 2016, In addition the company has submitted its tax returns for the years 2017,2018, and 2019 noting that the income tax department did not review the company data for these years up until the date of issuance of these financial statements, All tax balances due were paid by the company.

 

A final tax settlement has been reached for the bank in Qatar up to the year 2019.

 

A final tax settlement has been reached for Cyprus branch up to the year 2019.

 

The Bank has booked a provision against any expected tax liabilities for the declared years which includes the above-mentioned years, in the opinion of the bank’s management and its tax consultant the income tax provision booked in the consolidated financial statement is sufficient to cover any future tax liabilities that may arise.

46    

الإفصاح عن ضريبة الدخل

الوضع الضريبي

 

قام البنك بالتوصل الى تسوية نهائية مع دائرة ضريبة الدخل والمبيعات لكافة السنوات المالية حتى نهاية عام 2017، وتم خلال عام 2017 التنسيب بفتح ملف عام 2014 للإطلاع ولن يترتب على البنك اية أعباء ضريبية إضافية لتلك السنة.

 

تم تقديم كشف التقدير الذاتي للأعوام 2018، 2019 ولم تقم دائرة ضريبة الدخل والمبيعات بمراجعة الكشوفات حتى تاريخه.

 

تم التوصل إلى تسوية نهائية مع دائرة ضريبة الدخل والمبيعات في الأردن بما يخص الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية ( الشركة التابعة ) حتى نهاية العام 2016. كما قامت الشركة بتقديم كشوفات التقدير الذاتي للأعوام 2017، 2018، 2019 هذا ولم تقم دائرة ضريبة الدخل بمراجعة حسابات الشركة عن تلك الأعوام حتى تاريخ اصدار هذه القوائم المالية الموحدة ولا يوجد أرصدة مستحقة للدائرة.

 

تم التوصل إلى تسوية نهائية للضريبة بما يخص البنك في قطر حتى نهاية العام 2019.

 

تم التوصل إلى تسوية نهائية للضريبة بما يخص فرع قبرص حتى نهاية العام 2019.

 

قام البنك بأخذ مخصصات لمواجهة الأعباء الضريبيه المتوقعه عن السنوات المعلنة والشاملة السنوات المذكورة أعلاه وبرأي إدارة البنك والمستشار الضريبي أن المخصصات المستدركة في القوائم المالية الموحدة كافية لمواجهة أية أعباء ضريبيه مستقبلاً.

47    

الافصاح عن راس المال المكتتب به والمدفوع وعلاوة الاصدار

The paid-up capital of the Bank is JD 150,000,000 divided into 150,000,000 shares at a par value of JD 1 each as of 31 December 2019 and 2020,

48    

الافصاح عن راس المال المكتتب به والمدفوع وعلاوة الاصدار

رأس المال المكتتب به (المدفوع)

 

يبلغ راس المال المكتتب به والمدفوع 150.000.000 دينار موزعا على 150.000.000 سهم، قيمة السهم الواحد الاسمية دينار واحد كما في 31 كانون الأول 2020 و2019.

49    

الإفصاح عن احتياطي إجباري

Statutory Reserve

The amount accumulated in this account is transferred from the annual net income before tax at 10% during the year and previous years according to the companies Law, this reserve cannot be distributed to shareholders,

 

The restricted reserves are as follows:

 

 

Nature of

Reserve

Amount

restriction

 

JD

 

 

 

 

Statutory reserve

34,697,058

According to companies laws

50    

الإفصاح عن احتياطي إجباري

الاحتياطي القانوني

 

تمـثـل المبـالــغ المتجمـعـة في هذا الحساب ما تم تحويله من الارباح السنوية قبل الضرائب بنسبة 10٪ خـلال السنة والسنوات السابقة وفقاً لقانون الشـركــات وهو غير قابل للتوزيع على المساهمين.

 

ان الاحتياطي المقيد التصرف به كما يلي:

 

اسم الاحتياطي

المبلـغ

طبيعـة التقييد

 

دينـــــــــار

 

الإحتياطي القانوني

34.697.058

حسب قانون الشركات

51    

الافصاح عن إحتياطي تقييم الاسثمارات

There are no hedging derivatives,

 

It is restricted to use the negative fair value amounting to JD (3,079,877), including capitalization, distribution, or amortization of losses or any other use, except to that realized from the sales operations based on the instructions of the Central Bank of Jordan.

52    

الافصاح عن إحتياطي تقييم الاسثمارات
  • لا يوجد مشتقات تحوط.

 

يحظر التصرف باحتياطي القيمة العادلة السالب البالغ (3.079.877) دينار، بما في ذلك الرسملة أو التوزيع أو إطفاء الخسائر أو أي وجه من أوجه التصرف الأخرى إلا بمقدار ما يتحقق منه فعلا من خلال عمليات البيع استنادا لتعليمات البنك المركزي الأردني.

53    

الافصاح عن الارباح المدورة وحقوق غير المسيطرين
  • Retained earnings include an amount of JD 3,356,646 as of 31 December 2020 (JD 521,215 as of 31 December 2019) restricted against deferred tax assets.

 

  • Retained earnings include an amount of JD 1,072,606 restricted balance according to the Central Bank of Jordan memo No, (10/1/7702) which is related to the early implementation of IFRS 9.


This item represents other shareholders' interest of 50% (minus two shares) as of 31 December 2020 from the net shareholders' equity of Arab Jordan Investment Bank in Qatar (subsidiary company),

 

 

 

54    

الافصاح عن الارباح المدورة وحقوق غير المسيطرين

 

- يشمل رصيد الأرباح المدورة 3.356.646 دينار كما في 31 كانـون الأول 2020 (521.215 دينار كما في 31 كانون الأول 2019)، لقاء منافع ضريبية مؤجلة بما في ذلك الرسملة أو التوزيع إلا بمقدار ما يتحقق منه فعلاً وذلك إستناداً لتعليمات البنك المركزي الأردني.

 

- يشمل رصيد الأرباح المدورة مبلغ 1.072.606 دينار مقيد التصرف به وفقاً لتعليمات البنك المركزي الأردني رقم (10/1/7702) الخاصة بالتطبيق المبكر للمعيار الدولي للتقارير المالية رقم (9).

 

 

يمثل هـذا البند كما في 31 كانون الأول 2020 حـصة المـساهـمـيـن الآخرين بواقع 50٪ ناقص سهمين من صافي حقوق المساهمين في شركة بنك الإستثمار العربي الأردني في قطر (شركة تابعة).

55    

الافصاح عن الشركات التابعة وحقوق غير المسيطرين

The following are the most significant financial information for the subsidiary companies:

 

Arab Jordan Investment

Bank / Qatar

United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage

 

2019

2020

2019

2020

 

JD

JD

JD

JD

 

257,801,940

169,362,851

2,547,229

2,975,338

Total assets

219,476,977

132,442,941

166,918

267,495

Total liabilities

38,324,963

36,919,910

2,380,311

2,707,843

Equity

 

 

 

 

 

For the year ending 31 December

For the year ending 31 December

 

2019

2020

2019

2020

 

JD

JD

JD

JD

 

8,413,139

5,995,674

86,220

234,518

Total revenue

5,750,266

4,551,051

371,446

192,213

Total expenses

 


This item represents other shareholders' interest of 50% (minus two shares) as of 31 December 2020 from the net shareholders' equity of Arab Jordan Investment Bank in Qatar (subsidiary company),

 

 

 

56    

الافصاح عن الشركات التابعة وحقوق غير المسيطرين

فيما يلي أهم المعلومات المالية للشركات التابعة:

 

 

الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية

 

بنك الإستثمار العربي الأردني / قطر

 

2020

2019

2020

2019

 

دينـــــــــــــار

دينـــــــــــــار

دينـــــــــــــار

دينـــــــــــــار

 

 

 

 

 

مجموع الموجودات

2.975.338

2.547.229

169.362.851

257.801.940

مجموع المطلوبات

267.495

166.918

132.442.941

219.476.977

حقوق الملكية

2.707.843

2.380.311

36.919.910

38.324.963

 

 

 

 

 

 

للسنة المنتهية في 31 كانون الأول

للسنة المنتهية في 31 كانون الأول

 

2020

2019

2020

2019

 

دينـــــــــــــار

دينـــــــــــــار

دينـــــــــــــار

دينـــــــــــــار

 

 

 

 

 

مجموع الإيرادات

234.518

86.220

5.995.674

8.413.139

مجموع المصروفات

192.213

371.446

4.551.051

5.750.266

 

 

يمثل هـذا البند كما في 31 كانون الأول 2020 حـصة المـساهـمـيـن الآخرين بواقع 50٪ ناقص سهمين من صافي حقوق المساهمين في شركة بنك الإستثمار العربي الأردني في قطر (شركة تابعة).

57    

الافصاح عن أرباح العملات الأجنبية

This item consists of the following:

2019

 

2020

 

JD

 

JD

 

 

 

 

 

3,814,169

 

2,630,150

Resulting from trading

80,558

 

54,265

Resulting from revaluation

3,894,727

 

2,684,415

Total

 


58    

الافصاح عن أرباح العملات الأجنبية

ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:

 

2020

2019

 

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

ناتجة عن التداول

2.630.150

3.814.169

ناتجة عن التقييم

54.265

80.558

المجموع

2.684.415

3.894.727

59    

الافصاح عن ارباح موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل

 

The details of gains on financial assets of fair value through profit and loss in accordance with IFRS (9) are as follows:

 

 

 

Dividends

 

Realized gains

 

Unrealized gains

 

Total

For the year ended 31 December 2020

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

Corporate equity shares

-

 

28,685

 

149,955

 

178,640

Total

-

 

28,685

 

149,955

 

178,640

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dividends

 

Realized gains

 

Unrealized (losses)

 

 

Total

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

For the year ended 31 December 2019

 

 

 

 

 

 

 

Corporate equity shares

6,600

 

77,785

 

(231,039)

 

(146,654)

Total

6,600

 

77,785

 

(231,039)

 

(146,654)

60    

الافصاح عن ارباح موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل

ان تفاصيل أرباح موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل حسب المعيار الدولي للتقارير المالية رقم (9) هي كما يلي:

 

 

توزيعات

أرباح

أرباح

متحققة

أرباح

غـير متحققة

مجـمـــوع

للسنة المنتهية في 31 كانون الأول 2020

دينــــــــــــــار

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

 

 

 

 

 

اسهم شركات

-

28.685

149.955

178.640

المجـموع

-

28.685

149.955

178.640

 

 

 

توزيعات أرباح

 

أربـــاح

متحققة

(خسائر)

غـير متحققة

مجـمـــوع

للسنة المنتهية في 31 كانون الأول 2019

دينــــــــــــــــــار

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

 

 

 

 

 

اسهم شركات

6.600

77.785

(231.039)

(146.654)

المجـموع

6.600

77.785

(231.039)

(146.654)

61    

الإفصاح عن المعاملات مع أطراف ذات العلاقة.

 

The following is a summary of the transactions with related parties during the year:

 

 

Related party

Total

 

Subsidiary company

Board of directors members

Management executives

Associate company

Other*

2020

2019

 

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

Statement of Financial Position Items:

 

 

 

 

 

 

 

Total deposits for related parties

56,894,364

177,031,258

284,779

12,330,001

4,529,818

251,070,220

245,216,765

Total Bank deposits with related parties

53,294,666

284,837

-

21,430,921

-

75,010,424

87,517,789

Loans and credit facilities granted to related parties

-

-

604,893

-

3,218,357

3,823,250

3,385,199

 

 

 

 

 

 

 

 

Off-Statement of Financial Position Items:

 

 

 

 

 

 

 

Letter of credit and guarantee

19,152,999

-

-

-

-

19,152,999

16,857,618

Managed account

4,762,824

-

-

-

-

4,762,824

7,079,490

Statement of Income Items:

 

 

 

 

 

 

 

Credit interest and commission

554,998

-

25,465

210,909

136,780

928,152

1,308,463

Debit interest and commission

1,536,488

708,030

8,997

165,323

215,166

2,634,004

5,267,790

 

* This item represents employees’ deposits and facilities for other than Board of Directors and executive management.

 

- Revenues and expenses balances and transactions between the Bank and the subsidiaries are eliminated.

 

- Interest expense rates ranges from 0% - 5.5% (current accounts included)

 

- Interest revenue rates ranges from 2% - 7%.

 

- All credit facilities granted to related parties are considered performing and consequently no related provisions have been booked.


 

The following is a summary of the benefits (salaries and remunerations plus other benefits) of the executive management of the Bank:

 

2020

 

2019

 

JD

 

JD

 

 

 

 

Salaries, remunerations and other benefits

1,794,977

 

1,581,508

Travel and transportation

1,963

 

31,673

Total

1,796,940

 

1,613,181

62    

الإفصاح عن المعاملات مع أطراف ذات العلاقة.

معاملات مع اطراف ذات علاقة

 

فيما يلي ملخص المعاملات مع جهات ذات علاقة خلال السنة :

 

- لا يوجد أية مبالغ مقيدة السحب لدى البنوك والمؤسسات المصرفية كما في 31 كانون الأول 2020 و31 كانون الأول 2019.

 

 

 

الجهة ذات علاقة

المجموع

 

الشركات التابعة

اعضاء مجلس

الإدارة

الإدارة

التنفيذية

الــشـركـــــــة

الـحـلـيـفـــــــة

أخـــــــــرى *

31 كانون الأول

 

2020

2019

بنود داخل قائمة المركز المالي :

ديـنـــــــــــــــــــار

دينــــــــــــــار

دينـــــــــــــــار

دينــــــــــــــار

دينــــــــــــــار

دينــــــــــــــار

دينــــــــــــــار

 

 

 

 

 

 

 

 

إجمالي ودائع جهات ذات علاقه لدى البنك

56.894.364

177.031.258

284.779

12.330.001

4.529.818

251.070.220

245.216.765

إجمالي ودائع البنك لدى جهات ذات علاقه

53.294.666

284.837

-

21.430.921

-

75.010.424

87.517.789

قروض وتسهيلات ممنوحه لجهات ذات علاقه

-

-

604.893

-

3.218.357

3.823.250

3.385.199

 

 

 

 

 

 

 

 

بنود خارج قائمة المركز المالي :

 

 

 

 

 

 

 

إعتمــادات وكفــالات

19.152.999

-

-

-

-

19.152.999

16.857.618

حســـابــــات مــــدارة

4.762.824

-

-

-

-

4.762.824

7.079.490

 

 

 

 

 

 

 

 

عناصر قائمة الدخل :

 

 

 

 

 

 

 

فوائد وعمولات دائنة

554.998

-

25.465

210.909

136.780

928.152

1.308.463

فوائد وعمولات مدينة

1.536.488

708.030

8.997

165.323

215.166

2.634.004

5.267.790

 

* يمثل هذا البند ودائع وتسهيلات الموظفين من غير مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية.

 

- تم إستبعاد الأرصدة والمعاملات والإيرادات والمصروفات فيما بين البنك والشركات التابعة لهم.

- تتراوح أسعار الفائدة المدينة من 0٪ - 5.5٪ ( متضمنة الحسابات الجارية ).

- تتراوح أسعار الفائدة الدائنة من 2٪ – 7٪.

- إن جميع التسهيلات الإئتمانية الممنوحة للجهات ذات العلاقة تعتبر عاملة ولم يؤخذ لها أي مخصصات.

 

فيما يلي ملخص لمنافع (رواتب ومكافآت ومنافع أخرى) الإدارة التنفيذية العليا للبنك:

 

 

 

2020

 

2019

 

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

رواتب ومكافآت ومنافع اخرى

 

1.794.977

 

1.581.508

نفقات سفر وإقامة

 

1.963

 

31.673

المجموع

 

1.796.940

 

1.613.181

63    

الإفصاح عن حصة السهم من الأرباح

 

This item consists of the following:

2020

 

2019

 

JD

 

JD

 

 

 

 

Income for the year,

10,814,391

 

14,871,803

Weighted average number of shares

150,000,000

 

150,000,000

Basic and diluted earnings per share (Bank shareholders)

0,072

 

0,099

64    

الإفصاح عن حصة السهم من الأرباح

 

2020

2019

 

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

 

 

 

الربح للسنة

10.814.391

14.871.803

المتوسط المرجح لعدد الأسهم

150.000.000

150.000.000

الحصة الأساسية والمخفضة للسهم من ربح السنة (مساهمي البنك)

0.072

0.099

65    

الافصاح عن النقد وما في حكمة

 

This item consists of the following:

 

2020

 

2019

 

JD

 

JD

Cash and balances at the Central Bank of Jordan

 

 

 

maturing within 3 months

196,441,026

 

129,085,610

Add: balances at banks and other financial

institutions maturing within 3 months

312,205,790

 

 

291,478,992

Less: deposits from banks and financial

institutions maturing within 3 months

(523,679,480)

 

(526,805,241)

Total

(15,032,664)

 

(106,240,639)

66    

الافصاح عن النقد وما في حكمة

 

ان تفاصيل هذا البند هي كما يلي:

 

2020

2019

 

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

 

 

 

نقد وأرصدة لدى البنك المركزي الأردني تستحق خلال ثلاثة أشهر

196.441.026

129.085.610

يضاف : أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية تستحق خلال ثلاثة أشهر

312.205.790

291.478.992

ينزل : ودائع البنوك والمؤسسات المصرفية التي تستحق خلال ثلاثة أشهر

(523.679.480)

(526.805.241)

المجمـوع

(15.032.664)

(106.240.639)

67    

الافصاح عن تركز الموجودات والإيرادات والمصروفات الرأسمالية طبقا للتوزيع الجغرافي

Geographical Information

 

This item represents the geographical distribution of the Bank’s activities, Moreover, the Bank conducts its activities mainly in Jordan representing local activities, additionally, the Bank performs its international activities through its branch in Cyprus, and its subsidiary in Qatar.

 

The following table shows the distribution of the Bank’s operating income, total assets and capital expenditure by geographical segment:

 

 

Inside Jordan

 

Outside Jordan

 

Total

 

2020

2019

 

2020

2019

 

2020

2019

 

jd

jd

 

jd

jd

 

jd

jd

 

(Audited)

 

 

(Audited)

 

 

(Audited)

 

(Audited)

 

 

(Audited)

 

(Audited)

 

Total revenues

93,018,778

100,460,790

 

10,012,082

11,624,378

 

103,030,860

112,085,168

Capital expenditure

1,833,229

3,766,503

 

331,777

59,573

 

2,165,006

3,826,076

 

 

Inside Jordan

 

Outside Jordan

 

Total

 

2020

2019

 

2020

2019

 

2020

2019

 

jd

jd

 

jd

jd

 

jd

jd

 

(Audited)

 

(Audited)

 

 

(Audited)

 

(Audited)

 

 

(Audited)

 

(Audited)

 

Total Assets

1,796,087,405

1,713,557,513

 

404,116,677

418,498,878

 

2,200,204,082

2,132,056,391

68    

الافصاح عن تركز الموجودات والإيرادات والمصروفات الرأسمالية طبقا للتوزيع الجغرافي

معلومات التوزيع الجغرافي

 

يمثل هذا القطاع التوزيع الجغرافي لأعمال البنك، يمارس البنك نشاطاته بشكل رئيسي في المملكة التي تمثل الأعمال المحلية وكذلك يمارس البنك نشاطات دولية من خلال فروعه في قبرص وقطر.

 

فيما يلي توزيع إيرادات وموجودات البنك ومصروفاته الرأسمالية حسب القطاع الجغرافي:

 

المجموع

 

خـارج المملكة

 

داخـل المملكـة

 

31 كانون الأول

 

31 كانون الأول

 

31 كانون الأول

 

2019

 

2020

 

2019

 

2020

 

2019

 

2020

 

دينار

 

دينار

 

دينار

 

دينار

 

دينار

 

دينار

 

(مدققة)

 

(مدققة)

 

(مدققة)

 

(مدققة)

 

(مدققة)

 

(مدققة)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

112.085.168

 

103.030.860

 

11.624.378

 

10.012.082

 

100.460.790

 

93.018.778

إجمالي الإيرادات

3.826.076

 

2.165.006

 

59.573

 

331.777

 

3.766.503

 

1.833.229

المصروفات الرأسمالية

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

المجموع

 

خـارج المملكة

 

داخـل المملكـة

 

31 كانون الأول

 

31 كانون الأول

 

31 كانون الأول

 

31 كانون الأول

 

31 كانون الأول

 

31 كانون الأول

 

2019

 

2020

 

2019

 

2020

 

2019

 

2020

 

دينار

 

دينار

 

دينار

 

دينار

 

دينار

 

دينار

 

(مدققة)

 

(مدققة)

 

(مدققة)

 

(مدققة)

 

(مدققة)

 

(مدققة)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.132.056.391

 

2.200.204.082

 

418,498,878

 

404.116.677

 

1,713,557,513

 

1.796.087.405

مجموع الموجـودات

 

69    

الافصاح عن القطاعات التشغيلية للمنشأة

Segment Analysis

 

A, Information about the Bank's Business Segments

 

The Bank is organized for administrative purposes to the following four main business segments:

 

1- Individual accounts:

 

Include following up on individual customers accounts, real estate loans, overdrafts, credit cards facilities and transfer facilities.

 

2- Institutions and corporate:

 

The loans and the credit facilities, other sector services, deposits, currant accounts related to the customers of the corporations and institutions.

 

3- Treasury:

 

Principally providing money market trading and treasury services as well as management of the Bank's funding operations through treasury bills, and bond government securities placements, and acceptances with other banks and that is through treasury and banking services.

 

4- Institutional financing:

 

This sector relates to finance structure special arrangements and share issuance.


 

A- The Following represents information about the bank’s sector activities:

 

 

Individual bank sector activities

Corporate bank sector activities

Treasury

Others

2020

2019

 

JD

(In Thousands)

JD

(In Thousands)

JD

(In Thousands)

JD

(In Thousands)

JD

(In Thousands)

JD

(In Thousands)

 

 

 

 

 

 

 

Gross revenues

20,078

35,732

41,405

5,299

102,514

111,050

Investment in associate company

-

-

517

-

517

1,035

Provision for impairment

(6,125)

(7,762)

(152)

-

(13,039)

(2,264)

Segment results

13,953

28,970

41,770

5,299

89,992

109,821

Undistributed expenses

 

 

 

 

(72,967)

(86,155)

Income before tax

 

 

 

 

17,025

23,666

Income tax expense

 

 

 

 

(5,488)

(7,463)

Net income for the period

 

 

 

 

11,537

16,203

 

 

 

 

 

 

 

Capital expenditures

 

 

 

 

2,165

3,826

Depreciation and amortization

 

 

 

 

4,150

3,866

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020

2019

 

 

 

 

 

JD

JD

 

 

 

 

 

 

 

Segment's assets

211,297

621,752

1,228,856

-

2,061,905

1,993,726

Investments in associate Company

-

-

22,007

-

22,007

20,687

Undistributed assets

-

-

-

116,292

116,292

117,643

Total assets

211,297

621,752

1,250,863

116,292

2,200,204

2,132,056

 

 

 

 

 

 

 

Segment's liabilities

864,279

351,604

720,436

-

1,936,319

1,856,681

Undistributed liabilities

-

-

-

39,311

39,311

59,523

Total Liabilities

864,279

351,604

720,436

39,311

1,975,630

1,916,204


70    

الافصاح عن القطاعات التشغيلية للمنشأة

التحليل القطاعي

 

أ - معلومات عن أنشطـة البنك:

 

تم توزيع أنشطة البنك إلى أربعة قطاعات أعمال رئيسة لأغراض إدارية كما يلي:

 

  1. حسـابـات الأفراد:

 

تشمل ودائع العملاء، قروض سكنية، الخدمات المصرفية، المكشوف، تسهيلات بطاقات الإئتمان وتسهيلات الحوالات المالية.

 

  1. حساب المؤسسات والشركات:

 

تشمل القروض والتسهيلات الإئتمانيـــة والخدمات المصرفية الأخرى والودائع والحسابات الجارية الخاصة بالعملاء من المؤسسات والشركات.

 

  1. الخزينـــــة:

 

تتمثل بتوفير خدمات سوق المال، المتاجرة والخزينة، بالإضافــة إلى ذلـك تقوم بإدارة العمليـات التمويليـة للبنـك من خلال التعامل في أذونـات وسندات الخزينة، وإيداعات مالية حكومية وإيداعات وخطابات قبول لدى بنوك أخرى وذلك من خــلال الخزينـــة والخدمـات البنكيـة.

 

  1. التمويل المؤسسي:

 

يتعلق نشاط هذا القطاع بالترتيبات الخاصة بهيكلة التمويل وإصدار نشرات الإكتتاب.

 

 

 

أ - توزيع نتائج الأعمال والموجودات والمطلوبات وفقاً لقطاعات الأعمال:

 

 

 

 

 

المجمــــــــــــــــــــوع

 

خدمات مصرفية للأفراد

خدمات مصرفية للشركات

الخزينـــــــــــة

أخـــــــــــرى

2020

2019

 

بألاف الدنانيــــــــر

بألاف الدنانيــــــــر

بألاف الدنانيــــــــر

بألاف الدنانيــــــــر

بألاف الدنانيــــــــر

بألاف الدنانيــــــــر

إجمالي الإيرادات

20.078

35.732

41.405

5.299

102.514

111.050

استثمار في شركة حليفة

-

-

517

-

517

1.035

مخصص التدنـي

(6.125)

(6.762)

(152)

-

(13.039)

(2.264)

نتائج أعمال القطاع

13.953

28.970

41.770

5.299

89.992

109.821

مصاريف غير موزعة على القطاعات

 

 

 

 

(72.967)

(86.155)

الربح قبل الضريبة

 

 

 

 

17.025

23.666

مصروف ضريبة الدخل

 

 

 

 

(5.488)

(7.463)

صافي ربح السنة

 

 

 

 

11.537

16.203

 

 

 

 

 

 

 

مصاريف رأسمالية

 

 

 

 

2.165

3.826

استهلاكات واطفاءات

 

 

 

 

4.150

3.866

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020

2019

 

 

 

 

 

بألاف الدنانيــــــــر

بألاف الدنانيــــــــر

موجودات القطاع

211.297

621.752

1.228.856

-

2.061.905

1.993.726

إسـتـثـمار في شركة حليفه

-

-

22.007

-

22.007

20.687

موجودات غير موزعة على القطاعات

-

-

-

116.292

116.292

117.643

مجموع الموجودات

211.297

621.752

1.250.863

116.292

2.200.204

2.132.056

 

 

 

 

 

 

 

مطلوبات القطاع

864.279

351.604

720.436

-

1.936.319

1.856.681

مطلوبات غير موزعة على القطاعات

-

-

-

39.311

39.311

59.523

مجموع المطلوبات

864.279

351.604

720.436

39.311

1.975.630

1.916.204

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

71    

الافصاح عن إدارة المخاطر المصرفية

Risk management

 

Risk is an integral part of the Bank's operations, the general framework of the Risk Management Department in the bank is to identify understand and evaluate risks associated with the Bank's operations, The Department also ensures that risk is maintained within approved and accepted limits and that the necessary measures are taken to reduce risk and attain a balance between risks and rewards,

 

The Risk Department's policies are developed in order to identify analyze control and place caps on risk, Moreover risk is also monitored through the Bank's risk database system,

 

The Bank periodically reviews the policies and procedures associated with the Risk Department in order to incorporate new market developments and practices best suited to the Bank's operations.

 

The Risk Management Department in the Bank is responsible for managing risk through close alignment of the policies and procedures authorized by the Bank's Board of Directors, Furthermore the Risk Committee which is emerged from the Board of Directors reviews the said department's activities and continually issues reports to the Board of Directors disclosing whether the risk is maintained according to the Bank's policies and approved and accepted risk levels.

 

The Assets and Liabilities Management Committee and Investment Committee also partake in risk management within the Bank, In addition all of the Bank's work centers are responsible for identifying the risks associated with their activities, They also set the necessary and appropriate risk controls; the most important risks are credit risk liquidity risk operation risk and market risk which also includes interest rate risk and currency risk.

 

The risk management framework comprises risk appetites statement, which is approved by the Board of Directors, and includes the accept-able risk limits and levels of risk tolerance, In addition, part of the risk framework is the stress testing g which is performed on the portfolio level to measure the extent of the Banks capability to withstand any shocks and high risks arising from applying the IFRS (9) standard.

 

Reports regarding the results of these tests to the risk management committee are submitted on a regular basis to assess their impact on capital and profits, and accordingly a periodic review is done to confirm the compatibility of the current applied with the reality.

72    

الافصاح عن إدارة المخاطر المصرفية

ادارة المخاطر

 

المخاطر هي جزء اساسي من اعمال البنوك والاطار العام لادارة المخاطر في البنك يقوم على تحديد وفهم وتقييم المخاطر التي تواجه عمل البنك والتأكد من بقائها ضمن المستويات المحدودة والمقبولة واتخاذ الاجراءات اللازمة لتقليص المخاطر للوصول إلى التوازن الامثل بين عاملي المخاطرة والعائد.

 

سياسات ادارة المخاطر بالبنك يتم تحديثها لتحديد وتحليل هذه المخاطر ووضع سقوف وضوابط المخاطر ومراقبة المخاطر من خلال نظام معلومات المخاطر.

 

يقوم البنك دوريا بمراجعة سياسات وانظمة ادارة المخاطر لعكس أي تطورات في السوق وبما يتفق وافضل الممارسات في هذا المجال.

 

دائرة المخاطر في البنك هي الجهة المسؤولة عن ادارة المخاطر في البنك بناءا على استراتيجيات سياسات معتمدة من قبل مجلس الادارة اضافة إلى ذلك فان لجنة المخاطر المنبثقة عن مجلس الادارة تقوم بمراجعة أعمال ادارة المخاطر بالبنك ورفع تقارير دورية لمجلس الادارة تبين مدى توافق المخاطر القائمة مع السياسات المعتمدة ومستويات المخاطر المقبولة.

 

ولجنة ادارة الموجودات والمطلوبات ولجنة الإستثمار هما جزء من عملية ادارة المخاطر في البنك، علاوة على ان كافة مراكز العمل مسؤولة عن تحديد المخاطر المرتبطة بمجال عملها ووضع الضوابط الرقابية المناسبة بها. واهم انواع المخاطر هي مخاطر الائتمان، مخاطر السيولة، ومخاطر التشغيل، ومخاطر السوق الـتي تتضمن مخاطر اسعار الفائدة ومخاطر العملات.

 

يشمل الإطار العام للمخاطر على وثيقة المخاطر المقبولة، والتي يتم اعتمادها من مجلس الإدارة وتتضمن مستويات محددة للمخاطر المقبولة ودرجة تحمل هذه المخاطر Risk Tolerance كما يتم تطبيق اختبارات للأوضاع الضاغطة على مستوى المحفظة لقياس مدى قدرة البنك على تحمل الصدمات والمخاطر المرتفعة الناشئة عن تطبيق المعيار المحاسبي التاسع، وذلك تماشياً مع المتطلبات الرقابية.

 

سيتم رفع تقارير للجنة إدارة المخاطر المنبثقة عن مجلس الإدارة بنتائج هذه الإختبارات وتقييم أثر هذه الإختبارات على رأس المال والأرباح، وعليه يتم إجراء مراجعة دورية لمدى موائمة السياسة المنبثقة مع واقع الحال.

 


 


73    

الافصاح عن مخاطر الائتمان

Credit Risk

Credit risk arises from the probable default or inability of the borrower or third party to fulfil its obligations to the Bank Moreover, this risk is one of the most important risks the Bank faces during the conduct of its activities, Therefore the Bank manages credit risk continuously this risk relates to items such as loans bonds and activity investments in debt instruments in addition to credit risk related to off- statement of financial position items such as unutilized loans guarantees and documentary credits,


 

Measurement of Credit Risk:

 

1, Debt Instruments

The external rating issued by the International Rating Institutions such as (Standard and Poor) and (Moody’s) or the like is used in managing exposure to credit risk relating to debt instruments,

 

This rating is within specific categories and as instructed by the regulatory authorities in the countries where the bank has its branches or subsidiaries,

 

2, Control on Risk Ceilings and Credit Risk Mitigation Policies

The Bank manages credit ceilings and controls the credit concentrations risks on the customers’ levels (individual or corporate) in addition to managing and controlling the exposure to credit risk for each sector or geographical area,

 

The Bank determines the accepted credit risk levels through installing ceilings for the acceptable risks relating to one borrower or a group of borrowers and for each sector or geographical area,

 

These risks are continuously controlled and are subject to annual/ periodic reviews in addition to controlling the actual exposure against the risk ceilings daily,

 

Credit Risk Mitigation Methods

 

The Bank adopts several methods and practices to mitigate credit risk such as obtaining guarantees according to acceptable standards,

 

The most prevalent guarantees against loans and credit facilities are the following:

- Real estate mortgages,

- Mortgages of financial instruments such as shares,

- Bank guarantees

- Cash Collaterals

- Government guarantees

 

Moreover, the Bank adopts the following methods to improve the quality of credit and mitigate risks:

 

- A system of three approvals for granting a credit

- Credit approval authority that varies from one management level to another depending on the volume of the customer's portfolio extent of exposure maturity and customer's risk degree

- Complete segregation between credit management departments (business) credit control and analysis departments

 

credit risk

 

1-A Exposure to credit risks (after provision for impairment and interest in suspense and before collaterals and any other risk decreasing factors),

 

2019

2020

 

JD

JD

 

 

 

Statement of Financial Position items:

110,291,280

178,951,591

Cash and balances at Central Bank of Jordan

291,440,677

312,142,659

Balances at banks and financial institutions – Net

24,845,110

14,184,877

Deposits at banks and financial Institutions – Net

 

 

 

 

 

Credit Facilities- Net:

123,594,406

130,436,208

Individual

100,567,052

100,148,007

Real-estate loans

425,407,217

464,636,546

Large companies

26,891,112

37,698,065

Small and medium companies

139,013,136

100,129,674

Government & public sector

 

 

 

 

 

Bonds and Treasury Bills:

711,618,433

687,643,018

Within financial assets at amortized Cost- net

1,163,185

-

Financial assets through other comprehensive income

18,134,721

16,462,583

Other assets

1,972,966,329

2,042,433,228

Total

 

 

Contingent liabilities:

87,435,311

96,162,291

Letters of guarantee

25,314,162

17,173,955

Letters of credit

49,937,860

39,824,400

Acceptances

77,140,463

98,096,843

Un-utilized facilities

239,827,796

251,257,489

 

2,212,794,125

2,293,690,717

Total

 

The Bank obtains cash and in-kind collaterals representing real estates and shares to mitigate credit risks to which the Bank might be exposed,

 

 

 

  1. Distribution of credit exposure:

Loss given default (LGD) %

Exposure at default (EAD) in JD Millions*

Rating according to external rating institutions

Probability of default (PD)

Expected credit loss (ECL)

Total exposure amount

Classification category based on (47/2009) instruction

The Bank’s internal credit rating

 

 

 

 

JD

JD

 

 

32,6%

841,085,464

Moody’s

2,4%

12,765,321

841,085,464

Performing

2-7

35,2%

15,420,174

Moody’s

100%

7,732,466

15,420,174

Non performing

8-10

 


Regarding assets items within consolidated financial statements, the exposure mentioned above is based on the balance presented in the consolidated financial statements,

 

2. Credit exposure is distributed according to the degree of risk as follows:

 

 

Total

Banks and other financial institutions

Government and public sector

Small and medium companies

Large companies

Housing loans

 

Individual

31 December 2020

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,013,804,383

-

938,491,848

1,047,498

61,583,854

2,421,089

10,260,094

Low risk

952,552,079

335,192,017

19,084,772

29,561,457

363,167,678

89,986,128

115,560,026

Acceptable risk

 

 

 

 

 

 

 

From which past due:

-

-

-

-

-

-

-

Up to 30 days

-

-

-

-

-

-

-

From 31 to 60 days

84,113,731

-

6,431,184

10,263,433

51,265,122

6,724,367

9,429,625

Watch list

 

 

 

 

 

 

 

Non-performing:

1,095,873

-

-

-

-

696,387

399,486

Substandard

4,056,250

-

-

39,895

-

1,556,623

2,459,732

Doubtful

10,268,051

-

-

1,084,947

5,489,440

2,836,274

857,390

Loss

2,065,890,366

335,192,017

964,007,804

41,997,230

481,506,094

104,220,868

138,966,353

Total

2,959,351

-

-

705,349

26,034

1,408,670

819,298

Deduct: interest in suspense

20,497,787

-

54,845

3,503,700

7,807,681

2,102,079

7,029,482

Provision for impairment

2,042,433,228

335,192,017

963,952,959

37,788,181

473,672,379

100,710,119

131,117,573

Net


 

Total

Banks and other financial institutions

Government and public sector

Small and medium companies

Large companies

Housing loans

 

Individual

31 December 2019

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

995,777,336

-

921,983,249

685,743

61,118,427

2,688,463

9,301,454

Low risk

963,502,985

316,701,302

30,624,377

24,690,251

381,412,008

95,981,644

114,093,403

Acceptable risk

 

 

 

 

 

 

 

From which past due:

-

-

-

-

-

-

-

Up to 30 days

-

-

-

-

-

-

-

From 31 to 60 days

16,189,946

-

-

2,731,861

6,485,535

3,505,574

3,466,976

Watch list

-

-

-

 

 

 

 

Non-performing:

1,479,776

-

-

-

-

1,164,700

315,076

Substandard

1,550,853

-

-

116,412

-

621,367

813,074

Doubtful

10,482,015

-

-

1,950,171

5,480,829

2,314,352

736,663

Loss

1,988,982,911

316,701,302

952,607,626

30,174,438

454,496,799

106,276,100

128,726,646

Total

2,737,109

-

-

981,737

17,424

1,108,950

628,998

Deduct: interest in suspense

13,279,473

-

-

2,301,589

5,549,243

1,814,574

3,614,067

Provision for impairment

1,972,966,329

316,701,302

952,607,626

26,891,112

448,930,132

103,352,576

124,483,581

Net

 

 

* Exposures include credit facilities balances and deposits with banks and Treasury bonds and any assets of its credit exposures,

 

* The full balance of the debt owed in the event of a single maturity premiums or benefits and the overdraft is considered payable if it exceeds the ceiling,

 

 

3- A The following table breaks down the fair value of the collaterals held as security for credit facilities:

 

Total

Government and public sector

Small and medium companies

Large companies

Housing loans

Individual

 

JD

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

 

31 December 2020

151,403,335

76,090,800

1,047,498

61,583,854

2,421,089

10,260,094

Low risk

466,889,832

17,662,535

23,047,337

270,750,011

67,810,156

87,619,793

Acceptable risk

47,128,204

-

6,353,527

37,510,203

3,228,930

35,544

Watch list

 

 

 

 

 

 

Non- performing :

661,832

-

-

-

661,832

-

Substandard grade

1,407,036

-

-

-

1,407,036

-

Doubtful

8,389,963

-

835,198

4,040,000

2,723,940

790,825

Loss

675,880,202

93,753,335

31,283,560

373,884,068

78,252,983

98,706,256

Total

 

 

 

 

 

 

As :

16,787,725

-

1,047,498

4,753,854

726,279

10,260,094

Cash margins

152,278,145

93,753,335

-

56,830,000

1,694,810

-

Governmental guarantees

476,747,825

-

30,236,062

287,815,062

75,831,894

82,864,807

Real estate

27,417,285

-

-

22,122,276

-

5,295,009

Listed shares

2,649,222

-

-

2,362,876

-

286,346

Vehicles and equipment

675,880,202

93,753,335

31,283,560

373,884,068

78,252,983

98,706,256

Total

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31 December 2019

188,045,356

114,251,269

685,743

61,118,427

2,688,463

9,301,454

Low risk

479,667,277

24,761,867

20,577,872

276,642,816

70,949,519

86,735,203

Acceptable risk

4,847,560

-

1,152,614

550,000

3,131,426

13,520

Watch list

 

 

 

 

 

 

Non- performing :

1,164,700

-

-

-

1,164,700

-

Substandard grade

716,729

-

96,257

-

620,472

-

Doubtful

8,389,156

-

1,452,363

4,040,000

2,174,856

721,937

Loss

682,830,778

139,013,136

23,964,849

342,351,243

80,729,436

96,772,114

Total

 

 

 

 

 

 

As :

13,199,347

-

685,743

2,488,427

723,723

9,301,454

Cash margins

199,607,876

139,013,136

-

58,630,000

1,964,740

-

Governmental guarantees

440,162,400

-

23,279,106

256,572,272

78,040,973

82,270,049

Real estate

27,193,038

-

-

22,297,668

-

4,895,370

Listed shares

2,668,117

-

-

2,362,876

-

305,241

Vehicles and equipment

682,830,778

139,013,136

23,964,849

342,351,243

80,729,436

96,772,114

Total

 

 


3- B-1 Distribution of fair value of collateral against total credit exposures:

Expected credit loss (ECL)

Net exposure after collaterals

Fair value of collaterals

Gross exposure amount

Item

Gross collateral amount

Others

Vehicles and machines

Housing

Accepted banking guarantees

Quoted shares

Cash margins

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

178,951,591

-

-

-

-

-

-

-

178,951,591

Balances at central bank

63,131

312,205,790

-

-

-

-

-

-

-

312,205,790

Balances at banks and financial institutions

55,518

14,240,395

-

-

-

-

-

-

-

14,240,395

Deposits at banks and financial institutions

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Credit facilities:

7,029,482

39,578,732

98,706,256

-

286,346

82,864,807

-

5,295,009

10,260,094

138,284,988

Retail

2,102,079

25,405,773

78,252,983

1,694,810

-

75,831,894

-

-

726,279

103,658,756

Housing loans

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Corporate

7,807,681

98,586,193

373,884,068

56,830,000

2,362,876

287,815,062

-

22,122,276

4,753,854

472,470,261

Large corporate

3,503,700

10,623,554

31,283,560

-

 

30,236,062

-

-

1,047,498

41,907,114

Small and medium entities

54,845

6,431,184

93,753,335

93,753,335

-

-

-

-

-

100,184,519

Government and public sector

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bonds and bills:

388,203

688,031,221

-

-

-

-

-

-

-

688,031,221

Within financial assets at amortized cost

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Within financial assets through other comprehensive income

-

16,462,583

-

-

-

-

-

-

-

16,462,583

Other assets

21,004,639

1,390,517,016

675,880,202

152,278,145

2,649,222

476,747,825

-

27,417,285

16,787,725

2,066,397,218

Total

225,857

96,162,291

-

-

-

-

-

-

-

96,162,291

Letters of guarantee

62,707

17,173,955

-

-

-

-

-

-

-

17,173,955

Letters of credit

273,176

39,824,400

-

-

-

-

-

-

-

39,824,400

Acceptances

350,000

98,096,843

-

-

-

-

-

-

-

98,096,843

Unutilized facilities

21,916,379

1,641,774,505

675,880,202

152,278,145

2,649,222

476,747,825

-

27,417,285

16,787,725

2,317,654,707

Grand total

14,087,791

1,546,360,054

682,830,778

199,607,876

2,668,117

440,162,400

-

27,193,037

13,199,347

2,229,190,832

Total comparative figures

 


3- B-2 The fair value of collateral against total stage 3 credit exposures

Expected credit loss (ECL)

Net exposure after collaterals

Fair value for collaterals

Gross exposure stage 3

Item

Gross collateral amount

Others

Vehicles and machines

Housing

Accepted banking guarantees

Quoted shares

Cash margins

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

 

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Balances at central bank

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Balances at banks and financial institutions

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Deposits at banks and financial institutions

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Credit facilities:

3,044,004

2,925,783

790,825

-

-

-

-

790,825

-

3,716,608

Retail

1,194,569

296,476

4,792,808

-

-

4,792,808

-

-

-

5,089,284

Housing loans

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Corporate

516,211

289,644

835,198

-

-

835,198

-

-

-

1,124,842

Large corporate

2,977,682

1,449,440

4,040,000

-

2,362,876

1,677,124

-

-

-

5,489,440

Small and medium entities

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Government and public sector

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bonds and bills:

262,500

-

582,500

-

-

582,500

-

-

-

582,500

Within financial assets at amortized cost

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Within financial assets through other comprehensive income

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Other assets

7,994,966

4,961,343

11,041,331

-

2,362,876

7,887,630

-

790,825

-

16,002,674

Total

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Letters of guarantee

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Letters of credit

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Acceptances

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Unutilized facilities

7,994,966

4,961,343

11,041,331

-

2,362,876

7,887,630

-

790,825

-

16,002,674

Grand total

5,518,603

3,242,059

10,853,085

-

2,362,876

7,768,272

-

721,937

-

14,095,144

Total comparative figures

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3-B-3 Total reclassified exposures

 

Item

Stage 2

Stage 3

Total reclassified exposures

Reclassified exposures

Total exposure amount

Reclassified exposures

Total exposure amount

Reclassified exposures

 

JD

JD

JD

JD

JD

%

 

 

 

 

 

 

 

Direct credit facilities

78,833,865

30,541,539

7,687,708

4,202,842

34,744,381

40,16%

 

3-B-4 ECL for reclassified facilities

 

Item

Reclassified exposures

ECL for reclassified exposures

Reclassified exposures Stage 2

Reclassified exposures Stage 3

Total reclassified exposures

Stage 2 individual

Stage 3 individual

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

 

Direct credit facilities

30,541,539

4,202,842

34,744,381

312,720

8,454

321,174

 

Rescheduled loans:

These represent loans classified previously as non-performing and reclassified as performing but taken out therefrom according to proper scheduling and classified as watch list loans they amounted to JD 2,342, 287 for the current year (JD 2,398,432 for the previous year).

 

The balance of the rescheduled loans represents the loans which were rescheduled either still classified as watch list or transferred to performing.

 

Restructured loans:

Restructuring means to rearrange facilities instalments or by increasing their duration postpone some instalments or increase the grace period…etc, they are classified as a watch-list debt and there is not any restructuration for the current year (JD 33,970,230 for the previous year-end).


 

4. Bills bonds and debentures

 

  1. The table below shows the classification of bills bonds and debentures according to external rating agencies:

Included in assets at amortized cost

Rating agency

Risk rating class

JD

 

 

665,034,880

Moody’s

Government guaranteed bonds

6,468,546

Moody’s

Government guaranteed bonds B1

701,066

Moody’s

Foreign governmental bonds BBB -

708,587

Moody’s

Foreign governmental bonds Baa2

1,418,987

Moody’s

Companies Bond A1

3,145,027

Moody’s

Companies Bond Ba2

513,100

Moody’s

Companies Bond Ba3

2,698,544

Moody’s

Companies Bond Baa2

1,425,763

Moody’s

Companies Bond Baa3

5,528,518

Moody’s

Companies Bond without classification

687,643,018

 

Total

 

B - Distribution of total debt instruments invested by the bank by categories internal credit rating of the bank:

 

 

2020

2019

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

Total

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Low risk (2-6)

687,448,721

-

-

687,448,721

712,485,410

Acceptable risk (7)

-

-

-

-

-

High risk (8-10)

-

-

582,500

582,500

582,500

Total

687,448,721

-

582,500

688,031,221

713,067,910

 

The probability of default for the low risk ranges from 0-3.0% to 0-4.71% from the previous year.

The probability of default for the high risk ranges from 100% compared to 100% from the previous year.

 

Movement to distribute the total debt instruments invested by the bank by categories of the bank's internal credit rating:

 

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

2019

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Balance as of 01 January 2020

712,485,410

-

582,500

713,067,910

688,216,965

New balances through the year

39,631,253

-

-

39,631,253

196,806,165

Recovered balances

(64,667,942)

-

-

(64,667,942)

(171,955,220)

Net transferred in stage 1

-

-

-

-

-

Net transferred in stage 2

-

-

-

-

-

Net transferred in stage 3

-

-

-

-

-

Changes through adjustments

-

-

-

-

-

Balance as of 31December 2020

687,448,721

-

582,500

688,031,221

713,067,910

 

 

The movement on the allocation of the expected credit losses of the debt instruments invested by the Bank is as follows:

 

 

Stage 1

Stage 2

Stage 3

Total

 

2019

 

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

Balance as of 01 January 2020

90,292

-

196,000

286,292

193,792

New balances through the year

60,635

-

66,500

127,135

92,500

Recovered balances

(25,224)

-

-

(25,224)

-

Net transferred in stage 1

-

-

-

-

-

Net transferred in stage 2

-

-

-

-

-

Net transferred in stage 3

-

-

-

-

-

Balance as of 31December 2020

125,703

-

262,500

388,203

286,292

 


5.A – The schedule below shows he geograohical distribution of the credit risk exposure:

 

Total

America

Africa *

Asia *

Europe

Other Middle East Countries

Inside the Kingdom

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

178,951,591

-

-

-

-

-

178,951,591

Balance at Central Bank of Jordan

312,142,659

116,799,706

284,837

689,653

126,781,154

67,497,994

89,315

Balances at banks and financial institutions

14,184,877

-

-

-

5,676,877

8,508,000

-

Deposits at banks and financial

institutions

833,048,500

-

-

-

8,280,492

26,619,992

798,148,016

Credit facilities-net:

 

 

 

 

 

 

 

Bonds and bills:

687,643,018

3,658,127

701,066

1,418,534

3,407,584

2,831,632

675,626,075

Financial assets at amortized cost

-

-

-

-

-

-

-

Within financial assets through other comprehensive income

 

 

 

 

 

 

 

 

16,462,583

72,334

5,412

13,541

228,539

938,444

15,204,313

Other assets

2,042,433,228

120,530,167

991,315

2,121,728

144,374,646

106,396,062

1,668,019,310

Total / Current year

96,162,291

-

-

-

1,760,454

9,600,902

84,800,935

Letters of guarantee

17,173,955

-

-

-

-

5,112,011

12,061,944

Letters of credit

39,824,400

-

-

-

-

287,941

39,536,459

Acceptances

98,096,843

-

-

-

-

2,507,361

95,589,482

Un-utilized facilities

2,293,690,717

120,530,167

991,315

2,121,728

146,135,100

123,904,277

1,900,008,130

Grand total

2,212,794,125

41,838,848

2,836,917

4,307,701

118,939,875

235,070,751

1,809,800,033

Total comparative figures

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Total

Stage 3 Individual

Stage 2 Collective

Stage 2 Individual

Stage 1

Collective

Stage 1

Individual

 

Item

JD

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

1,900,008,130

6,602,190

10,064,230

60,843,427

179,841,558

1,642,656,725

Inside Jordan

123,904,277

-

-

2,350,594

-

121,598,683

Other middle east countries

146,135,100

-

-

24,914,245

-

121,220,852

Europe

2,121,728

-

-

-

-

2,121,728

Asia

991,315

-

-

-

-

991,315

Africa

120,530,167

-

-

-

-

120,530,167

America

2,293,690,717

6,602,190

10,064,230

88,063,266

179,841,558

2,009,119,473

Total

2,212,794,125

7,407,459

-

33,683,164

185,725,260

1,985,978,242

Total Comparative Figures

Exposure distribution according to IFRS 9- Net:

 


 

5.B- The schedule below shows the credit risk exposure according to financial instruments:

 

Total

Government and public sector

Hotels and Tourism

Transportation

 

Retail

Shares

Real estate

Trade

Industrial

Finance

Item

JD

JD

 

 

JD

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

178,951,591

178,951,591

-

-

-

-

-

-

-

-

Balances at Central Bank of Jordan

312,142,659

-

-

-

-

-

-

-

-

312,142,659

Balances at banks and financial institutions -Net

14,184,877

-

-

-

-

-

-

-

-

14,184,877

Deposits at banks and financial institutions- Net

833,048,500

100,129,674

6,886,230

5,538,917

130,436,207

306,977

100,148,007

255,411,951

229,403,404

4,787,133

Credit facilities - Net

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bonds and bills:

687,643,018

672,913,079

-

-

-

-

-

1,233,299

6,153,321

7,343,319

Financial assets at amortized cost - Net

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Within financial assets through other comprehensive income

16,462,583

11,958,615

52,174

12,210

681,366

1,522

562,112

917,740

737,963

1,538,881

Other assets

2,042,433,228

963,952,959

6,938,404

5,551,127

131,117,573

308,499

100,710,119

257,562,990

236,294,688

339,669,869

Total / Current year

96,162,291

-

-

-

-

-

-

96,162,291

-

-

Letters of guarantee

17,173,955

-

-

-

-

-

-

17,173,955

-

-

Letters of credit

39,824,400

-

-

-

-

-

-

39,824,400

-

-

Acceptances

98,096,843

-

-

-

-

-

-

64,353,611

33,243,232

500,000

Un- utilized ceilings

2,293,690,717

963,952,959

6,938,404

5,551,127

131,117,573

308,499

100,710,119

475,077,247

269,537,920

340,496,869

Grand total

2,212,794,125

952,607,626

-

-

124,483,582

509,071

103,352,576

446,486,258

257,707,145

327,647,867

Total comparative figures

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


The distribution of the risk exposure according to the staging classification as per IFRS (9) – Net,

Total

Stage 3 Individual

Stage 2 Collective

Stage 2 Individual

Stage 1 Collective

Stage 1 Individual

Item

JD

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

340,496,869

-

-

20,799,846

-

319,697,023

Finance

269,537,920

2,552,238

-

7,969,075

-

259,016,607

Industry

475,077,247

558,247

-

48,721,774

-

425,797,226

Trade

100,710,119

2,973,660

2,077,733

3,788,070

70,508,097

21,362,559

Real estate

308,499

-

-

-

-

308,499

Shares

131,117,573

518,045

7,986,497

408,161

109,333,461

12,871,409

Retail

5,551,127

-

-

-

-

5,551,127

Transportation

6,938,404

-

-

-

-

6,938,404

Hotels and Tourism

963,952,959

-

-

6,376,340

-

957,576,619

Government and public sector

2,296,690,717

6,602,190

10,064,230

88,063,266

179,841,558

2,009,119,473

Total

2,212,794,125

7,407,459

-

33,683,164

185,725,260

1,985,978,242

Total comparative figures

 

 

 

 

 

 


74    

الافصاح عن مخاطر الائتمان

 

مخاطر الائتمان

 

مخاطر الائتمان هي مخاطر حدوث خسائر نتيجة تخلف او عجز الطرف الاخر عن الوفاء بالتزاماته تجاه البنك. وهي من اهم المخاطر التي تواجه اعمال البنك لذا تقوم الادارة وبحذر بادارة التعرض لمخاطر الائتمان، والذي ينجم بشكل رئيسي في نشاط القروض ونشاط الإستثمار في ادوات الدين اضافة إلى مخاطر الائتمان المرتبطة بالادوات المالية خارج الميزانية مثل التزامات القروض غير المستغلة والاعتمادات والكفالات.


قياس مخاطر الائتمان :

 

1- أدوات الدين :

 

يستخـدم التصنيف الخـارجـي الصادر عن مـؤسـسات الـتـصينف الـدولية مثل (Standard & Poor) و(MOODY’S) او ما يعادلها في ادارة مخاطر التعرض الائتماني لادوات الدين.

 

وضمن التصنيفات المـحـدده وحـسـب تعليمـات الجهـات الرقابيـه في الـدول التـى يتواجـــد البنــك فيها فروع أو شركات تابعة.

 

2 - الرقابة على سقوف المخاطر وسياسات مخفضات مخاطر الائتمان:

 

يعمل البنك على ادارة السقوف والرقابة على مخاطر التركزات الائتمانية على مستوى العميل (فـرد او مؤسسة) وحجم التعرض الائتماني لكل قطاع او منطقة جغرافية.

 

ويقـوم البنك بتـحـديـد مستـويـات مخـاطــر الائتمان المقبولة من خلال وضع سقوف لمقدار المخاطر المقبولة للعلاقة مع المقترض الواحد او مجموعة المقترضين ولكل قطاع او منطقة جغرافية.

 

هـذه المـخـاطـر تراقـب بشكـل مستـمـر وخاضعة للمراجعة السنوية او الدورية وحجم التعرض الفعلي مقابل السقوف يتم مراقبته يوميا.

 

أساليب تخفيض مخاطر الائتمان :

 

يعتمد البنك على عدة اساليب وممارسات لتخفيف مخاطر الائتمان منها الحصول على ضمانات حيث يتم قبول الضمانات وفقا لمعايير واسس معتمدة.

 

وابرز انواع الضمانات مقابل القروض والتسهيلات هي:

 

- الرهونات العقارية.

- رهن الادوات المالية مثل الأسهم.

- الكفالات البنكية.

- الضمان النقدي.

- كفالة الحكومة.

 

كذلك فان البنك يعتمد الاساليب التالية لتحسين نوعية الائتمان وتخفيف المخاطر:

 

- اتباع نظام الموافقة الثلاثية في منح الائتمان.

 

- صلاحية الموافقة على الائتمان تتفاوت من مستوى اداري لاخر وتعتمد على حجم محفظة العميل ومستوى التعرض والاستحقاق ودرجة مخاطرة العميل.

 

- فصل تام بين ادارات تسويق الائتمان (الاعمال) وادارات تحليل ورقابة الائتمان.

 

) مخاطر الإئتمان

 

1- أ التعرضات لمخاطر الائتمان (بعد مخصص التدني والفوائد المعلقة وقبل الضمانات ومخففات المخاطر الاخرى):

 

 

2020

2019

 

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

بنود داخل المركز المالي:

 

 

أرصدة لدى البنـك المركزي الأردني

178.951.591

110.291.280

أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية – بالصافي

312.142.659

291.440.677

إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية – بالصافي

14.184.877

24.845.110

التسهيلات الائتمانية بالصافي:

 

 

الأفراد

130.436.208

123.594.406

القروض العقارية

100.148.007

100.567.052

الشركات الكبرى

464.636.546

425.407.217

المنشـآت الصغيرة والمتوسطة

37.698.065

26.891.112

الحكومة والقطاع العام

100.129.674

139.013.136

سندات وأسناد وأذونات :

 

 

ضمن موجودات مالية بالتكلفـة المطفأة بالصافي

687.643.018

711.618.433

ضمن موجودات مالية من خلال الدخل الشامل الاخر بالصافي

-

1.163.185

الموجودات الأخرى

16.462.583

18.134.721

المجموع

2.042.433.228

1.972.966.329

 

 

 

بنود خارج المركز المالي:

 

 

كفالات

96.162.291

87.435.311

اعتمادات

17.173.955

25.314.162

قبولات

39.824.400

49.937.860

سقوف تسهيلات غير مستغلة

98.096.843

77.140.463

المجموع

251.257.489

239.827.796

الإجمالي

2.293.690.717

2.212.794.125

 

 

يقـوم البنـك بأخـذ ضمانات نقـديـة وعينية متمثـلـة في ضمانات عقـاريـة وأسهـم وذلك لتخفـيض حجـم المخاطر الإئتمانية التي قد يتعرض لها البنك.

 

 

ب . توزيع التعرضات الإئتمانية :

 

درجة التصنيف الداخلي لدى البنك

فئة التصنيف حسب تعليمات (47 / 2009)

إجمالي قيمة التعرض

الخسارة الإئتمانية المتوقعة ( ECL )

متوسط احتمالية الخسارة ( PD )

التصنيف وفق مؤسسات التصنيف الخارجي

التعرض عند التعثر

( EAD )

متوسط الخسارة عند التعثر (LGD)

 

 

دينــار

دينــار

 

 

دينــار

٪

 

 

 

 

 

 

 

 

2-7

عامله

841.085.464

12.765.321

2.4%

Moody’s

841.085.464

32.6%

8-10

غير عامله

15.420.174

7.732.466

100%

Moody’s

15.420.174

35.2%

 

 

 

 


3 – ب – 1 توزيع القيمة العادلة للضمانات مقابل إجمالي التعرضات الإئتمانية :

 

البنــد

إجمالي

قيمة التعــرض

الـقـيـمـــــة العـادلــة للضـمـــانــــات

صافي

التعرض بعد الضمانــات

الخسارة الإئتمانية المتوقعـة (ECL)

تأمينات نقدية

أسهم متداولة

كفالات بنكية مقبولة

عقاريـــة

سيــارات

وآليـــات

أخـــــــــرى

إجمالي قيمة الضمانات

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

أرصدة لدى بنوك مركزية

178.951.591

-

-

-

-

-

-

-

178.951.591

-

أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية

312.205.790

-

-

-

-

-

-

-

312.205.790

63.131

إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية

14.240.395

-

-

-

-

-

-

-

14.240.395

55.518

التسهيلات الإئتمانيــة :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

للأفــــــراد

138.284.988

10.260.094

5.295.009

-

82.864.807

286.346

-

98.706.256

39.578.732

7.029.482

القروض العقـاريــة

103.658.756

726.279

-

-

75.831.894

-

1.694.810

78.252.983

25.405.773

2.102.079

للشركـــات

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

الشركــات الكبــرى

472.470.261

4.753.854

22.122.276

-

287.815.062

2.362.876

56.830.000

373.884.068

98.586.193

7.807.681

المؤسسـات الصغيـرة والمتوسطة

41.907.114

1.047.498

-

-

30.236.062

-

-

31.283.560

10.623.554

3.503.700

للحكـومــة والقطـاع العـام

100.184.519

-

-

-

-

-

93.753.335

93.753.335

6.431.184

54.845

سندات وإسناد وأذونات :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ضمن الموجودات المالية بالتكلفة المطفأة

688.031.221

-

-

-

-

-

-

-

688.031.221

388.203

ضمن موجودات مالية من خلال الدخل الشامل الآخر بالصافي

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

الموجودات الأخرى

16.462.583

-

-

-

-

-

-

-

16.462.583

-

المجمــــوع

2.066.397.218

16.787.725

27.417.285

-

476.747.825

2.649.222

152.278.145

675.880.202

1.390.517.016

21.004.639

الكفالات المالية

96.162.291

-

-

-

-

-

-

-

96.162.291

225.857

الإعتمادات المستندية

17.173.955

-

-

-

-

-

-

-

17.173.955

62.707

قـبـــــــولات

39.824.400

-

-

-

-

-

-

-

39.824.400

273.176

الســـقــوف

98.096.843

-

-

-

-

-

-

-

98.096.843

350.000

المجمــــــــــوع الـكلـــــي

2.317.654.707

16.787.725

27.417.285

-

476.747.825

2.649.222

152.278.145

675.880.202

1.641.774.505

21.916.379

أرقـــام مـقارنــــــة

2.229.190.832

13.199.347

27.193.038

-

440.162.400

2.668.117

199.607.876

682.830.778

1.546.360.054

14.087.791

 


3 – ب – 2 القيمة العادلة للضمانات مقابل التعرضات الإئتمانية المدرجة ضمن المرحلة الثالثة :

 

 

البنــد

إجمالي

قيمة التعرض

( مرحلة 3 )

الـقـيـمـــــة العـادلــة للضـمـــانــــات

صافي

التعرض بعد الضمانــات

الخسارة الإئتمانية المتوقعـة (ECL)

تأمينات نقدية

أسهم متداولة

كفالات بنكية مقبولة

عقاريـــة

سيــارات

وآليـــات

أخـــــــــرى

إجمالي قيمة الضمانات

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

أرصدة لدى بنوك مركزية

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

التسهيلات الإئتمانيــة :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

للأفــــــراد

3.716.608

-

790.825

-

-

-

-

790.825

2.925.783

3.044.004

القروض العقـاريــة

5.089.284

-

-

-

4.792.808

-

-

4.792.808

296.476

1.194.569

للشركـــات

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

المؤسسـات الصغيـرة والمتوسطة

1.124.842

-

-

-

835.198

-

-

835.198

289.644

516.211

الشركــات الكبــرى

5.489.440

-

-

-

1.677.124

2.362.876

-

4.040.000

1.449.440

2.977.682

للحكـومــة والقطـاع العـام

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

سندات وإسناد وأذونات :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ضمن الموجودات المالية بالتكلفة المطفأة

582.500

-

-

-

582.500

-

-

582.500

-

262.500

ضمن الموجودات المالية من خلال الدخل الشامل الاخر بالصافي

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

الموجودات الأخرى

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

المجمــــوع

16.002.674

-

790.825

-

7.887.630

2.362.876

-

11.041.331

4.961.343

7.994.966

الكفالات المالية

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

الإعتمادات المستندية

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

قــبـــــــــــــولات

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

الســقـــوف

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

المجمــــــــــوع الـكلـــــي

16.002.674

-

790.825

-

7.887.630

2.362.876

-

11.041.331

4.961.343

7.994.966

أرقــام المقارنــــة

14.095.144

-

721.937

-

7.768.272

2.362.876

-

10.853.085

3.242.059

5.518.603

 

 

3 – ب – 3 اجمالي التعرضات التي تم تعديل تصنيفها :

 

البند

المرحلة 2

المرحلة 3

اجمالي التعرضات التي تم تعديل تصنيفها

نسبة التعرضات التي تم تعديل تصنيفها

اجمالي قيمة التعرض

التعرضات التي تم تعديل تصنيفها

اجمالي قيمة التعرض

التعرضات التي تم تعديل تصنيفها

 

 

 

 

 

 

 

التسهيلات الائتمانية المباشرة

78.833.865

30.541.539

7.687.708

4.202.842

34.744.381

40.16%

 

3 – ب – 4 الخسائر الائتمانية المتوقعة للتسهيلات التي تم تعديل تصنيفها

 

البند

التعرضات التي تم تعديل تصنيفها

الخسارة الائتمانية المتوقعة للتعرضات التي تم تعديل تصنيفها

اجمالي التعرضات التي تم تعديل تصنيفها من المرحلة 2

اجمالي التعرضات التي تم تعديل تصنيفها من المرحلة 3

اجمالي التعرضات التي تم تعديل تصنيفها

مرحلة 2

افرادي

مرحلة 3

افرادي

المجموع

 

 

 

 

 

 

 

التسهيلات الائتمانية المباشرة

30.541.539

4.202.842

34.744.381

312.720

8.454

321.174

 

الديون المجدولة :

 

هي تلك الديون التي سبق وأن صُنفت كتسهيلات ائتمانية غير عاملة وأُخرجت من إطار التسهيلات الائتمانية غير العاملة بموجب جدولة أُصولية وتم تصنيفها كديون تحت المراقبة، وقد بلغ إجمالها كـمـا فــي نهـايـــة الـسـنة الـحـالـية 2.342.287 دينار (2.398.432 دينار كما في نهاية السنة السابقة).

 

يمثل رصيد الديون المجدوله الديون التى تم جدولتها سواء ما زالت مصنفه تحت المراقبه أو حولت إلى عاملة.

 

الديون المعاد هيكلتها :

 

يقصد بإعادة الهيكلة إعادة ترتيب وضع التسهيلات الائتمانية من حيث تعديل الأقساط أو إطالة عمر التسهيلات الائتمانية أو تأجيل بعض الأقساط أو تمديد فترة السماح... الخ، وتم تصنيفها كديون تحت المراقبة، ولم يتم أي هيكلة خلال عام 2020 (33.970.230 دينار كما في نهاية السنة السابقة).


4-
سندات وإسناد وأذونات:

 

4 - أ يوضح الجدول التالي تصنيفات السندات والاسناد والاذونات حسب مؤسسات التصنيف الخارجية :

 

درجة التصنيف

مؤسسة التصنيف

ضمــن الموجودات بالتكلفـة المطفــأة

سندات حكومية او بكفالتها

Moody’s

665.034.880

سندات حكومية أو بكفالتها B1

Moody’s

6.468.546

سندات حكومات أجنبية BBB-

Moody’s

701.066

سندات حكومات أجنبية Baa2

Moody’s

708.587

سندات شركات A1

Moody’s

1.418.987

سندات شركات Ba2

Moody’s

3.145.027

سندات شركات Ba3

Moody’s

513.100

سندات شركات Baa2

Moody’s

2.698.544

سندات شركات Baa3

Moody’s

1.425.763

سندات شركات بدون تصنيف

Moody’s

5.528.518

المجمـوع بالصافي

 

687.643.018

 

4 – ب توزيع إجمالي أدوات الدين المستثمر بها من قبل البنك حسب الفئات التصنيف الإئتماني الداخلي للبنك:

 

31 كانون الأول 2020 (مدققة)

31 كانون الأول 2019 (مدققة)

المرحلة 1 على المستوى الإفرادي

المرحلة 2 على المستوى الإفرادي

 

المرحلة 3 على المستوى الإفرادي

المجموع

المجموع

 

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

درجة مخاطر متدنية (2-6)

687.448.721

-

-

687.448.721

712.485.410

درجة مخاطر مقبولة (7)

-

-

-

-

-

درجة مخاطر مرتفعة (8-10)

-

-

582.500

582.500

582,500

المجمـــــوع

687.448.721

-

582.500

688.031.221

713.067.910

 

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المتدنية لـ صفر – 3.0٪ مقابل صفر – 4.71٪ من العام السابق.

  • تتراوح احتمالية التعثر للمخاطر المرتفعة لـ 100٪ مقابل 100٪ من العام السابق.

 

الحركة على توزيع إجمالي أدوات الدين المستثمربها من قبل البنك حسب الفئات التصنيف الإئتماني الداخلي للبنك:

 

31 كانون الأول 2020 (مدققة)

31 كانون الأول 2019 (مدققة)

 

المرحلة 1 على المستوى الإفرادي

المرحلة 2 على المستوى الإفرادي

المرحلة 3 على المستوى الإفرادي

المجموع

المجموع

 

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

دينار

 

 

 

 

 

 

إجمالي الرصيد كما في بداية الفترة/ السنة

712.485.410

-

582.500

713.067.910

688,216,965

الأرصدة الجديدة خلال الفترة/ السنة

39.631.253

-

-

39.631.253

196.806.165

الأرصدة المسددة

(64.667.942)

-

-

(64.667.942)

(171,955,220)

ما تم تحويله في المرحلة 1

-

-

-

-

-

ما تم تحويله في المرحلة 2

-

-

-

-

-

ما تم تحويله في المرحلة 3

-

-

-

-

-

التغيرات الناتجة عن التعديلات

-

-

-

-

-

إجمالي الأرصدة كما في نهاية الفترة/ السنة

687.448.721

-

582.500

688.031.221

713.067.910

 


ان الحركة على مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة لأدوات الدين المستثمر بها من قبل البنك هي كما يلي:

 

31 كانون الأول 2020 (مدققة)

31 كانون الأول 2019 (مدققة)

 

المرحلة 1

المرحلة 2

المرحلة 3

المجموع

المجموع

 

دينــار

دينــار

دينــار

دينــار

دينار

 

 

 

 

 

 

اجمالي الرصيد كما في بداية الفترة /السنة

90.292

-

196.000

286.292

193.792

الأرصدة الجديدة

60.635

-

66.500

127.135

92.500

الأرصدة المسددة

(25.224)

-

-

(25.224)

-

ما تم تحويله في المرحلة 1

-

-

-

-

-

ما تم تحويله في المرحلة 2

-

-

-

-

-

ما تم تحويله في المرحلة 3

-

-

-

-

-

كما في نهاية الفترة / السنة

125.703

-

262.500

388.203

286.292

 

5 – أ التوزيع الكلي للتعرضات حسب المناطق الجغرافية:

 

البند

داخل المملكة

دول الشرق الأوسط الأخرى

أوروبـــا

آسيا

أفريقيا

أمريكا

 

إجمالي

 

 

 

 

 

 

 

 

أرصدة لدى البنك المركزي الأردني

178.951.591

-

-

-

-

-

178.951.591

أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية بالصافي

89.315

67.497.994

126.781.154

689.653

284.837

116.799.706

312.142.659

إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية بالصافي

-

8.508.000

5.676.877

-

-

-

14.184.877

التسهيلات الإئتمانية بالصافي

798.148.016

26.619.992

8.280.492

-

-

-

833.048.500

سندات وأسناد وأذونات :

 

 

 

 

 

 

 

موجودات ماليـة بالتكلفـة المطفأة – بالصافي

675.626.075

2.831.632

3.407.584

1.418.534

701.066

3.658.127

687.643.018

ضمن موجودات مالية من خلال الدخل الشامل

الاخر بالصافي

-

-

-

-

-

-

-

الموجودات الأخرى

15.204.313

938.444

228.539

13.541

5.412

72.334

16.462.583

الإجمالي / للسنة الحالية

1.668.019.310

106.396.062

144.374.646

2.121.728

991.315

120.530.167

2.042.433.228

الكفالات المالية

84.800.935

9.600.902

1.760.454

-

-

-

96.162.291

الإعتمادات المستندية

12.061.944

5.112.011

-

-

-

-

17.173.955

القبولات

39.536.459

287.941

-

-

-

-

39.824.400

السقوف غير المستغلة

95.589.482

2.507.361

-

-

-

-

98.096.843

المجموع الكلي

1.900.008.130

123.904.277

146.135.100

2.121.728

991.315

120.530.167

2.293.690.717

أرقــــــام مقــــارنـــــــة

1.809.800.033

235.070.751

118.939.875

4.307.701

2.836.917

41.838.848

2.212.794.125

 


توزيع التعرضات حسب مراحل التصنيف وفق المعيار الدولي رقم ( 9 ) بالصافي:

 

 

البند

المستوى 1

إفرادي

المستوى 1

المحفظة

المستوى 2

إفرادي

المستوى الثاني

المحفظة

المستوى 3

إفرادي

المجـمــوع

 

 

 

 

 

 

 

داخل المملكة

1.642.656.725

179.841.558

60.843.427

10.064.230

6.602.190

1.900.008.130

دول الشرق الأوسط الأخرى

121.598.683

-

2.305.594

-

-

123.904.277

أوروبــــا

121.220.855

-

24.914.245

-

-

146.135.100

أسـيـــــــــــا

2.121.728

-

-

-

-

2.121.728

أفريقيــــا

991.315

-

-

-

-

991.315

أمريكــا

120.530.167

-

-

-

-

120.530.167

المجمـــــوع

2.009.119.473

179.841.558

88.063.266

10.064.230

6.602.190

2.293.690.717

أرقام المقارنـة

1.985.978.242

185.725.260

33.683.164

-

7.407.459

2.212.794.125

 

5- ب) التوزيع الكلي للتعرضات حسب الأدوات المالية

البند

مالي

صناعة

تجارة

عقارات

أسهم

أفراد

 

النقل والشحن

 

السياحة والفنادق

حكومة وقطاع عام

المجموع

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

أرصدة لدى البنك المركزي الأردني

-

-

-

-

-

-

-

-

178.951.591

178.951.591

أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية بالصافي

312.142.659

-

-

-

-

-

-

-

-

312.142.659

إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية بالصافي

14.184.877

-

-

-

-

-

-

-

-

14.184.877

التسهيلات الإئتمانية بالصافي

4.787.133

229.403.404

255.411.951

100.148.007

306.977

130.436.207

5.538.917

6.886.230

100.129.674

833.048.500

سندات وأسناد وأذونات :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

موجودات ماليـة بالتكلفـة المطفأة - بالصافي

7.343.319

6.153.321

1.233.299

-

-

-

-

-

672.913.079

687.643.018

موجودات مالية بتكلفة الدخل الشامل الآخر بالصافي

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

الموجودات الأخرى

1.538.881

737.963

917.740

562.112

1.522

681.366

12.210

52.174

11.958.615

16.462.583

الإجمالي / للسنة الحالية

339.996.869

236.294.688

257.562.990

100.710.119

308.499

131.117.573

5.551.127

6.938.404

963.952.959

2.042.433.228

الكفالات المالية

-

-

96.162.291

-

-

-

-

-

-

96.162.291

الإعتمادات المستندية

-

-

17.173.955

-

-

-

-

-

-

17.173.955

القبولات

-

-

39.824.400

-

-

-

-

-

-

39.824.400

السقوف غير المستغلة

500.000

33.243.232

64.353.611

-

-

-

-

-

-

98.096.843

المجموع الكلي

340.496.869

269.537.920

475.077.247

100.710.119

308.499

131.117.573

5.551.127

6.938.404

963.952.959

2.293.690.717

أرقـــام مقــارنــــــــــــة

327.647.867

257.707.145

446.486.258

103.352.576

509.071

124.483.582

 

 

952.607.626

2.212.794.125

 

توزيع للتعرضات حسب مراحل التصنيف وفق المعيار الدولي (9) بالصافي

 

 

البند

المستوى 1

إفرادي

المستوى 1

المحفظة

المستوى 2

إفرادي

المستوى الثاني

المحفظة

المستوى 3

إفرادي

المجـمــوع

مالي

319.697.023

-

20.799.846

-

-

340.496.869

صناعي

259.016.607

-

7.969.075

-

2.552.238

269.537.920

تجارة

425.797.226

-

48.721.774

-

558.247

475.077.247

عقاري

21.362.559

70.508.097

3.788.070

2.077.733

2.973.660

100.710.119

أسهم

308.499

-

-

-

-

308.499

أفـــراد

12.871.409

109.333.461

408.161

7.986.497

518.045

131.117.573

النقل والشحن

5.551.127

-

-

-

-

5.551.127

السياحة والفنادق

6.938.404

-

-

-

-

6.938.404

حكومة وقطاع عام

957.576.619

-

6.376.340

-

-

963.952.959

المجمـــــوع

2.009.119.473

179.841.558

88.063.266

10.064.230

6.602.190

2.293.690.717

أرقام المقارنـــة

1.985.978.242

185.725.260

33.683.164

-

7.407.459

2.212.794.125


75    

الافصاح عن مخاطر السوق

 

Market risk is the risk of the fluctuation in the fair value or cash flows of financial instruments due to changes in market prices such as interest rates, currency rates and stock prices, The risks subject to this requirement are foreign currency, risk price risk, commodity risk and market risks arise due to open positions for interest rate, foreign currency exchange rate, investment rate and share prices, These risks are controlled according to predetermined policies and procedures and through specialized committees and work centers,

 

Sensitivity analysis is based on estimating the loss risk in fair value due to changes in interest rate and exchange rate, Moreover, fair value is calculated according to the current value of future cash flows that will be affected by price changes,

76    

الافصاح عن مخاطر السوق

مخاطر السوق هي مخاطر تذبذب القيمة العادلة او التدفقات النقدية للادوات المالية نتيجة للتغير في اسعار السوق مثل اسعار الفائدة واسعار العملات واسعار الاسهم، وتنشأ مخاطر السوق نتيجة وجود مراكز مفتوحة في اسعار الفائدة والعملات والإستثمار في الاسهم، ويتم مراقبة هذه المخاطر وفقا لسياسات واجراءات محددة ومن خلال لجان متخصصة ومراكز العمل المعنية.

 

اسلوب تحليل الحساسية يقوم على اساس تقدير مخاطر تحقيق خسارة في القيمة العادلة نتيجة التغيرات في اسعار الفائدة واسعار صرف العملات الاجنبية ويتم احتساب القيمة العادلة بناءا على القيمة الحالية للتدفقات النقدية المستقبلية التي ستتأثر بالتغيرات في السعر.

77    

الافصاح عن مخاطر اسعار الفائدة

Interest rate risks

 

Interest rate risk arises from the probable impact of changes in interest rates on the value of other financial assets, The Bank is exposed to the risk of interest rates due to a mismatch or a gap in the amounts of assets and liabilities according to the various time limits or review of interest rates in a certain period, Moreover, the Bank manages these risks through reviewing the interest rates on assets and liabilities based on the risk management strategy, The Bank will study all the factors that have an effect on the interest rates whether they are local regional or global in addition to studying the interest rate gap and their future expectations to determine the degree of risk in the short and long term so as to be able to put a suitable future plan and make the right decisions such as amending the maturity date and repricing the deposits and loans and the purchase and sale of the financial investments,

78    

الافصاح عن مخاطر اسعار الفائدة

 

تنجم مخاطر أسعـار الفائدة عن احتمال تأثيـر التغيـرات في أسعار الفائدة على قيمة الأدوات الماليـة، يتعرض البنك لمخاطر أسعار الفائدة نتيجة لعدم توافق أو لوجود فجوة في مبالـغ الموجودات والمطلوبات حسب الآجال الزمنيـة أو إعادة مراجعة أسعار الفوائد في فترة زمنية معينـة ويقوم البنك بإدارة هذه المخاطر عن طريق مراجعة أسعار الفوائد على الموجودات والمطلوبات من خلال استراتيجية إدارة المخاطر. ستقوم سياسة البنك على دراسة جميع العوامل المؤثرة على أسعار الفوائد سواء كانت هذه محلية أو إقليمية أو عالميـة إلى جانب دراسة فجوات اسعار الفوائد والتوقعات المستقبلية لها لمعرفة درجة مخاطر أسعار الفوائد سواء فى الأجل القصير أو الأجل الطويل مما يمكن من رسم خطة مستقبلية مناسبـة واتخاذ القرارات السليمـة كتغيير آجال الإستحقاق وإعادة تسعير الودائع والقروض وشراء وبيع الإستثمارات المالـيـة.

 

يقوم البنك بدراسة أثر التغير في استخدام أسعار الإقتراض بين البنوك، والذي لا يتوقع أن يحدث هذا التغير أثر جوهري على المخاطر حيث لا يوجد لدى البنوك عقود تحوط أو عمليات جوهرية بأسعار فائدة مرتبطة بمؤشرات أسعار الإقتراض بين البنوك.

79    

الافصاح عن مخاطر السيولة

Liquidity risk is defined as the Bank’s inability to provide the necessary funding to cover its obligations at the due date, Liquidity risk is managed through the following:

 

Funding requirements are managed through daily oversight of future cash flows to ensure the possibility of meeting them and the Bank maintains a presence in the market of cash that allows the bank to achieve it.

 

Holding highly marketable assets that can be easily liquidated to meet any unexpected liquidity requirements.

 

Monitoring the liquidity ratios according to the internal requirements and the requirements of the regulatory authorities.

 

Managing concentrations in assets / liabilities and their maturities.

 

Maintaining a portion of customers’ deposits as a cash reserve at the Central Bank of Jordan; this reserve cannot be disposed of except for certain conditions as specified by the Central Bank of Jordan,

 

Liquidity is measured on the basis of normal and emergency conditions, this includes analyzing the remaining period of the contractual maturity and financial assets on the basis of the expected recoverability.

 

The treasurer is in charge of controlling the liquidity of the Bank taking into consideration loans and any related commitments letters of credit and guarantees.

 

Sources of funds

The Bank diversifies its funding sources according to geographical areas, currencies customers, and products in order to achieve financial flexibility and reduce funding costs, It also endeavors to maintain stable and reliable funding sources, Moreover the Bank has a large customer base including individual customers companies and corporations.

 

 

 

Total

Without Maturity

 

Over 3 Years

From

1to 3

Years

From

6 Months to 1 year

From 3 to 6 Months

1 to 3 Months

Less than 1 Month

31 December 2020

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Liabilities:

604,756,057

-

-

78,808,510

-

2,174,875

25,582,740

498,189,932

Banks’ and financial institution’s deposits

1,180,239,589

226,379,160

63,647

394,108

97,579,172

108,949,827

212,967,194

533,906,481

Customers' deposits

120,629,632

-

25,092,265

-

-

-

-

95,537,367

Borrowed funds from the Central Bank of Jordan

41,320,517

7,528,807

271,281

93,454

8,064,639

4,201,664

12,638,398

8,522,274

Cash margins

702,561

702,561

-

-

-

-

-

-

Sundry provisions

7,431,319

599,033

-

-

-

-

5,225,395

1,606,891

Income tax provision

31,177,301

19,743,117

-

-

-

-

-

11,434,184

Other liabilities

1,986,256,976

254,952,678

25,427,193

79,296,072

105,643,811

115,326,366

256,413,727

1,149,197,129

Total

2,200,204,082

400,402,479

249,302,613

198,033,881

92,805,451

101,008,440

129,265,869

1,029,385,349

Total assets (according to expected maturities)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31 December 2019

 

 

 

 

 

 

 

 

Liabilities:

623,983,055

-

-

94,243,767

709,000

2,168,618

517,784,897

9,076,773

Banks’ and financial institution’s deposits

1,098,027,844

212,038,242

91,437

66,887

88,311,619

99,171,523

225,035,781

473,312,355

Customers' deposits

104,457,503

-

4,457,503

-

-

-

-

100,000,000

Borrowed funds from the Central Bank of Jordan

40,459,679

8,071,998

111,807

382,837

7,183,676

3,880,030

9,579,809

11,249,522

Cash margins

677,572

677,572

-

-

-

 

-

-

Sundry provisions

7,334,878

660,584

-

-

-

-

6,674,294

-

Income tax provision

51,510,179

22,493,831

-

-

-

-

-

29,016,348

Other liabilities

1,926,450,710

243,942,227

4,660,747

94,693,491

96,204,295

105,220,171

759,074,781

622,654,998

Total

2,132,056,391

251,814,231

266,229,479

223,839,728

82,705,780

105,073,858

126,913,627

1,075,479,688

Total assets (according to expected maturities)

 

  1. The table below summarizes the distribution of liabilities (not deducted) on the basis of the remaining period of contractual maturity on the date of the financial statements

2. The following table summarizes forward currency contracts based on the remaining period to the contractual maturity date on the date of the financial statements:

 

Fair Value

 

Total

Over 3 Years

1 to 3

Years

6 Months to 1 Year

3 to 6 Months

1 to 3 Months

Up to 1 Month

 

 

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

31 December 2020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

108,906

57,302,929

-

-

35,050,069

10,013,575

198,532

12,040,753

Forward currency contracts

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31 December 2019

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(3,800)

29,230,480

-

-

-

7,090,000

-

22,140,480

Forward currency contracts

 

Off- the statement of financial position items:

Total

Over 5 Years

More than 1-5 Years

Up to 1 Year

 

 

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

2020

65,964,012

-

-

65,964,012

Letters of credit and acceptances / issued

98,096,843

-

-

98,096,843

Un-utilized facilities

96,162,291

23,000

9,430,939

86,708,352

Letters of guarantee

260,223,146

23,000

9,430,939

250,769,207

Total

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2019

84,447,120

-

-

84,447,120

Letters of credit and acceptances / issued

77,140,463

-

-

77,140,463

Un-utilized facilities

87,435,311

2,065,569

21,333,380

64,036,362

Letters of guarantee

249,022,894

2,065,569

21,333,380

225,623,945

Total

 


80    

الافصاح عن مخاطر السيولة

مخاطر السيولة

 

تتمثل مخاطر السيولة في عدم قدرة البنك على توفير التمويل اللازم لتأدية التزاماته في تواريخ استحقاقها. وعملية ادارة المخاطر تتضمن :

 

متطلبات التمويل اليومية تدار من خلال الرقابة على التدفقات النقدية المستقبلية للتأكد من امكانية تلبيتها ويحتفظ البنك بحضور في السوق النقدي يمكنه من تحقيق ذلك.

 

الاحتفاظ بموجودات ذات قابلية عالية للتسويق يمكن تسييلها بسهولة كحماية ضد أي حالة نقص غير منظورة في السيولة.

 

الرقابة على مؤشرات السيولة وفقا للمتطلبات الداخلية ومتطلبات السلطات الرقابية.

 

ادارة التركزات وتواريخ استحقاق الديون.

 

الاحتفاظ بجزء من ودائع العملاء لدى البنك المركزي الأردني كاحتياطي نقدي لا يمكن التصرف به الا بشروط تماشيا مع تعليمات البنك المركزي الأردني.

 

يتم قياس ورقابة السيولة على اساس الظروف الطبيعية والطارئة ويشمل ذلك تحليل المطلوبات المالية على اساس الفترة المتبقية للاستحقاق التعاقدي والموجودات المالية على اساس التاريخ المتوقع لتحصيلها.

 

وتقوم دائرة الخزينـة بالبنك بالرقابة على هذا الجانب مع الاخذ بعين الاعتبار القروض والتسهيلات غير المستغلة والالتزامات التي قد تطرأ والمرتبطة بالاعتمادات والكفالات.

 

مصادر التمويل :

 

يعمل البنك على تنويع مصادر امواله ويشمل ذلك المناطق الجغرافية، العملات، العملاء والمنتجات حتى يحقق المرونة المالية وخفض تكاليف التمويل، كما يسعى إلى الحفاظ على مصادر تمويل مستقرة يمكن الاعتماد عليها. لدى البنك قاعدة عملاء كبيرة تشمل العملاء من الافراد والعملاء من المؤسسات والشركات.

 

 

1 - يلخص الجدول أدناه توزيع المطلوبات (غير مخصومة) على أساس الفترة المتبقية للإستحقاق التعاقدي بتاريخ القوائم المالية :

 

 

 

 

 

من شهر إلى

 

من 3 شهور

 

من 6 شهور

 

من سنة حتى

 

أكثـــــــــــر

 

 

 

 

 

أقل من شهر

 

3 شهـــــــور

 

إلى 6 شهـــــور

 

حتى سنة واحدة

 

3 سنــــــوات

 

من 3 سنوات

 

بدون إستحقاق

 

المجمــــــــــوع

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

31 كانــــــــــــــون الأول 2020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

المطلوبات :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية

498.189.932

 

25.582.740

 

2.174.875

 

-

 

78.808.510

 

-

 

-

 

604.756.057

ودائع عملاء

533.906.481

 

212.967.194

 

108.949.827

 

97.579.172

 

394.108

 

63.647

 

226.379.160

 

1.180.239.589

أموال مقترضـة من البنك المركزي الأردني

95.537.367

 

-

 

-

 

-

 

-

 

25.092.265

 

-

 

120.629.632

تأمينات نقدية

8.522.274

 

12.638.398

 

4.201.664

 

8.064.639

 

93.454

 

271.281

 

7.528.807

 

41.320.517

مخصصات متنوعة

-

 

-

 

-

 

-

 

-

 

-

 

702.561

 

702.561

مخصص ضريبة الدخل

1.606.891

 

5.225.395

 

-

 

-

 

-

 

-

 

599.033

 

7.431.319

مطلوبات أخرى

11.434.184

 

-

 

-

 

-

 

-

 

-

 

19.743.117

 

31.177.301

المجموع

1.149.197.129

 

256.413.727

 

115.326.366

 

105.643.811

 

79.296.072

 

25.427.193

 

254.952.678

 

1.986.256.976

مجموع الموجودات (حسب استحقاقاتها) المتوقعة)

1.029.385.349

 

129.265.869

 

101.008.440

 

92.805.451

 

198.033.881

 

249.302.613

 

400.402.479

 

2.200.204.082

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31 كانــــــــــــــون الأول 2019

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

المطلوبات :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية

9.076.773

 

517.784.897

 

2.168.618

 

709.000

 

94.243.767

 

-

 

-

 

623.983.055

ودائع عملاء

473.312.355

 

225.035.781

 

99.171.523

 

88.311.619

 

66.887

 

91.437

 

212.038.242

 

1.098.027.844

أموال مقترضـة من البنك المركزي الأردني

100.000.000

 

-

 

-

 

-

 

-

 

4.457.503

 

-

 

104.457.503

تأمينات نقدية

11.249.522

 

9.579.809

 

3.880.030

 

7.183.676

 

382.837

 

111.807

 

8.071.998

 

40.459.679

مخصصات متنوعة

-

 

-

 

-

 

-

 

-

 

-

 

677.572

 

677.572

مخصص ضريبة الدخل

-

 

6.674.294

 

-

 

-

 

-

 

-

 

660.584

 

7.334.878

مطلوبات أخرى

29.016.348

 

-

 

-

 

-

 

-

 

-

 

22.493.831

 

51.510.179

المجموع

622.654.998

 

759.074.781

 

105.220.171

 

96.204.295

 

94.693.491

 

4.660.747

 

243.942.227

 

1.926.450.710

مجموع الموجودات (حسب استحقاقاتها) المتوقعة)

1.075.479.688

 

126.913.627

 

105.073.858

 

82.705.780

 

223.839.728

 

266.229.479

 

251.814.231

 

2.132.056.391

 

 

2 - يلخص الجدول أدناه عقود العملات الآجلة على أساس الفترة المتبقية لتاريخ الإستحقاق التعاقدي بتاريخ القوائم المالية :

 

 

لغاية شهر

 

من شهر ولغاية 3 شهـــــــور

 

من 3 شهور ولغاية 6 أشهر

 

من 6 أشهر ولغاية سنــة

 

من سنة ولغاية 3 سنــــــوات

 

أكثـــــــــــر من 3 سنوات

 

المجمــــــوع

 

القيمة العادلة (الأثر على الأرباح والخسائر)

 

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

31 كانــــــــــــــون الأول 2020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31 كانون الأول 2020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

عقود العملات الآجلة

12.040.753

 

198.532

 

10.013.575

 

35.050.069

 

-

 

-

 

57.302.929

 

108.906

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31 كانون الأول 2019

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

عقود العملات الآجلة

22.144.280

 

-

 

7.090.000

 

-

 

-

 

-

 

29.234.280

 

(3.800)


بنود خارج المركز المالي :

 

2020

لغاية سنــــــــة

من سنة لغاية

(5) سنوات

أكثر من

(5) سنوات

المجمـــــــــوع

 

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

دينــــــــــــار

الإعتمادات والقبولات / الصادرة

65.964.012

-

-

65.964.012

السقوف غير المستغلة

98.096.843

-

-

98.096.843

الكفالات

86.708.352

9.430.939

23.000

96.162.291

المجموع

250.769.207

9.430.939

23.000

260.223.146

 

 

 

 

 

2019

 

 

 

 

الإعتمادات والقبولات / الصادرة

84.447.120

-

-

84.447.120

السقوف غير المستغلة

77.140.463

-

-

77.140.463

الكفالات

64.036.362

21.333.380

2.065.569

87.435.311

المجموع

225.623.945

21.333.380

2.065.569

249.022.894

 

 


81    

الافصاح عن مستويات القيمة العادلة

A, Fair value of financial assets and financial liabilities that are measured at fair value on a recurring basis,

 

 

 

 

 

 

Some of the financial assets and financial liabilities are measured at fair value at the end of each reporting period, The following table gives information about

 

 

 

 

How the fair value of these financial assets and financial liabilities are determined (valuation techniques and key inputs),

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Relationship of

 

 

 

Fair Value

 

Valuation techniques

Significant

Intangible

Financial Assets/Financial Liabilities

 

Fair Value as at

 

Hierarchy

 

and key inputs

Intangible

Inputs to fair value

 

 

2020

 

2019

 

 

 

 

 

 

 

Financial assets at fair value

 

JD

 

JD

 

 

 

 

 

 

 

Financial assets at fair value through profit or loss

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Quoted corporate equity shares

 

1,246,038

 

1,203,192

 

level 1

 

quoted rates in financial markets

Not Applicable

Not Applicable

Total

 

1,246,038

 

1,203,192

 

 

 

instruments

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Financial assets at fair value through comprehensive income

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Quoted shares

 

11,259,280

 

13,054,223

 

level 1

 

quoted rates in

 

 

 

 

 

-

 

1,163,185

 

 

 

financial markets

Not Applicable

Not Applicable

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Unquoted shares

 

5,938,934

 

5,842,433

 

level 2

 

compare to similar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

financial instruments

Not Applicable

Not Applicable

Total

 

17,198,214

 

20,059,841

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

There were no transfers between level 1 and 2 during 2020 and 2019.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

B, Fair value of financial assets and financial liabilities that are not measured at fair value on a recurring basis,

 

 

 

 

Except what is detailed in following table we believe that the carrying amounts of financial assets recognized in the Company's financial statements

 

 

 

 

approximate their fair values, due to that the bank's management believes that the item's book value are equals to the fair value which is due to its

 

 

 

 

Short term maturity or to the interest rates being revaluated during the year,

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020

 

2019

 

 

 

 

 

Book value

 

Fair value

 

Book value

 

Fair value

 

Fair value hierarchy

 

 

 

JD

 

JD

 

JD

 

JD

 

 

 

Financial assets not calculated at fair value

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balances at central banks

 

178,951,591

 

178,951,591

 

110,291,280

 

110,291,280

 

level 2

 

Balances at banks and financial institutions

 

312,142,659

 

312,275,782

 

291,440,677

 

291,842,541

 

level 2

 

Deposits at banks and financial institutions

 

14,184,877

 

14,221,264

 

24,845,110

 

24,959,776

 

level 2

 

Loans and other bills

 

833,048,500

 

837,747,783

 

815,472,923

 

821,267,114

 

level 2

 

Financial assets at amortized costs

 

687,643,018

 

698,394,729

 

711,618,433

 

723,219,338

 

level 1&2

 

Total Financial assets not calculated at fair value

 

2,025,970,645

 

2,041,591,149

 

1,953,668,423

 

1,971,580,049

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Liabilities not calculated at fair value

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Banks and financial institution deposits

 

599,806,480

 

601,497,284

 

619,641,241

 

622,937,273

 

level 2

Customer deposits

 

1,174,720,074

 

1,178,522,655

 

1,092,286,339

 

1,097,301,501

 

level 2

Borrowed money from the central bank of Jordan

 

120,629,632

 

120,629,632

 

104,457,503

 

104,457,503

 

level 2

Cash margins

 

41,163,022

 

41,360,664

 

40,295,933

 

40,465,048

 

level 2

Total Liabilities not Calculated at Fair Value

 

1,936,319,208

 

1,942,010,225

 

1,856,681,016

 

1,865,161,325

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

The fair values of the financial assets included in level 2 and 3 categories above have been determined in accordance with the generally accepted pricing,

 

82    

الافصاح عن مستويات القيمة العادلة

 

أ - القيمة العادلة للموجودات المالية والمطلوبات المالية للبنك المحددة بالقيمة العادلة بشكل مستمر:

 

ان بعض الموجودات المالية والمطلوبات المالية للبنك مقيمة بالقيمة العادلة في نهاية كل فترة مالية، والجدول التالي يوضح معلومات حول كيفية تحديد القيمة العادلة لهذه الموجودات المالية والمطلوبات المالية (طرق التقييم والمدخلات المستخدمة).

 

 

القيمــــــــــــــــــــــــة العادلـــــــــــــــــــــــة

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

مستوى القيمة

 

طــــــريقة التقييم

 

مدخلات هامة

 

العلاقة بين المدخلات الهامة

الموجودات المالية / المطلوبات المالية

 

2020

 

2019

 

العادلــــــــة

 

والمدخلات المستخدمة

 

غير ملموسة

 

غير الملموسة والقيمة العادلة

 

 

دينــــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــــار

 

 

 

 

 

 

 

 

موجودات مالية بالقيمة العادلة

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

أسهم شركات

 

1.246.038

 

1.203.192

 

المستوى الأول

 

الاسعار المعلنة في
الاسواق المالية

 

لا ينطبق

 

لا ينطبق

المجموع

 

1.246.038

 

1.203.192

 

 

 

 

 

 

 

 

موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

اسهم متوفر لها اسعار سوقية

 

11.259.280

 

13.054.223

 

المستوى الأول

 

الاسعار المعلنة في
الاسواق المالية

 

لا ينطبق

 

لا ينطبق

سـنــدات شــــركات

 

-

 

1.163.185

 

المستوى الأول

 

الاسعار المعلنة في
الاسواق المالية

 

لا ينطبق

 

لا ينطبق

اسهم غير متوفر لها اسعار سوقية

 

5.938.934

 

5.842.433

 

المستوى الثاني

 

مقارنتها بالقيمة السوقية لاداة مالية مشابهة

 

لا ينطبق

 

لا ينطبق

المجموع

 

17.198.214

 

20.059.841

 

 

 

 

 

 

 

 

 

لم تكن هنالك أي تحويلات بين المستوى الأول والمستوى الثاني خلال الاعوام 2020 و2019.

 

ب - القيمة العادلة للموجودات المالية والمطلوبات المالية للبنك غير محددة القيمة العادلة بشكل مستمر:

 

باستثناء ما يرد في الجدول ادناه اننا نعتقد ان القيمة الدفترية للموجودات المالية والمطلوبات المالية الظاهرة في القوائم المالية للبنك تقارب قيمتها العادلة وذلك لأن إدارة البنك تعتقد أن القيمة الدفترية للبنود المبينة ادناه تعادل القيمة العادلة لها تقريبا وذلك يعود اما لاستحقاقها قصير الاجل او ان أسعار الفائدة لها يعاد تسعيرها خلال العام.

 

 

2020

 

2019

 

مستوى القيمة

 

 

 

القيمة الدفترية

 

القيمة العادلة

 

القيمة الدفترية

 

القيمة العادلة

 

العادلــــــــة

 

 

 

دينــــــــــــار

 

دينــــــــــــار

 

دينــــــــــــار

 

دينــــــــــــار

 

دينــــــــــــار

 

موجودات مالية غير محددة القيمة العادلة

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

أرصدة لدى بنوك مركزية

 

178.951.591

 

178.951.591

 

110.291.280

 

110.291.280

 

المستوى الثاني

 

ارصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية

 

312.142.659

 

312.275.782

 

291.440.677

 

291.842.541

 

المستوى الثاني

 

إيداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية

 

14.184.877

 

14.221.264

 

24.845.110

 

24.959.776

 

المستوى الثاني

 

قروض وكمبيالات وأخرى

 

833.048.500

 

837.747.783

 

815.472.923

 

821.267.114

 

المستوى الثاني

 

موجودات مالية بالتكلفة المطفاة

 

687.643.018

 

698.394.729

 

711.618.433

 

723.219.338

 

المستوى الأول والثاني

 

مجموع موجودات مالية غير محددة القيمة العادلة

 

2.025.970.645

 

2.041.591.149

 

1.953.668.423

 

1.971.580.049

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

مطلوبات مالية غير محددة القيمة العادلة

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية

 

599.806.480

 

601.497.274

 

619.641.241

 

622.937.273

 

المستوى الثاني

 

ودائع عملاء

 

1.174.720.074

 

1.178.522.655

 

1.092.286.339

 

1.097.301.501

 

المستوى الثاني

 

أموال مقترضة من البنك المركزي

 

120.629.632

 

120.629.632

 

104.457.503

 

104.457.503

 

المستوى الثاني

 

تامينات نقدية

 

41.163.022

 

41.360.664

 

40.295.933

 

40.465.048

 

المستوى الثاني

 

 

 

مجموع المطلوبات مالية غير محددة القيمة العادلة

 

1.936.319.208

 

1.942.010.225

 

1.856.681.016

 

1.865.161.325

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

للبنود المبينة اعلاه قد تم تحديد القيمة العادلة للموجودات والمطلوبات المالية للمستوى الثاني والثالث وفقاً لنماذج تسعير متفق عليها و التي تعكس مخاطر الإئتمان لدى الأطراف التي يتم التعامل معها.


83    

الإفصاح عن الالتزامات المحتملة

 

B. There are no contractual commitments to purchase fixed assets or constructional contracts.

 

C. There are no guarantees provided against contractual obligations.

 

D. Operating and finance lease contracts.

 

The minimum capital lease payment is as follows:

 

2020

 

2019

 

JD

 

JD

 

 

 

 

Within one year

119,776

 

119,776

Total

119,776

 

119,776

84    

الإفصاح عن الالتزامات المحتملة

 

ب- لا يوجد الإلتزامات التعاقديه لشراء موجودات ثابته أو عقود إنشائيه.

 

ج- لا يوجد أية ضمانات مقدمة من البنـك مقابـل التزامات تعاقدية.

 

د- عقود إيجار تشغيليـة ورأسمالية.

 

بلغ الحد الأدنى لمدفوعات عـقـود التأجير التشغيلية:

2020

 

2019

 

دينـــــــــــــــار

 

دينـــــــــــــــار

 

 

 

 

خلال سنة واحدة

119.776

 

119.776

المجموع

119.776

 

119.776

85    

الإفصاح عن أهداف وسياسات وعمليات إدارة رأس المال

The Bank seeks to achieve the following goals:

 

- Compliance with the Central Bank of Jordan requirements relating to share capital.

- Maintaining the ability to continue as a going concern.

- Maintaining a strong capital base for supporting the expansion and development of the Bank's activities.

 

Capital adequacy is monitored and reviewed by the Bank's management moreover the Bank provides the Central Bank of Jordan with quarterly reports on the adequacy of its capital.

 

According to the Central Bank of Jordan instructions the minimum requirements for the capital adequacy ratio is 12%, Moreover, banks are classified into five categories the best one having an average capital adequacy ratio equal to or more than 14%. The bank is subject to domestic systemically important banks (D-SIBs) instructions issued by the central bank of Jordan, the bank has to comply with a minimum capital adequacy rate of 14.375%.Additionally the Bank's capital adequacy ratio is 15.80% as of 31 December 2020 (16.53% as of 31 December 2019).


86    

الإفصاح عن أهداف وسياسات وعمليات إدارة رأس المال

 

يهدف البنك من ادارة رأس المال إلى تحقيق الاهداف التالية:

 

- التوافق مع متطلبات البنك المركزي المتعلقة برأس المال.

- المحافظة على قدرة البنك بالاستمرارية.

- الاحتفاظ بقاعدة رأس مال قوية لدعم النمو والتطور في اعمال البنك.

 

يتم مراقبة كفاية رأس المال من قبل ادارة البنك وتزويد البنك المركزي الاردني بالمعلومات المطـلوبة حول كفاية رأس المال ربعيا.

 

حسب تعليمات البنك المركزي الحد الادنى لمعدل كفاية رأس المال يساوي 12٪ ويتم تصنيف البنوك إلى 5 فـئات افضلها التي معـدلها يـساوي 14٪ فـأكثـر. ونظراً لخضوع البنك لتعليمات الأهمية النظامية فإن الحد الأدنى لكفاية رأس المال 14.375٪، هذا وقـد بـلغ معـدل كـفاية رأس المال للبنك كما في 31 كـانـون الأول 2020 معدل 15.80٪ وفي 31 كانون الأول 2019 معـدل 16.53٪.

 

الجدول التالي يبين مكونات رأس المال وقيمتها ومجموع الموجودات المرجحة بالمخاطر ومعدل كفاية رأس المال للعام 2020 التي يتم قياسها حسب تعليمات البنك المركزي الاردني المستندة إلى تعليمات لجنة بازل III

87    

الافصاح عن القضايا

 

The lawsuits against the Bank amounted to JD 6,708,587 as of 31 December 2020 (4,928,180 as of 31 December 2019) which represents lawsuits that clients have raised to respond to lawsuits that the Bank has raised against them in the opinion of the Bank's lawyer the Bank will not incur any significant amounts against these lawsuits except for the booked provision which amounted to JD 160,417 as of 31 December 2020 (162,652 31 December 2019), Moreover, the amounts paid by the Bank against concluded or settled lawsuits are taken to the statement of income upon payment.

88    

الافصاح عن القضايا

 

هنالك قضايا مقامة على البنك لابطال مطالبات البنك على الغير ولفك رهونات عقارية وللمطالبة بالعطل والضرر، ويبلغ مجمـوع هذه القضايا 6.708.587 دينار كما فـي 31 كانون الأول 2020 (4,928,180 دينار كما فـي 31 كانون الأول 2019 ) وبرأي الإدارة ومحامي البنك فإنه لن يترتب على البنك أية مبالغ مادية لقاء هذه القضايا باستثناء المخصص والبالغ 160.417 دينار كما في 31 كانون الأول 2020 (162,652 دينار كما في 31 كانون الأول 2019)، علماً بأن المبالغ التي قد يدفعها البنك لقاء القضايا التي فصلت أو تم تسويتها ودياً يتم قيدها في قائمة الدخل عند دفعها.

89    

حسابات مدارة لصالح العملاء

This item represents the accounts managed by the Bank on behalf of its customers but are not considered part of the bank's assets and its balances as of 31 December 2020 was JD 47,796,703 (JD 44,175,416 as of 31 December 2019), The fees and commissions on such accounts are stated in the consolidated statement of Income.

90    

حسابات مدارة لصالح العملاء

 

يمـثـل هـذا البـنـد الحسـابــات التي يحتفــظ البنك بهــا نيـابـــة عــن العمـــلاء ولا تعتــبـر مــن مـوجـــودات البنــك حـيـث بلـغ رصيدها حوالي 47.796.703 دينار أردني كما في 31 كانون الأول 2020 (44.175.416 دينار كما في 31 كانون الأول 2019). يتم اظهار رسوم وعمولات إدارة تلك الحسابات في قائمة الدخل الموحدة.

91    

الافصاح عن الارقام المقارنة

Some amounts were reclassified from the comparative figures in order to align with the figures for the year ending 31 December 2020, with no effect on profit or equity in the period.


92    

الافصاح عن الارقام المقارنة

 

تم اعادة تصنيف بعض ارقام المقارنة لتتناسب مع تصنيف ارقام السنة المنتهية في 31 كانون الأول 2020 ولم ينتج عن اعادة التصنيف أي أثر على الارباح وحقوق الملكية للفترة.

93    

الافصاح عن مخصص خسائر الائتمان

Provision for impairment of direct credit facilities as at 31 December 2020:

 

 

Individual

Small and medium entities

Corporate

Real Estate Loans

Government and Public Sector

2020

 

 

2019

 

JD

JD

JD

JD

JD

JD

JD

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance as of 1 January 2020

3,614,067

2,301,589

5,513,509

1,814,574

35,734

13,279,473

14,468,779

New balances through the year

5,602,578

2,259,139

3,613,109

509,963

19,111

12,003,900

4,216,956

Repaid balances

(200,867)

(625,239)

(2,865,251)

(701,336)

-

(4,392,693)

(2,045,502)

Net transferred in stage 1

24,524

7,502

1,548

10,365

-

43,939

112,616

Net transferred in stage 2

27,698

(7,712)

(1,548)

167,905

-

186,343

287,902

Net transferred in stage 3

(52,222)

210

-

(178,270)

-

(230,282)

(400,518)

Net effect resulted by changes on categories of stages

313,865

17,068

1,403,393

567,010

-

2,301,336

-

Changes from adjustments

34,136

89,947

142,921

-

-

267,004

11,779

Transferred to off balance sheet

(2,334,297)

(538,804)

-

(88,132)

-

(2,961,233)

(3,372,539)

Written off balances

-

-

-

-

-

-

-

Adjustments result from foreign exchange

-

-

-

-

-

-

-

Balance as of 31December 2020

7,029,482

3,503,700

7,807,681

2,102,079

54,845

20,497,787

13,279,473

Redistribution:

 

 

 

 

 

 

 

Provisions as Individual level

3,116,673

1,163,774

7,144,852

1,637,925

54,845

13,118,069

6,654,513

Provision as Aggregate level

3,912,809

2,339,926

662,829

464,154

-

7,379,718

6,624,960

Provision Coverage Rate

5.08%

8.36%

1.65%

2.03%

0.05%

2.39%

1.6%

 


94    

الافصاح عن مخصص خسائر الائتمان

مخصص الخسارة الإئتمانية المتوقعة

 

إن تفاصيل هذا البند هي كما يلي:

 

 

2020

2019

2020

2019

2020

2019

2020

2019

 

المرحلة الأولى

المرحلة الأولى

المرحلة الثانية

المرحلة الثانية

المرحلة الثالثه

المرحلة الثالثه

المجموع

المجموع

 

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

دينار

 

 

 

 

 

 

 

 

 

سندات من خلال قائمة الدخل الشامل الآخر

-

6.000

-

-

-

-

-

6.000

سندات بالتكلفة المطفأة

60.635

-

-

-

66.500

86.500

127.135

86.500

تسهيلات ائتمانية مباشرة

4.997.016

170.328

3.455.402

-

3.951.491

2.001.126

12.403.909

2.171.454

بنـــــــــــوك

24.815

-

-

-

-

-

24.815

-

تسهيلات ائتمانية غير مباشرة

363.547

-

120.000

-

-

-

483.547

-

المجمـــوع

5.446.013

176.328

3.575.402

-

4.017.991

2.087.626

13.039.406

2.263.954

 


95    

الافصاح عن أرباح الأسهم

The Board of Directors of the General Assembly of Shareholders recommended the distribution of 10% of capital as cash dividends to the shareholders equivalent to JD 15,000,000 subject to the approval of the General Assembly of Shareholder(No dividends were distributed in 2019).

96    

الافصاح عن أرباح الأسهم

أرباح مقترح توزيعها للهيئة العامة

 

أوصى مجلس الإدارة للهيئة العامة توزيع ما نسبته 10٪ من رأس المال نقداً على المساهمين أي ما يعادل 15.000.000 دينار وهي خاضعة لموافقة الهيئة العامة للمساهمين. لم يتم توزيع ارباح للعام 2019.

97    

الافصاح عن تبني المعايير للمرة الأولى

New International Financial Reporting Standards and its explanations and issued amendments and not implemented yet

 

The standards and interpretations that are issued but not yet effective, up to the date of issuance of the Bank’s financial statements are disclosed below, The Bank intends to adopt these standards, if applicable, when they become effective.

 

IFRS 17 Insurance Contracts

IFRS 17 provides a comprehensive model for insurance contracts covering the recognition and measurement and presentation and disclosure of insurance contracts and replaces IFRS 4 -Insurance Contracts. The standard applies to all types of insurance contracts (i.e. life, non-life, direct insurance and re-insurance), regardless of the type of entities that issue them, as well as to certain guarantees and financial instruments with discretionary participation features. The standard general model is supplemented by the variable fee approach and the premium allocation approach.

 

The new standard will be effective for annual periods beginning on or after 1 January 2023 with comparative figures required. Early application is permitted provided that the entity also applies IFRS 9 and IFRS 15 on or before the date it first applies IFRS 17.

 

The amendments are not expected to have a material impact on the Bank

 

Amendments to IAS 1: Classification of Liabilities as Current or Non-current

In January 2020, the IASB issued amendments to paragraphs 69 to 76 of IAS 1 to specify the requirements for classifying liabilities as current or non-current. The amendments clarify:

  • what is meant by a right to defer settlement,

  • the right to defer must exist at the end of the reporting period,

  • that classification is unaffected by the likelihood,

  • that an entity will exercise its deferral right,

  • and that only if an embedded derivative in a convertible liability is itself an equity instrument would the terms of a liability not impact its classification.

The amendments are effective for annual reporting periods beginning on or after 1 January 2023 and must be applied retrospectively.

 

Reference to the Conceptual Framework – Amendments to IFRS 3

In May 2020, the IASB issued Amendments to IFRS 3 Business Combinations - Reference to the Conceptual Framework. The amendments are intended to replace a reference to the Framework for the Preparation and Presentation of Financial Statements, issued in 1989, with a reference to the Conceptual Framework for Financial Reporting issued in March 2018 without significantly changing its requirements.

 

The Board also added an exception to the recognition principle of IFRS 3 to avoid the issue of potential ‘day 2’ gains or losses arising for liabilities and contingent liabilities that would be within the scope of IAS 37 or IFRIC 21 Levies, if incurred separately.

 

At the same time, the Board decided to clarify existing guidance in IFRS 3 for contingent assets that would not be affected by replacing the reference to the Framework for the Preparation and Presentation of Financial Statements.

 

The amendments are effective for annual reporting periods beginning on or after 1 January 2022 and apply prospectively.

 

The amendments are not expected to have a material impact on the Bank.


 

Property, Plant and Equipment: Proceeds before Intended Use – Amendments to IAS 16

In May 2020, the IASB issued Property, Plant and Equipment — Proceeds before Intended Use, which prohibits entities from deducting from the cost of an item of property, plant and equipment, any proceeds from selling items produced while bringing that asset to the location and condition necessary for it to be capable of operating in the manner intended by management. Instead, an entity recognises the proceeds from selling such items, and the costs of producing those items, in profit or loss.

 

The amendment is effective for annual reporting periods beginning on or after 1 January 2022 and must be applied retrospectively to items of property, plant and equipment made available for use on or after the beginning of the earliest period presented when the entity first applies the amendment.

 

The amendments are not expected to have a material impact on the Bank.

 

Onerous Contracts – Costs of Fulfilling a Contract – Amendments to IAS 37

In May 2020, the IASB issued amendments to IAS 37 to specify which costs an entity needs to include when assessing whether a contract is onerous or loss-making.

 

The amendments apply a “directly related cost approach”. The costs that relate directly to a contract to provide goods or services include both incremental costs and an allocation of costs directly related to contract activities.

 

General and administrative costs do not relate directly to a contract and are excluded unless they are explicitly chargeable to the counterparty under the contract.

 

The amendments are effective for annual reporting periods beginning on or after 1 January 2022. The Group will apply these amendments to contracts for which it has not yet fulfilled all its obligations at the beginning of the annual reporting period in which it first applies the amendments.

The amendments are not expected to have a material impact on the Bank.

 

IFRS 9 Financial Instruments – Fees in the ’10 per cent’ test for derecognition of financial liabilities

As part of its 2018-2020 annual improvements to IFRS standards process the IASB issued amendment to IFRS 9. The amendment clarifies the fees that an entity includes when assessing whether the terms of a new or modified financial liability are substantially different from the terms of the original financial liability. These fees include only those paid or received by the borrower and the lender, including fees paid or received by either the borrower or lender on the other’s behalf. An entity applies the amendment to financial liabilities that are modified or exchanged on or after the beginning of the annual reporting period in which the entity first applies the amendment.

 

The amendment is effective for annual reporting periods beginning on or after 1 January 2022 with earlier adoption permitted. The Group will apply the amendments to financial liabilities that are modified or exchanged on or after the beginning of the annual reporting period in which the entity first applies the amendment.

 

The amendments are not expected to have a material impact on the Bank.

 

IBOR reform Phase 2

IBOR reform Phase 2, which will be effective on 1 January 2021, includes a number of reliefs and additional disclosures. The reliefs apply upon the transition of a financial instrument from an IBOR to a risk-free-rate (RFR).

 

Changes to the basis for determining contractual cash flows as a result of interest rate benchmark reform are required as a practical expedient to be treated as changes to a floating interest rate, provided that, for the financial instrument, the transition from the IBOR benchmark rate to RFR takes place on an economically equivalent basis.

 

IBOR reform Phase 2 provides temporary reliefs that allow the Bank’s hedging relationships to continue upon the replacement of an existing interest rate benchmark with an RFR. The reliefs require the Bank to amend hedge designations and hedge documentation. This includes redefining the hedged risk to reference an RFR, redefining the description of the hedging instrument and / or the hedged item to reference the RFR and amending the method for assessing hedge effectiveness. Updates to the hedging documentation must be made by the end of the reporting period in which a replacement takes place. For the retrospective assessment of hedge effectiveness, the Bank may elect on a hedge by hedge basis to reset the cumulative fair value change to zero. The Bank may designate an interest rate as a non-contractually specified, hedged risk component of changes in the fair value or cash flows of a hedged item, provided the interest rate risk component is separately identifiable, e.g., it is an established benchmark that is widely used in the market to price loans and derivatives. For new RFRs that are not yet an established benchmark, relief is provided from this requirement provided the Bank reasonably expects the RFR to become separately identifiable within 24 months. For hedges of groups of items, the Bank is required to transfer to subgroups those instruments that reference RFRs. Any hedging relationships that prior to application of IBOR reform Phase 2, have been discontinued solely due to IBOR reform and meet the qualifying criteria for hedge accounting when IBOR reform Phase 2 is applied, must be reinstated upon initial application.

98    

الافصاح عن تبني المعايير للمرة الأولى

معايير التقارير المالية الدولية والتفسيرات الجديدة والتعديلات الصادرة وغير النافذة بعد

 

إن المعايير المالية الدولية والتفسيرات الجديدة والتعديلات الصادرة وغير النافذة بعد حتى تاريخ القوائم المالية الموحدة مدرجة أدناه، وسيقوم البنك بتطبيق هذه التعديلات ابتداءً من تاريخ التطبيق الالزامي:

 

معيار التقارير المالية الدولي رقم (17) عقود التأمين

يقدم المعيار نموذجاً شاملاً للاعتراف والقياس والعرض والايضاحات المتعلقة بعقود التأمين. ويحل هذا المعيار محل معيار التقارير المالية الدولي رقم (4) – عقود التأمين. ينطبق المعيار على جميع أنواع عقود التأمين (مثل عقود الحياة وغيرها من عقود التأمين المباشرة وعقود إعادة التأمين) دون النظر للمنشأة المصدرة لعقد التأمين، كما ينطبق على بعض الضمانات والأدوات المالية التي تحمل خاصية المشاركة. ان الإطار العام للمعيار يتضمن استخدام طريقة الرسوم المتغيرة وطريقة توزيع الأقساط.

 

سيتم تطبيق هذا المعيار اعتبارا من 1 كانون الثاني 2023 مع ارقام المقارنة، مع السماح بالتطبيق المبكر شريطة ان المنشأة طبقت معيار التقارير المالية الدولي رقم (9) ومعيار التقارير المالية الدولي رقم (15) قبل أو مع تطبيق معيار التقارير المالية الدولي رقم (17). لا يتوقع البنك ان ينتج أثر من تطبيق هذا المعيار.

 

تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (1): تصنيف المطلوبات المتداولة مقابل غير المتداولة

قام المجلس الدولي للمعايير المحاسبية خلال كانون الثاني 2020 بإصدار تعديلات على فقرات (69) الى (76) من معيار المحاسبة الدولي رقم (1) لتحديد متطلبات تصنيف المطلوبات المتداولة مقابل غير المتداولة. توضح هذه التعديلات:

 

  • تعريف الحق لتأجيل التسوية،

  • وجوب اثبات حق التأجيل عند تاريخ اعداد القوائم المالية،

  • ان التصنيف لا يتأثر باحتمالية المنشأة ممارسة حقها في التأجيل،

  • وفي حال كانت المشتقات المتضمنة في المطلوبات القابلة للتحويل في حد ذاتها أداة حقوق ملكية عند اذ لا تؤثر شروط المطلوبات على تصنيفها.

 

سيتم تطبيق التعديلات بأثر رجعي اعتباراً من 1 كانون الثاني 2023.

 

إشارة الى الإطار المفاهيمي - تعديلات على معيار التقارير المالية الدولي رقم (3)

قام المجلس الدولي للمعايير المحاسبية خلال أيار 2020 بإصدار تعديلات على معيار التقارير المالية الدولي رقم (3) اندماج الأعمال - إشارة الى الإطار المفاهيمي. تحل هذه التعديلات محل الإشارة الى الإطار المفاهيمي لإعداد وعرض القوائم المالية والذي صدر في عام 1989 ومع الإشارة الى الإطار المفاهيمي للتقارير المالية والذي صدر في اذار 2018 دون تغيير جوهري على متطلبات الإطار المفاهيمي.

 

كما أضاف المجلس استثناء لمبدأ الاعتراف بمعيار التقارير المالية الدولي رقم (3) لتجنب إمكانية ظهور أرباح أو خسائر "اليوم الثاني" (Day 2) للمطلوبات والالتزامات المحتملة المشمولة ضمن نطاق معيار المحاسبة الدولي رقم (37) أوتفسير لجنة تفسير معايير التقارير المالية الدولية رقم (21) في حال تم تكبدها بشكل منفصل.

 

في الوقت ذاته قرر المجلس توضيح التوجيهات الحالية على معيار التقارير المالية الدولي رقم (3) للأصول المحتملة التي لن تتأثر باستبدال الإطار المفاهيمي لإعداد وعرض القوائم المالية.

 

يجب تطبيق التعديلات سيتم تطبيق هذه التعديلات بأثر مستقبلي اعتباراً من 1 كانون الثاني 2022. من غيرالمتوقع أن يكون للتعديلات أثر جوهري على القوائم المالية الموحدة للبنك.


الممتلكات والآلات والمعدات: المتحصل من البيع قبل الاستخدام المعني - تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (16)

قام المجلس الدولي للمعايير المحاسبية خلال أيار 2020 بإصدار تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (16) الممتلكات والآلات والمعدات: المتحصل من البيع قبل الاستخدام المعني والذي يمنع المنشئات من تخفيض كلفة الممتلكات والآلات والمعدات بقيمة المبالغ المتحصلة من بيع منتج تم انتاجه في الفترة خلال إحضار الأصل إلى الموقع وتجهيزه للحالة اللازمة للعمل بالطريقة المقصودة التي تحددها الإدارة. وفقا لذلك يجب على المنشأة الاعتراف بالمبالغ المتحصلة من بيع هذه المنتجات وتكلفة انتاجها في قائمة الارباح أو الخسائر.

 

سيتم تطبيق التعديلات بأثر رجعي اعتباراً من 1 كانون الثاني 2022 على بنود الممتلكات والآلات والمعدات والتي تم البدء باستخدامها في بداية أول فترة مالية تم عرضها في السنة المالية التي تطبق فيها التعديلات للمرة الأولى.

 

من غير المتوقع أن يكون للتعديلات أثر جوهري على القوائم المالية الموحدة للبنك.

 

العقود الخاسرة – كلفة التزامات العقود - تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (37)

قام المجلس الدولي للمعايير المحاسبية خلال أيار 2020، بإصدار تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (37) والتي تحدد التكاليف التي يجب على المنشأة ان تأخذها بعين الاعتبار عند تقييم ما اذ كان العقد الخاسر او سينتج عنه خسارة.

 

تطبق التعديلات طريقة "التكلفة المباشرة". ان التكاليف المباشرة المتعلقة بعقود بيع البضائع أو الخدمات تتضمن كلا من التكاليف الإضافية والتكاليف الموزعة المتعلقة بأنشطة العقد بشكل مباشر.

 

لا تتعلق المصاريف الادارية والعمومية بالعقود بشكل مباشر ولذلك يتم استبعادها إلا إذا تم تحميلها الى الطرف الاخر بموجب شروط العقد.

 

سيتم تطبيق التعديلات اعتباراً من 1 كانون الثاني 2022. تطبق هذه التعديلات على العقود التي لم يتم الوفاء بجميع شروطها كما في بداية السنة المالية التي تطبق فيها التعديلات للمرة الأولى.

 

من غيرالمتوقع أن يكون للتعديلات أثر جوهري على القوائم المالية الموحدة للبنك.

 

معيار التقارير المالية الدولي رقم (9) الأدوات المالية – اختبار 10% لإلغاء الاعتراف بالمطلوبات المالية

كجزء من التحسينات على معالجة معايير التقارير المالية الدولية للأعوام من 2018-2020، أصدر مجلس معايير المحاسبة الدولية تعديلًا على معيار التقارير المالية الدولي رقم (9). يوضح التعديل الرسوم التي تأخذها البنك بعين الاعتبار عند تقييم ما إذا كانت شروط المطلوبات المالية الجديدة أو المعدلة تختلف اختلافًا جوهريًا عن شروط المطلوبات المالية الأصلية. تشمل هذه الرسوم فقط تلك المدفوعة أو المستلمة من قبل المقترض والمقرض، بما في ذلك الرسوم المدفوعة أو المستلمة من قبل المقترض أو المقرض نيابة عن الآخر.

 

يقوم البنك بتطبيق التعديل على المطلوبات المالية التي يتم تعديلها أو تبادلها في أو بعد بداية السنة المالية التي يطبق فيها البنك التعديل.

 

سيتم تطبيق هذه التعديلات اعتباراً من 1 كانون الثاني 2022، مع السماح بالتطبيق المبكر

 

من غيرالمتوقع أن يكون للتعديلات أثر جوهري على القوائم المالية الموحدة للبنك.


المرحلة الثانية من إصلاح IBOR (سعر الفوائد المعروضة بين البنوك)

المرحلة الثانية من إصلاح IBOR التي ستصبح سارية المفعول في 1 كانون الثاني 2021، تتضمن عددًا من الإعفاءات والإفصاحات الإضافية. تتطبق الإعفاءات عند انتقال الأداة المالية من IBOR إلى معدل العائد الخالي من المخاطر.

 

التغيرات على التدفقات النقدية الناتجة عن تغير سعر الفائدة المرجعي، نتيجة لتغير المراجع المستخدمة لتحديد الفائدة المتغيرة يتطلب تطبيق عملي لتغير أسعار الفائدة المتغيرة. بشرط أنه، بالنسبة للأداة المالية، يتم الانتقال من الاعتماد على السعر المعتمد على IBOR إلى نسب العائد الخالي من المخاطر على أساس معادل اقتصاديًا. توفر المرحلة الثانية من إصلاح  IBORإعفاءات مؤقتة تسمح باستمرارية علاقات التحوط للبنك عند استبدال المرجع المستخدم لتحديد سعر الفائدة الحالي بمرجع يعتمد على العائد الخالي من المخاطر. تتطلب الإعفاءات من البنك تعديل التعريفات المستخدمة في توثيق عمليات التحوط. مما يتضمن إعادة تعريف المخاطر التي يتم التحوط لها من خلال ربطها مع استخدام العائد الخالي من المخاطر ووصف أداة التحوط و /أو البند المتحوط له لربطها مع العائد الخالي من المخاطر وتعديل طريقة تقييم فعالية التحوط. يجب إجراء استكمال التعديلات على توثيق التحوطات بحلول نهاية السنة المالية التي يتم فيها تطبيق المرحلة الثانية.

 

عند اختيار البنك لتطبيق التعديلات بأثر رجعي، يمكن إعادة احتساب القيمة العادلة لتبدأ من صفر لكل عملية تحوط بشكل منفصل.

 

يجوز للبنك استخدام سعر فائدة غير محدد تعاقديا، للتحوطات لمخاطر التغير في القيمة العادلة أو أسعار الفائدة في حال تم تحديد مخاطر أسعار الفائدة بشكل منفصل، على سبيل المثال، في حال توفرت مراجع سوقية لأسعار الفائدة الخالية من المخاطر يتم استخدامها على نطاق واسع في تسعير القروض أو المشتقات المالية. يمكن اعفاء البنك من هذا المتطلب عند عدم وجود مراجع سوقية لأسعار الفائدة الخالية من المخاطر في حال قدر البنك ان المراجع السوقية ستتوفر خلال 24 شهر.

 

بالنسبة لعمليات التحوط الخاصة بمجموعة البنود، يجب على البنك أن يقوم بتحويل هذه الأدوات إلى مجموعات أكثر تفصيلا ليتم تحديد معدل الفائدة الخالية من المخاطر المتعلقة بها. في حال تم إيقاف أية علاقات تحوط بسبب تطبيق المرحلة الثانية من إصلاح IBOR فقط وفي حال لتلبيتها لمتطلبات معايير محاسبة التحوط، يجب إعادتها عند تطبيق المرحلة الثانية من إصلاحIBOR .


إيضاحات - الممتلكات والآلات والمعدات

01/01/2020 - 31/12/2020 JOD
اراضي
المباني
وسائط نقـل
الاثاث و الديكورات والتجهيزات
معدات
اجهزة حاسوب
تحسنيات على مباني مستاجرة
ممتلكات ومعدات - أخرى
المجموع
تفاصيل
الافصاح عن معلومات تفصيلية حول الممتلكات والآلات والمعدات
اجمالي القيمة الدفترية للممتلكات و الآلات والمعدات
إجمالي القيمة الدفترية في بداية الفترة
الاضافات
الاستبعادات
التحويلات
إجمالي القمية الدفترية في نهاية الفترة
الاستهلاك والاطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة
الاستهلاك المتراكم والإطفاء ومخصص تدني القيمة في بداية الفترة
استهلاكات
الاستبعادات
الاستهلاك والإطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة في نهاية الفترة
القيمة الدفترية في نهاية الفترة
مجموع الممتلكات والآلات والمعدات
01/01/2019 - 31/12/2019 JOD
اراضي
المباني
وسائط نقـل
الاثاث و الديكورات والتجهيزات
معدات
اجهزة حاسوب
تحسنيات على مباني مستاجرة
ممتلكات ومعدات - أخرى
المجموع
تفاصيل
الافصاح عن معلومات تفصيلية حول الممتلكات والآلات والمعدات
اجمالي القيمة الدفترية للممتلكات و الآلات والمعدات
إجمالي القيمة الدفترية في بداية الفترة
الاضافات
الاستبعادات
التحويلات
إجمالي القمية الدفترية في نهاية الفترة
الاستهلاك والاطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة
الاستهلاك المتراكم والإطفاء ومخصص تدني القيمة في بداية الفترة
استهلاكات
الاستبعادات
الاستهلاك والإطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة في نهاية الفترة
القيمة الدفترية في نهاية الفترة
مجموع الممتلكات والآلات والمعدات

إيضاحات - الموجودات المالية

قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل ، متوفر لها سعر سوقي
اسهم شركات
مجموع الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل، متوفر لها سعر سوقي
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل ، غير متوفر لها سعر سوقي
مجموع الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر ، متوفر لها سعر سوقي
سندات شركات
اسهم شركات
مجموع الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر ، متوفر لها سعر سوقي
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر ، غير متوفر لها سعر سوقي
اسهم شركات
إجمالي الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر ، غير متوفر لها سعر سوقي
مجموع الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر
قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
موجودات مالية بالتكلفة المطفأة
موجودات مالية بالتكلفة المطفأة، متوفر لها سعر سوقي
سندات خزينة اجنبية
سندات شركات
اجمالي الموجودات المالية بالتكلفة المطفأة، متوفر لها سعر سوقي
مخصص تدني
صافي الموجودات المالية بالتكلفة المطفأة ، متوفر لها سعر سوقي
موجودات مالية بالتكلفة المطفأة ، غير متوفر لها سعر سوقي
أذونات وسندات حكومية
سندات شركات
اجمالي الموجودات المالية بالتكلفة المطفأة ، غير متوفر لها سعر سوقي
مخصص تدني
صافي الموجودات المالية بالتكلفة المطفأة ، غير متوفر لها سعر سوقي
مجموع الموجودات المالية بالتكلفة المطفأة

إيضاحات - الموجودات غير الملموسة

01/01/2020 - 31/12/2020 JOD
الشهرة
انظمة حاسوب وبرامج
موجودات غير ملموسة أخرى
المجموع
تفاصيل
الافصاح عن معلومات تفصيلية حول الموجودات غير الملموسة
الكلفه
الرصيد في بداية السنة
الاضافات
الاستبعادات
أخرى
الرصيد في نهاية السنة
الاطفاء المتراكم ومخصص تدني متراكم
الاطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة في بداية السنة
الاطفاء للسنة
الاستبعادات
الإطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة في نهاية العام
القمية الدفترية في نهاية السنة
مجموع الموجودات غير الملموسة
01/01/2019 - 31/12/2019 JOD
الشهرة
انظمة حاسوب وبرامج
موجودات غير ملموسة أخرى
المجموع
تفاصيل
الافصاح عن معلومات تفصيلية حول الموجودات غير الملموسة
الكلفه
الرصيد في بداية السنة
الاضافات
الاستبعادات
أخرى
الرصيد في نهاية السنة
الاطفاء المتراكم ومخصص تدني متراكم
الاطفاء للسنة
الاستبعادات
الإطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة في نهاية العام
القمية الدفترية في نهاية السنة
مجموع الموجودات غير الملموسة

إيضاحات - ضريبة الدخل

قيمة (01/01/2020 - 31/12/2020) JOD
قيمة (01/01/2019 - 31/12/2019) JOD
تفاصيل
الحركة على حساب الموجودات الضريبية المؤجلة
الرصيد في بداية السنة
المبالغ المضافة خلال السنة
المبالغ المحررة خلال السنة
مجموع الزيادة (النقصان ) خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD
الرصيد في بداية السنة
المبالغ المضافة خلال السنة
المبالغ المحررة خلال السنة
تعديلات خلال السنة وتعديلات فروق العملة
الرصيد في نهاية السنة
الموجودات الضريبية المؤجلة
تفاصيل
الموجودات الضريبية المؤجلة
مخصص تدني تسهيلات ائتمانية مباشرة
مخصص تعويض نهاية خدمة
مجموع موجودات ضريبة مؤجلة
01/01/2019 - 31/12/2019 JOD
الرصيد في بداية السنة
المبالغ المضافة خلال السنة
المبالغ المحررة خلال السنة
تعديلات خلال السنة وتعديلات فروق العملة
الرصيد في نهاية السنة
الموجودات الضريبية المؤجلة
تفاصيل
الموجودات الضريبية المؤجلة
مخصص تدني تسهيلات ائتمانية مباشرة
مخصص تعويض نهاية خدمة
مجموع موجودات ضريبة مؤجلة
قيمة (undefined) JOD
تفاصيل
الحركة على حساب المطلوبات الضريبية المؤجلة
قيمة (01/01/2020 - 31/12/2020) JOD
قيمة (01/01/2019 - 31/12/2019) JOD
تفاصيل
مخصص ضريبة الدخل
الرصيد في بداية السنة
ضريبة الدخل مدفوعة
ضريبة الدخل مستحقة
الرصيد في نهاية السنة
قيمة (01/01/2020 - 31/12/2020) JOD
قيمة (01/01/2019 - 31/12/2019) JOD
تفاصيل
ضريبة الدخل
قيمة ضريبة الدخل للسنة الحالية
موجودات ضريبية مؤجلة للسنة الحالية
مجموع مصروف (ايراد ) ضريبة الدخل
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD
العربية
الانجليزية
تفاصيل
الافصاح عن ملخص تسوية الربح المحاسبي مع الربح الضريبي
نص 1 نص 2
الإفصاح عن الوضع الضريبي
نص 3 نص 4

نص

1    

الافصاح عن ملخص تسوية الربح المحاسبي مع الربح الضريبي

ملخص تسوية الربح المحاسبي مع الربح الضريبي:

 

2020

 

2019

 

دينــــــــــــــار

 

دينــــــــــــــار

 

 

 

 

الربح المحاسبي

17.024.479

 

23.665.970

ارباح غير خاضعة للضريبة

(2.082.950)

 

(1.131.415)

مصروفات غير مقبولة ضريبيا

9.071.079

 

458.000

الربح الضريبي

24.012.608

 

22.992.555

ضريبة الدخل للسنة

8.323.207

 

7.443.100

نسبة ضريبة الدخل الفعلية

32.23%

 

31.53٪

 

وفقاً لقانون ضريبة الدخل رقم (38) لسنة 2019 النافذ اعتباراً من أول كانون الثاني 2020، تم احتساب مصروف ضريبة الدخل بواقع 35٪ و 3٪ مساهمة وطنية كما في 31 كانون الأول 2020 و31 كانون الأول 2019.

 

تبلغ نسبة ضريبة الدخل القانونية لفرع البنك في قبرص 12.5٪ والشركة التابعة في قطر 10٪، وتبلغ نسبة ضريبة الدخل للشركات التابعة العاملة فى الأردن 24٪.

 

تم احتساب قيمة الموجودات الضريبية المؤجلة بواقع 38٪ من ارصدة مخصصات الديون، وتعويض نهاية الخدمة والمخصصات الأخرى كما في نهاية السنة المنتهية في 31 كانون الأول 2020، وبرأينا الإدارة ان الموجودات الضريبية تستحق خلال الفترات المستقبلية.

2    

الافصاح عن ملخص تسوية الربح المحاسبي مع الربح الضريبي

Reconciliation between accounting profit and taxable profit is as follows:

 

 

 

2020

 

2019

 

 

JD

 

JD

 

 

 

 

 

Accounting profit

 

17,024,479

 

23,665,970

Non-taxable income

 

(2,082,950)

 

(1,131,415)

Non- deductible expenses

 

9,071,079

 

458,000

Taxable profit

 

24,012,608

 

22,992,555

Income tax for the year

 

8,323,207

 

7,443,100

Effective income tax rate

 

32,23%

 

31,53%

 

According to the Income Tax Law No, (38) for the year 2019 which has come effective from 1 January 2020 income tax expense was calculated at tax rate of 35% and 3% social contribution, as of 31 December 2020 and for the year 31 December 2019.

 

The tax rate on the Bank’s branch in Cyprus is 12.5 % and the subsidiary in Qatar is 10% and 24% for the subsidiary in Jordan,

 

Deferred tax assets are calculated by 38% of provision for impairment, end of service provision and other provisions as of 31 December 2020, where the management thinks that the deferred taxes are due in future periods.

3    

الإفصاح عن الوضع الضريبي

الوضع الضريبي

 

قام البنك بالتوصل الى تسوية نهائية مع دائرة ضريبة الدخل والمبيعات لكافة السنوات المالية حتى نهاية عام 2017، وتم خلال عام 2017 التنسيب بفتح ملف عام 2014 للإطلاع ولن يترتب على البنك اية أعباء ضريبية إضافية لتلك السنة.

 

تم تقديم كشف التقدير الذاتي للأعوام 2018، 2019 ولم تقم دائرة ضريبة الدخل والمبيعات بمراجعة الكشوفات حتى تاريخه.

 

تم التوصل إلى تسوية نهائية مع دائرة ضريبة الدخل والمبيعات في الأردن بما يخص الشركة العربية الأردنية المتحدة للإستثمار والوساطة المالية ( الشركة التابعة ) حتى نهاية العام 2016. كما قامت الشركة بتقديم كشوفات التقدير الذاتي للأعوام 2017، 2018، 2019 هذا ولم تقم دائرة ضريبة الدخل بمراجعة حسابات الشركة عن تلك الأعوام حتى تاريخ اصدار هذه القوائم المالية الموحدة ولا يوجد أرصدة مستحقة للدائرة.

 

تم التوصل إلى تسوية نهائية للضريبة بما يخص البنك في قطر حتى نهاية العام 2019.

 

تم التوصل إلى تسوية نهائية للضريبة بما يخص فرع قبرص حتى نهاية العام 2019.

 

قام البنك بأخذ مخصصات لمواجهة الأعباء الضريبيه المتوقعه عن السنوات المعلنة والشاملة السنوات المذكورة أعلاه وبرأي إدارة البنك والمستشار الضريبي أن المخصصات المستدركة في القوائم المالية الموحدة كافية لمواجهة أية أعباء ضريبيه مستقبلاً.

4    

الإفصاح عن الوضع الضريبي

Tax situation

 

The Bank has reached a final settlement with the Income and Sales Tax Department for all previous years up to 2017 , In addition, the file of 2014 was reopened during the year 2017 by the Income and Sales Tax Department where the bank will not incur any additional tax charges for that year.

 

The Bank has submitted its tax returns for the years 2018 and 2019, noting that the income and sales tax department did not review the company date until the date of issuance of these financial statements.

 

United Arab Jordan Company for Investment and Financial Brokerage (a subsidiary) has reached a final settlement with the Income and Sales Tax Department in Jordan up to the year 2016, In addition the company has submitted its tax returns for the years 2017,2018, and 2019 noting that the income tax department did not review the company data for these years up until the date of issuance of these financial statements, All tax balances due were paid by the company.

 

A final tax settlement has been reached for the bank in Qatar up to the year 2019.

 

A final tax settlement has been reached for Cyprus branch up to the year 2019.

 

The Bank has booked a provision against any expected tax liabilities for the declared years which includes the above-mentioned years, in the opinion of the bank’s management and its tax consultant the income tax provision booked in the consolidated financial statement is sufficient to cover any future tax liabilities that may arise.


إيضاحات - مخاطر الائتمان

قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
التعرض لمخاطر الائتمان
بيان المركز المالي
أرصدة لدى البنوك المركزية
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
ايداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
التسهيلات الائتمانية
الافراد ( التجزئة)
القروض العقارية
الشركات
الشركات الكبرى
المنشآت الصغيرة والمتوسطة ( SMEs)
الحكومة و القطاع العام
أذونات وسندات حكومية وأسناد وصناديق:
موجودات مالية أخرى بالتكلفة المطفأة
المجموع
ارتباطات والتزامات محتملة
الاعتمادات المستندية
القبولات
كفالات
سقوف تسهيلات غير مستغلة
المجموع
المجموع الكلي للتعرضات الائتمانية
31/12/2020 JOD
الافراد ( التجزئة)
القروض العقارية
الشركات الشركات الكبرى
الشركات االمنشآت الصغيرة والمتوسطة (SMEs)
الحكومة و القطاع العام
البنوك والمؤسسات المصرفية الاخرى
المجموع
تفاصيل
توزيع مخاطر الائتمان
متدنية المخاطر
مقبولة المخاطر
تحت المراقبة
غير عاملة:
دون المستوى
مشكوك فيه
هالكة
المجموع
ينزل: فوائد معلقة
مخصص التدني
صافي
31/12/2019 JOD
الافراد ( التجزئة)
القروض العقارية
الشركات الشركات الكبرى
الشركات االمنشآت الصغيرة والمتوسطة (SMEs)
الحكومة و القطاع العام
البنوك والمؤسسات المصرفية الاخرى
المجموع
تفاصيل
توزيع مخاطر الائتمان
متدنية المخاطر
مقبولة المخاطر
تحت المراقبة
غير عاملة:
دون المستوى
مشكوك فيه
هالكة
المجموع
ينزل: فوائد معلقة
مخصص التدني
صافي
31/12/2020 JOD
الافراد ( التجزئة)
القروض العقارية
الشركات الشركات الكبرى
الشركات االمنشآت الصغيرة والمتوسطة (SMEs)
الحكومة و القطاع العام
البنوك والمؤسسات المصرفية الاخرى
المجموع
تفاصيل
القيمة العادلة للضمانات المحتفظ بها كضمان للتسهيلات الائتمانية
الضمانات مقابل
متدنية المخاطر
مقبولة المخاطر
تحت المراقبة
غير عاملة:
دون المستوى
مشكوك فيه
هالكة
المجموع
بما فيها:
تأمينات نقدية
الكفالات الحكومية والقطاع العام
الرهونات عقارية
أسهم متداولة
سيارات وآليات
المجموع
31/12/2019 JOD
الافراد ( التجزئة)
القروض العقارية
الشركات الشركات الكبرى
الشركات االمنشآت الصغيرة والمتوسطة (SMEs)
الحكومة و القطاع العام
البنوك والمؤسسات المصرفية الاخرى
المجموع
تفاصيل
القيمة العادلة للضمانات المحتفظ بها كضمان للتسهيلات الائتمانية
الضمانات مقابل
متدنية المخاطر
مقبولة المخاطر
تحت المراقبة
غير عاملة:
دون المستوى
مشكوك فيه
هالكة
المجموع
بما فيها:
تأمينات نقدية
الكفالات الحكومية والقطاع العام
الرهونات عقارية
أسهم متداولة
سيارات وآليات
المجموع
31/12/2020 JOD
المجموع
دول أخرى
امريكا
افريقيا
آسيا
اوروبا
دول الشرق الاوسط الأخرى
داخل المملكة
تفاصيل
التركز في التعرضات الائتمانية حسب التوزيع الجغرافي
النقد والأرصدة النقدية لدى البنوك المركزية
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
ودائع لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
التسهيلات الائتمانية
الافراد ( التجزئة)
القروض العقارية
الشركات
الشركات الكبرى
المنشآت الصغيرة والمتوسطة (SMEs)
الحكومة و القطاع العام
أذونات وسندات حكومية وأسناد وصناديق:
موجودات مالية بالقيمة العادلة من قائمة الدخل
موجودات مالية اخرى بالتكلفة المطفاة
المجموع
31/12/2019 JOD
المجموع
دول أخرى
امريكا
افريقيا
آسيا
اوروبا
دول الشرق الاوسط الأخرى
داخل المملكة
تفاصيل
التركز في التعرضات الائتمانية حسب التوزيع الجغرافي
النقد والأرصدة النقدية لدى البنوك المركزية
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
ودائع لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
التسهيلات الائتمانية
الافراد ( التجزئة)
القروض العقارية
الشركات
الشركات الكبرى
المنشآت الصغيرة والمتوسطة (SMEs)
الحكومة و القطاع العام
أذونات وسندات حكومية وأسناد وصناديق:
موجودات مالية اخرى بالتكلفة المطفاة
المجموع

إيضاحات - حساسية مخاطر السوق

31/12/2020 JOD
اثر رفع سعر الفائدة 1% على قائمة الدخل الموحدة
اثر خفض سعر الفائدة 1% على قائمة الدخل الموحدة
اثر رفع سعر الفائدة 1% على حقوق الملكية
اثر خفض سعر الفائدة 1% على حقوق الملكية
تفاصيل
مخاطر سعر الفائدة
دولار أمريكي
31/12/2019 JOD
اثر رفع سعر الفائدة 1% على قائمة الدخل الموحدة
اثر خفض سعر الفائدة 1% على قائمة الدخل الموحدة
اثر رفع سعر الفائدة 1% على حقوق الملكية
اثر خفض سعر الفائدة 1% على حقوق الملكية
تفاصيل
مخاطر سعر الفائدة
دولار أمريكي
31/12/2020 JOD
اثر رفع سعر الصرف بنسبة 1% على قائمة الدخل الموحدة
اثر خفض سعر الصرف بنسبة 1% على قائمة الدخل الموحدة
اثر رفع سعر الصرف بنسبة 1% على حقوق الملكية
اثر خفض سعر الصرف بنسبة 1% على حقوق الملكية
تفاصيل
مخاطر العملات الأجنبية
يورو
جنية استرليني
ين ياباني
31/12/2019 JOD
اثر رفع سعر الصرف بنسبة 1% على قائمة الدخل الموحدة
اثر خفض سعر الصرف بنسبة 1% على قائمة الدخل الموحدة
اثر رفع سعر الصرف بنسبة 1% على حقوق الملكية
اثر خفض سعر الصرف بنسبة 1% على حقوق الملكية
تفاصيل
مخاطر العملات الأجنبية
يورو
جنية استرليني
ين ياباني
قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
مخاطر التغيرات في اسعار الاسهم
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر

إيضاحات - مخاطر أسعار الفائدة

31/12/2020 JOD
أقل من شهر
من شهر الى 3 شهور
من 3 شهور الى 6 شهور
من 6 شهور حتى سنه واحدة
أكثر من 3 سنوات
أكثر من 3 سنوات
عناصر بدون فائدة
المجموع
تفاصيل
فجوة إعادة تسعير الفائدة
الموجودات
النقد والأرصدة النقدية لدى البنوك المركزية
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
ايداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
موجودات مالية متداولة بالقيمة العادلة من خلال بيان الدخل
تسهيلات ائتمانية مباشرة - بالصافي
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
موجودات مالية أخرى بالتكلفة المطفأة
ممتلكات ومعدات - بالصافي
موجودات غير ملموسة - بالصافي
موجودات الضريبة المؤجلة
موجودات أخرى
مجموع الموجودات
المطلوبات
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
ودائع من العملاء
التأمينات نقدية
اموال مقترضة
مخصصات متنوعة
مخصص ضريبة الدخل
التزامات أخرى
مجموع المطلوبات
فجوة إعادة تسعير الفائدة
31/12/2019 JOD
أقل من شهر
من شهر الى 3 شهور
من 3 شهور الى 6 شهور
من 6 شهور حتى سنه واحدة
أكثر من 3 سنوات
أكثر من 3 سنوات
عناصر بدون فائدة
المجموع
تفاصيل
فجوة إعادة تسعير الفائدة
الموجودات
النقد والأرصدة النقدية لدى البنوك المركزية
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
ايداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
موجودات مالية متداولة بالقيمة العادلة من خلال بيان الدخل
تسهيلات ائتمانية مباشرة - بالصافي
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
موجودات مالية أخرى بالتكلفة المطفأة
ممتلكات ومعدات - بالصافي
موجودات غير ملموسة - بالصافي
موجودات الضريبة المؤجلة
موجودات أخرى
مجموع الموجودات
المطلوبات
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
ودائع من العملاء
التأمينات نقدية
اموال مقترضة
مخصصات متنوعة
مخصص ضريبة الدخل
التزامات أخرى
مجموع المطلوبات
فجوة إعادة تسعير الفائدة

إيضاحات - مخاطر العملات الأجنبية

31/12/2020 JOD
دولار أمريكي
يورو
جنية استرليني
ين ياباني
ليرة سورية
دينار جزائري
أخرى
المجموع
تفاصيل
التركز في مخاطر العملات الأجنبية
الموجودات
النقد والأرصدة النقدية لدى البنوك المركزية
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
ايداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
تسهيلات ائتمانية مباشرة
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
موجودات مالية اخرى بالتكلفة المطفاة
ممتلكات ومعدات - بالصافي
موجودات أخرى
مجموع الموجودات
الالتزامات
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
ودائع من العملاء
التأمينات نقدية
مخصصات متنوعة
مخصص ضريبة الدخل
التزامات أخرى
مجموع المطلوبات
صافي التركز داخل ( خارج) قائمة المركز المالي
31/12/2019 JOD
دولار أمريكي
يورو
جنية استرليني
ين ياباني
ليرة سورية
دينار جزائري
أخرى
المجموع
تفاصيل
التركز في مخاطر العملات الأجنبية
الموجودات
النقد والأرصدة النقدية لدى البنوك المركزية
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
ايداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
تسهيلات ائتمانية مباشرة
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
موجودات مالية اخرى بالتكلفة المطفاة
ممتلكات ومعدات - بالصافي
موجودات أخرى
مجموع الموجودات
الالتزامات
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
ودائع من العملاء
التأمينات نقدية
مخصصات متنوعة
مخصص ضريبة الدخل
التزامات أخرى
مجموع المطلوبات
صافي التركز داخل ( خارج) قائمة المركز المالي

إيضاحات - مخاطر السيولة

31/12/2020 JOD
أقل من شهر
من شهر الى 3 شهور
من 3 شهور الى 6 شهور
من 6 شهور حتى سنه واحدة
أكثر من 3 سنوات
أكثر من 3 سنوات
بدون استحقاق
المجموع
تفاصيل
مخاطر السيولة
الالتزامات
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
ودائع من العملاء
التأمينات نقدية
اموال مقترضة
مخصصات متنوعة
مخصص ضريبة الدخل
التزامات أخرى
المجموع
مجموع الموجودات
31/12/2019 JOD
أقل من شهر
من شهر الى 3 شهور
من 3 شهور الى 6 شهور
من 6 شهور حتى سنه واحدة
أكثر من 3 سنوات
أكثر من 3 سنوات
بدون استحقاق
المجموع
تفاصيل
مخاطر السيولة
الالتزامات
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
ودائع من العملاء
التأمينات نقدية
اموال مقترضة
مخصصات متنوعة
مخصص ضريبة الدخل
التزامات أخرى
المجموع
مجموع الموجودات
31/12/2020 JOD
من سنة حتى 3 سنوات
من سنة حتى 5 سنوات
أكثر من 5 سنوات
المجموع
تفاصيل
ارتباطات والتزامات محتملة
الاعتمادات والقبولات
السقوف غير المستغلة
الكفالات
المجموع
31/12/2019 JOD
من سنة حتى 3 سنوات
من سنة حتى 5 سنوات
أكثر من 5 سنوات
المجموع
تفاصيل
ارتباطات والتزامات محتملة
الاعتمادات والقبولات
السقوف غير المستغلة
الكفالات
المجموع

إيضاحات - معلومات القطاعات

01/01/2020 - 31/12/2020 JOD
التجزئة
الشركات
تمويل الشركات
الخزينة
أخرى
إلغاء اثر العمليات المتقابلة
المجموع
تفاصيل
التحليل القطاعي
إجمالي الإيرادات
مخصص تدني التسهيلات الائتمانية الممنوحه للعملاء
نتائج أعمال القطاع
مصاريف غير موزعة
الربح قبل الضرائب
ضريبة الدخل
ربح السنة
معلومات أخرى
موجودات القطاع
موجودات غير موزعة على القطاعات
مجموع الموجودات
مطلوبات القطاع
مطلوبات غير موزعة على القطاعات
مجموع المطلوبات
مصاريف رأسمالية
01/01/2019 - 31/12/2019 JOD
التجزئة
الشركات
تمويل الشركات
الخزينة
أخرى
إلغاء اثر العمليات المتقابلة
المجموع
تفاصيل
التحليل القطاعي
إجمالي الإيرادات
مخصص تدني التسهيلات الائتمانية الممنوحه للعملاء
نتائج أعمال القطاع
مصاريف غير موزعة
الربح قبل الضرائب
ضريبة الدخل
ربح السنة
معلومات أخرى
موجودات القطاع
موجودات غير موزعة على القطاعات
مجموع الموجودات
مطلوبات القطاع
مطلوبات غير موزعة على القطاعات
مجموع المطلوبات
مصاريف رأسمالية
01/01/2020 - 31/12/2020 JOD
داخل المملكة
خارج المملكة
المجموع
تفاصيل
معلومات التوزيع الجغرافي
إجمالي الإيرادات
مجموع الموجودات
مصروفات رأسمالية
01/01/2019 - 31/12/2019 JOD
داخل المملكة
خارج المملكة
المجموع
تفاصيل
معلومات التوزيع الجغرافي
إجمالي الإيرادات
مجموع الموجودات
مصروفات رأسمالية

إيضاحات - إدارة رأس المال

قيمة (31/12/2020) JOD
قيمة (31/12/2019) JOD
تفاصيل
الجدول التالي يبين مكونات رأس المال وقيمتها ومجموع الموجودات المرجحة بالمخاطر ومعدل كفاية رأس المال التي يتم قياسها حسب تعليمات البنك المركزي المستندة إلى تعليمات لجنة بازل III بهذا الخصوص.
حقوق حملة الأسهم العادية Tier 1 Capital
رأس المال المكتتب به (المدفوع)
أرباح مدورة
بنود الدخل الشامل الآخر
احتياطي القيمة العادلة بالصافي
فروقات ترجمة العملات الأجنبية
احتياطي قانوني
حقوق غير المسيطرين
إجمالي رأس المال الأساسي للأسهم العادية
التعديلات الرقابية (الطروحات من رأس المال)
الشهرة والموجودات غير الملموسة
الإستثمارات في رؤوس أمول الشركات التابعة غير الموحدة حساباتها مع حسابات البنك
صافي حقوق حملة الأسهم العادية
رأس المال الإضافي
صافي رأس المال الأساسي (الشريحة الأولى من رأس المال Tier 1)
Tier 2. الشريحة الثانية من رأس المال
التعديلات الرقابية (الطروحات من رأس المال)
Tier 2 صافي رأس المال المساند
رأس المال التنظيمي
مجموع الموجودات المرجحة بالمخاطر
نسبة كفاية رأس المال (%)

ايضاح- قياس القيمة العادلة

31/12/2020 JOD
المستوى 1
المستوى 2
المستوى 3
المجموع
تفاصيل
قياس القيمة العادلة
الموجودات المالية
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
مجموع الموجودات المالية
المطلوبات المالية
31/12/2019 JOD
المستوى 1
المستوى 2
المستوى 3
المجموع
تفاصيل
قياس القيمة العادلة
الموجودات المالية
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
مجموع الموجودات المالية
المطلوبات المالية

إيضاحات - الالتزامات التعاقدية والمطلوبات المحتملة

31/12/2020 JOD 31/12/2019 JOD
ارتباطات والتزامات محتملة :
ارتباطات والتزامات ائتمانية
الاعتمادات المستندية
القبولات
كفالات
الدفع
حسن تنفيذ
أخرى
سقوف تسهيلات ائتمانية مباشرة غير مستغلة
المجموع
التزامات تعاقدية
عقود شراء ممتلكات ومعدات
المجموع

تحليل الموجودات والمطلوبات وفقاً لفترات الاستحقاق المتوقعة

31/12/2020 JOD
لغاية سنه
اكثر من سنة
المجموع
تفاصيل
تحليل الموجودات والمطلوبات وفقا للفترة المتوقعة لاستردادها أو تسويتها
الموجودات
النقد والأرصدة النقدية لدى البنوك المركزية
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
ايداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
تسهيلات ائتمانية مباشرة - بالصافي
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
موجودات مالية اخرى بالتكلفة المطفاة
ممتلكات ومعدات - بالصافي
موجودات غير ملموسة - بالصافي
موجودات الضريبة المؤجلة
موجودات أخرى
مجموع الموجودات
المطلوبات
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
ودائع من العملاء
التأمينات نقدية
اموال مقترضة
مخصصات متنوعة
مخصص ضريبة الدخل
مطلوبات اخرى
مجموع المطلوبات
صافي قيمة الموجودات
31/12/2019 JOD
لغاية سنه
اكثر من سنة
المجموع
تفاصيل
تحليل الموجودات والمطلوبات وفقا للفترة المتوقعة لاستردادها أو تسويتها
الموجودات
النقد والأرصدة النقدية لدى البنوك المركزية
أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
ايداعات لدى بنوك ومؤسسات مصرفية
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
تسهيلات ائتمانية مباشرة - بالصافي
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
موجودات مالية اخرى بالتكلفة المطفاة
ممتلكات ومعدات - بالصافي
موجودات غير ملموسة - بالصافي
موجودات الضريبة المؤجلة
موجودات أخرى
مجموع الموجودات
المطلوبات
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
ودائع من العملاء
التأمينات نقدية
اموال مقترضة
مخصصات متنوعة
مخصص ضريبة الدخل
مطلوبات اخرى
مجموع المطلوبات
صافي قيمة الموجودات

إيضاحات - رأس المال

31/12/2020
أسهم عادية
اسهم ممتازة
أسهم رأس المال
تفاصيل
الإفصاح عن أصناف أسهم رأس المال
عدد الأسهم المصرح بها
عدد الأسهم الصادرة
عدد الأسهم الصادرة المدفوعة بالكامل
عدد الأسهم المصدرة
القيمة الاسمية لكل سهم
مطابقة عدد الأسهم المتداولة
عدد الأسهم المتداولة في بداية الفترة
التغيرات في عدد الأسهم المتداولة
عدد الأسهم المتداولة في نهاية الفترة
31/12/2019
أسهم عادية
اسهم ممتازة
أسهم رأس المال
تفاصيل
الإفصاح عن أصناف أسهم رأس المال
عدد الأسهم المصرح بها
عدد الأسهم الصادرة
عدد الأسهم الصادرة المدفوعة بالكامل
عدد الأسهم المصدرة
القيمة الاسمية لكل سهم
مطابقة عدد الأسهم المتداولة
عدد الأسهم المتداولة في بداية الفترة
التغيرات في عدد الأسهم المتداولة
عدد الأسهم المتداولة في نهاية الفترة
31/12/2018
أسهم عادية
اسهم ممتازة
أسهم رأس المال
تفاصيل
الإفصاح عن أصناف أسهم رأس المال
عدد الأسهم الصادرة
مطابقة عدد الأسهم المتداولة
التغيرات في عدد الأسهم المتداولة
عدد الأسهم المتداولة في نهاية الفترة